财务数据和关键指标变化 - 公司实现了CLP 260亿的强劲净利润,ROE达到21%,继续保持行业最高盈利能力 [19] - 核心客户收入同比增长8%,部分抵消了非客户收入下降50%的影响 [20][22] - 净利差达到4.2%,远高于同行 [24] - 成本收入比为39.6%,远低于同行 [37] 各条业务线数据和关键指标变化 - 零售贷款占总贷款的64%,批发贷款占36%,业务线多元化有助于抵御不同经济周期的影响 [25] - 个人贷款同比增长1.9%,其中消费贷款和抵押贷款分别增长6.6%和7.6% [26][27] - 商业贷款同比下降3%,受高利率和疲弱经济影响 [27] 各个市场数据和关键指标变化 - 智利经济预计2023年将下降0.2%,2024年将回升至1.7%增长 [38] - 通胀预计将从2022年的12.8%下降至2023年的4.2%,2024年进一步降至3% [11] - 银行业整体净利润同比下降29%,ROE下降至12.7% [12] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司坚持以客户、效率和可持续发展为中心的长期战略,在数字化转型、生产力和可持续发展等方面取得重大进展 [14][15][16][17][18] - 公司在资本充足率、资产质量和利润率等方面均处于行业领先地位,体现了稳健的风险管理和卓越的经营管理 [19][31][35] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 全球经济增长放缓,特别是中国经济增长疲软,对智利经济造成负面影响 [8][9] - 通胀下降和利率下调有利于经济复苏,但全球不确定性因素仍存在下行风险 [10][11][38] - 公司有信心在未来几年内将ROE维持在18%左右的长期水平 [39][54] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Daer Labarta 提问** 询问公司未来1-2年ROE的演变路径,以及是否有资本回报的计划 [42][43] **Pablo Mejia 回答** - ROE将逐步从23%左右下降至18%的长期水平,主要受贷款组合和利率环境正常化的影响 [44][45][54] - 公司会根据经济环境、资本需求等因素每年审慎确定股利支付政策,目前的长期目标是60%的派息率 [47][48] 问题2 **Daniel Mora 提问** 询问2024年是否为过渡年,ROE和净利差的演变路径 [53] **Pablo Mejia 回答** - 2024年ROE有望接近18%的长期目标水平,体现业务和财务指标的正常化 [54][55] - 净利差将略有下降,但仍维持在较高水平,主要受贷款组合改善和利率环境变化的影响 [55]

资产负债表要点 - 2023年9月底，智利银行及其子公司的资产总额为55,153,335百万智利比索[5] - 2023年9月底，智利银行及其子公司的负债总额为50,127,202百万智利比索[6] 利息收入要点 - 2023年1月1日至9月30日，智利银行及其子公司的利息收入为2,367,843百万智利比索[7] - 2023年1月1日至9月30日，智利银行及其子公司的净利息收入为1,112,645百万智利比索[7] UF指数收入要点 - 2023年1月1日至9月30日，智利银行及其子公司的UF指数收入为535,453百万智利比索[7] - 2023年1月1日至9月30日，智利银行及其子公司的净UF指数收入为216,492百万智利比索[7] 佣金收入要点 - 2023年1月1日至9月30日，智利银行及其子公司的佣金收入为528,206百万智利比索[7] - 2023年1月1日至9月30日，智利银行及其子公司的净佣金收入为405,465百万智利比索[7] 财务收入要点 - 2023年1月1日至9月30日，智利银行及其子公司的净财务收入为350,806百万智利比索[7] 净利润要点 - 智利银行2023年1月1日至9月30日的净利润为858,091百万智利比索，较去年同期的1,062,825百万智利比索有所下降[8] 现金流量要点 - 智利银行2023年1月1日至9月30日的经营活动产生的净现金流为1,652,464百万智利比索，较去年同期的-1,431,114百万智利比索有显著增长[10] - 智利银行2023年1月1日至9月30日的投资活动产生的净现金流为-56,261百万智利比索，较去年同期的-42,746百万智利比索有所下降[10] - 智利银行2023年1月1日至9月30日的筹资活动产生的净现金流为-1,151,217百万智利比索，较去年同期的-1,345,549百万智利比索有所增加[10] - 智利银行2023年1月1日至9月30日的现金及现金等价物结余为6,590,030百万智利比索，较去年同期的4,714,380百万智利比索有所增加[10] 股东权益要点 - 2022年1月1日至9月30日，BANCO DE CHILE及其子公司股东权益总额为4,293,522百万智利比索[12] 会计准则要点 - BANCO DE CHILE的主要会计准则包括法律规定、国际财务报告准则(IFRS)和智利会计师协会的技术标准[16][17] 子公司管理要点 - BANCO DE CHILE的子公司包括Banchile Administradora General de Fondos S.A.、Banchile Asesoría Financiera S.A.等[22] 金融资产分类要点 - BANCO DE CHILE对金融资产的分类、计量和呈现基于智利银行会计准则(CASB)和国际财务报告准则(IFRS 9)[31][32] 风险评估要点 - 银行会根据信用风险评估建立足够的准备金来覆盖预期损失[58] 贷款分类要点 - 银行会对贷款组合进行分类，包括正常贷款和次级贷款[64] 集团评估要点 - 集团评估适用于住房抵押贷款、消费者贷款以及与学生贷款和债务人同时满足特定条件的商业贷款[75] 金融衍生工具要点 - 银行维持金融衍生工具合同，用于避免外汇和利率风险，这些合同按成本（包括交易成本）记录在资产负债表中，并随后按公允价值计量[143] 税务要点 - 银行按照IAS 12“所得税”将递延税项呈现在资产负债表中，仅在未来税收利润足以收回暂时差异的扣除时才确认递延税资产[159] 每股收益要点 - 基本每股收益是通过将归属于银行所有者的净利润在一个期间内与该期间内的加权平均股份数相除得出的[177]

财务数据和关键指标变化 - 公司在第二季度实现了CLP352亿的净利润,ROE达到28%,继续保持行业最高盈利能力 [5] - 资产质量保持良好,成本收益比仅0.7%,不良贷款率1.3%,均低于行业水平 [6] - 核心一级资本充足率达15.5%,为行业最高,为应对经济周期和监管要求做好准备 [6] 各条业务线数据和关键指标变化 - 零售业务占总贷款的65%,占比有所上升,而批发业务占比有所下降 [61][62] - 住房贷款同比增长9%,但实际增长较为平缓,受高利率和经济疲弱影响 [63][64] - 消费贷款同比增长12%,市场份额达18%,高于行业平均水平 [66] - 商业贷款同比下降4%,受投资疲软影响 [67] 各个市场数据和关键指标变化 - 整体经济活动持续疲弱,第一季度GDP同比下降0.6%,主要受消费下滑拖累 [8][9][10] - 失业率上升至8.5%,劳动力增长快于就业增长 [11] - 通胀率持续下降,6月同比7.6%,核心CPI为6.9%,为2021年12月以来最低 [13][14] - 央行开始降息周期,预计年内将降至8%以下水平 [15] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司在数字化转型、生产效率和可持续发展等方面取得重大进展 [27][28] - 在数字银行方面,公司提供多样化的在线产品和服务,获得客户体验领先地位 [29][30][31][32] - 在生产效率方面,公司通过优化流程和提高自动化水平来提升生产效率 [35][36][37][38][39][40][41] - 在可持续发展方面,公司在环境、社会和治理方面取得显著进步,获得行业最高ESG评级 [42][43][44][45][46][47] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 预计第二季度为经济负增长的底部,下半年将逐步恢复,全年预计下降0.2% [17][18] - 2024年经济有望恢复至潜在增长率约2% [18] - 通胀预计将在今年末降至3.8%,明年降至3%,为央行进一步降息创造空间 [19] - 但经济前景仍存在下行风险,需密切关注全球经济和国内政治环境变化 [20] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Yuri Fernandes 提问** 询问公司对利率敏感度和贷款增长的预期 [88] **Pablo Mejia 和 Rodrigo Aravena 回答** - 每100个基点的利率变动,净利息收入将变动约CLP60-70亿 [89][91] - 贷款增长预计将逐步恢复至正常水平,与经济增长同步 [89][91] 问题2 **Tito Labarta 提问** 询问公司未来盈利能力的可持续性和资本充足率的合理水平 [111][113] **Pablo Mejia 和 Daniel Galarce 回答** - 今年ROE预计22%,明年将回归至18%的长期水平 [112] - 资本充足率目标是维持在监管要求之上2个百分点左右,具体水平还需视Basel III实施情况而定 [114][115] 问题3 **Ernesto Gabilondo 提问** 询问净息差、费用和税率的未来走势 [118] **Pablo Mejia 回答** - 净息差将维持在4.2%-4.3%的水平,受多重因素影响难以单一量化 [119] - 费用增长将与通胀水平相当,今年预计高个位数增长 [120][121] - 税率将随着通胀下降而上升至23%左右 [119]

资产负债情况 - 2023年6月底，智利银行及其子公司的资产总额为54,274,549百万智利比索[5] - 2023年6月底，智利银行及其子公司的负债总额为49,402,561百万智利比索[6] 利息收入情况 - 2023年上半年，智利银行及其子公司的利息收入为1,569,740百万智利比索，较去年同期增长58.3%[7] - 2023年上半年，智利银行及其子公司的净利息收入为736,528百万智利比索，较去年同期增长17.9%[7] UF指数收入情况 - 2023年上半年，智利银行及其子公司的UF指数收入为481,263百万智利比索，较去年同期减少55.6%[7] - 2023年上半年，智利银行及其子公司的净UF指数收入为185,635百万智利比索，较去年同期减少63.0%[7] 手续费收入情况 - 2023年上半年，智利银行及其子公司的手续费收入为349,087百万智利比索，较去年同期增长6.9%[7] - 2023年上半年，智利银行及其子公司的净手续费收入为272,980百万智利比索，较去年同期增长6.1%[7] 营业收入情况 - 2023年上半年，智利银行及其子公司的总营业收入为1,451,565百万智利比索，较去年同期减少5.3%[7] - 2023年上半年，智利银行及其子公司的营业利润为922,471百万智利比索，较去年同期减少13.0%[7] 净利润情况 - 2023年上半年，智利银行及其子公司的净营业收入为749,591百万智利比索，较去年同期的856,147百万智利比索有所下降[8] - 智利银行2023年上半年的净利润为598,098百万智利比索，较去年同期的723,249百万智利比索有所下降[8] Banco de Chile基本信息 - Banco de Chile是一家自1996年9月17日获得经营商业银行授权的公司[13] - Banco de Chile提供广泛的银行服务，包括国际银行和财务服务[15] 会计准则和财务报表 - Banco de Chile的主要会计准则是根据国际财务报告准则(IFRS)和智利会计师协会的技术标准[17] - Banco de Chile的财务报表采用全球整合方法进行合并，包括智利子公司和外国子公司[19] 资产计量和分类 - Banco de Chile的财务资产和负债的分类、计量和呈现是基于智利金融市场委员会(CMF)发布的会计标准[31] - Banco de Chile的财务资产在初始确认时以公允价值加上与其购买或发行直接相关的交易成本进行确认[36] 风险管理 - 银行必须对所有与商业集团相关的操作进行完整和持续的监控[76] - 每个与同一交易对手的总体敞口不得超过商业集团总组合的0.2%[77]

财务数据和关键指标变化 - 2023年第一季度，公司净收入为2660亿墨西哥比索，平均股本回报率为21.6%，较去年高水平显著下降，但仍在盈利能力方面超过主要同行 [25] - 运营收入同比增长3%，与2022年第四季度相比下降13%，主要因通胀急剧下降，部分被客户收入稳定增长抵消 [26] - 费用名义上同比增长13%，与2022年第四季度相比下降1%，年度增长主要因通胀达12% [38] - 效率比率在2023年第一季度达到37.6%，在效率方面领先竞争对手 [39] 各条业务线数据和关键指标变化 - 零售贷款占总贷款的63%，批发贷款占37%，分布与2022年第四季度相比相对稳定 [28] - 总贷款同比增长8.2%，与2022年第四季度相比增长0.9%，同比增长由零售贷款驱动 [29] - 抵押贷款在12个月内增长11%，主要受通胀推动；消费贷款同比显著增长近16%；商业贷款同比仅增长5.1% [29][30] 各个市场数据和关键指标变化 - 2023年第一季度，智利GDP同比降幅从2.3%收窄至0.9%，活动按年化率3.9%扩张，自2021年末以来首次实现正增长 [6] - 第一季度失业率升至8.8%，较去年同期上升100个基点，主要因劳动力加速增长 [7] - 第一季度贸易顺差达75亿美元，为16年来最佳，出口同比增长11%，进口同比下降16%至195亿美元 [8] - M1货币供应量在第一季度同比下降24%，此前在2022年第四季度和第三季度分别同比下降27%和23% [10] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司基于以客户为中心、生产力和可持续性的战略支柱，通过6个核心优先事项开展业务，已超越所有中期目标 [16] - 在数字化转型方面，为个人、企业和中小企业客户推出多项举措，吸引近120万新客户，成为数字领域领导者 [17][18] - 执行2023年度采购计划，旨在优化约10%的总费用，还分析成本降低机会，包括扩展业务布局合理化、优化IT投资等 [19] - 提高生产力，将成功的商业卓越计划推广到其他客户细分市场，目标是提高效率比率 [21] - 履行社会责任，支持受森林火灾影响的人员，为客户提供贷款展期选项，资助学校重建等 [22][23] - 银行业本季度净收入为1万亿墨西哥比索，净资产收益率近15%，低于此前结果主要因通胀降低、负债重新定价负面影响和风险成本上升 [13] - 实际贷款增长因利率上升和经济放缓而低于预期，总贷款同比收缩2.4%，商业贷款降幅最大，仅抵押贷款有正增长 [14] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 预计智利经济从今年下半年开始全面改善，将从上半年的负增长转为下半年的正增长，2023年全年预测调整为 - 0.4% [11] - 预计到今年年底，整体消费者物价指数（CPI）降至5%，央行将把利率从11.25%降至近7.5% [12] - 公司预计短期内净资产收益率（ROE）将保持在20%左右，长期ROE约为18% [25] - 预计2023年商业贷款将与通胀同步增长，消费和抵押贷款将推动贷款增长 [32] 其他重要信息 - 公司资产负债结构多元化且健康，贷款占总资产的67%，金融工具占15.6%，持有至到期金融工具仅占1.6% [32] - 51.3%的金融资产期限少于一年，存款是主要资金来源，占资产的约51%，债券占17% [33] - 第一季度预期信贷损失达1060亿墨西哥比索，较2022年第四季度下降13.8%，与去年同期相比略有增长7% [36] - 逾期率从2022年第一季度的0.9%逐渐升至本季度的1.2%，低于主要竞争对手，覆盖率为3.3倍 [37] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 2023年净息差（NIM）改善的驱动因素及2024年的压力预期 - 2023年平均货币政策利率预期提高至9.7%，通胀约为5%，这两个因素使NIM预期从4.3%提高到4.6%；中期内，预计NIM将恢复到疫情前水平 [43][44] 问题2: 中期效率目标及额外准备金是否作为特别股息分配的考虑 - 公司通过提高生产力控制费用，目前效率比率为37.6%，中期目标是低于45%，接近40%是合理的；由于智利经济存在不确定性，目前不考虑释放额外准备金，但对现有准备金水平感到满意 [48][51] 问题3: 2024年NIM压力、历史研究覆盖率、新的正常化研究覆盖率及有效税率的未来趋势 - 2024年NIM将继续下降直至投资组合正常化；公司贷款组合风险低于疫情前，未来不良贷款率和覆盖率应恢复到疫情前水平；有效税率受通胀影响，通胀下降时成本降低，预计正常通胀水平下有效税率约为23% [56][58][59] 问题4: 2025年NIM的正常化水平及2023年ROE预期 - 2025年NIM正常化水平应接近疫情前的4.5%；2023年ROE预期约为20%，中期约为18% [61][62]

宏观经济 - 月度经济增长率为-0.9%[3] - 失业率为14%[3] - 贸易顺差为3500亿美元[3] - 财政平衡变化为GDP的8.7%[4] - M1货币供应量为90000亿智利比索[4] 预测展望 - 预测2023年央行隔夜利率为7.5%[5] - 预测2023年GDP增长率为-0.4%[5] - 预计到2023年第二季度，智利经济活动将逐渐调整，预计将出现轻微衰退，但下半年将开始复苏[21] - 中央银行可能会在年中开始降息周期，以达到年底7.5%的货币利率[22] 公司业绩 - 净收入为1688亿智利比索，资产质量表现正常[6] - 2023年第一季度，银行的ROAE为21.6%，较去年同期有所下降[14] - 零售贷款占总贷款的63%，较上一季度增长0.9%[16] 公司战略 - 公司战略重点包括客户至上、提高数字化业务活动、增加市场份额、降低成本收入比率、加强可持续性[8] - 推出季度数字银行业务倡议，包括个人银行业务和企业及中小企业银行业务[9] 公司优势 - BCH在盈利能力方面领先银行业[23] - BCH是同行中资本最充足的银行[24]

会计变更 - 在2022年，公司对会计计划进行了一些变更，以提高财务信息的质量，便于财务报表的可读性、理解性和可比性[23] 资产和负债分类 - 在财务报表中，资产和负债与“衍生金融工具”相关的部分被分为“衍生金融工具”和“用于套期保值目的的衍生金融工具”[23] 汇率信息 - 2022年12月31日，1个UF等于35,110.98智利比索[23] 贷款定义 - 除非另有说明，本年度报告中所有关于总贷款的引用均指未扣除贷款损失准备金的客户贷款，不包括银行贷款或有条件的贷款[25]

财务表现 - 2023年3月，BANCO DE CHILE及其子公司的净利润为265,951百万智利比索，较2022年同期的291,727百万智利比索有所下降[9] - 2023年3月，BANCO DE CHILE及其子公司的综合收入为321,237百万智利比索，较2022年同期的238,674百万智利比索有所增长[9] - 2023年3月，BANCO DE CHILE及其子公司的现金流量从经营活动中提供的净现金流为-470,021百万智利比索，较2022年同期的-1,357,931百万智利比索有所改善[11] 投资管理 - 银行及其子公司管理和管理代表投资者持有的共同基金和其他投资产品的资产，根据提供的服务和市场条件获得报酬[26] - 银行和其子公司根据其管理基金的角色，必须确定其是代理还是主体[27] - 银行和其子公司作为代理行事，因此不会合并任何基金，也不会将基金纳入合并范围[28] - 非控股权益代表银行直接或间接不拥有的损益份额和净资产，将其与银行所有者的权益在财务状况表和利润表中分开呈现[29] 金融资产管理 - 金融资产和负债的分类、计量和呈现是基于CMF发布的会计准则，考虑到业务模式和现金流的合同特征[32] - 金融资产应根据业务模式和现金流合同特征进行分类，如“仅支付本金和利息”（SPPI）标准[33] - 债务金融工具必须根据业务模式或合同现金流特征进行公允价值评估，如果不适合分类在其他类别中，则应分类为公允价值计入利润和损失[36] - 股权金融工具在初始确认时，银行可以选择将后续变动的公允价值呈现在其他全面收入中[49] 风险管理 - 住房按揭组合的拨备因子取决于逾期情况和抵押贷款担保价值之间的关系[89] - 商业组合的拨备必须考虑标准方法，根据适用于商业租赁或其他类型商业贷款的参数确定适用的拨备因子[90] - 商业租赁操作的违约概率取决于操作的违约情况、租赁资产类型和每个操作的当前价值与租赁资产价值之间的关系[91] - 对于保理业务和其他商业放款，拨备因子取决于每个操作的违约情况和月底债务人义务与抵押品价值之间的关系[92] 会计要求 - 银行在衍生品的估值中包括“信用估值调整”（CVA）和“借方估值调整”（DVA）[152] - 银行选择继续应用 IAS 39 的对冲会计要求[154] - 对于会计对冲目的，对冲关系必须满足一系列条件[156] - 银行对于特定标的和对冲工具进行分类，根据风险类型进行公允价值对冲[157] 其他 - 未来变更税法或税率的影响将从法律发布日期开始计入递延税[167] - 银行记录应分配的最低股利金额，以符合公司法或其股利政策[177] - 员工福利包括短期和长期员工福利，以及员工离职福利[180] - 基本每股收益是通过将归属于银行所有者的净利润在期间内的加权平均股份数进行除法计算得出的[186]

财务数据和关键指标变化 - 2022年净利润达MXN14090亿，ROE为51.4%，剔除通胀影响后ROE为19% [7] - 2022年运营收入增长，效率比率达历史最低的52% [7] - 2022年末资本充足率达18%，高于监管要求和主要竞争对手 [8] - 2022年额外拨备增至MXN7000亿，不良贷款覆盖率达3.7倍 [8] - 2022年第四季度净利润为MXN3470亿，同比增长21%，全年增长78% [33] - 2022年运营收入第四季度同比增长15%，全年增长42%，非客户收入增长74%，客户收入增长28% [35] - 2022年总贷款同比增长7.2%，第四季度环比增长1.7%，消费贷款同比增长17.5%，第四季度环比增长6% [37] - 2022年第四季度预期信贷损失为PHP1230亿，低于去年同期的PHP1380亿，全年为COP4350亿，同比增长22% [44] - 2022年费用第四季度名义同比增长19%，全年名义增长14%，实际全年仅增长2.8%，效率比率第四季度为33.1%，全年为31.9% [47] 各条业务线数据和关键指标变化 - 零售银行业务方面，消费信贷贷款发放量同比增长45%，客户经理人均发放量增长25%，市场份额增长76个基点至17.4% [26][39] - 中小企业银行业务方面，客户经理人均发放量增长25% [26][39] 各个市场数据和关键指标变化 - 2022年智利GDP第四季度同比下降1.6%，商业和工业部门分别同比下降8.4%和5.5%，服务业因流动性增加而稳步上升 [11] - 2022年智利平均失业率为7.9%，较去年下降130个基点，但劳动力市场仍在恶化 [12] - 2022年智利实际工资同比下降2.3%，就业正规化率较几年前提高26% [13] - 2022年智利贸易平衡改善，出口增加，进口减少，预计短期内经常账户赤字将降低 [13] - 2022年智利CPI同比上涨12.8%，为1991年以来最高水平 [14] - 2022年智利货币政策利率从7月的0.5%升至11月的11.25% [15] - 2022年智利比索在过去一个月中走强 [16] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司战略基于以客户为中心、提高生产力和可持续发展，确立了6个核心优先事项 [21] - 数字银行方面，加强现有平台，推出创新数字解决方案，Quanta fan账户客户超100万，新增约35万客户，还推出3种新数字产品 [22][23] - 运营方面，引入新采购模式，通过年度采购计划节省约2000万美元，开展优化项目 [25] - 可持续发展方面，制定可持续融资框架，成立可持续发展委员会，推出蓝色承诺计划，开展多项社会和环境倡议 [27][28] - 行业竞争中，公司在盈利能力、资本充足率、资产质量、效率比率等方面均领先于竞争对手 [30][43][46][48] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 预计2023年智利GDP下降1.4%，通胀从12.8%降至4.8%，2024年可能收敛至3%政策目标 [17] - 预计2023年政策利率将降至6%左右，但存在全球不确定性和当地政治、制度等因素风险 [18] - 预计2023年银行业实际贷款增长约1%，由抵押贷款和消费贷款驱动 [20] - 公司短期指引显示，净息差将降至4.3%左右，风险成本将降至1.2%左右，效率将达到40%左右，ROE将收敛至18%左右 [50] 其他重要信息 - 公司在数字银行领域的进展使其被评为智利最具创新力的数字银行和拥有最佳数字银行解决方案的银行 [24] - 公司在ESG方面的努力使其被评为智利金融包容性最佳银行和ESG排名第三的公司，ESG风险评级从中等升至低风险 [29] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 费用增长预期及资本比率合适水平和股息支付影响 - 2023年费用增长主要受2022年通胀影响，中期将与通胀持平或略低于通胀，公司通过数字转型、优化分行网络和实施效率计划控制成本 [53][54] - 公司对当前资本水平满意，CET1比率12% - 12.5%较为合理，董事会提议2023年股息支付率为100%，实际支付率约62%，未来可能恢复至约60% [55][57] 问题2: 净息差对利率和通胀的敏感度及预期变化原因 - 2023年净息差约为4.3%，主要受通胀影响，每100个基点的通胀变化约导致PLN600亿净利息收入变化和13个基点的净息差变化，隔夜利率每100个基点变化约导致30个基点净息差变化 [60][61] 问题3: 额外拨备用于更新模型的估计及成本风险超预期时是否释放拨备 - 公司额外拨备达7000亿美元，覆盖率3.7倍，预计明年风险成本约1.2%，新拨备模型影响不大，最终规则尚未确定 [63][64] - 智利存在诸多不确定性，如养老金提取、储蓄率、GDP增长、货币政策利率和汇率等，需关注这些因素对拨备的影响 [65] 问题4: 指导目标的上行和下行风险来源 - 上行风险主要是经济增长好于预期、失业率下降、风险成本降低和客户还款行为良好；下行风险主要是经济增长放缓、不确定性增加和商业信心减弱，但公司有大量额外拨备应对 [67] - 指导目标的变化主要与宏观因素有关，如经济增长、利率、CPI和失业率等，其中通胀是最关键的监测指标 [68][71] 问题5: 费用展望和不良贷款曲线 - 费用增长主要受客户增长和通胀驱动，预计2023年及以后费用将实现高个位数增长，主要驱动因素包括ATM业务、信用卡、共同基金和活期账户管理费等 [74][75] - 不良贷款总体应保持在当前水平，企业贷款不良率与过去相似，零售贷款不良率可能受宏观因素影响，目前整体贷款质量仍高于正常水平 [76][77] 问题6: 新开放银行环境和数字银行竞争对费用结构的影响及国际化和养老金业务机会 - 智利银行业竞争激烈，监管使费用保持在较低水平，预计费用结构不会有重大变化 [82] - 公司目前专注于智利市场，如有国际业务或养老金业务机会，将进行评估，确保风险与回报平衡 [83][84]

财报基本信息 - 财报涵盖2022年和2021年12月31日结束的年度[1] - 合并财务报表包含财务状况表、损益表等多种报表[2] - 货币单位涉及智利比索、美元等多种货币[2] - 2022和2021年12月31日合并财务报表纳入银行及受控公司财务报表[28] 财务报表页码信息 - 合并财务状况表在第2页[3] - 合并损益表在第4页[3] - 合并其他综合收益表在第6页[3] - 合并权益变动表在第7页[3] - 合并现金流量表在第8页[3] - 新会计准则相关内容在第52页[3] - 会计变更相关内容在第60页[3] 财务数据关键指标变化 - 2022年总资产为552.55亿智利比索，2021年为517.58亿智利比索，同比增长6.75%[6] - 2022年总负债为503.97亿智利比索，2021年为474.65亿智利比索，同比增长6.18%[8] - 2022年总权益为48.58亿智利比索，2021年为42.94亿智利比索，同比增长13.14%[8] - 2022年利息收入为23.21亿智利比索，2021年为13.74亿智利比索，同比增长68.83%[10] - 2022年利息支出为10.41亿智利比索，2021年为2.76亿智利比索，同比增长277.29%[10] - 2022年净利息收入为12.80亿智利比索，2021年为10.98亿智利比索，同比增长16.56%[10] - 2022年UF指数化收入为21.16亿智利比索，2021年为9.94亿智利比索，同比增长112.85%[10] - 2022年UF指数化支出为11.60亿智利比索，2021年为5.38亿智利比索，同比增长115.56%[10] - 2022年净UF指数化收入为9.56亿智利比索，2021年为4.55亿智利比索，同比增长109.98%[10] - 2022年总营业收入为31.16亿智利比索，2021年为21.99亿智利比索，同比增长41.60%[10] - 2022年信贷损失费用为435,118千智利比索，2021年为357,065千智利比索[12] - 2022年净营业收入为1,685,192千智利比索，2021年为970,472千智利比索[12] - 2022年税后持续经营业务收入为1,409,435千智利比索，2021年为792,192千智利比索[12] - 2022年基本和摊薄每股收益均为13.95美元，2021年为7.84美元[12] - 2022年年度其他综合收益为 - 108,541千智利比索，2021年为84,668千智利比索[14] - 2022年综合收益为1,300,894千智利比索，2021年为876,860千智利比索[14] - 2021年末总权益为4,293,522千智利比索，2022年末为4,858,327千智利比索[16] - 2022年普通股认购及支付导致权益减少539,828千智利比索[16] - 2022年计提普通股股息准备为520,158千智利比索[16] - 2022年向股东分配的普通股股息为323,897千智利比索[16] - 2022年税前利润为1,685,192 MCh$，2021年为970,472 MCh$[18] - 2022年税后利润为1,409,435 MCh$，2021年为792,192 MCh$[18] - 2022年经营活动产生的净现金流为(333,581) MCh$，2021年为1,253,885 MCh$[18] - 2022年投资活动产生的净现金流为(72,637) MCh$，2021年为(71,867) MCh$[18] - 2022年融资活动产生的净现金流为(815,230) MCh$，2021年为(306,618) MCh$[18] - 2022年现金及现金等价物变动为(1,221,448) MCh$，2021年为875,400 MCh$[18] - 2022年利息及调整收入为2,849,799 MCh$，2021年为1,985,837 MCh$[18] - 2022年利息及调整支出为(1,344,895) MCh$，2021年为(229,913) MCh$[18] - 2022年末信用证负债为2,377 MCh$，2021年末为4,114 MCh$[20] - 2022年末债券负债为10,276,475 MCh$，2021年末为9,474,791 MCh$[20] 持股比例信息 - Banchile Administradora General de Fondos S.A. 2022和2021年12月31日持股比例均为100%[29] - Banchile Asesoría Financiera S.A. 2022和2021年12月31日持股比例均为99.96%[29] - Banchile Corredores de Seguros Ltda. 2022和2021年12月31日持股比例均为100%[29] - Banchile Corredores de Bolsa S.A. 2022和2021年12月31日持股比例均为100%[29] - Banchile Securitizadora S.A. en Liquidación 2021年12月31日持股比例为100%[29] - Socofin S.A. 2022和2021年12月31日持股比例均为100%[29] 重大影响假定 - 银行持有20% - 50%投票权时一般假定有重大影响[31] 特殊目的实体情况 - 截至2022和2021年12月31日，银行未控制和创建任何特殊目的实体[32] 年度估计情况 - 2022年12月31日止年度，估计无重大变化[36] 贷款违约及损失相关指标 - 正常贷款A1至A6类的违约概率分别为0.04%、0.10%、0.25%、2.00%、4.75%、10.00%，违约损失率分别为90.0%、82.5%、87.5%、87.5%、90.0%、90.0%，预期损失率分别为0.03600%、0.08250%、0.21875%、1.75000%、4.27500%、9.00000%[59] - 次级贷款B1至B4类的违约概率分别为15.00%、22.00%、33.00%、45.00%，违约损失率分别为92.5%、92.5%、97.5%、97.5%，预期损失率分别为13.87500%、20.35000%、32.17500%、43.87500%[59] - 不合规贷款C1至C6类的预期损失分别为至多3%、超过3%至20%、超过20%至30%、超过30%至50%、超过50%至80%、超过80%，拨备率分别为2%、10%、25%、40%、65%、90%[65] 拨备水平要求 - 公司对正常贷款和或有贷款需维持最低0.50%的拨备水平[61] 金融工具计量及估值方法 - 债务金融工具按公允价值计量，相关利息收入、指数化调整、汇兑差异和减值计入综合收益表[47] - 权益金融工具初始确认时可选择将后续公允价值变动计入其他综合收益，股息计入投资收益[48] - 按摊余成本计量的金融资产收购后按“摊余成本”和“实际利率”法估值[49] - 转售协议投资按协议利率通过摊余成本法估值，回购协议义务也按协议利率估值[50] - 客户贷款和应收账款初始按成本加增量交易成本和收入计量，后续按摊余成本计量[54] - 租赁合约应收账款按名义价值减去未赚取利息列示[54] 风险敞口评估规则 - 银行对同一交易对手的总风险敞口小于20,000 UF，且每个总风险敞口不超过商业集团投资组合总额的0.2%时适用集团评估[67] - 银行至少要对当前风险敞口大于银行设定的最低金额（不超过定义集团投资组合时有效权益的1%）的债务人进行控制和分组[67] 住宅抵押贷款组合风险指标 - 住宅抵押贷款组合的违约概率（PD）在CMG ≤ 40%、逾期0天为1.0916%，1 - 29天为21.3407%等[70] - 住宅抵押贷款组合的违约损失率（LGD）在CMG ≤ 40%、逾期0天为0.0225%，1 - 29天为0.0441%等[70] - 住宅抵押贷款组合的违约风险敞口（EAD）在CMG ≤ 40%、逾期0天为0.0002%，1 - 29天为0.0094%等[70] 商业租赁业务风险指标 - 商业租赁业务中，房地产资产逾期0天的违约概率为0.79%，1 - 29天为7.94%等[72] - 商业租赁业务中，PVB ≤ 40%时，房地产资产的违约损失率为0.05%，非房地产资产为18.2%等[73] 通用商业贷款和保理业务风险指标 - 通用商业贷款和保理业务中，有抵押且PTVG ≤ 100%、逾期0天的违约概率为1.86%，1 - 29天为11.60%等[76] - 通用商业贷款和保理业务中，有抵押且PTVG ≤ 60%时，无转让人责任的违约损失率为5.0%，有转让人责任为3.2%等[77] 违约投资组合定义 - 违约投资组合包括月末支付利息或本金延迟90天及以上的债务人的所有贷款和100%的或有贷款金额等[79] 违约组合移除条件 - 从违约组合中移除债务人需满足多项条件，如无逾期超30天的银行债务、无新的再融资等[81] FOGAPE担保信贷准备金要求 - 2020年7月17日，CMF要求确定FOGAPE COVID - 19担保信贷的特定准备金，按对应方法估计预期损失[81] - 计算FOGAPE再激活担保未覆盖金额的准备金时，需根据再融资信贷违约水平和宽限期区分处理[83] 贷款冲销情况 - 客户贷款冲销情况包括银行认为无法获得现金流、债务无执行权过期90天等[86][87] - 不同类型贷款冲销的逾期期限不同，如消费贷款（有担保和无担保）为6个月，商业贷款（有担保）为36个月[88] - 租赁业务资产冲销期限因类型而异，消费租赁为6个月，房地产租赁为36个月[90] 金融资产减值模型 - 金融资产减值模型分3个阶段，阶段1预期信用损失按12个月确认，阶段2和3按整个生命周期确认[91][92] 金融负债分类及计量 - 金融负债分为按摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入当期损益（交易性和指定）等类别[94] - 金融负债初始按公允价值减去直接交易成本计量（除特定类别），后续按分类有不同估值方法[95][98] 金融资产和负债终止确认 - 公司在特定条件下对金融资产和负债进行终止确认[99][101] 汇率换算及汇兑损益 - 2022年12月31日美元资产按市场汇率Ch$850.20 US$1换算为智利比索，2021年12月31日为Ch$852.63 US$1[105] - 综合收益表中净汇兑、指数化和外汇会计套期金额为Ch$103,200百万，2021年12月31日净亏损为Ch$35,330百万[105] 资产使用寿命估计 - 软件资产估计使用寿命最长为6年[114] - 2022年和2021年建筑物估计平均使用寿命为50年[115] - 2022年和2021年设施估计平均使用寿命为10年[115] - 2022年和2021年设备、用品及配件估计平均使用寿命为5年[115] 资产接收抵债监管冲销 - 资产接收抵债若未在止赎后一年内出售，CMF要求进行监管冲销[119] 信用证商品流通业务期限 - 信用证商品流通业务考虑自结算商业信用证，期限少于1年[121] 或有贷款拨备计算调整 - 2021年12月31日前按一定百分比确定或有贷款风险敞口金额计算拨备，2022年1月1日起按新百分比计算[123] 或有贷款暴露率及信用转换因子 - 或有贷款中，背书和担保的担保暴露率为100%，确认的外国信用证和已开立的信用证暴露率为20%，担保存款暴露率为50%，未使用信贷额度暴露率为35%等[124] - 或有信贷中，可立即终止的未使用信贷额度信用转换因子为10%，与CAE相关的或有信贷为15%，商品流通业务的信用证为20%等[125] 员工离职福利计划折现率 - 员工离职福利计划义务估值的长期运营当前折现率2022年12月31日为5.50%，2021年12月31日为5.70%[127] 每股收益计算方法 - 基本每股收益通过当期归属于银行所有者的净收入除以当期加权平均流通股数量确定，摊薄每股收益计算类似但需调整加权平均流通股数量，2022和2021年末无调整项[129] 利息和UF指数化停止应计情况 - 受损投资组合和高回收风险的当前贷款，当信贷或其分期逾期90天未支付时，银行停止在合并收益