审计相关 - 容诚会计师事务所审计万邦医药2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告出具时间为2025年4月18日[9] 内控责任与结果 - 建立健全和实施评价内控是董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见和披露重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[7]

会议情况 - 2024年召开5次董事会、3次股东大会、1次独立董事专门会议[4][7] - 2024年独立董事参加审计等各委员会会议共7次[6] 履职情况 - 2024年独立董事现场工作15个工作日，与中小股东交流[9][13] 合规情况 - 报告期内公司及相关方无违法违规，独立董事无特殊提议[15][16]

2024年会议情况 - 召开5次董事会会议和3次股东大会[3] - 独立董事出席4次审计委员会会议[5] - 召开2次提名委员会会议[6] 履职情况 - 独立董事累计现场工作15个工作日[10] - 通过股东大会与中小股东交流[13] 未来展望 - 2025年独立董事继续为公司提建议[17]

主要财务表现 - 2024年基本每股收益1.28元 较2023年2.00元下降36% [1] - 每股净资产从2023年21.96元降至0元 同比下降100% [1] - 营业收入37.9亿元 同比增长10.82% 较2022年26.1亿元持续增长 [1] - 净利润8.6亿元 同比下降20.37% 较2023年10.8亿元和2022年9.9亿元均出现下滑 [1] - 净资产收益率5.68% 较2023年16.84%大幅下降66.27个百分点 [1] - 每股未分配利润5.57元 同比增长13.67% [1] - 每股公积金15.56元 与2023年持平 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东合计持股445.7万股 占流通股比例20.18% 较上期减少4.86万股 [1] - 钱业银减持72.9万股至67.29万股 持股比例3.05% [2] - 何丽红增持14.5万股至31万股 持股比例1.4% [2] - 陈云减持2.68万股至25.91万股 持股比例1.17% [2] - 叶荣清增持5.85万股至18.59万股 持股比例0.84% [2] - 上海天倚道投资 张艳芬 徐珊刚新进前十大股东 分别持股70万股 19.52万股和16.5万股 [2] - 王中睿 张泽来等5名股东退出前十大股东行列 包括持股26.22万股的股东 [2][3] 利润分配方案 - 公司决定不进行利润分配也不实施资本公积金转增股本 [4]

独立董事评估 - 公司对2024年度两位独立董事独立性自查表评估[1] - 两位独立董事符合法规对独立性要求[1] 其他 - 董事会发布意见时间为2025年4月22日[2]

会计政策变更 - 依据财政部规定变更会计政策，按文件生效日期执行[2][4] - 变更前执行多项准则及规定，变更后按新规定及部分前期准则执行[4] - 本次变更无需审议，对财务无重大影响不追溯调整[4][5]

监事会会议 - 2024年度监事会召开5次会议，各次会议审议通过若干议案[3][4] 合规情况 - 2024年董事会运营、董高人员、财务、募集资金使用均无违规[5][6][8][9] 未来展望 - 2025年监事会将强化学习培训并加强监督力度[13]

薪酬适用对象 - 适用于公司2025年度任期内董监高[1] 薪酬标准 - 独立董事薪酬7.2万元/年（税前）[2] - 任职董监按实际岗位领薪，无津贴[2][3] - 高管按综合评定薪酬[5] 薪酬发放 - 按实际任期计算，按月发放[6] - 税前金额，公司代扣个税[6] 费用报销 - 董监高参会费用公司报销[6] 方案审议 - 董监薪酬方案需股东大会审议[6] - 高管薪酬方案经董事会审议[6]

人员数据 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[2] 业绩数据 - 容诚2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额48,840.19万元，相同行业上市公司审计客户家数为12家[2] 决策与沟通 - 2024年8 - 9月公司相关会议通过聘任容诚为2024年度审计机构的议案[3] - 2024 - 2025年审计委员会与注册会计师及项目经理沟通审计情况[6] - 公司审计委员会认为容诚2024年年报审计表现良好[7]

关联交易 - 2025年度预计关联交易额度为50万元[2] - 2025年初至公告披露日，与侯海琨累计已发生关联交易73,500元[10] 薪酬情况 - 2024年度许新珞及其配偶领薪531,640.34元，未超预计100万元[3] - 许新珞2024年度领薪132,541.67元[3] - 侯海琨2024年度领薪399,098.67元[3] 人员任职 - 许新珞2021年11月至2024年6月任商务经理[4] - 侯海琨2023年10月至今任投资部经理[5] 议案审议 - 2025年4月18日第二届董事会第十七次会议通过2025年度关联交易议案[1][12] - 第二届董事会2025年第一次独立董事专门会议全票通过该议案[11] 定价原则 - 关联交易以劳动市场价格为参考，遵循公平合理定价原则[6]