公司业务概览 - 公司是一家专注于精密金属部品和新能源储能产品全产业链技术研发、生产制造、产品销售的高新技术企业，业务覆盖电气、汽车及新能源储能领域 [2] - 公司积极推进装备一体化战略，整合先进设备与技术，打造高效智能生产体系，优化电气、汽车和新能源智慧用能领域的制造流程 [3] - 公司坚持“一体”业务体系与“两翼”业务拓展，以电气精密部品及汽车精密部品为核心，同时拓展新能源储能和风电等新赛道 [17][18] 主要产品与解决方案 - 电气领域：为能源管理、工业自动化、风光水电分布式能源、AI数据中心的电力保障系统提供低成本、高品质的精密金属部品 [2] - 汽车领域：为一线品牌燃油汽车及新能源汽车提供底盘、减震、安全、热管理、空调座椅及轻量化等精密金属部品 [2] - 新能源储能领域：为通信基站、户用及工商业客户提供多场景智慧用能解决方案及一体化集成产品 [2] 经营模式 - 在电气及汽车领域，公司与主要客户建立战略合作伙伴关系，采用以客户滚动需求预测为导向的“订单式生产”配套经营模式，确保生产计划与客户订单高度匹配 [5] - 在储能领域，公司与客户签订框架采购协议，根据具体订单组织生产、供货，并提供现场安装支持，增强供应链灵活性和响应速度 [6] - 采购模式以铜材、钢材等为主要原材料，通过全球化供应链体系，实施多源采购、供应商多元化和主要海外市场本地化采购策略 [7][8] 生产模式 - 公司拥有从模具研发与制造到精密部品冲压、铝合金压铸、自动化焊接铆接与组装的完整生产制造体系 [10] - 生产模式向精益化、数字化、柔性化和全球网络化转型，通过精益生产释放基层效率，通过数字化转型构建高效透明体系，通过柔性化发展敏捷响应多样化需求 [10][11] - 全球网络化布局通过统一标准经营和集团化网络工厂模式，优化全球生产能力，提升整体运营效率 [11] 销售与定价模式 - 销售模式为直销，主要面对终端客户，境内销售直接向客户各地工厂或指定地点交货，境外销售主要采取FOB模式 [16] - 电气精密部品和汽车精密部品的销售价格根据“材料价格+加工费”的成本加成原则确定，材料价格按约定周期更新，加工费定期检视和调整 [16] - 储能系统定价以电芯价格为基础，加上其他配件费用、运输费、管理费、安装运维费用、售后保修费用及合理利润，参考市场同类产品售价综合评定 [16] 市场定位与战略 - 公司紧随区域全球一体化和供应链本土化趋势，加强海外生产基地布局，以泰国津荣辐射东南亚、印度津荣辐射印度、墨西哥津荣辐射北美市场需求 [19] - 公司响应“双碳”战略，布局绿色产业，扩大清洁能源领域产品供应，包括无六氟化硫开关设备部品、风电、水电及光伏发电相关产品 [20] - 公司加入施耐德的“零碳计划”，共同推进绿色供应链建设，部署智能降碳解决方案，升级绿色设施，引入先进能源管理系统 [35] 2024年业绩表现 - 2024年实现营业收入1,839,343,965.97元，较上年同期增长20.48%，归属于上市公司股东的净利润75,843,121.12元，较上年同期下降17.66% [21] - 营业收入增长主要得益于国际化布局战略效果逐步显现，外销收入（含出口及海外工厂收入）达40,205.18万元，较上年同期增长69.20% [21][22] - 净利润下降主要系新能源储能系统业务研发投入以及行业情况发生变化造成业绩不及预期计提商誉减值所致 [21] 业绩驱动因素 - 国际化战略效果显现，泰国及印度工厂合计实现营业收入和净利润分别为14,133.98万元和867.00万元，较上年同期分别增长37.18%和443.05% [22] - 电气精密部品领域，供应施耐德的新一代中压环保气体绝缘环网柜精密部品同比增长51.27%，多个新项目处于稳步量产爬升阶段 [22] - 汽车精密部品收入同比增长4.04%，毛利率同比增长1.72%，批量向本特勒、采埃孚等厂商供应汽车底盘系列精密部品，配套国产新势力新能源汽车车企 [22][23] 未来增长点 - 电气精密部品领域取得新品业务153款产品，量产后预计销售额可达1.1亿元，包括施耐德塑壳断路器大规格热元组件项目、空气断路器开合闸机构产品等 [25] - 汽车精密部品领域取得131个新品种类和27个增产产品种类，量产后预计每年新增销售收入2.04亿元，配套戴姆勒奔驰、宝马、比亚迪等国内外新能源头部车企 [29] - 新能源储能系统聚焦通信基站、汇聚机房、广电机房等用能场景，基于自主研发的基站智慧用能协同系统，打造一站式智能化管理系统 [31] 研发与技术突破 - 公司取得24KV大规格中压环网柜首次采用环保干燥空气替代六氟化硫的技术突破，减少温室气体存量 [26] - 在汽车安全带引爆弯管一体成型技术方面取得突破，全球市场前景广阔，同时在冷锻类产品业务上取得重大进展 [30] - 苏州津荣研发中心建立完整研发流程，在CAE分析、连续模和传递模研发、自动化产线上取得突破，获得新型专利 [33] 绿色制造与可持续发展 - 公司部署智能降碳解决方案，升级屋顶光伏和地源热泵空调等绿色设施，引入EMS能源管理系统、智慧照明系统等先进技术 [35] - 每年计划性采购绿色能源，完善“产品碳足迹”，为拓展海外市场积蓄力量 [35] - 在基站领域已完成200余个节能项目，产品稳定运行并得到客户良好评价，为后续扩大市场奠定坚实基础 [32]

募资情况 - 公司首次公开发行1847.68万股A股，每股发行价23.73元，募资43845.45万元，净额37733.40万元[1] 项目变更 - “研发中心建设项目”实施主体变更为浙江津荣，地点变浙江湖州，预计使用日期调至2023年12月31日[3] - “研发中心建设项目”变更为“年加工24000台环网柜气箱项目”，实施主体变为天津市津荣天新科技有限公司[3] 项目投入进度 - 截至2024年12月31日，“研发中心建设项目”投入1145.90万元，进度100.00%[3] - 截至2024年12月31日，“精密部品智能制造基地项目”投入19644.85万元，进度97.98%[3] - 截至2024年12月31日，“补充流动资金”投入4005.75万元，进度100.14%[3] - 截至2024年12月31日，“年加工24000台环网柜气箱项目”投入1757.28万元，进度43.00%[3] 项目延期 - “年加工24000台环网柜气箱项目”预定可使用状态日期从2025年2月调至2025年12月[5] - 2025年4月21日董事会和监事会审议通过部分募投项目延期议案[8][9] - 保荐机构对公司部分募投项目延期事项无异议[11]

合规检查 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 公司在信息披露、内部制度等方面未发现问题[5][6] - 公司及股东履行股份限售、分红等承诺事项[7] 工作执行 - 查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 列席公司股东会次数为1次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表独立意见次数为6次[4] - 对上市公司培训1次，日期为2024年12月30日[4] 人员与监管 - 报告期内保荐代表人无变更[9] - 报告期内监管未对保荐人及公司采取监管措施[9]

合规情况 - 现场检查对应2024年，时间为2025年3月11 - 12日[1] - 公司章程和治理制度完备合规且有效执行[1] - 公司按规定建立内部审计制度并设部门[1] 审计工作 - 审计委员会至少每季度开会并向董事会报告内审工作[2] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告工作情况[2] 其他合规 - 公司已披露公告与实际情况一致且完整[2] - 公司建立防关联方占用资金制度且无占用情形[2] - 募集资金到位一月内签三方监管协议并有效执行[3] 业绩与承诺 - 公司业绩无大幅波动，与同行相比无明显异常[3] - 公司及股东完全履行相关承诺[3]

内部控制审计 - 审计天津津荣天宇精密机械股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[4] - 注册会计师需对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性，推测未来有效性有风险[6] 审计日期 - 审计报告日期为2025年4月21日[8]

财务审计 - 审计公司对津荣天宇2024年度财报出具苏公W[2025]A000号无保留意见审计报告[2] - 审计报告于2025年4月21日出具[2] 资金情况 - 津荣天宇编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] - 专项说明用于2024年年度报告披露[3]

关联交易金额 - 2024年度实际关联交易301.67万元，关联方为住理工津荣模具[1] - 2025年预计关联交易不超920万元，关联方有住理工津荣模具、深圳优能[1] 关联交易差异 - 2024年关联采购（模具）实际213.82万元，预计500万元，差异 -57.24%[5] - 2024年关联销售实际87.85万元，预计120万元，差异 -26.79%[5] 2025年关联交易进展 - 2025年关联采购（住理工津荣模具模具）预计500万元，已发生156万元，上年213.82万元[6] - 2025年关联销售（住理工津荣模具服务）预计120万元，已发生26.64万元，上年87.85万元[6] - 2025年关联销售（深圳优能电芯）预计300万元[6] 持股情况 - 公司及子公司持有深圳优能36.9476%股权及表决权[3] - 住理工津荣模具注册资本2000万元，公司持股25%[8] - 深圳优能注册资本207.3305万元，公司及子公司合计持股36.9476%[8][9] 决策情况 - 监事会同意2025年度日常关联交易预计情况[16] - 保荐机构认为关联交易符合公司发展需要，不损害股东利益[17] - 关联交易事项已通过董事会、监事会审议，待股东大会审议[17] - 独立董事专门会议审议同意该议案[17] - 预计关联交易决策程序符合规定[17] - 保荐机构对关联交易事项无异议[18]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入为183,092.79万元[7] - 2024年度营业总收入为1,839,343,965.97元，2023年度为1,526,626,377.63元[23] - 2024年度净利润为86,842,434.73元，2023年度为55,974,640.43元[23] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.54元，2023年度均为0.66元[23] 资产负债 - 2024年12月31日资产总计21.9754391626亿元，同比增长9.90%[19] - 2024年12月31日负债合计10.0227876019亿元，同比增长22.65%[19] - 2024年12月31日所有者权益合计11.9526515607亿元，同比增长1.08%[19] - 2024年末存货余额为44,215.68万元，跌价准备为1,175.95万元，账面价值为43,039.73万元[8] 现金流 - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -74,308,453.03元，2023年为40,716,486.71元[1] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 29,864,778.59元，2023年为 - 152,981,021.60元[39] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 51,214,681.12元，2023年为 - 256,720,659.20元[39] 关键审计事项 - 主营业务收入确认因存在管理层操纵收入确认时点风险被列为关键审计事项[6] - 存货可变现净值因存货金额高且确定涉及管理层重大判断被列为关键审计事项[8] 公司架构与持股 - 公司对多家一级子公司持股比例为100%或60%，对部分二级子公司间接持股比例为51%、99.96%或100%[56][58] 会计政策与准则 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响；自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[134] 税收政策 - 母公司作为先进制造业企业2023 - 2027年可享受增值税加计抵减政策[139] - 母公司和优能电气2024年度享受减按15%的税率征收企业所得税的高新技术企业优惠政策[140] 重要项目进展 - 天津渤龙湖厂房二期预算9,000万，工程投入占预算比例98%，工程进度100%[188] - “精密部品+储能”产品智能制造基地项目预算14,500万，工程投入占预算比例92%，工程进度92%[188][189] - 广东精密智能制造项目预算10,800万，工程投入占预算比例73%，工程进度73%，本期利息资本化金额444,850.48元[188][189] 业绩承诺与补偿 - 深圳优能2023 - 2025年度营收应分别不低于2亿、4亿和8亿元，或净利润不低于1000万、2000万和5000万元[195] - 郑俊涛2024年12月支付深圳优能业绩补偿款733.33万元[196]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事全出席且全投赞成票[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事列席3次[4] - 2024年审计委员会召开5次会议审议财务议案[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议审议薪酬方案[6] - 2024年独立董事专门会议召开1次审议关联交易议案[6] 人员变动 - 2024年云志辞财务总监，刘柯彤接任[19] - 2024年张旭、闫国斌辞非独立董事，董事会成员调至7人[19] - 2024年黄跃军任期届满不再任独立董事，孙卫军补选[19] 其他事项 - 2024年独立董事现场工作不少于15个工作日[11] - 2024年4月8日和12月11日审议通过关联交易议案[12] - 2024年编制披露多份报告[15] - 拟续聘公证天业为2024年度审计机构，期限一年[16] - 2024年无变更或豁免承诺及被收购情形[13][14] - 2024年不涉及聘任或解聘财务负责人[17] - 2024年无会计准则外原因作会计政策更正[18] - 2024年未调整董事、高管薪酬方案[20] - 《公司2024年度董事、监事、高管薪酬方案》审议通过[20] - 公司无股权激励或员工持股计划[20] - 2024年独立董事未独立聘请中介机构[21] - 2025年独立董事将继续履职维护权益[21]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事出席6次且全投赞成票[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事列席3次[4][5] - 2024年薪酬与考核委员会会议召开1次[6] - 2024年提名委员会会议召开2次[6] - 2024年独立董事专门会议召开1次[6] 议案审议情况 - 2024年薪酬与考核委员会审议通过董事等薪酬方案议案[6] - 2024年提名委员会审议通过聘任财务总监和补选独立董事议案[6] - 2024年独立董事专门会议审议通过关联交易相关议案[6] - 2024年4月8日和12月11日关联交易议案获股东大会通过[12] 报告编制与披露 - 2024年编制并披露《2023年年度报告》等5份报告[15] 人员与机构相关 - 2024年财务总监、董事、独立董事人员调整[20] - 拟续聘公证天业会计师事务所为2024年度审计机构[17] 薪酬与计划情况 - 2024年度未调整董事、高级管理人员薪酬方案[21] - 《公司2024年度董事等薪酬方案》经多会议审议通过[21] - 公司不存在股权激励计划或员工持股计划[21] 独立董事情况 - 2024年独立董事现场工作不少于15个工作日[11] - 2024年度未独立聘请中介机构等[22] - 2025年独立董事将继续勤勉履职[22]