财务表现 - 公司在2022年第二季度的净亏损为259,121美元，其中包括运营亏损171,272美元、债务折扣利息费用4,593美元、认股权证负债公允价值变动损失513,158美元以及国库券未实现亏损42,178美元，但被信托账户中现金和有价证券的利息收入436,747美元和转换期权负债公允价值变动收益35,333美元部分抵消[129] - 公司在2022年上半年的净收入为9,661,765美元，其中包括信托账户中现金和有价证券的利息收入556,742美元、认股权证负债公允价值变动收益9,746,496美元和转换期权负债公允价值变动收益35,333美元，但被运营亏损649,845美元、债务折扣利息费用4,593美元和国库券未实现亏损22,368美元部分抵消[129] - 公司在2021年第二季度的净收入为9,245,674美元，其中包括认股权证负债公允价值变动收益9,444,519美元和信托账户中现金和有价证券的利息收入12,426美元，但被运营亏损211,271美元部分抵消[130] - 公司在2021年上半年的净收入为4,344,114美元，其中包括认股权证负债公允价值变动收益8,570,219美元和信托账户中现金和有价证券的利息收入19,579美元，但被运营亏损298,491美元、分配给认股权证的发行成本849,993美元和私人认股权证公允价值超过现金收入的费用3,097,200美元部分抵消[130] 业务合并与融资 - 公司计划通过首次公开募股（IPO）的现金收益、证券和债务的组合来完成其初始业务合并[114] - 公司与Tiedemann Wealth Management Holdings, LLC等公司签订了业务合并协议，计划通过合并形成新的控股公司[116] - 公司与某些投资者签订了PIPE认购协议，计划以每股9.80美元的价格出售16,836,715股PIPE股份，总价值为164,999,807美元[123] - 公司预计业务合并交易将在2022年第三季度完成[122] - 公司在2022年5月13日对业务合并协议进行了第二次修订，修改了多个财务定义和披露计划[118] - 公司在2022年2月11日对业务合并协议进行了第一次修订，延长了外部日期至2022年7月29日，并修改了锁定期条款[117] - 公司通过首次公开募股（IPO）发行了34,500,000单位，每单位10美元，总募集资金为3.45亿美元[131] - 公司通过私募配售向发起人出售了8,900,000份私募认股权证，每份1美元，总募集资金为890万美元[131] - 公司信托账户中持有3.455亿美元的证券，主要用于完成初始业务合并[133] - 截至2022年6月30日，公司信托账户外持有565,173美元现金，用于运营资本需求[134] - 公司预计在2022年第三季度完成拟议的业务合并，以缓解持续经营的不确定性[138] 债务与资本结构 - 公司未偿还任何长期债务，仅需每月支付10,000美元给发起人以换取办公空间和支持服务[141] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延承销佣金，总计12,075,000美元，将在完成初始业务合并后支付[142] - 公司所有34,500,000股A类普通股均包含赎回条款，允许在特定情况下赎回[147] - 公司未考虑11,500,000份IPO认股权证和8,900,000份私募认股权证对稀释每股收益的影响，因其行使取决于未来事件[149] 表外安排 - 公司未持有任何表外安排，截至2022年6月30日和2021年12月31日[140]

业务合并 - 公司拟与TWMH、TIG Entities、Alvarium等目标公司进行业务合并，交易预计2022年第三季度完成[92][96] - 公司预计在2022年第三季度完成拟议业务合并，以缓解持续经营担忧，强制清算日期为2023年2月26日[109] 股权交易 - 公司与PIPE投资者签订认购协议，将以每股9.80美元价格出售16,836,715股A类普通股，总价值1.64999807亿美元[97] 财务收支 - 2022年第一季度公司净收入约992万美元，包括运营亏损48万美元、信托账户利息收入约12万美元等[102] - 2021年第一季度公司净亏损约490万美元，包括运营亏损9万美元、认股权证分配发行成本85万美元等[102] 首次公开募股 - 2021年2月26日公司完成首次公开募股，发行3450万个单位，每个单位10美元，总收益3.45亿美元[103] - 首次公开募股同时完成私募，向赞助商出售890万个私募认股权证，每个1美元，总收益890万美元[103] - 首次公开募股后3.45亿美元存入信托账户，交易成本1954.006万美元，包括承销佣金等[104] - 首次公开募股承销商有权获得每单位0.35美元、总计1207.5万美元的递延承销佣金，完成初始业务合并才会发放，未完成则放弃[113] - 首次公开募股出售的3450万份A类普通股包含赎回特征，在特定情况下可赎回，按赎回价值作为临时权益列报[117] 信托账户 - 截至2022年3月31日，公司信托账户有3.45171114亿美元可售证券，账户外有现金109,240美元[105][106] - 公司预计完成首次业务合并后才会产生运营收入，目前非运营收入为信托账户证券利息收入[101] - 公司拟用信托账户资金完成业务合并及支付相关费用，账户外资金用于识别和评估目标业务[105][106] 贷款与转换 - 公司初始股东等可能向公司贷款，最高150万美元贷款可按贷款人选择以每份认股权证1美元的价格转换为私募认股权证[107] 表外安排与债务义务 - 截至2022年3月31日，公司无表外安排[111] - 公司除每月向发起人支付1万美元用于办公空间等服务费用外，无其他长期债务等义务，费用从2021年2月23日开始产生[112] 每股收益计算 - 公司不考虑首次公开募股出售的1150万份认股权证对应的2040万股普通股和私募出售的890万份私募认股权证对摊薄每股收益的影响[119] - 公司运营报表采用双类别方法计算每股净收益（亏损）[121] 会计准则与披露要求 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则，若当前采用，不会对财务报表产生重大影响[122] - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险相关定量和定性披露信息[123]

业务合并计划 - 公司是空白支票公司，拟与目标公司进行业务合并，交易预计在2022年第二或第三季度完成[222,228] - 公司预计在2022年第二或第三季度完成拟议业务合并，以缓解持续经营担忧，强制清算日期为2023年2月26日[243] 股权交易 - 公司与投资者签订PIPE认购协议，将以每股9.80美元的价格出售16,836,715股A类普通股，总价值1.64999807亿美元[229] - 2021年2月26日，公司完成首次公开募股，发行3450万股，每股10美元，总收益3.45亿美元；同时完成私募，出售890万份私募认股权证，收益890万美元[236] 财务亏损情况 - 2021年全年公司净亏损约100万美元，其中运营亏损100万美元，分配给认股权证的发行成本费用90万美元等[235] - 2020年12月18日（成立）至2020年12月31日，公司净亏损约7948美元，包括运营成本7948美元[235] 资金账户情况 - 首次公开募股和私募后，3.45亿美元存入信托账户，公司产生交易成本1954.006万美元[237] - 截至2021年12月31日，公司信托账户持有市值3.45031308亿美元的有价证券，账户外持有现金约60万美元[237,238,240] - 公司计划使用信托账户资金完成初始业务合并并支付相关费用，包括1207.5万美元的递延承销佣金[239] 贷款与费用情况 - 公司初始股东、高管等可能向公司提供贷款，最高150万美元的贷款可按贷款人选择转换为私募认股权证[241] - 公司除每月支付赞助商10000美元办公等费用外，无其他长期债务等义务，费用从2021年2月23日开始产生，至完成初始业务合并或清算时止[245] 收入情况 - 公司预计在完成初始业务合并后才会产生运营收入，目前非运营收入来自信托账户有价证券的利息收入[234] 表外安排与债务情况 - 截至2021年12月31日，公司无表外安排[244] 承销佣金情况 - 首次公开募股承销商有权获得每单位0.35美元、总计1207.5万美元的递延承销佣金，完成初始业务合并才发放，未完成则放弃[246] 股份赎回与净收益计算 - 首次公开募股出售的3450万股A类普通股含赎回特征，2021年12月31日按赎回价值作为临时权益列示，2020年12月31日无此类股份[250] - 公司计算每股净收益时，未考虑首次公开募股出售的1150万份认股权证对应的2040万股普通股和私募出售的890万份私募认股权证的影响，稀释每股净收益与基本每股净收益相同[251] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若现在采用，不会对财务报表产生重大影响[253] 利率风险情况 - 首次公开募股完成后，净收益包括信托账户资金可能投资于185天或更短期美国国债或符合条件的货币市场基金，认为无重大利率风险[254]

业务合并 - 2021年9月19日，公司与多家目标公司签订业务合并协议，拟进行业务合并[95] - 公司计划使用信托账户中的资金完成业务合并并支付相关费用，账户外资金用于识别和评估目标业务等[107][108] - 公司可能需额外融资以完成业务合并或满足义务，否则可能停止运营并清算信托账户[110] 融资情况 - 公司与特定投资者签订PIPE认购协议，将以每股9.80美元的价格出售16,836,715股A类普通股，总价值1.64999807亿美元[99] - 2021年2月26日，公司完成首次公开募股，发行3450万个单位，每个单位10美元，总收益3.45亿美元；同时完成私募，出售890万个私人认股权证，收益890万美元[105] - 为弥补营运资金不足或支付交易成本，发起人等可能向公司贷款，最高150万美元的贷款可按贷款人选择转换为私人认股权证[109] 财务亏损 - 截至2021年9月30日的九个月，公司净亏损约150万美元，其中包括运营亏损50万美元等[104] - 截至2021年9月30日的三个月，公司净亏损约590万美元，包括运营亏损24万美元和认股权证负债公允价值变动损失563万美元[104] 资金账户 - 首次公开募股和私募后，3.45亿美元存入信托账户，公司产生交易成本1954.006万美元[106] - 截至2021年9月30日，公司信托账户中有市值3.45024019亿美元的有价证券，账户外有现金约70万美元[106][107][108] 收入情况 - 公司预计在业务合并完成后才会产生运营收入，目前非运营收入为信托账户有价证券的利息收入[103] 资产负债与义务 - 截至2021年9月30日，公司无资产负债表外安排[111] - 公司除每月支付1万美元办公费用外，无其他长期债务等义务[112] 承销相关 - 首次公开募股承销商有权获得递延承销佣金，总计1207.5万美元[113] 股权特征 - 首次公开募股出售的3450万股A类普通股含赎回特征，列为临时权益[117] 每股收益计算 - 公司未考虑1.1500万份公开发行认股权证和890万份私募认股权证对应的2040万股普通股对摊薄每股亏损的影响[119] - 公司按两类方法计算每股净收益[120] 会计准则与披露 - 管理层认为近期未生效会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[121] - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[122]

财务表现 - 公司在2021年6月30日结束的六个月内实现净收入约434万美元，其中包括运营亏损30万美元、分配给认股权证的发行成本80万美元、私人认股权证公允价值超过现金收入的费用310万美元，以及认股权证负债公允价值变动收益860万美元[108] - 公司在2021年6月30日结束的三个月内实现净收入约924万美元，其中包括运营亏损20万美元，以及认股权证负债公允价值变动收益940万美元[108] 首次公开募股（IPO）及资金募集 - 公司在2021年2月26日完成了首次公开募股（IPO），发行了3450万单位，每单位10美元，总募集资金为3.45亿美元[109] - 公司在IPO同时完成了私人配售，向赞助方出售了890万份私人认股权证，每份1美元，总募集资金为890万美元[109] 资金使用与信托账户 - 截至2021年6月30日，公司信托账户中持有3.45亿美元的市场证券，主要为投资于美国国债的货币市场基金[111] - 公司计划使用信托账户中的资金完成业务合并，并支付相关费用，包括支付给Cantor Fitzgerald & Co.的1207.5万美元的递延承销佣金[111] - 截至2021年6月30日，公司信托账户外的现金余额为80万美元，主要用于识别和评估目标企业、进行业务尽职调查等[112] 成本与风险 - 公司预计将继续产生大量成本以完成收购计划，但无法保证成功筹集资金或完成首次业务合并[105] - 公司没有长期债务义务，但需每月向赞助方支付1万美元的办公空间、公用事业、秘书和行政支持费用[117] 会计政策与财务报表 - 公司没有识别出任何关键的会计政策，财务报表的编制依赖于管理层的估计和假设[118]

财务数据关键指标变化 - 净亏损情况 - 2021年第一季度净亏损约490万美元，包括运营亏损10万美元、分配给认股权证的发行成本费用80万美元、私募认股权证公允价值超过现金收入的费用310万美元以及认股权证负债公允价值变动损失90万美元[98] 财务数据关键指标变化 - 募股及配售情况 - 2021年2月26日完成首次公开募股，发行3450万单位，每单位10美元，总收益3.45亿美元；同时完成私募配售，向赞助商出售890万份私募认股权证，每份1美元，总收益890万美元[99] 财务数据关键指标变化 - 交易成本及资金存放 - 首次公开募股和私募配售完成后，3.45亿美元存入信托账户，发生交易成本1954.006万美元，包括承销佣金690万美元、递延承销佣金1207.5万美元和其他发行成本56.506万美元[100] 财务数据关键指标变化 - 账户资金情况 - 截至2021年3月31日，信托账户外现金约90万美元，用于确定和评估目标业务等[100][102] - 截至2021年3月31日，信托账户持有的有价证券为3.45亿美元，由投资于到期日185天或更短的美国国债的货币市场基金组成[101] 财务数据关键指标变化 - 贷款情况 - 赞助商或初始股东等可能向公司贷款，最高150万美元的贷款可按贷款人选择转换为私募认股权证，每份1美元[103] 财务数据关键指标变化 - 费用支付情况 - 公司每月向赞助商支付1万美元的办公室空间、公用事业、秘书和行政支持费用，从2021年2月23日开始，直至业务合并完成或清算[107] 财务数据关键指标变化 - 递延承销佣金情况 - 首次公开募股的承销商有权获得递延承销佣金，每单位0.35美元，总计1207.5万美元，在完成首次业务合并时支付，若未完成则免除[107] 财务数据关键指标变化 - 认股权证计量情况 - 公司对公开认股权证和私募认股权证按相关准则确认为衍生负债，并按公允价值计量[109] 财务数据关键指标变化 - 每股收益计算方法 - 公司采用两阶段法计算每股收益，可能赎回的普通股不参与基本净亏损每股计算，稀释净亏损每股与基本净亏损每股相同[113]