募集资金情况 - 2021年3月29日公开发行1459.00万股普通股，发行价每股44.77元，募集资金65319.43万元，净额59610.98万元[9] - 截至2023年12月31日，累计投入61090.26万元，未使用余额0万元[10][11] - 累计变更用途的募集资金总额为59610.98万元，比例为91.26%[21] 项目投资情况 - 河北华绿之珍生物技术有限公司项目本年度投入6095.10万元，累计投入31300.24万元，进度101.10%，2023年8月31日达预定可使用状态，效益1951.60万元[21] - 两个终止并永久补流项目投资进度分别为103.31%、104.32%[21] 账户销户情况 - 2022年3月3日对招商银行南京珠江路支行和中信银行南京王府支行销户[14] - 2023年1月16日对中国民生银行泗阳支行等三家支行销户[14] - 2023年12月22日对招商银行南京珠江路支行（125913843310501）销户[14]

人员情况 - 截至2023年末致同所从业人员近六千，合伙人225名，注会1364名，签过证券审计报告注会超400人[2] 审计相关 - 2022年股东大会等通过续聘致同所为2023年度审计机构[2] - 致同所对公司2023年财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 2023年4月董事会审计委同意续聘致同所为2023年度审计机构[5] - 2024年1月董事会审计委审议2023年度审计工作相关事项[5] - 2024年4月董事会审计委通过《公司2023年度财务报告》等议案[5]

担保额度 - 2024年度公司预计为子公司提供累计不超7.4亿元连带责任担保额度[1] - 截至2024年4月15日担保余额2.046971亿元，2024年新增担保预计5.06亿元[4] - 担保额度有效期限自2023年年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会授权之日止[2] 公司业绩 - 江苏华绿生物2023年度营业收入2.65123亿元，利润总额和净利润均为-0.231848亿元[6] - 江苏省华蕈农业2023年度营业收入2558.78万元，利润总额和净利润均为-76.35万元[11] 子公司情况 - 南川华绿2023年末总资产19324.84万元，较2022年增长45.27%；营业收入6032.82万元，净利润-1548.70万元[14][15] - 广西华绿2023年末总资产14976.75万元，负债总额11387.04万元；营业收入2586.89万元，净利润-1415.58万元[17][18] - 华绿北草2023年末总资产3346.79万元，较2022年增长43.33%；营业收入1795.20万元，净利润-496.53万元[20] - 浙江华实2023年末总资产4470.96万元，负债总额2475.67万元；利润总额和净利润均为-4.71万元[22] - 重庆华绿2023年末总资产37962.91万元，较2022年下降4.57%；营业收入21535.42万元，净利润2344.53万元[25] 子公司担保 - 重庆市南川华绿截至2024年4月15日担保余额1.01912亿元，2024年新增担保预计7000万元[4] - 广西华绿截至2024年4月15日担保余额4150.21万元，2024年新增担保预计1.3亿元[4] - 浙江华实2024年新增担保预计1.26亿元，占上市公司最近一期净资产比例8.14%[4] 其他 - 本次担保额度预计事项是为满足公司及子公司经营和业务发展资金需求，降低融资成本[29] - 监事会和保荐机构均同意公司为子公司担保事项[29] - 公告发布时间为2024年4月23日[33]

人员变动 - 2023年6月20日刘芝玉担任公司独立董事[1] 会议情况 - 2023年度应参加董事会6次，实际出席6次[4] - 2023年度召开2次审计等不同委员会会议，未开战略会[5] 报告披露 - 2023年度按时编制披露半年和三季度报告[9] 激励计划 - 2023年8月18日审议通过首次授予限制性股票议案[12] - 2023年10月9日决定调整授予价格等处理[12]

资金使用 - 公司及子公司用不超30000万元闲置资金现金管理[2][3][6] - 投资期限不超12个月，额度内资金可滚动使用[1][3][6] 投资品种 - 选安全、保本、流动性好且期限不超一年的品种[2] - 不用于证券、衍生品等高风险投资[2] 风险与控制 - 投资有市场波动、收益不可预期等风险[4] - 多部门监督控制并做好信息披露[4] 决策结果 - 董事会和监事会同意现金管理[6] - 公告日期为2024年4月23日[10]

关于江苏华绿生物科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券""保荐机构"）作为江苏 华绿生物科技股份有限公司（以下简称"华绿生物""公司"）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对《江苏华 绿生物科技股份有限公司2023年度内部控制评价报告》（以下简称"内部控制 评价报告"）进行了核查，现就内部控制评价报告出具核查意见如下： 中信证券股份有限公司 一、保荐机构核查工作 中信证券保荐代表人采取查阅公司与财务报告和信息披露事务相关的内部 控制制度、抽查内部控制过程记录文件等方式，结合日常的持续督导工作，在 对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行合理评价基础上，对公司董事 会出具的内部控制评价报告进行了核查。 二、公司内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。 ...

江苏华绿生物科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（杨焱） 本人作为江苏华绿生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定和要求，认真履行职责， 充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，维护公司整体利益，认真审议董事会会议各 项议案，并就相关事项客观、充分地发表了独立意见，切实维护公司和股东尤其是中小 股东的合法权益。本人现在就 2023 年度独立董事履职情况述职如下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人杨焱，出生于 1970 年，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生 学历。本人为国务院政府特殊津贴获得者，上海市领军人才，现任国家食用菌工程技术 研究中心加工分部主任，上海市农业科学院食用菌所加工技术与发酵工程研究室主任。 兼任中国菌物学会桑黄产业分会秘书长、中国食用菌协会药用真菌委员会委员、中国农 学会食用菌分会理事、上海食品学会 ...

（本页无正文，为《江苏华绿生物科技股份有限公司第五届董事会独立董事 专门会议 2024 年第一次会议审核意见》之签署页） 独立董事签名： 江苏华绿生物科技股份有限公司第五届董事会 独立董事专门会议 2024 年第一次会议审核意见 依照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》以及 《公司独立董事工作制度》等有关法律、行政法规、规范性文件及公司制度的规 定，江苏华绿生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日 召开了第五届董事会独立董事专门会议 2024 年第一次会议，全体独立董事对拟 于公司第五届董事会第八次会议审议的相关议案进行了审议，并发表如下审核意 见： 一、关于 2024 年度日常性关联交易的审核意见 董事会独立董事专门会议经审议认为：公司预计 2024 年度日常性关联交易 额度（预计 2024 年度日常性关联交易额度不超过人民币 300 万元）是为了满足 公司业务发展及生产经营的实际需要，不存在损害公司及股东利益的情形，对公 司未来财务状况和经营成果有积极影响，不会对公司的独立性 ...

公司基本情况 - 公司注册地址和办公地址均位于江苏省泗阳县绿都大道88号[9,10] - 公司主营业务包括食用菌、金针菇、真姬菇、舞茸菇、鹿茸菇、虫草花等生物科技产品的研发、生产和销售[7] - 公司是国内领先的食用菌工厂化生产企业之一[19] - 公司主要产品包括金针菇、真姬菇（含白玉菇、蟹味菇）、舞茸等鲜品食用菌[19] - 公司采用工厂化模式生产食用菌，实现了不受区域和季节变化限制的食用菌周年化生产[21] - 公司是农业产业化国家重点龙头企业，是国家高新技术企业[18] 财务数据 - 2023年营业收入为9.96亿元，同比增长32.55%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为3,034.89万元，同比下降61.22%[11] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3,805.65万元，同比下降40.43%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为1.67亿元，同比下降7.32%[11] - 基本每股收益为0.26元，同比下降61.19%[11] - 加权平均净资产收益率为1.98%，同比下降3.35个百分点[11] - 资产总额为21.19亿元，同比增长7.00%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为15.48亿元，同比增长2.47%[11] 研发情况 - 公司通过杂交育种选育出2-3株适合工厂化长期稳定生产的食用菌新品种[1] - 建立以原生质体单核化、单单杂交、单双杂交和多孢杂交等技术为基础的菌种选育体系[1] - 完成与菌株相配套的人工调控的工厂化栽培技术[1] - 产生2项专利,2篇研究论文[1] - 2023年研发投入为1652.82万元,占营业收入的1.66%[5] - 公司研发人员数量为86人,占比3.57%,其中本科及以上学历占32.56%[5] 生产经营 - 2023年上半年，公司河北望都基地、重庆南川基地一期产能逐渐释放，营业收入实现较大增长[22] - 2023年上半年，公司主要产品销售价格大幅下降，另外公司计提约1,800万元股份支付费用，导致利润同比下降较多[22] - 公司采购物品主要包括生产物料、机械设备、五金劳保，建立了供应商管理制度[21] - 公司销售以经销商模式为主，不断拓展新客户，逐步降低销售集中度[21] - 公司具有较高的食用菌生产管理水平和净化通风设备，对杂菌及污染的防治能力较强[25] - 公司产品质量已经得到消费者的认可，在市场开拓和竞争中具备品牌优势[25] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规和规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部控制规章制度[75] - 公司股东大会的召集、召开、表决程序规范,确保所有股东享有平等地位和权利[75] - 公司控股股东、实际控制人规范自身行为,不存在损害公司和其他股东利益的行为[75] - 公司董事会下设4个专门委员会,各委员会能够按照相关工作细则认真履行职责[75] - 公司监事会成员严格按照相关规定认真履行职责,对公司重大事项进行监督[76] - 公司严格按照相关要求真实、准确、完整、及时地披露信息,指定专人负责投资者关系管理[77] 募集资金使用 - 公司2021年4月2日完成首次公开发行股票，募集资金总额为65,319.43万元，扣除发行费用后募集资金净额为59,610.98万元[54] - 2021年10月公司变更部分募集资金用途，终止"年产3万吨真姬菇项目"，将30,960.31万元用于建设河北华绿年产5.4万吨鲜品金针菇工厂化生产项目[55] - 截至2023年12月31日，公司募集资金已使用完毕[63] - 公司"河北华绿之珍生物技术有限公司年产5.4万吨鲜品金针菇工厂化生产项目"出现869.63万元的节余募集资金[62] 未来发展规划 - 公司将积极稳步实现"立足华东与西南，布局全国"的发展战略目标，逐步推进食用菌生产基地的扩张，加大全国销售渠道[69] - 公司将持续稳步推进广西华绿一期真姬菇、杏鲍菇项目，河南确山项目，浙江海宁项目的建设，同时尽快完成河北华绿二期、广西华绿二期项目的规划设计工作[69] - 公司将多途径、持续性加大引进高层次人才力度，并以专业培训和综合素质培训为核心，对公司员工进行职业技能等方面的系统培训[69] - 公司将进一步完善法人治理结构，建立科学有效的决策机制和内部管理机制，实现决策科学化、运行规范化[69] - 公司将持续提高信息化水平，信息系统进行升级优化，提高研发、采购、生产、质量控制、销售管理等核心业务环节的信息化管理水平[69] 风险因素 - 原材料占公司生产成本的比例较大，主要包括农副产品和包装材料，原材料价格波动对公司生产经营有较大影响[1] - 公司主要产品为金针菇，占总销售额超过70%，若金针菇消费量持续减少或市场价格大幅下降将面临业绩下滑风险[1] - 农产品价格容易受多种因素影响而波动，公司将采取多种措施降低市场季节性波动带来的风险[1] - 公司建立了完善的内控体系和食品质量安全管理体系，但仍存在食品质量安全风险[1,5] - 若未来相关税收优惠政策发生变化将对公司净利润产生不利影响，公司将持续关注并学习最新的税收优惠政策[2]

业绩总结 - 致同审计华绿生物2023年财报，出具无保留意见[4] 资金数据 - 公司2023年期初往来资金余额40762.25万元，累计发生13019.79万元，偿还9235.78万元，期末余额44546.26万元[10] - 泗阳华盛等多家子公司有具体往来资金数据[10]