目 录 一、重要前期差错更正情况的鉴证报告……………………………第 1—2 页 二、关于重要前期差错更正情况的说明……………………………第 3—5 页 重要前期差错更正情况的鉴证报告 天健审〔2025〕8838 号 浙江维康药业股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的浙江维康药业股份有限公司（以下简称维康药业公司）管 理层编制的《关于重要前期差错更正情况的说明》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供维康药业公司披露重要前期差错更正情况时使用，不得用作 任何其他目的。 二、管理层的责任 维康药业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《企 业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露（2020 年修 订）》（证监会公告〔2020〕20 号）的相关规定编制《关于重要前期差错更正 情况的说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对维康药业公司管理层编制的上述 说明独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 天 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入35,119.86万元，上年度51,962.11万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目合计419.12万元，占比1.19%[11] - 2024年度营业收入扣除后金额34,700.74万元，上年度51,455.55万元[13] 其他 - 天健会计师事务所认为公司2024年度扣除情况表符合规定[9]

财务相关 - 2023、2024年度公司对资金占用及前期差错进行更正[1] - 2024年度审计确定合并财务报表整体重要性为105.36万元[4] - 采用营业收入35119.86万元作基准乘0.3%算重要性[4] 调查情况 - 2024年12月27日公司因涉嫌信披违规被立案调查[2] - 截至审计报告日立案调查尚无最终结论[3] 影响判断 - 无法判断保留意见事项对财务影响金额[7] - 保留意见事项影响不具广泛性[7] - 考虑影响金额后2024年度公司盈亏性质未变[8]

审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕8841 号 浙江维康药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江维康药业股份有限公司（以下简称维康药业公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的维康药业公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供维康药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为维康药业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解维康药业公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇 ...

浙江维康药业股份有限公司 独立董事述职报告 浙江维康药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （刘江峰） 各位股东及股东代表： 本人作为浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、 法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》等公司相关的规定和要 求，本着对全体股东负责的态度，忠实地履行独立董事职责和义务，积极出席相 关会议，认真仔细审阅会议议案及相关材料，对公司相关事项发表独立意见，全 面关注公司的发展状况，积极维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合 法权益。 现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、基本情况 本人刘江峰，1979 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 注册会计师。历任天健会计师事务所（特殊普通合伙）高级项目经理、浙江天顾 税务师事务所有限公司副所长、浙江佳信税务师事务所有限公司副所长、浙江汇 联税务师事务所有限公司所长；现担任浙江汇联税务师事务所有限公司经理、浙 江五联会计师事务所有限公司所长；2021 年 5 月至今担任维康药业独立董 ...

浙江维康药业股份有限公司 独立董事述职报告 浙江维康药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （郝岚） 各位股东及股东代表： 本人作为浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 任职期间严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等 法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《独立董事工作制度》等公司相关规 定和要求，本着对全体股东负责的态度，忠实地履行独立董事职责和义务，积极 出席相关会议，认真仔细审阅会议议案及相关材料，对公司相关事项发表独立意 见，全面关注公司的发展状况，积极维护公司整体利益和全体股东特别是中小股 东的合法权益。 现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下： 1、出席本年度董事会及股东大会情况 浙江维康药业股份有限公司 独立董事述职报告 一、基本情况 本人郝岚，1968 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 历任淮北日报社编辑、中国药店杂志社编辑部主任，2005 年 7 月至 2024 年 2 月 担任中国药店杂志社常务副主编，2024 年 2 月至今担任中国药店杂志社高级顾 问；2021 年 5 月至今担任公司独 ...

浙江维康药业股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责 情况专项报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所自 律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求， 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天健会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）2024 年度履职情况评 估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 日 组织形式 | 18 | 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 | | 号 | | | 首席合伙人 | 钟建国 上年度末合伙人数量 | | 241 | 人 | | 上年度末执业人员 | 注册会计 ...

浙江维康药业股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 浙江维康药业股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"）监事会全体成 员严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等规定和要求，谨 慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作，维护公 司利益和投资者利益。监事会对公司经营活动、重大决策、财务状况、董事会、 股东大会召开程序及董事、高级管理人员履职情况等方面实施审查与监督，以保 障公司健康、持续、稳定的发展。现将 2024 年监事会工作予以汇报： 一、报告期监事会召开情况 报告期内，公司监事会共召开 6 次会议，认真审议相关事项，履行了监事会 的监督职责，各次会议具体情况如下： | 会议名称 | 召开时间 | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | | 第三届监事会 | 2024年2月7日 | 1、《关于终止向不特定对象发行可转换公司债券事项 的议案》 | | | | 2、《关于回购公司股份方案的议案》 | | | | 回购股份的目的 | | | | 回购股份符合相关条件 | | 第十四次会议 | | ...

证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2025-019 浙江维康药业股份有限公司 关于2025年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 | 关联交易 | 关联人 | 关联交易 | 关联交易定 | 预计金额 | 截止披露 日已发生 | 上年发生 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 类别 | | 内容 | 价原则 | | 金额 | 金额 | | 向关联人采 购原材料 | 顺泽包装 | 采购包材 | 市场公允价 格基础上双 | 850 | 162 | 634 | | | | | 方协商 | | | | | 向关联人收 取租金 | 顺泽包装 | 租用厂房 （含水电 | 市场公允价格 基础上双方协 | 150 | 46 | 198 | | | | 费等） | 商 | | | | 单位：万元 | | | （三）上一年度日常关联交易实际发生情况 单位：万元 浙江维康药业股份有限公司（以下简称"公司"或"维康药业"）根 ...

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2024年度 | 编制单位：浙江维康药业股份有限公司 | | | | | | | | | | 单位：人民币万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 | 2024年度占用累 计发生金额 | 2024年度占用 资金的利息 | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | | | | | | 占用资金余额 | （不含利息） | （如有） | | | | | | 刘忠良 控股股东、实际控制人及其附 | | 实际控制人 | 其他应收款 | 2,513.45 | | 49.73 | 2,563.18 | | 资金占用及利息 | 非经营性占用 | | 属企业 | | | | | | | | | | | | 小 计 | - | - | - | ...