业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额比例为100%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入比例为100%[6] 内部控制 - 公司董事会对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 公司按相关规范对截至2023年12月31日内部控制进行评价[5] - 内部控制评价报告基准日公司无重要或重大内部控制缺陷[20] - 截至2023年12月31日内部控制设计与运行有效，无重大和重要缺陷[22] 公司管理 - 公司建立规范公司治理结构，明确各层级职责权限[7] - 公司设有研发中心等多部门并制定管理制度[8] - 公司建立人力资源管理体系和企业文化体系[8] - 公司董事会下设立审计委员会，审计部对其负责[9] - 公司制定多项制度强化财务和资金管理[10][11] - 公司制定制度防范对外担保风险[12] - 公司规范采购、销售等业务管理[12][14] - 公司健全固定资产审批程序确保资产安全完整[13] - 公司构建研发管理体系提升自主创新能力[14] - 公司严格管理财务报告全过程[15] - 公司各部门编制预算，财务部汇总并汇报执行情况[15] - 公司明确合同归口管理部门及各环节程序要求[16] 未来展望 - 2024年公司将持续改进内部控制体系，提升信息化管理水平[22]

会议情况 - 2023年召开0次股东大会、3次董事会等会议[4] - 独立董事吴楠楠出席3次董事会、2次审计委员会会议[4] 人事变动 - 2023年8月3日聘任张俊为总经理等[9] 报告披露 - 2023年按时编制披露多份报告[9] 独立董事履职 - 吴楠楠提交独立性自查报告并进行核查监督[2][6]

证券代码：301130 证券简称：西点药业 公告编号：2024-046 吉林省西点药业科技发展股份有限公司 第八届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 吉林省西点药业科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会 第六次会议于 2024 年 4 月 22 日 9:30 以现场结合通讯方式在吉林省长春市卫星 路 1471 号公司会议室召开。本次会议通知于 2024 年 4 月 12 日以邮件、电话、 书面等方式送达全体董事。会议由董事长张俊先生主持，应出席董事 9 名，实际 出席董事 9 名，其中以通讯方式参会并表决的董事有申太根先生、吴楠楠女士。 公司监事、高管、保荐代表人列席了会议。 会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定，会议合 法有效。 二、会议审议情况 经与会董事认真审议并表决，一致通过了如下事项： （一）审议通过《关于公司<2023 年度董事会工作报告>的议案》 根据公司董事会 2023 年度工作情况及公司年度经营状况，董事会作出了 《2023 年度董事会工作报告》。 公 ...

吉林省西点药业科技发展股份有限公司 况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和吉林省西点药业科技发 展股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会实施细 则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履 职。现将董事会审计委员会对年审会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督 职责的情况汇报如下： 一 、 2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"），于 2012 年 2 月 9 日成立，由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业。大华所总 部设在北京，注册地址为北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101。截至 2023 年末拥有合伙人 270 人，首席合伙人为梁春先生。大华所一直以来注重人才培养， 截至 2023 年末拥有执业注册会计师 1471 人，其中签署过证券服务业务审计报告 的 ...

募集资金 - 公司首次公开发行2020.0986万股，每股22.55元，募资45553.22万元，净额39093.31万元[1] 项目投资 - 综合固体制剂车间拟投10576.38万元，截至2024.3.31投入2038.79万元，进度19.28%[2][5] - 中药现代化提取车间拟投8009.38万元，截至2024.3.31投入5138.15万元，进度64.15%[3][5] - 草酸艾司西酞普兰原料药生产项目截至2024.3.31投入57.91万元，进度1.08%[5] - 研发中心建设项目截至2024.3.31投入4443.74万元，进度88.79%[5] - 营销网络建设项目截至2024.3.31投入5082.99万元，进度97.75%[5] 项目延期 - 综合固体制剂车间预定可使用日期由2024.5.23延至2025.5.23[6] - 项目延期经审议通过，符合规定，保荐机构无异议[14]

选聘流程 - 选聘会计师事务所应经审计委员会审议、董事会审议和股东大会决定[2] - 选聘程序包括审计委员会提要求、事务所报送资料、审核后报董事会和股东大会等[9] 选聘条件 - 改聘时新事务所最近三年应未受证券期货业务相关行政处罚[3] - 承担审计业务事务所存在分包转包等严重行为，公司不再选聘[16] 审计费用 - 评价审计费用报价以满足要求的所有事务所报价平均值为选聘基准价计算得分[8] - 聘任期内审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），应在信息披露文件中说明情况[8] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担同一公司审计业务满五年，之后连续五年不得参与[10] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[11] 改聘情况 - 公司在执业质量重大缺陷等三种情况应改聘会计师事务所[13] - 年报审计期间出现改聘情形，审计委员会应提议委任新所并提交下次股东大会审议[13] - 除规定情况外，公司不得在年报审计期间改聘执行会计报表审计业务的事务所[13] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 监督评价 - 审计委员会至少每年向董事会提交对受聘会计师事务所的履职情况评估报告及监督职责情况报告[6] - 审计委员会续聘时应对会计师完成本年度审计工作及执业质量全面评价，否定则改聘[11] - 审计委员会审核改聘提案时应约见前后任事务所并发表审核意见[14] - 审计委员会应对选聘事务所监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[16] 其他事项 - 公司和受聘事务所对相关文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[12] - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等信息及履职评估报告[13] - 公司解聘或不再续聘事务所应事先通知，事务所可陈述意见[14] - 事务所主动终止审计，审计委员会应了解原因并向董事会书面报告[14]

会计政策变更 - 2024年4月22日公司审议通过变更会计政策议案[2] - 自2024年1月1日起按《准则解释第17号》执行[3] - 本次变更不追溯调整，无重大财务影响[8]

保荐机构情况 - 保荐机构查询公司募集资金专户每月一次[3] - 保荐代表人列席三会次数均为0次[3] - 保荐机构现场检查1次[4] - 保荐机构发表专项意见7次[4] - 保荐机构向本所报告0次[4] - 保荐机构对公司培训1次，日期为2023年12月25日[4] 其他情况 - 公司及股东承诺事项均已履行[7][8] - 报告期内保荐代表人无变更[9] - 监管未对保荐机构及公司采取措施[9] - 无其他重大事项报告[9]

业绩总结 - 2023年营业总收入22,549.12万元，较上年同期下降11.73%[3] - 2023年归属于上市公司股东净利润5050.24万元，较上年同期增长24.01%[3] - 2023年经营活动产生的现金流量净额5,438.59万元，较上年同期减少19.10%[3] - 报告期末资产总额10.67亿元，较上年度末增长4.94%[3] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产9.83亿元，较上年度末增长3.97%[3] 新产品和新技术研发 - 依据瑞香素胶囊相关试验结果申报两项发明专利[4] 其他新策略 - 独家产品销售推广从代理商模式转为企业自营模式[4] 未来展望 - 董事会将制定2024年度公司经营管理计划和中长期发展战略[17] - 董事会将完善公司规章制度，优化治理机构，提升规范运作水平[17] - 董事会将加强内控制度建设，依法经营，完善风险防范机制[17] - 董事会将严格按规定做好信息披露，确保内容真实、准确、完整[17] - 董事会将加强与投资者沟通，促进良好互动关系[17] 其他 - 年度业绩说明会对投资者问题回复率100%[8] - 回复投资者在互动易咨询问题20条[8] - 2023年召开3次股东大会，投资者参与比例分别为47.27%、38.92%、38.84%[12] - 2023年董事会召开7次会议[11][12] - 2023年8月3日选举产生第八届董事会，包括6名非独立董事、3名独立董事，任期三年[15] - 董事会下设四个专门委员会，各委员会均设委员3名[13][14] - 公司有3名独立董事，其中1名为会计专业人士[16]

子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的子公司[3] - 控股子公司指公司控股50%以上或能实际控制的子公司[3] 财务管控 - 子公司应按规定向公司提供财务报表和资料[11] - 子公司财务负责人应定期报告资金变动情况[23] - 子公司对外借款需履行审批程序[25] - 子公司未经批准不得提供对外担保和互相担保[26] 战略规划 - 子公司经营及发展规划须服从公司战略和总体规划[13] 信息披露 - 子公司董事长或执行董事为信息披露管理第一责任人[17] - 子公司应制定信息披露管理制度并报备[17][18] - 子公司重大事项应及时报告公司[18] - 母公司相关制度适用于子公司[19] - 子公司接受采访原则上需经董事会秘书批准[19] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[21] - 内部审计内容包括多项审计[21] - 子公司应配合审计并执行审计意见[21] - 公司内部审计管理制度适用于子公司、分公司[22] 其他规定 - 办法未尽事宜按后续规定执行[24] - 办法由公司董事会负责解释[25] - 制度经股东大会审议通过生效实施[26]