西藏多瑞医药股份有限公司 资产减值及核销管理制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范公司各项资产管理，对资产减值进行及时、合理的计提，严格 规范资产损失的核销程序，有效防范化解资产损失风险，根据《企业会计准则》及公司章 程的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于集团各部门、控股子公司及纳入合并报表范围的其他主体以下 简称"下属子公司"）。 第三条 本制度所提及的各项资产是指金融资产，包括应收票据、应收账款、其他应 收款、合同资产和除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的其他金融 资产；存货；长期资产，包括长期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定资 产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉以及其他长期资产等。 第四条 本制度所提及的减值准备分别为信用减值准备、以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产减值准备、存货跌价准备、长期股权投资减值准备、投资性 房地产减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备、使用权资产减值准备、无形资 产减值准备以及商誉减值准备等。 第二章 资产减值认定的一般原则 第五条 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值，应进行减值测试： ...

综合授信 - 公司及子公司申请不超过37000万元综合授信额度[3] - 公司实际控制人邓勇或控股股东西藏嘉康为综合授信提供不超过37000万元担保[3] 担保事项 - 监事会同意公司为控股子公司鑫承达提供担保[5]

现金管理额度 - 公司使用自有资金现金管理最高额度不超1.2亿元，期限自2024年10月23日起12个月内有效[2] 赎回情况 - 公司赎回中信证券财富稳进258号FOF单一资管计划本金1000万元[4] 购买产品情况 - 2023年10月12日购买中信证券盈理财 - 月月盈2000万元，预期年化收益率1.6000% - 2.4000%[10] - 2023年10月12日购买中信证券财通多利2000万元，预期年化收益率3.0000% - 3.5000%[10] - 公司购买外贸信托 - 财富安盈FOF2号集合资金信托计划2000元，利率4.0000%，2023/12/12起持有六个月后每周开放[11] - 公司购买银河证券债券质押式回购 - 天天利21天6000元，利率2.5000%，2024/1/31起至2024/2/20[11] - 公司购买“银河金鼎”收益凭证4567期 - 鲨鱼鳍看涨1500元，利率1.8000% - 3.6000%，2024/2/23起至2024/5/22[11] - 公司购买“银河金鼎”收益凭证4568期 - 数字看跌1500元，利率0.1000% - 3.8000%，2024/2/23起至2024/5/22[11] - 公司购买兴银理财添利天天利16号净值型理财产品500元，浮动收益，2024/4/29起封闭期后每个开放日开放赎回[11] - 公司购买国泰君安证券睿博系列结睿24018号收益凭证1000元，利率≥2.1000%，2024/5/29起至2024/7/29[11] - 公司购买外贸信托 - 财富安盈FOF7号集合资金信托计划2000元，浮动收益，2024/5/29起持有185天后每月最后1个交易日开放赎回[11] - 公司购买中信证券资管财富稳进258号FOF单一资产管理计划1000元，浮动收益，2024/7/3起无固定期限[11] - 公司购买利多多公司稳利24JG3594期（25天看涨）人民币对公结构性存款500元，利率0.8500％或2.1000％或2.3000％，2024/12/6起至2024/12/31[11] 其他要点 - 公司与委托理财受托方无关联关系，本次现金管理不涉及关联交易[5] - 公司投资产品有受市场波动影响致投资收益未达预期风险[6] - 公司购买现金管理产品期限不超12个月，不得用于证券投资及购买以无担保债券为标的理财产品[7] - 公司财务部门会分析评估产品投向和进展，发现风险及时采取措施[7] - 独立董事、监事会有权监督检查资金使用情况，必要时聘请第三方审计[8] - 公司内部审计部门负责审计监督现金管理资金使用与保管情况[8] - 截至公告披露日，公司使用闲置自有资金进行现金管理未到期余额为0元[11]

资金使用 - 公司于2024年10月23日同意用最高32000万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[1] 投资情况 - 2025年2月26日湖北多瑞药业买2000万元国债逆回购，年化收益率2.0650%，2025年3月25日到期[3] - 2023年10月19日西藏多瑞医药买3700万元保本增益系列3325期收益凭证，年化收益率2.3500%，2023年11月29日到期[8] - 2023年11月8日西藏多瑞医药买3700万元保本增益系列3384期收益凭证，年化收益率2.1000%，2023年11月22日到期[8] - 2023年11月24日西藏多瑞医药买3700万元保本增益系列3435期收益凭证，年化收益率2.3500%，2023年12月11日到期[8] - 2023年12月13日西藏多瑞医药买3700万元招商证券收益凭证 - “搏金”208号，年化收益率2.0000% - 5.2000%，2024年2月6日到期[8] - 2023年12月29日湖北多瑞药业3次买国债逆回购，金额3000万、2000万、3000万，年化收益率4.7250%、4.6550%、4.4550%[9] - 2024年1月5日湖北多瑞药业买8000万元信智安盈系列1534期收益凭证，年化收益率0.0001% - 4.2000%，2024年12月19日到期（可提前敲出）[9] - 2024年2月8日西藏多瑞医药买3700万元招商证券债券质押式回购 - 加鑫宝7天期，年化收益率2.5000%，2024年2月19日到期[9] - 2024年2月23日西藏多瑞医药买2600万元招商证券收益凭证 - “搏金”220号，年化收益率1.5000% - 5.5000%，2024年4月24日到期[9] - 湖北多瑞药业买3000的恒丰银行可转让单位大额存单，期限2024/2/22 - 2024/8/22，利率1.9000%[10] - 武汉嘉诺康医药技术买1100的恒丰银行可转让单位大额存单，期限2024/2/22 - 2024/8/22，利率1.9000%[10] - 西藏多瑞医药股份买1700的恒丰银行可转让单位大额存单，期限2024/2/22 - 2024/8/22，利率1.9000%[10] - 湖北多瑞药业买8000的中信证券信智安盈系列1589期收益凭证，期限2024/3/13 - 2024/12/13，利率3.5000%[10] - 湖北多瑞药业买10000的中国民生银行对公大额存单（3年期按季转让），期限2024/3/19 - 2027/3/19，利率2.6000%[10] - 湖北多瑞药业买2000的中信证券安泰回报系列1255期收益凭证，期限2024/5/31 - 2024/12/4，利率3.0600%[11] - 湖北多瑞药业买4000的中信证券信智安盈系列1668期收益凭证，期限2024/6/3 - 2024/12/3，利率3.3000%[11] - 湖北多瑞药业买2000的招商证券收益凭证 - “搏金”239号，期限2024/7/12 - 2025/7/9，利率4.4100%[11] - 湖北多瑞药业买4000的中信证券保本增益系列4216期收益凭证，期限2024/8/13 - 2024/8/20，利率2.2000%[11] - 湖北多瑞药业买4000的中信证券信智安盈系列1744期收益凭证，期限2024/9/9 - 2025/9/4，利率3.4000% - 3.6500%[11] - 西藏多瑞医药股份有限公司买招商证券“搏金”255号收益凭证本金1100万元，收益率1.5000%-4.1000%，期限2024/9/27 - 2025/3/26[12] - 湖北多瑞药业有限公司买中信证券信智安盈系列1766期收益凭证本金2000万元，收益率0.1000%或3.2000%-3.4500%，期限2024/10/1 - 2025/10/17[12] - 湖北多瑞药业有限公司买招商证券“搏金”260号收益凭证本金2000万元，收益率1.5000%-4.2000%，期限2024/10/2 - 2025/2/7[12] - 湖北多瑞药业有限公司买中信证券R - 014国债逆回购本金2000万元，收益率1.8850%，期限2024/12/1 - 2024/12/25[12] - 湖北多瑞药业有限公司买中信证券R - 007国债逆回购本金4000万元，收益率1.9100%，期限2024/12/1 - 2024/12/23[12] - 湖北多瑞药业有限公司买中信证券安泰保盈系列742期收益凭证本金1000万元，收益率0.1000%-3.2000%，期限2025/2/7 - 2025/9/4[13] - 湖北多瑞药业有限公司买中信证券安泰回报系列1348期收益凭证本金6000万元，收益率0.1000%或3.0300%，期限2025/2/6 - 2025/9/8[13] - 湖北多瑞药业有限公司买招商证券GC028国债逆回购本金2000万元，收益率2.0650%，期限2025/2/26 - 2025/3/25[13] - 湖北多瑞药业有限公司买中信证券信智安盈系列1840期收益凭证本金1000万元，收益率0.1000%或3.0000%，期限2025/2/7 - 2025/9/4[12] 未到期余额 - 截至公告披露日，公司闲置募集资金现金管理未到期余额25000万元，未超董事会授权额度[13]

资金使用 - 公司于2024年10月23日同意用最高32000万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[2] - 截至公告披露日，公司闲置募集资金现金管理未到期余额23000万元[13] 投资情况 - 湖北多瑞药业买1000万元中国民生银行对公大额存单，收益202500元[4] - 2023 - 2024年西藏多瑞医药多次买中信证券收益凭证，金额3700万元不等[8] - 2023 - 2024年湖北多瑞药业多次买中信证券收益凭证，金额2000 - 8000万元不等[9][10][11][12] - 2024年湖北多瑞药业多次买招商证券收益凭证，金额1100 - 8000万元不等[9][11][12] - 2024年湖北多瑞药业等买恒丰银行可转让单位大额存单，金额1100 - 10000万元不等[10] - 2023 - 2024年湖北多瑞药业多次进行国债逆回购，金额2000 - 8000万元不等[9][12]

现金管理额度 - 公司使用自有资金现金管理最高额度不超1.2亿元，期限12个月[2] 产品投资情况 - 外贸信托 - 财富安盈FOF7号投资2000万元，赎回本金2000万元[4] - 盈理财 - 月月盈投资2000万元，预期年化收益率1.6000% - 2.4000%[10] - 财通多利投资2000万元，预期年化收益率3.0000% - 3.5000%[10] 近期产品购买 - 2023年12月12日买外贸信托 - 财富安盈FOF2号2000，利率4.0000%[11] - 2024年1月31日买银河证券债券质押式回购 - 天天利21天6000，利率2.5000%[11] - 2024年2月23日买“银河金鼎”收益凭证4567和4568各1500[11] - 2024年4月29日买兴银理财添利天天利16号500，浮动收益[11] - 2024年5月29日买国泰君安证券睿博系列结睿24018号1000，利率≥2.1000%[11] - 2024年5月29日买外贸信托 - 财富安盈FOF7号2000，浮动收益[11] - 2024年7月3日买中信证券资管财富稳进258号FOF2000，浮动收益[11] - 2024年12月6日湖北多瑞药业买利多多公司稳利24JG3594期500[11] 未到期余额 - 截至2025年2月13日，公司现金管理未到期余额1000万元[11][15] 风险与监督 - 公司投资产品受市场波动影响，可能收益未达预期[6] - 财务部门分析评估产品投向和进展，控制投资风险[7] - 独立董事、监事会可监督检查，必要时聘请第三方审计[8] - 内部审计部门审计监督资金使用与保管情况[8]

现金管理决策 - 公司于2024年10月23日同意用最高32000万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[2] 投资项目 - 湖北多瑞药业买2000万元招商证券收益凭证，获投资收益120821.92元[4] - 西藏多瑞医药2023 - 2024年多次买中信证券收益凭证，金额多为3700万元[8][9] - 湖北多瑞药业2023 - 2024年多次买中信证券收益凭证，金额不等[9][10][11][12][13] - 湖北多瑞药业2024年多次买招商证券收益凭证，金额不等[9][11][12] - 湖北多瑞药业2023 - 2024年进行多笔国债逆回购，如2024/12/1的R - 014本金2000，收益率1.8850%[9][12] - 多家子公司2024年买恒丰银行可转让单位大额存单，利率1.9000%[10] - 湖北多瑞药业2024年买中国民生银行对公大额存单，利率2.6000%[10] 资金余额 - 截至公告披露日，公司闲置募集资金现金管理未到期余额24000万元[13] 其他信息 - 公司与委托理财受托方无关联关系，现金管理不涉及关联交易[5] - 公告日期为2025年2月10日[16] - 备查文件为理财产品的赎回相关资料[14]

现金管理额度 - 公司可使用最高3.2亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[2] 赎回与收益 - 湖北多瑞药业赎回8000万元国债逆回购，收益110344.33元，年化收益率2.7000%[4] 产品购买 - 湖北多瑞药业分别以1000万元、1000万元、6000万元购买中信证券三款产品，预期年化收益率分别为0.1000%或3.0000%、0.1000%-3.2000%、0.1000%或3.0300%[5] - 公司多次使用2000 - 8000万元闲置募集资金现金管理，预期年化收益率0.0001% - 5.2000%[12][13] - 公司购买多笔不同金额、不同收益率的收益凭证、国债逆回购等产品[12][13][14][15][16][17] 未到期余额 - 截至公告披露日，公司现金管理未到期余额26000万元，未超董事会授权额度[17]

2024年业绩亏损情况 - 2024年1月1日至12月31日公司预计亏损，归属上市公司股东的净利润亏损5300 - 6900万元，比上年同期下降381.16% - 466.03%[3] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润亏损5600 - 7300万元，比上年同期下降1166.50% - 1490.26%[3] 业绩下降原因 - 业绩下降主因是核心产品醋酸钠林格注射液价格下降[5] - 中药1类新药益肺济生颗粒二期临床入组使相关费用增加[6] - 部分中间体产品初期成本高，毛利率为负且计提存货跌价准备[6] - 四川多瑞药业去年10月底纳入合并范围，增加折旧和财务费用[6] 2025年发展规划 - 2025年公司将加快中间体和高端多肽原料药项目研发、生产和商业化[6]

培训信息 - 中信证券2024年12月18日对多瑞医药进行持续督导培训[1] - 培训地点为多瑞医药会议室及线上[1] - 培训人员是马晓露，对象为中层以上管理人员[1] 培训效果 - 公司积极配合培训工作[2] - 培训提高人员规范运作理解，助于提升公司规范运作水平[1][3]