财务制度适用范围 - 财务管理制度适用于公司及全资、控股子公司，参股公司可参照执行[2] 财务报告编制时间 - 公司在每一会计年度结束之日起4个月内编制年度财务会计报告[24] - 公司在每一会计年度前6个月结束之日起2个月内编制半年度财务会计报告[24] - 公司在每一会计年度前3个月和前9个月结束之日起的1个月内编制季度财务会计报告[24] 利润分配 - 公司税后利润先弥补以前年度亏损，再按法律规定提取法定盈余公积金[21][23] - 公司税后利润根据股东会决定提取任意公积金，对剩余利润进行分配[23] 财务管理原则 - 公司财务管理工作实行统一管理、分级负责原则[4] 预算管理 - 公司所有经济活动全部纳入预算管理，构成全面预算[9] - 公司应建立预算流程与控制体系，强化预算控制[10] 资产盘点 - 公司应定期对各类资产开展全面盘点、检查和价值评估工作[15] 会计档案 - 会计档案包括会计凭证、账簿、报表及其他核算资料等[26] 财务信息系统 - 子公司原则上应统一使用公司的财务信息系统[28] - 财务人员须按操作手册使用信息系统[28] - 信息管理部专人负责系统授权管理[28] - 财务数据须定期备份和存储[28] 财务监督 - 公司及子公司接受国家机关等对财务活动的检查等[30] - 公司应建立健全内部财务监督制度[30] - 公司实行内部审计制度，审计机构对董事会负责[30] 制度规定 - 制度以法律法规和公司章程规定为准[32] - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过之日起生效[32]

董事会秘书任职与解聘 - 董事会秘书会议记录至少保存十年[7] - 原任离职后三个月内聘任新秘书[9] - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[9] - 禁入期未届满等不得担任[5] - 连续三月以上不能履职，公司一月内解聘[12] 董事会秘书职责 - 审核需提交董事会会议审议的议案[7] - 组织证券投资部送达会议资料[7] - 确认审核后发布信息公告[7] 聘任相关 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[9] - 公司应聘任证券事务代表协助履职[9]

担保审议规则 - 董事会审议对外担保，需出席会议三分之二以上董事同意，关联董事回避，无关联董事过半数出席且过半数且三分之二以上同意通过，不足3人提交股东会[5] - 股东会审议对外担保，过半数表决权通过，特定担保需2/3以上表决通过[5] - 多种情况担保应经董事会审议后提交股东会，如超净资产50%、总资产30%等[5] 担保后续处理 - 被担保人到期未还款，公司应及时披露[10] - 担保发生诉讼等，有关方应首工作日向财务和总经理报告[12] - 债务到期督促履约，不能履约时财务部启动追偿并通报董秘[12] 风险控制措施 - 发现被担保人丧失履约能力及时控制风险[13] - 债权人与债务人恶意串通，采取确认合同无效等措施[13] - 按份额担责时拒绝超约定份额责任[13] 破产与反担保处理 - 债务人破产债权人未申报债权，经办和财务提请公司参与分配[13] - 接受反担保抵押、质押，财务及时办登记手续[13] 责任追究 - 高管越权签担保合同损害公司利益追究责任[15] - 全体董事对违规担保损失承担连带责任[15] - 审批决策人员失误失职致损视情追究责任[15]

会议信息 - 公司于2025年12月19日召开第四届监事会第九次会议[2] - 本次会议应出席监事3名，实际出席3名[2] 资金决策 - 监事会同意公司使用不超16000万元闲置募集资金现金管理[3] - 《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》表决3票同意[3]

资金支取与置换 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或独财[6] - 以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，原则上在资金转入专户后六个月内完成[13] - 支付人员薪酬等以自筹资金支付后可在六个月内实施置换[14] 募投项目管理 - 募投项目搁置超一年，需重新论证是否继续实施[11] - 超过募投计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，需重新论证项目[11] - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于500万元且低于该项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[13] - 募投项目年度实际使用募集资金与预计金额差异超30%，应调整投资计划并披露[27] 资金使用规则 - 使用节余资金达到或超过该项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[13] - 现金管理产品期限不超十二个月，应为安全性高的保本型且不得质押[15] - 闲置募集资金补充流动资金单次不超十二个月，到期前需归还专户[17] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份，应明确使用计划并按计划投入[18] 资金用途变更 - 改变招股书所列资金用途须经股东会决议，部分情形需董事会决议并经股东会审议[21] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅变更地点，不视为改变用途[21] 监督与责任 - 内部审计机构至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况[26] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[26] - 当年有募集资金使用，需聘请会计师事务所进行专项审核并披露鉴证结论[27] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年现场检查一次，年度结束后出具专项核查报告[28] - 擅自或变相改变募集资金用途等致使公司未及时履行信息披露义务将追究相关人员责任[30] - 对募集资金使用违规责任人，公司视情节给予处分并可要求赔偿[34] 制度相关 - 本制度中“以上”“以下”含本数，“超过”“低于”不含本数[32] - 本制度术语若无特别说明与《公司章程》含义相同[32] - 本制度与法律法规不一致时以法律法规规定为准[32] - 本制度由公司董事会审议通过后生效，修改亦同[38] - 本制度解释权属公司董事会[39]

资金募集 - 公司发行可转债实际募资46000万元，净额45398.32万元[1] - 截至2025年12月18日，募集资金余额118373131.60元[4] 项目投资 - 新能源车用材料生产基地拟投募集资金28968.58万元[4] - 智能仓储中心建设项目拟投募集资金3829.74万元[4] - 补充流动资金拟投募集资金12600万元[4] 现金管理 - 公司拟用不超16000万元闲置募资现金管理，期限12个月[1][5][10][11] - 现金管理产品为不超12个月保本型，不得质押[5]

内部审计部门设置 - 公司设立内部审计部门并配备专职人员，领导子公司及分支机构审计工作[5] 工作汇报与计划 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告工作一次[5] - 每年至少提交一次内部审计报告[18] - 每个会计年度结束前编制次一年度审计工作计划[20] 审计种类与方式 - 审计种类包括财务、内控、合同审计等多种类型[11] - 审计方式有报送审计和就地审计[13] 审计工作内容与对象 - 工作内容包括募集资金投资项目、基础建设项目审计等[14] - 审计对象包括公司及其部门、子公司等[8] 审计依据与原则 - 依据有国家法律法规政策、公司章程等[9] - 遵循“依法、独立、客观、公正”原则[3] 审计委员会职责 - 指导和监督内部审计制度建立和实施，审阅年度计划等[2] - 督导内部审计机构至少每半年对重大事件和资金往来情况检查一次[16] 特殊审计情况 - 特殊事项审计经授权可突击审计，无需送达通知书[21] 异议处理 - 被审计对象有异议应在三日内向审计委员会提出复审或申诉[28] 后续审计与奖惩 - 必要时开展后续审计，结果报审计委员会[22] - 对执行制度成绩显著者给予表扬和奖励[29] - 被审计对象或审计工作人员违反制度给予处分、要求赔偿，涉嫌犯罪移送司法[30] 制度生效与解释 - 本制度由董事会审议通过后生效，解释权属董事会[32]

资金募集 - 2023年7月3日发行460万张可转债，募集资金4.6亿元，净额4.5398323585亿元[1] - 截至2025年12月18日，募集资金余额1.183731316亿元[3] 项目投资 - 新能源车用材料生产基地拟投入募集资金28968.58万元[3] - 智能仓储中心建设项目拟投入募集资金3829.74万元[3] - 补充流动资金拟投入募集资金12600万元[3] 现金管理 - 2025年12月19日审议通过用不超1.6亿闲置募集资金现金管理[15][16] - 购买期限不超12个月保本型产品，不得质押[5] - 以公司名义购买，授权管理层决策并签署文件[8] - 按要求披露购买产品情况[9]

湖北祥源新材科技股份有限公司 市值管理制度 第一章 总则 第一条 为加强湖北祥源新材科技股份有限公司（以下简称"公司"）市值 管理工作，规范公司市值管理行为，切实维护公司、投资者及其他利益相关者 的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第10号——市值管理》等 有关法律、法规、规章、规范性文件及《湖北祥源新材科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称市值管理，是指公司以提高公司质量为基础，为提升公 司投资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第二章 市值管理的目的和基本原则 （三）科学性原则：公司应当采用科学的市值管理方式，研判影响公司投 资价值的关键性因素，以提升公司质量为基础开展市值管理工作； （二）系统性原则：公司应当秉持系统思维、整体推进的原则，协同公司 各业务体系以系统化方式持续开展市值管理工作； 第四条 市值管理是公司战略管理的重要内容，公司市值管理遵循以下基本 原则： （五）诚实守信原则：公司在市 ...

证券代码：300980 证券简称：祥源新材 公告编号：2025-072 湖北祥源新材科技股份有限公司 第四届董事会第十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 湖北祥源新材科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十二 次会议于 2025 年 12 月 9 日以专人送达方式向全体董事发出会议通知，于 2025 年 12 月 19 日在公司会议室以现场的方式召开。本次会议应出席董事 9 人，实 际出席董事 9 人。本次会议由董事长魏志祥先生主持召开，公司全体监事、高 级管理人员列席了会议。会议的召集、召开以及表决程序符合《中华人民共和 国公司法》及《公司章程》等有关规定，形成的决议合法有效。 二、董事会会议审议情况 与会董事经过讨论，以投票表决方式审议如下议案： 作》等相关法律法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司拟对相关 制度进行全面适应性修订，并新增制定《防范控股股东、实际控制人及其他关 联方占用公司资金制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《互动易平台 信息发布及回复内部审核制度》《舆情管 ...