财务表现 - 2023年3月，BANCO DE CHILE及其子公司的净利润为265,951百万智利比索，较2022年同期的291,727百万智利比索有所下降[9] - 2023年3月，BANCO DE CHILE及其子公司的综合收入为321,237百万智利比索，较2022年同期的238,674百万智利比索有所增长[9] - 2023年3月，BANCO DE CHILE及其子公司的现金流量从经营活动中提供的净现金流为-470,021百万智利比索，较2022年同期的-1,357,931百万智利比索有所改善[11] 投资管理 - 银行及其子公司管理和管理代表投资者持有的共同基金和其他投资产品的资产，根据提供的服务和市场条件获得报酬[26] - 银行和其子公司根据其管理基金的角色，必须确定其是代理还是主体[27] - 银行和其子公司作为代理行事，因此不会合并任何基金，也不会将基金纳入合并范围[28] - 非控股权益代表银行直接或间接不拥有的损益份额和净资产，将其与银行所有者的权益在财务状况表和利润表中分开呈现[29] 金融资产管理 - 金融资产和负债的分类、计量和呈现是基于CMF发布的会计准则，考虑到业务模式和现金流的合同特征[32] - 金融资产应根据业务模式和现金流合同特征进行分类，如“仅支付本金和利息”（SPPI）标准[33] - 债务金融工具必须根据业务模式或合同现金流特征进行公允价值评估，如果不适合分类在其他类别中，则应分类为公允价值计入利润和损失[36] - 股权金融工具在初始确认时，银行可以选择将后续变动的公允价值呈现在其他全面收入中[49] 风险管理 - 住房按揭组合的拨备因子取决于逾期情况和抵押贷款担保价值之间的关系[89] - 商业组合的拨备必须考虑标准方法，根据适用于商业租赁或其他类型商业贷款的参数确定适用的拨备因子[90] - 商业租赁操作的违约概率取决于操作的违约情况、租赁资产类型和每个操作的当前价值与租赁资产价值之间的关系[91] - 对于保理业务和其他商业放款，拨备因子取决于每个操作的违约情况和月底债务人义务与抵押品价值之间的关系[92] 会计要求 - 银行在衍生品的估值中包括“信用估值调整”（CVA）和“借方估值调整”（DVA）[152] - 银行选择继续应用 IAS 39 的对冲会计要求[154] - 对于会计对冲目的，对冲关系必须满足一系列条件[156] - 银行对于特定标的和对冲工具进行分类，根据风险类型进行公允价值对冲[157] 其他 - 未来变更税法或税率的影响将从法律发布日期开始计入递延税[167] - 银行记录应分配的最低股利金额，以符合公司法或其股利政策[177] - 员工福利包括短期和长期员工福利，以及员工离职福利[180] - 基本每股收益是通过将归属于银行所有者的净利润在期间内的加权平均股份数进行除法计算得出的[186]

会计变更 - 在2022年，公司对会计计划进行了一些变更，以提高财务信息的质量，便于财务报表的可读性、理解性和可比性[23] 资产和负债分类 - 在财务报表中，资产和负债与“衍生金融工具”相关的部分被分为“衍生金融工具”和“用于套期保值目的的衍生金融工具”[23] 汇率信息 - 2022年12月31日，1个UF等于35,110.98智利比索[23] 贷款定义 - 除非另有说明，本年度报告中所有关于总贷款的引用均指未扣除贷款损失准备金的客户贷款，不包括银行贷款或有条件的贷款[25]

财务数据和关键指标变化 - 2022年净利润达MXN14090亿，ROE为51.4%，剔除通胀影响后ROE为19% [7] - 2022年运营收入增长，效率比率达历史最低的52% [7] - 2022年末资本充足率达18%，高于监管要求和主要竞争对手 [8] - 2022年额外拨备增至MXN7000亿，不良贷款覆盖率达3.7倍 [8] - 2022年第四季度净利润为MXN3470亿，同比增长21%，全年增长78% [33] - 2022年运营收入第四季度同比增长15%，全年增长42%，非客户收入增长74%，客户收入增长28% [35] - 2022年总贷款同比增长7.2%，第四季度环比增长1.7%，消费贷款同比增长17.5%，第四季度环比增长6% [37] - 2022年第四季度预期信贷损失为PHP1230亿，低于去年同期的PHP1380亿，全年为COP4350亿，同比增长22% [44] - 2022年费用第四季度名义同比增长19%，全年名义增长14%，实际全年仅增长2.8%，效率比率第四季度为33.1%，全年为31.9% [47] 各条业务线数据和关键指标变化 - 零售银行业务方面，消费信贷贷款发放量同比增长45%，客户经理人均发放量增长25%，市场份额增长76个基点至17.4% [26][39] - 中小企业银行业务方面，客户经理人均发放量增长25% [26][39] 各个市场数据和关键指标变化 - 2022年智利GDP第四季度同比下降1.6%，商业和工业部门分别同比下降8.4%和5.5%，服务业因流动性增加而稳步上升 [11] - 2022年智利平均失业率为7.9%，较去年下降130个基点，但劳动力市场仍在恶化 [12] - 2022年智利实际工资同比下降2.3%，就业正规化率较几年前提高26% [13] - 2022年智利贸易平衡改善，出口增加，进口减少，预计短期内经常账户赤字将降低 [13] - 2022年智利CPI同比上涨12.8%，为1991年以来最高水平 [14] - 2022年智利货币政策利率从7月的0.5%升至11月的11.25% [15] - 2022年智利比索在过去一个月中走强 [16] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司战略基于以客户为中心、提高生产力和可持续发展，确立了6个核心优先事项 [21] - 数字银行方面，加强现有平台，推出创新数字解决方案，Quanta fan账户客户超100万，新增约35万客户，还推出3种新数字产品 [22][23] - 运营方面，引入新采购模式，通过年度采购计划节省约2000万美元，开展优化项目 [25] - 可持续发展方面，制定可持续融资框架，成立可持续发展委员会，推出蓝色承诺计划，开展多项社会和环境倡议 [27][28] - 行业竞争中，公司在盈利能力、资本充足率、资产质量、效率比率等方面均领先于竞争对手 [30][43][46][48] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 预计2023年智利GDP下降1.4%，通胀从12.8%降至4.8%，2024年可能收敛至3%政策目标 [17] - 预计2023年政策利率将降至6%左右，但存在全球不确定性和当地政治、制度等因素风险 [18] - 预计2023年银行业实际贷款增长约1%，由抵押贷款和消费贷款驱动 [20] - 公司短期指引显示，净息差将降至4.3%左右，风险成本将降至1.2%左右，效率将达到40%左右，ROE将收敛至18%左右 [50] 其他重要信息 - 公司在数字银行领域的进展使其被评为智利最具创新力的数字银行和拥有最佳数字银行解决方案的银行 [24] - 公司在ESG方面的努力使其被评为智利金融包容性最佳银行和ESG排名第三的公司，ESG风险评级从中等升至低风险 [29] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 费用增长预期及资本比率合适水平和股息支付影响 - 2023年费用增长主要受2022年通胀影响，中期将与通胀持平或略低于通胀，公司通过数字转型、优化分行网络和实施效率计划控制成本 [53][54] - 公司对当前资本水平满意，CET1比率12% - 12.5%较为合理，董事会提议2023年股息支付率为100%，实际支付率约62%，未来可能恢复至约60% [55][57] 问题2: 净息差对利率和通胀的敏感度及预期变化原因 - 2023年净息差约为4.3%，主要受通胀影响，每100个基点的通胀变化约导致PLN600亿净利息收入变化和13个基点的净息差变化，隔夜利率每100个基点变化约导致30个基点净息差变化 [60][61] 问题3: 额外拨备用于更新模型的估计及成本风险超预期时是否释放拨备 - 公司额外拨备达7000亿美元，覆盖率3.7倍，预计明年风险成本约1.2%，新拨备模型影响不大，最终规则尚未确定 [63][64] - 智利存在诸多不确定性，如养老金提取、储蓄率、GDP增长、货币政策利率和汇率等，需关注这些因素对拨备的影响 [65] 问题4: 指导目标的上行和下行风险来源 - 上行风险主要是经济增长好于预期、失业率下降、风险成本降低和客户还款行为良好；下行风险主要是经济增长放缓、不确定性增加和商业信心减弱，但公司有大量额外拨备应对 [67] - 指导目标的变化主要与宏观因素有关，如经济增长、利率、CPI和失业率等，其中通胀是最关键的监测指标 [68][71] 问题5: 费用展望和不良贷款曲线 - 费用增长主要受客户增长和通胀驱动，预计2023年及以后费用将实现高个位数增长，主要驱动因素包括ATM业务、信用卡、共同基金和活期账户管理费等 [74][75] - 不良贷款总体应保持在当前水平，企业贷款不良率与过去相似，零售贷款不良率可能受宏观因素影响，目前整体贷款质量仍高于正常水平 [76][77] 问题6: 新开放银行环境和数字银行竞争对费用结构的影响及国际化和养老金业务机会 - 智利银行业竞争激烈，监管使费用保持在较低水平，预计费用结构不会有重大变化 [82] - 公司目前专注于智利市场，如有国际业务或养老金业务机会，将进行评估，确保风险与回报平衡 [83][84]

财报基本信息 - 财报涵盖2022年和2021年12月31日结束的年度[1] - 合并财务报表包含财务状况表、损益表等多种报表[2] - 货币单位涉及智利比索、美元等多种货币[2] - 2022和2021年12月31日合并财务报表纳入银行及受控公司财务报表[28] 财务报表页码信息 - 合并财务状况表在第2页[3] - 合并损益表在第4页[3] - 合并其他综合收益表在第6页[3] - 合并权益变动表在第7页[3] - 合并现金流量表在第8页[3] - 新会计准则相关内容在第52页[3] - 会计变更相关内容在第60页[3] 财务数据关键指标变化 - 2022年总资产为552.55亿智利比索，2021年为517.58亿智利比索，同比增长6.75%[6] - 2022年总负债为503.97亿智利比索，2021年为474.65亿智利比索，同比增长6.18%[8] - 2022年总权益为48.58亿智利比索，2021年为42.94亿智利比索，同比增长13.14%[8] - 2022年利息收入为23.21亿智利比索，2021年为13.74亿智利比索，同比增长68.83%[10] - 2022年利息支出为10.41亿智利比索，2021年为2.76亿智利比索，同比增长277.29%[10] - 2022年净利息收入为12.80亿智利比索，2021年为10.98亿智利比索，同比增长16.56%[10] - 2022年UF指数化收入为21.16亿智利比索，2021年为9.94亿智利比索，同比增长112.85%[10] - 2022年UF指数化支出为11.60亿智利比索，2021年为5.38亿智利比索，同比增长115.56%[10] - 2022年净UF指数化收入为9.56亿智利比索，2021年为4.55亿智利比索，同比增长109.98%[10] - 2022年总营业收入为31.16亿智利比索，2021年为21.99亿智利比索，同比增长41.60%[10] - 2022年信贷损失费用为435,118千智利比索，2021年为357,065千智利比索[12] - 2022年净营业收入为1,685,192千智利比索，2021年为970,472千智利比索[12] - 2022年税后持续经营业务收入为1,409,435千智利比索，2021年为792,192千智利比索[12] - 2022年基本和摊薄每股收益均为13.95美元，2021年为7.84美元[12] - 2022年年度其他综合收益为 - 108,541千智利比索，2021年为84,668千智利比索[14] - 2022年综合收益为1,300,894千智利比索，2021年为876,860千智利比索[14] - 2021年末总权益为4,293,522千智利比索，2022年末为4,858,327千智利比索[16] - 2022年普通股认购及支付导致权益减少539,828千智利比索[16] - 2022年计提普通股股息准备为520,158千智利比索[16] - 2022年向股东分配的普通股股息为323,897千智利比索[16] - 2022年税前利润为1,685,192 MCh$，2021年为970,472 MCh$[18] - 2022年税后利润为1,409,435 MCh$，2021年为792,192 MCh$[18] - 2022年经营活动产生的净现金流为(333,581) MCh$，2021年为1,253,885 MCh$[18] - 2022年投资活动产生的净现金流为(72,637) MCh$，2021年为(71,867) MCh$[18] - 2022年融资活动产生的净现金流为(815,230) MCh$，2021年为(306,618) MCh$[18] - 2022年现金及现金等价物变动为(1,221,448) MCh$，2021年为875,400 MCh$[18] - 2022年利息及调整收入为2,849,799 MCh$，2021年为1,985,837 MCh$[18] - 2022年利息及调整支出为(1,344,895) MCh$，2021年为(229,913) MCh$[18] - 2022年末信用证负债为2,377 MCh$，2021年末为4,114 MCh$[20] - 2022年末债券负债为10,276,475 MCh$，2021年末为9,474,791 MCh$[20] 持股比例信息 - Banchile Administradora General de Fondos S.A. 2022和2021年12月31日持股比例均为100%[29] - Banchile Asesoría Financiera S.A. 2022和2021年12月31日持股比例均为99.96%[29] - Banchile Corredores de Seguros Ltda. 2022和2021年12月31日持股比例均为100%[29] - Banchile Corredores de Bolsa S.A. 2022和2021年12月31日持股比例均为100%[29] - Banchile Securitizadora S.A. en Liquidación 2021年12月31日持股比例为100%[29] - Socofin S.A. 2022和2021年12月31日持股比例均为100%[29] 重大影响假定 - 银行持有20% - 50%投票权时一般假定有重大影响[31] 特殊目的实体情况 - 截至2022和2021年12月31日，银行未控制和创建任何特殊目的实体[32] 年度估计情况 - 2022年12月31日止年度，估计无重大变化[36] 贷款违约及损失相关指标 - 正常贷款A1至A6类的违约概率分别为0.04%、0.10%、0.25%、2.00%、4.75%、10.00%，违约损失率分别为90.0%、82.5%、87.5%、87.5%、90.0%、90.0%，预期损失率分别为0.03600%、0.08250%、0.21875%、1.75000%、4.27500%、9.00000%[59] - 次级贷款B1至B4类的违约概率分别为15.00%、22.00%、33.00%、45.00%，违约损失率分别为92.5%、92.5%、97.5%、97.5%，预期损失率分别为13.87500%、20.35000%、32.17500%、43.87500%[59] - 不合规贷款C1至C6类的预期损失分别为至多3%、超过3%至20%、超过20%至30%、超过30%至50%、超过50%至80%、超过80%，拨备率分别为2%、10%、25%、40%、65%、90%[65] 拨备水平要求 - 公司对正常贷款和或有贷款需维持最低0.50%的拨备水平[61] 金融工具计量及估值方法 - 债务金融工具按公允价值计量，相关利息收入、指数化调整、汇兑差异和减值计入综合收益表[47] - 权益金融工具初始确认时可选择将后续公允价值变动计入其他综合收益，股息计入投资收益[48] - 按摊余成本计量的金融资产收购后按“摊余成本”和“实际利率”法估值[49] - 转售协议投资按协议利率通过摊余成本法估值，回购协议义务也按协议利率估值[50] - 客户贷款和应收账款初始按成本加增量交易成本和收入计量，后续按摊余成本计量[54] - 租赁合约应收账款按名义价值减去未赚取利息列示[54] 风险敞口评估规则 - 银行对同一交易对手的总风险敞口小于20,000 UF，且每个总风险敞口不超过商业集团投资组合总额的0.2%时适用集团评估[67] - 银行至少要对当前风险敞口大于银行设定的最低金额（不超过定义集团投资组合时有效权益的1%）的债务人进行控制和分组[67] 住宅抵押贷款组合风险指标 - 住宅抵押贷款组合的违约概率（PD）在CMG ≤ 40%、逾期0天为1.0916%，1 - 29天为21.3407%等[70] - 住宅抵押贷款组合的违约损失率（LGD）在CMG ≤ 40%、逾期0天为0.0225%，1 - 29天为0.0441%等[70] - 住宅抵押贷款组合的违约风险敞口（EAD）在CMG ≤ 40%、逾期0天为0.0002%，1 - 29天为0.0094%等[70] 商业租赁业务风险指标 - 商业租赁业务中，房地产资产逾期0天的违约概率为0.79%，1 - 29天为7.94%等[72] - 商业租赁业务中，PVB ≤ 40%时，房地产资产的违约损失率为0.05%，非房地产资产为18.2%等[73] 通用商业贷款和保理业务风险指标 - 通用商业贷款和保理业务中，有抵押且PTVG ≤ 100%、逾期0天的违约概率为1.86%，1 - 29天为11.60%等[76] - 通用商业贷款和保理业务中，有抵押且PTVG ≤ 60%时，无转让人责任的违约损失率为5.0%，有转让人责任为3.2%等[77] 违约投资组合定义 - 违约投资组合包括月末支付利息或本金延迟90天及以上的债务人的所有贷款和100%的或有贷款金额等[79] 违约组合移除条件 - 从违约组合中移除债务人需满足多项条件，如无逾期超30天的银行债务、无新的再融资等[81] FOGAPE担保信贷准备金要求 - 2020年7月17日，CMF要求确定FOGAPE COVID - 19担保信贷的特定准备金，按对应方法估计预期损失[81] - 计算FOGAPE再激活担保未覆盖金额的准备金时，需根据再融资信贷违约水平和宽限期区分处理[83] 贷款冲销情况 - 客户贷款冲销情况包括银行认为无法获得现金流、债务无执行权过期90天等[86][87] - 不同类型贷款冲销的逾期期限不同，如消费贷款（有担保和无担保）为6个月，商业贷款（有担保）为36个月[88] - 租赁业务资产冲销期限因类型而异，消费租赁为6个月，房地产租赁为36个月[90] 金融资产减值模型 - 金融资产减值模型分3个阶段，阶段1预期信用损失按12个月确认，阶段2和3按整个生命周期确认[91][92] 金融负债分类及计量 - 金融负债分为按摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入当期损益（交易性和指定）等类别[94] - 金融负债初始按公允价值减去直接交易成本计量（除特定类别），后续按分类有不同估值方法[95][98] 金融资产和负债终止确认 - 公司在特定条件下对金融资产和负债进行终止确认[99][101] 汇率换算及汇兑损益 - 2022年12月31日美元资产按市场汇率Ch$850.20 US$1换算为智利比索，2021年12月31日为Ch$852.63 US$1[105] - 综合收益表中净汇兑、指数化和外汇会计套期金额为Ch$103,200百万，2021年12月31日净亏损为Ch$35,330百万[105] 资产使用寿命估计 - 软件资产估计使用寿命最长为6年[114] - 2022年和2021年建筑物估计平均使用寿命为50年[115] - 2022年和2021年设施估计平均使用寿命为10年[115] - 2022年和2021年设备、用品及配件估计平均使用寿命为5年[115] 资产接收抵债监管冲销 - 资产接收抵债若未在止赎后一年内出售，CMF要求进行监管冲销[119] 信用证商品流通业务期限 - 信用证商品流通业务考虑自结算商业信用证，期限少于1年[121] 或有贷款拨备计算调整 - 2021年12月31日前按一定百分比确定或有贷款风险敞口金额计算拨备，2022年1月1日起按新百分比计算[123] 或有贷款暴露率及信用转换因子 - 或有贷款中，背书和担保的担保暴露率为100%，确认的外国信用证和已开立的信用证暴露率为20%，担保存款暴露率为50%，未使用信贷额度暴露率为35%等[124] - 或有信贷中，可立即终止的未使用信贷额度信用转换因子为10%，与CAE相关的或有信贷为15%，商品流通业务的信用证为20%等[125] 员工离职福利计划折现率 - 员工离职福利计划义务估值的长期运营当前折现率2022年12月31日为5.50%，2021年12月31日为5.70%[127] 每股收益计算方法 - 基本每股收益通过当期归属于银行所有者的净收入除以当期加权平均流通股数量确定，摊薄每股收益计算类似但需调整加权平均流通股数量，2022和2021年末无调整项[129] 利息和UF指数化停止应计情况 - 受损投资组合和高回收风险的当前贷款，当信贷或其分期逾期90天未支付时，银行停止在合并收益

业绩总结 - 2022年第三季度净收入为1,340亿智利比索，同比增长20.6%[20] - 2022年第三季度净收入为33.6亿智利比索，同比增长110%[38] - 2022年第三季度贷款总额同比增长4.1%[19] - 2022年第三季度的总资产为538.9万亿智利比索，较2021年第三季度的482.7万亿智利比索增长了11.7%[81] - 2022年第三季度的平均贷款为3585.6亿智利比索，较2021年第三季度的3266.3亿智利比索增长了9.8%[81] 资产质量与风险 - 2022年第三季度不良贷款比率为1.5%[19] - 2022年第三季度的不良贷款率（NPL）为1.08%，较2021年第三季度的0.88%上升了22.7%[81] - 2022年第三季度的贷款损失准备金为877亿智利比索[19] - 2022年第三季度的贷款损失准备金占不良贷款的比例为80.86%，较2021年第三季度的69.08%上升了17%[81] 成本与效率 - 2022年第三季度的成本收入比为31.6%[28] - 2022年第三季度的总运营费用同比减少0.3%[29] - 2022年第三季度的净利息收益率（NIM）为5.77%，较2021年第三季度的3.58%增长了61.5%[80] - 2022年第三季度的资产回报率（ROA）为2.52%，较2021年第三季度的1.49%增长了69.1%[80] - 2022年第三季度的股本回报率（ROE）为30.09%，较2021年第三季度的18.09%增长了66.4%[80] 用户数据与市场表现 - 2022年第三季度的客户满意度（净推荐值）为75.0%[23] - 2022年第三季度的数字账户数量达到974,301个，同比增长65%[23] 未来展望与风险因素 - 预计2022年第四季度至2023年第二季度将出现经济衰退[77] - 公司未来经营表现的前瞻性声明包含对成本节约和协同效应的预测[83] - 可能导致实际结果与前瞻性声明显著不同的因素包括智利及拉丁美洲的经济、商业或政治条件变化[83] - 资本市场的变化可能影响对智利或智利公司的贷款政策或态度[83] - 不可预见的诉讼进展可能对公司产生影响[83] - 自然灾害或疫情（如COVID-19）可能对公司运营造成影响[83] - 税法或其他法规对公司业务的影响是一个风险因素[83]

财报基本信息 - 财报涵盖截至2022年9月30日和2021年9月30日的期间[2] - 文档包含合并财务状况表、合并损益表等多类报表[3] - 货币单位包括智利比索、美元、日元等多种[3] - 合并财务状况表在第1页，合并损益表在第3页[4] - 新会计准则相关内容在第51页[4] - 会计变更及相关事件内容在第58 - 68页[4] - 业务板块内容在第69页[4] - 现金及现金等价物内容在第72页[4] - 金融资产和负债按公允价值计量等相关内容在第73 - 76页[4] - 衍生金融工具套期保值内容在第79页[4] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月，公司总资产为54,813,455MCh$，较2021年12月的51,758,326MCh$增长5.90%[5] - 截至2022年9月，公司总负债为50,127,782MCh$，较2021年12月的47,464,804MCh$增长5.61%[6] - 截至2022年9月，公司总权益为4,685,673MCh$，较2021年12月的4,293,522MCh$增长9.13%[6] - 2022年前九个月，公司利息收入为1,620,414MCh$，较2021年同期的985,544MCh$增长64.42%[8] - 2022年前九个月，公司利息支出为683,201MCh$，较2021年同期的179,728MCh$增长279.02%[8] - 2022年前九个月，公司净利息收入为937,213MCh$，较2021年同期的805,816MCh$增长16.30%[8] - 2022年前九个月，公司UF指数化收入为1,683,547MCh$，较2021年同期的518,442MCh$增长224.73%[8] - 2022年前九个月，公司UF指数化支出为911,247MCh$，较2021年同期的291,179MCh$增长213.00%[8] - 2022年前九个月，公司佣金收入为501,230MCh$，较2021年同期的438,520MCh$增长14.30%[8] - 2022年前九个月，公司总营业收入为2,310,137MCh$，较2021年同期的1,499,560MCh$增长54.05%[8] - 2022年前九个月信贷损失费用为3.11749亿智利比索，2021年同期为2.18885亿智利比索[10] - 2022年前九个月净营业收入为12.69511亿智利比索，2021年同期为6.3369亿智利比索[10] - 2022年前九个月税后持续经营收入为10.62825亿智利比索，2021年同期为5.05177亿智利比索[10] - 2022年前九个月净利润为10.62825亿智利比索，2021年同期为5.05177亿智利比索[10][11] - 2022年前九个月基本每股收益为10.52智利比索，2021年同期为5.00智利比索[10] - 2022年不可重分类至损益的其他综合收益税后总额为1390000智利比索，2021年同期为 - 550000智利比索[11] - 2022年可重分类至损益的其他综合收益税后总额为 - 7.9685亿智利比索，2021年同期为3.5963亿智利比索[11] - 2022年前九个月综合收益总额为9.83279亿智利比索，2021年同期为5.4059亿智利比索[11] - 2022年7 - 9月信贷损失费用为1.06218亿智利比索，2021年同期为0.89077亿智利比索[10] - 2022年7 - 9月净营业收入为4.13364亿智利比索，2021年同期为2.26421亿智利比索[10] - 2022年9月税前利润为12.69511亿智利比索，2021年9月为6.3369亿智利比索[14] - 2022年9月税后利润为10.62825亿智利比索，2021年9月为5.05177亿智利比索[14] - 2022年9月折旧和摊销为6281.9万智利比索，2021年9月为5700.3万智利比索[14] - 2022年9月经营活动产生的净现金流量为 - 14.31114亿智利比索，2021年9月为4.02986亿智利比索[14] - 2022年9月投资活动产生的净现金流量为 - 4274.6万智利比索，2021年9月为 - 5597.2万智利比索[14] - 2022年9月融资活动产生的净现金流量为 - 13.45549亿智利比索，2021年9月为 - 6.60023亿智利比索[14] - 2022年期间现金及现金等价物变动为 - 28.19409亿智利比索，2021年为 - 3.13009亿智利比索[14] - 2022年9月现金及现金等价物期末余额为47.1438亿智利比索，2021年9月为60.02135亿智利比索[14] - 2022年9月信用证负债为2761万智利比索，2021年12月31日为4114万智利比索[16] - 2022年9月债券负债为97.82105亿智利比索，2021年12月31日为94.74791亿智利比索[16] 公司历史财务数据及变动 - 2020年12月31日重述前资本为2,418,833 MCh$，储备为703,206 MCh$，综合收入为(51,250) MCh$，当期损益为655,478 MCh$，总计为3,726,267 MCh$[13] - 2021年1月1日会计政策变更影响资本增加1,705 MCh$，储备减少3,406 MCh$，综合收入增加5,321 MCh$，总计增加3,620 MCh$[13] - 2021年普通股认购及支付使当期损益减少220,271 MCh$，普通股股息支付使当期损益增加220,271 MCh$，普通股股息预提使当期损益减少226,135 MCh$[13] - 2021年当期收入为505,176 MCh$，其他综合收入为35,413 MCh$，综合收入总计为540,589 MCh$[13] - 2021年9月30日资本为2,420,538 MCh$，储备为699,800 MCh$，综合收入为(10,516) MCh$，当期损益为934,519 MCh$，总计为4,044,341 MCh$[13] - 2021年12月31日重述前资本为2,420,538 MCh$，储备为699,800 MCh$，综合收入为38,739 MCh$，当期损益为1,123,772 MCh$，总计为4,282,849 MCh$[13] - 2021年12月31日会计政策变更使储备增加10,672 MCh$，总计增加10,672 MCh$[13] - 2022年普通股认购及支付和股息支付使当期损益分别减少539,827 MCh$和增加323,897 MCh$，普通股股息预提使当期损益减少375,197 MCh$[13] - 2022年当期收入为1,062,823 MCh$，其他综合收入为(79,546) MCh$，综合收入总计为983,277 MCh$[13] - 2022年9月30日资本为2,420,538 MCh$，储备为709,742 MCh$，综合收入为(40,807) MCh$，当期损益为1,596,198 MCh$，总计为4,685,671 MCh$[13] 公司股权结构及投资情况 - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，公司对Banchile Administradora General de Fondos S.A.直接持股99.98%，间接持股0.02%，总计持股100%；对Banchile Asesoría Financiera S.A.直接持股99.96%，总计持股99.96%；对Banchile Corredores de Seguros Ltda.直接持股99.83%，间接持股0.17%，总计持股100%；对Banchile Bolsa S.A.直接持股99.70%，间接持股0.30%，总计持股100%；对Securitizadora S.A. en Liquidación 2021年12月直接持股99.01%，间接持股0.99%，总计持股100%；对Socofin S.A.直接持股99.00%，间接持股1.00%，总计持股100%[26] - 对有重大影响的联营企业投资采用权益法核算，重大影响一般指持股20% - 50%的表决权，其他因素也会影响判断[27] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，公司未控制且未创建任何特殊目的实体（SPEs）[29] 金融资产和负债相关会计政策 - 金融资产初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产、非交易性且必须以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等五类[34] - 满足特定条件的金融资产以摊余成本计量，债务金融工具满足特定条件以公允价值计量且其变动计入其他综合收益[36] - 金融资产初始按公允价值加交易成本（非以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）确认，采用实际利率法[38] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产等后续按公允价值计量，价值变动计入相关损益科目[40] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务金融工具，利息等计入损益，后续估值变动暂计入其他综合收益[42] - 对权益工具投资初始确认时可不可撤销地决定将后续公允价值变动计入其他综合收益，股息计入投资收益[43] - 金融资产按摊余成本计量，采用“实际利率”法[44] - 资产减值损失记录在综合收益表的“信用风险准备和客户贷款及应收账款”和“其他按摊余成本计量的金融资产和按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用风险减值”项目中[45] - 转售协议投资按协议利率通过摊余成本法估值，回购协议融资义务也按协议利率估值[45] - 按摊余成本计量的债务金融工具按成本加利息和应计UF指数化，减去减值准备记录[46] - 客户贷款和应收账款初始按成本加增量交易成本和收入计量，后续按摊余成本计量，减去减值损失[48] - 保理交易按银行支付的金额估值，支付金额与信用名义价值的价差在融资期间作为利息收入记录[49] - 金融负债分类为摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益（交易性和指定），初始和后续按不同方法估值[89][90][92] 贷款相关风险指标及拨备政策 - 正常贷款A1至A6类的违约概率分别为0.04%、0.10%、0.25%、2.00%、4.75%、10.00%，违约损失率分别为90.0%、82.5%、87.5%、87.5%、90.0%、90.0%，预期损失率分别为0.03600%、0.08250%、0.21875%、1.75000%、4.27500%、9.00000%[54] - 次级贷款B1至B4类的违约概率分别为15.00%、22.00%、33.00%、45.00%，违约损失率分别为92.5%、92.5%、97.5%、97.5%，预期损失率分别为13.87500%、20.35000%、32.17500%、43.87500%[54] - 公司需对正常贷款和或有贷款维持最低0.50%的拨备水平[56] - 不合规贷款C1至C6类的预期损失分别为至多3%、超过3%至20%、超过20%至30%、超过30%至50%、超过50%至80%、超过80%，拨备百分比分别为2%、10%、25%、40%、65%、90%[60] - 住宅抵押贷款组合中，CMG ≤ 40%且逾期1 - 29天，PD为1.0916%，LGD为0.0225%，EAD为0.0002%；40% < CMG ≤ 80%且逾期1 - 29天，PD为1.9158%，LGD为2.1955%，EAD为0.0421%等[66] - 商业投资组合中，月末违约0天，房地产资产违约损失率（LGD）为0.79%，非房地产资产为1.61%；违约1 - 29天，房地产资产为7.94%，非房地产资产为12.02%等[68] - 通用商业贷款和保理业务中，月末违约0天，PTVG ≤ 100%时违约概率（PD）为1.86%，PTVG > 100%有抵押为2.68%，无抵押为4.91%；违约1 - 29天，PTVG ≤ 100%时PD为11.60%，PTVG > 100%有抵押为13.45%，无抵押为22.93%等[70] - 通用商业贷款和保理业务中，有抵押且PTVG ≤ 60%，无转让人责任的商业业务或保理业务LGD为5.0%，有转让

业绩总结 - 2022年第二季度净收入为1,688亿智利比索，同比增长15.7%[11] - 2022年第二季度每股净收入为4.27智利比索，较2021年第二季度的1.62智利比索增长163.58%[51] - 2022年第二季度的净利息利润率为6.21%，相比2021年第二季度的3.35%增长85.67%[51] - 2022年第二季度的效率比率为45.4%[1] - 2022年第二季度的运营费用占运营收入的比例为27.85%，相比2021年第二季度的43.30%下降35.67%[53] 用户数据 - 2022年第二季度的平均贷款客户为34,969,664百万智利比索，较2021年第二季度的31,976,113百万智利比索增长9.31%[53] - 2022年第二季度的总不良贷款占比为2.68%，较2021年第二季度的3.24%下降17.28%[53] - 2022年6月，BCH的不良贷款率（NPL）为1.05%[43] - 2022年第二季度不良贷款比率为2.7%[11] 未来展望 - 2022年第二季度商业贷款环比增长4.1%[10] - 2022年，BCH的总贷款同比增长10%[34] 财务健康 - 2022年第二季度核心通胀率为12.5%[5] - 2022年第二季度失业率为10%[3] - 2022年第二季度经济活动同比增长4%[3] - 2022年第二季度CPI年增长率为11%[8] - 2022年第二季度投资同比增长1.7%[8] - 2022年第二季度进口同比增长-0.6%[8] - 2022年第二季度财政赤字占GDP的比例为-7.6%[8] - 2022年6月，BCH的核心一级资本比率（CET1）为17.4%[49] - 2022年第二季度的普通股一级资本比率为8.06%，与2021年第二季度的8.16%基本持平[51] - 2022年第二季度的贷款损失准备金占不良贷款的比例为78.36%，较2021年第二季度的65.90%增长18.76%[53] 其他信息 - 2022年，BCH在ESG风险评分中在智利同行中表现最佳[24] - 2022年，BCH获得“最佳金融包容性银行”奖[25] - 2022年6月30日的汇率为922.79智利比索兑1美元，较2021年6月30日的734.00智利比索兑1美元贬值25.69%[53] - 2022年第二季度的平均资产为51,380,300百万智利比索，较2021年年末的45,539,598百万智利比索增长12.67%[53] - 2022年第二季度的每股账面价值为43.82智利比索，较2021年年末的38.97智利比索增长12.00%[51] - 2022年第二季度的成本风险为0.92%，较2021年第二季度的0.74%有所上升[43]

财报基本信息 - 财报涵盖截至2022年6月30日和2021年6月30日的期间[1] - 文档中MCh$代表数百万智利比索，ThUS$代表数千美元等[1] - 合并财务状况报表页码为13，合并收益报表等各有对应页码[2] - 公司信息部分在文档第9页[2] - 重要会计原则摘要部分在第10页[2] - 新发布和采用或已发布但未采用的会计准则部分在第51页[2] - 会计变更部分在第58页[2] - 相关事件部分在第68页[2] - 业务部门部分在第69页[2] - 现金及现金等价物部分在第72页[2] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月总资产为543.04亿智利比索，较2021年12月的517.58亿智利比索增长4.92%[3] - 截至2022年6月总负债为498.78亿智利比索，较2021年12月的474.65亿智利比索增长5.08%[4] - 截至2022年6月总权益为44.26亿智利比索，较2021年12月的42.94亿智利比索增长3.08%[4] - 2022年1 - 6月利息收入为9.91亿智利比索，较2021年同期的6.45亿智利比索增长53.56%[5] - 2022年1 - 6月利息支出为3.66亿智利比索，较2021年同期的1.16亿智利比索增长215.35%[5] - 2022年1 - 6月净利息收入为6.24亿智利比索，较2021年同期的5.29亿智利比索增长17.97%[5] - 2022年1 - 6月UF指数化收入为10.84亿智利比索，较2021年同期的3.23亿智利比索增长235.47%[5] - 2022年1 - 6月佣金收入为3.27亿智利比索，较2021年同期的2.85亿智利比索增长14.61%[5] - 2022年1 - 6月总营业收入为15.32亿智利比索，较2021年同期的9.68亿智利比索增长58.19%[5] - 2022年1 - 6月总营业费用为4.70亿智利比索，较2021年同期的4.31亿智利比索增长9.01%[5] - 2022年4月1日至6月30日信贷损失费用为2.05531亿智利比索，2021年同期为1.29808亿智利比索[6] - 2022年4月1日至6月30日净营业收入为8.56147亿智利比索，2021年同期为4.07269亿智利比索[6] - 2022年4月1日至6月30日持续经营业务税后收入为7.23249亿智利比索，2021年同期为3.25689亿智利比索[6] - 2022年4月1日至6月30日基本每股收益为7.16智利比索，2021年同期为3.22智利比索[6] - 2022年4月1日至6月30日不可重分类至损益的其他综合收益税后为13900万智利比索，2021年同期为 - 3.29亿智利比索[7] - 2022年4月1日至6月30日可重分类至损益的其他综合收益税后为 - 1.1081亿智利比索，2021年同期为2408.2万智利比索[7] - 2022年4月1日至6月30日综合收益总额为6.12578亿智利比索，2021年同期为3.49442亿智利比索[7] - 截至2022年6月30日，归属于银行股东的资本为24.20538亿智利比索[8] - 截至2022年6月30日，归属于银行股东的累计其他综合收益为 - 7193.2万智利比索[8] - 截至2022年6月30日，总权益为44.26495亿智利比索[8] - 2022年6月税前利润为856,147MCh$，2021年6月为407,269MCh$[9] - 2022年6月税后利润为723,249MCh$，2021年6月为325,689MCh$[9] - 2022年折旧和摊销为41,013MCh$，2021年为37,768MCh$[9] - 2022年经营活动产生的净现金流为 - 1,470,559MCh$，2021年为 - 700,759MCh$[9] - 2022年投资活动产生的净现金流为 - 25,006MCh$，2021年为 - 34,782MCh$[9] - 2022年融资活动产生的净现金流为 - 985,506MCh$，2021年为 - 316,477MCh$[9] - 2022年现金及现金等价物变动为 - 2,481,071MCh$，2021年为 - 1,052,018MCh$[9] - 2022年利息及调整收入为1,018,858MCh$，2021年为810,196MCh$[9] - 2022年利息及调整支出为 - 148,779MCh$，2021年为 - 47,632MCh$[9] - 截至2022年6月30日，融资活动产生的总负债为9,312,503MCh$[10] - 2021年1月1日，监管变更前权益为3,726,268百万智利比索，2021年12月31日为4,223,014百万智利比索；调整后权益2021年1月1日为3,729,887百万智利比索，2021年12月31日为4,293,522百万智利比索[114] - 2021年1月1日，现金及银行存款为2,560,216百万智利比索，交易中收款为582,308百万智利比索，交易性金融资产为4,666,156百万智利比索等，资产总计46,095,131百万智利比索，调整后为46,098,750百万智利比索[116] - 截至2021年1月1日，公司总负债为42368863MCh$，总权益为3729887MCh$，负债和权益总计46098750MCh$[117] - 2021年1月1日，交易过程中的负债从1302000MCh$调整为1252112MCh$，减少了49888MCh$[117] - 2021年1月1日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融负债中，衍生金融工具从2841756MCh$调整为2770066MCh$，减少了71690MCh$[117] - 2021年12月31日，现金及银行存款为3713734MCh$，与之前持平[118] - 2021年12月31日，交易过程中的资产从576457MCh$调整为486700MCh$，减少了89757MCh$[118] - 2021年12月31日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产中，衍生金融工具从2983298MCh$调整为2705496MCh$，减少了277802MCh$[118] - 2021年1月1日，资本从2418833MCh$调整为2420538MCh$，增加了1705MCh$[117] - 2021年1月1日，储备从703206MCh$调整为699800MCh$，减少了3406MCh$[117] - 2021年12月31日，递延所得税资产从439194MCh$调整为434277MCh$，减少了4917MCh$[118] - 截至2021年12月31日，总负债从47479425百万智利比索调整为47464804百万智利比索，总权益从4223014百万智利比索调整为4293522百万智利比索，负债和权益总计从51702439百万智利比索调整为51758326百万智利比索[119] - 2021年1月1日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具减值净费用为2251百万智利比索（税后），12月31日为2982百万智利比索，对2021年收益影响为731百万智利比索[121] - 2021年，信用转换因子修改在权益中贷记10673百万智利比索（税后）[121] - 2021年，应用IFRS 9将金融工具从“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”重分类为“以摊余成本计量的金融资产”，在权益中贷记57215百万智利比索[121] - 截至2021年1月1日，子公司Banchile Corredores de Bolsa S.A.对Bolsa de Comercio de Santiago S.A.投资的公允价值调整在权益中净贷记3619百万智利比索，12月31日为2620百万智利比索[121] - 截至2021年6月30日，利息和UF指数化收入从674274百万智利比索调整为666184百万智利比索，佣金收入从223181百万智利比索调整为230368百万智利比索[122] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备从 - 130871百万智利比索调整为0，信用损失费用从0调整为 - 129808百万智利比索[122] - 截至2021年6月30日，该期间净收入从324869百万智利比索调整为325689百万智利比索[122] - 截至2021年6月30日，该期间不会重分类至收益的其他综合收益从270百万智利比索调整为 - 329百万智利比索，会重分类至利润的其他综合收益从24902百万智利比索调整为24082百万智利比索[124] - 截至2021年6月30日，该期间综合收益从350041百万智利比索调整为349442百万智利比索[124] - 2021年6月30日，经营活动净现金流为-700,759 MCh$，投资活动净现金流为-34,782 MCh$，融资活动净现金流为-316,477 MCh$[126] - 2021年6月30日，现金及现金等价物期末余额为5,106,781 MCh$，期初余额为6,088,462 MCh$[126] - 2021年期间利润为325,689 MCh$，非现金收支调整后为216,444 MCh$[126] - 2021年资产和负债变动对经营现金流的影响为-1,242,892 MCh$[126] - 2021年现金及现金等价物期间变动为-1,052,018 MCh$，汇率变动影响为70,337 MCh$[126] - 2022年1月1日至6月30日总运营收入为15.31951亿MCh$，2021年同期为9.68474亿MCh$[131] - 2022年1月1日至6月30日总运营费用为4.70273亿MCh$，2021年同期为4.31397亿MCh$[131] - 2022年1月1日至6月30日运营收入为8.56147亿MCh$，2021年同期为4.07269亿MCh$[131] - 2022年6月资产总计为54.304343亿MCh$，2021年12月为51.758326亿MCh$[132] - 2022年6月负债总计为49.877848亿MCh$，2021年12月为47.464804亿MCh$[132] - 2022年6月现金及现金等价物总计为4.931002亿MCh$，2021年12月为7.288827亿MCh$[134] - 2022年6月净结算交易金额为1.02041亿MCh$，2021年12月为1.1672亿MCh$[134][135] - 2022年6月资产小计为6.34704亿MCh$，2021年12月为4.867亿MCh$[135] - 2022年6月负债小计为 - 5.32663亿MCh$，2021年12月为 - 3.6998亿MCh$[135] - 2022年信用损失费用为2.05531亿MCh$，2021年为1.29808亿MCh$[131] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，交易性金融资产公允价值计量的总额分别为7109830 MCh$和6582191 MCh$[137] - 截至2022年6月30日，出售给客户和金融机构的回购协议下的国家和智利中央银行工具金额为309900万Ch$，2021年12月31日无此类交易[138] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，债务金融工具分别为3292226 MCh$和3737942 MCh$[137][139] - 截至2022年6月30日和2021年12

汇率相关数据 - 2021年12月31日和2022年3月31日，1个UF分别等于30,991.74智利比索和31,727.74智利比索[13] - 2021年12月30日和2022年3月31日，会计记账汇率分别为852.63智利比索=1美元和784.30智利比索=1美元[13] - 2021年12月30日和2022年3月31日，央行公布的汇率分别为850.25智利比索=1美元和787.16智利比索=1美元[13] 公司贷款组合风险与增长情况 - 公司贷款组合在高风险领域的增长可能导致贷款损失增加，未来需提高贷款损失准备金水平[6] - 公司贷款组合可能无法保持过去的增长速度，受宏观经济趋势和银行及非银行规则改革影响[6] - 公司总贷款组合在过去五年的复合年增长率为6.2%，其中住宅抵押贷款年均增长8.4%，商业贷款年均增长6.3%，消费贷款年均增长1.3%[20] - 截至2021年12月31日，公司贷款组合为342658.73亿智利比索，较2020年的309376.9亿智利比索增长10.8%[20] - 2021年公司业务年度扩张10.8%，商业贷款增长11.8%，住宅抵押贷款增长10.2%，消费者贷款增长7.6%[71] 公司经营与市场竞争风险 - 监管限制可能约束公司运营，对财务状况和经营成果产生不利影响[6] - 智利金融服务市场竞争激烈，可能导致净息差下降[6] - 公司经营成果很大程度取决于净利息收入，受利率波动和通货膨胀影响[6] 公司股权与股票相关情况 - 公司主要股东可控制董事会多数成员选举和重大事项决策，可能影响ADS和股票未来市场价格[8] - 公司ADS和股票可能缺乏流动性和有限市场，增加价格波动性[8] - 截至2022年4月20日，LQ Inversiones Financieras S.A.直接和间接持有公司约51.2%的股份投票权[61] - 2021年，公司美国存托凭证在纽约证券交易所的日均交易量约为105,352份[62] - 截至2022年4月20日，除主要股东LQIF外的其他股东持有公司约48.8%的流通股[62] - 公司自2002年第一季度起将美国存托股份在纽约证券交易所上市[62] 公司贷款损失准备金情况 - 公司贷款损失准备金从2020年的83610.7亿智利比索降至2021年的67349.6亿智利比索，降幅为19.7%[20] - 公司风险指数比率（贷款损失准备金与总贷款之比）从2020年的2.70%降至2021年的1.97%[20] 资本要求相关规定 - CET1资本须至少等于风险加权资产的4.5%，额外一级资本须至少等于风险加权资产的1.5%，二级资本可计算至风险加权资产的2.0%[15] 智利银行业与经济发展情况 - 2018年末经济复苏，GDP增长4.0%，智利银行业总贷款余额年增长11.9%[22] - 2019年GDP年增长率为0.8%，银行业贷款组合名义增长10.0%，其中抵押贷款持续增长11.2%[22] - 2020年智利GDP收缩6.0%，失业率从7.3%升至10.3%，银行业贷款组合名义增长2.4%[22] - 2021年智利GDP增长11.7%，银行业贷款组合名义增长10.1%，其中消费贷款增长6.7%，住宅抵押贷款增长13.5%，商业贷款增长9.0%[22] - 2021年全球GDP估计增长5.9%，发达经济体和新兴经济体GDP分别估计增长5.0%和6.5%[65] - 2019年智利当地经济仅增长0.8%，主要因当年10月18日的社会动荡[73] - 2020年12月失业率从2019年12月的7.1%升至10.3%，8 - 10月曾达峰值12.3%；私人消费下降8.0%；资本支出收缩9.3%；年度GDP收缩6.0%，四季度GDP回升0.4%至2019年水平[73] - 2021年智利GDP较2020年扩张11.7%，家庭支出增长20.3%，总体资本支出增长17.6%，政府支出增长10.3%[73] 政府资金注入情况 - 政府在2020年底和2021年允许三次连续提取养老基金和一次提取终身年金，向当地经济注入约485亿美元[20] - 智利国会因疫情允许三次连续养老金基金提取和一次终身年金提取，截至2021年12月31日总计485亿美元[82] 公司资本比率相关情况 - 资本比率方面，巴塞尔I为7.64%，巴塞尔III为7.96%；CET1比率分别为12.32和12.97；一级资本比率分别为13.32和13.97；总资本比率分别为16.43%和17.30%[26] - 公司被智利监管机构施加相当于1.25%的系统性缓冲，从2022年12月1日起四年内逐步引入，每年累计25%，2025年12月1日完成[26] - 与《一般银行法》第35条之二相关的先前要求从2021年12月1日起以25%的速度下降，2024年12月1日降至0%[26] - 2020年12月至2021年12月，公司CET1比率从12.2%增至13.0%，BIS比率从16.0%增至17.3%[71] 流动性相关监管要求 - 流动性覆盖率（LCR）最低要求原计划2019年为60%，2023年达100%，后提前至2022年1月1日达100%；净稳定资金比率（NSFR）监管限制从2022年1月1日的60%开始，每年增加10%，2026年1月1日达100%[26] - 2022年3月8日最终裁决，LCR在2022年1 - 6月提高到90%，6月起达100%；NSFR从2022年6月的60%开始，2023年1月增至70%，之后每年增10%，2026年1月达100%[26] - 截至2021年12月31日，公司LCR和NSFR分别为228.3%和113.2%，完全符合现行监管要求[26] 法律与税收政策相关 - 2020年智利法律规定，客户对不超过UF 35（2021年12月31日相当于110万智利比索）的交易提出异议，支付服务提供商须返还[27] - 2022年2月颁布的法律，对2022年9月1日起出售活跃交易股票产生的资本利得征收10%的税；2023年1月1日起将增值税扩大到以前不免征的服务[28] - 房地产财富税从2023年1月1日起从0.275%提高到0.425%；2025年1月1日起取消针对中等收入住房建设公司的特殊增值税抵免[28] - 2023年1月1日起对奢侈品征收2.0%的年度税；限制中等收入住房税收优惠，仅适用于个人且最多两套住房[28] - 10%的股票资本利得税或对公司产生负面影响，如减少证券经纪或共同基金子公司的股票交易手续费收入等[29] - 2022年2月5日，委员会宣布支付卡交换费新上限，借记卡为0.6%，信用卡为1.48%，预付卡为1.04%[29] 银行监管准备金规定 - 智利银行监管规定，活期存款和期限少于一年的定期存款准备金率分别为9.0%和3.6%，央行有权要求银行最高按40.0%和20.0%维持准备金[31] 公司股权持有情况 - 截至2021年12月31日，公司直接持有Transbank S.A. 26.16%的股权[33] 公司零售银行贷款占比情况 - 零售银行贷款占公司总贷款的比例从2016年的58.0%增至2021年的62.4%，其中中小企业贷款约占14.9%，低收入个人贷款约占1.9%[34] 公司净利息收入占比情况 - 2021年，公司净利息收入占总运营收入的70.5%[36] 利率相关数据 - 智利金融机构90至360天存款的年均短期名义利率2019年为2.72%，2020年为0.86%，2021年为1.71%[38] - 2019 - 2021年，基于央行和智利政府发行的五年期债券利率的长期名义利率分别为3.31%、1.93%和3.51%[38] - 央行和智利政府发行的五年期智利比索债券利率从2020年12月的1.58%升至2021年12月的5.59%，2022年3月升至6.76%[38] - 2021年7 - 12月，智利央行四次上调货币政策利率，从0.5%升至4.0%；2022年第一季度又两次上调，3月达到7.0%[45] - 智利银行90 - 360天存款平均利率从2020年12月的0.40%升至2021年12月的5.06%；央行五年期智利比索债券利率从2020年12月的1.58%升至2021年12月的5.59%，2022年3月升至6.76%[45] 通货膨胀与货币贬值情况 - 2021年通货膨胀率（以CPI变动衡量）为7.2%，智利比索兑美元贬值19.8%[39] 公司LIBOR相关资产负债情况 - 截至2021年12月31日，公司基于LIBOR的表内资产约为10.39亿美元，负债约为7.07亿美元；表外安排净负债敞口约为9.42亿美元[43] - 截至2021年12月31日，基于LIBOR的表内资产约29.4%在2023年6月30日前到期，70.6%在之后到期；表内负债68.8%在2023年6月30日前到期，31.2%在之后到期；表外安排约34.3%在2023年6月30日前到期，65.7%在之后到期[43] 公司固定收益投资组合情况 - 截至2021年12月31日，公司固定收益投资组合中按公允价值计入损益的证券约为38766.95亿智利比索（约45.47亿美元），按公允价值计入其他综合收益的金融工具约为30611.74亿智利比索（约38.16亿美元）[45] 信用评级相关情况 - 2021年3月24日，标准普尔将智利主权信用评级从A+下调至A，并于9月将信用展望从负面调整为稳定[57] - 截至年报日期，标准普尔和穆迪对公司无担保长期债务的信用评级分别维持在A和A1，信用展望均为负面[57] 公司合规与风险管理情况 - 公司定期为员工开展反洗钱培训项目，以检测和报告可疑交易[51] - 2018年6月，公司将原技术安全部门替换为网络安全部门[54] - 公司面临声誉风险，任何不光彩事件都可能损害声誉并影响经营业绩和财务状况[58] 公司对特定部门风险敞口情况 - 2021年底公司对智利矿业部门的风险敞口仅占总贷款的0.8%[67] 美联储利率调整情况 - 2020年3 - 4月，美联储将联邦基金利率从年初的1.75%降至0.25%，并维持至2021年12月[67] 智利疫情相关情况 - 2020年疫情高峰期，智利约60%的人口处于封锁状态[69] - 截至2021年12月31日，智利目标人群中约90.5%、86.5%和57.8%的人分别至少接种了一剂、两剂或一剂加强针疫苗；截至2022年3月31日，这一比例分别增至93.5%、91.0%和84.3%[69] - 2020年4月至2021年7月，智利央行将货币政策利率降至0.5%[69] 公司活期存款与融资情况 - 2021年公司活期存款平均余额增长32.3%，并从央行获得12388亿智利比索的中期融资[71] 公司净收入情况 - 2021年公司净收入为10563.17亿智利比索，2020年为4016.3亿智利比索[71] 智利社会动荡影响情况 - 2019年10月社会动荡期间，银行239家分行和约170台ATM机受损，9家分行和109台ATM机严重受损[78] 智利工作时间相关法案情况 - 自2017年起智利国会考虑将员工每周最长工作时间从45小时减至40小时，2021年新法案拟逐步减至38小时且不得降薪[80] 养老金提取相关情况 - 2021年末参议院拒绝第四次养老金基金特别提取，2022年4月两项进一步提取项目也被国会拒绝[82]

财务表现 - 公司2022年第一季度合并财务报表显示，总资产为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司2022年第一季度净收入为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司2022年第一季度现金及现金等价物为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司2022年第一季度金融资产按公允价值计量为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司2022年第一季度非交易性金融资产按公允价值计量为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司2022年第一季度金融负债按公允价值计量为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司2022年第一季度无形资产为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司2022年第一季度投资于其他公司的收入为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司2022年第一季度资本充足率为X%，符合监管要求[1] - 公司2022年第一季度风险管理和报告显示，信用风险拨备为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司总资产从2021年12月的51,758,326百万智利比索下降至2022年3月的49,985,914百万智利比索，减少了3.4%[3] - 公司总负债从2021年12月的47,464,804百万智利比索下降至2022年3月的45,786,007百万智利比索，减少了3.5%[4] - 公司净利息收入从2021年3月的262,381百万智利比索增长至2022年3月的306,215百万智利比索，增长了16.7%[5] - 公司净佣金收入从2021年3月的111,132百万智利比索增长至2022年3月的130,240百万智利比索，增长了17.2%[5] - 公司净UF指数收入从2021年3月的68,862百万智利比索增长至2022年3月的187,154百万智利比索，增长了171.8%[5] - 公司总营业收入从2021年3月的477,466百万智利比索增长至2022年3月的685,185百万智利比索，增长了43.5%[5] - 公司营业费用从2021年3月的218,771百万智利比索增长至2022年3月的234,407百万智利比索，增长了7.2%[5] - 公司营业利润从2021年3月的258,695百万智利比索增长至2022年3月的450,778百万智利比索，增长了74.3%[5] - 公司2022年第一季度净收入为291,727百万智利比索，同比增长80.1%[6] - 公司2022年第一季度信用损失费用为99,404百万智利比索，同比增长77.0%[6] - 公司2022年第一季度其他综合收入为-53,053百万智利比索，同比下降2496.3%[8] - 公司2022年第一季度归属于股东的全面收入为238,674百万智利比索，同比增长45.4%[8] - 公司2022年第一季度基本每股收益为2.89智利比索，同比增长80.6%[6] - 公司2022年第一季度所得税费用为59,647百万智利比索，同比增长47.1%[6] - 公司2022年第一季度经营活动净收入为351,374百万智利比索，同比增长73.5%[6] - 公司2022年第一季度归属于股东的收入为291,727百万智利比索，同比增长80.1%[6] - 公司2022年第一季度现金分红为323,897百万智利比索[9] - 公司2022年第一季度普通股股息支付准备为116,359百万智利比索[9] - 公司2022年第一季度税前利润为351,374百万智利比索，同比增长73.5%[10] - 公司2022年第一季度税后利润为291,727百万智利比索，同比增长80.1%[10] - 公司2022年第一季度折旧和摊销费用为19,925百万智利比索，同比增长7.0%[10] - 公司2022年第一季度信贷风险拨备为43,808百万智利比索，同比增长27.8%[10] - 公司2022年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-1,357,931百万智利比索，同比改善40.9%[10] - 公司2022年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-9,525百万智利比索，同比改善46.9%[10] - 公司2022年第一季度融资活动产生的现金流量净额为-669,006百万智利比索，同比减少1,537.8%[10] - 公司2022年第一季度现金及现金等价物减少2,036,462百万智利比索，同比改善10.3%[10] - 公司2022年第一季度期末现金及现金等价物余额为5,036,414百万智利比索，同比增长31.4%[10] - 公司2022年第一季度债券余额为9,367,373百万智利比索，同比下降1.1%[12] - 公司总资产从2021年12月的517.58亿MCh$下降至2022年3月的499.86亿MCh$，下降了3.4%[180] - 公司现金及现金等价物从2021年12月的72.89亿MCh$下降至2022年3月的50.36亿MCh$，下降了30.9%[181] - 公司持有的金融资产中，衍生工具的名义金额从2021年12月的854.85亿MCh$增加至2022年3月的861.19亿MCh$，增长了0.7%[184] - 公司持有的智利政府和智利中央银行发行的债务金融工具从2021年12月的32.97亿MCh$下降至2022年3月的21.97亿MCh$，下降了33.4%[185] - 公司持有的其他金融工具总额从2021年12月的1.39亿MCh$下降至2022年3月的3199万MCh$，下降了77.0%[187] - 截至2022年3月31日，公司持有的智利政府和智利中央银行发行的债券和本票总额为2,046,031百万智利比索，较2021年12月31日的2,480,423百万智利比索有所下降[188] - 公司持有的其他国内银行发行的债务金融工具总额为648,516百万智利比索，较2021年12月31日的538,486百万智利比索有所增加[188] - 截至2022年3月31日，公司持有的债务金融工具总价值为2,720,499百万智利比索，较2021年12月31日的3,054,809百万智利比索有所下降[188] - 公司持有的债务金融工具累计未实现损失为53,244百万智利比索，较2021年12月31日的47,808百万智利比索有所增加[191] - 2022年3月，公司持有的利率互换和交叉货币互换工具总价值为1,766,303百万智利比索，较2021年12月31日的1,364,459百万智利比索有所增加[193] - 公司使用交叉货币互换工具对冲商业贷款的风险，2022年3月31日的对冲金额为1,830百万智利比索，较2021年12月31日的1,788百万智利比索有所增加[196] - 截至2022年3月31日，公司持有的债务金融工具减值准备为4,244百万智利比索，较2021年12月31日的4,085百万智利比索有所增加[188] - 公司持有的回购协议金额为21,772百万智利比索，较2021年12月31日的351百万智利比索大幅增加[188] - 公司持有的用于对冲目的的金融衍生工具总价值为1,766,303百万智利比索，较2021年12月31日的1,364,459百万智利比索有所增加[193] - 公司发行的欧元公司债券在2022年3月的总现金流出为98,302百万智利比索，相比2021年12月的109,112百万智利比索有所减少[199] - 公司发行的港币公司债券在2022年3月的总现金流出为478,943百万智利比索，相比2021年12月的522,892百万智利比索有所减少[199] - 公司发行的秘鲁索尔公司债券在2022年3月的总现金流出为189,370百万智利比索，相比2021年12月的51,797百万智利比索大幅增加[199] - 公司发行的瑞士法郎公司债券在2022年3月的总现金流出为339,819百万智利比索，相比2021年12月的372,315百万智利比索有所减少[199] - 公司发行的美元公司债券在2022年3月的总现金流出为458,420百万智利比索，相比2021年12月的55,332百万智利比索大幅增加[199] - 公司发行的日元公司债券在2022年3月的总现金流出为252,480百万智利比索，相比2021年12月的289,856百万智利比索有所减少[199] - 公司发行的澳元公司债券在2022年3月的总现金流出为279,177百万智利比索，相比2021年12月的294,962百万智利比索有所减少[199] - 公司发行的挪威克朗公司债券在2022年3月的总现金流出为86,677百万智利比索，相比2021年12月的93,745百万智利比索有所减少[199] - 公司通过交叉货币互换工具在2022年3月的总现金流入与相应债券的现金流出相匹配，确保了现金流对冲的有效性[199] - 公司披露了基础资产的现金流和衍生工具负债部分的现金流，进一步说明了现金流对冲的详细情况[200] 风险管理 - 公司2022年第一季度风险管理和报告显示，信用风险拨备为XX百万智利比索（MCh$），同比增长X%[1] - 公司2022年第一季度信用损失费用为99,404百万智利比索，同比增长77.0%[6] - 公司2022年第一季度信贷风险拨备为43,808百万智利比索，同比增长27.8%[10] - 公司对非合规贷款进行分类，并根据预期损失率计提拨备[40] - 公司对正常贷款和次级贷款进行分类，并计算预期损失率[43] - 公司对非合规贷款按预期损失率计提拨备，并根据不同类别应用不同的拨备百分比[48] - 公司对零售贷款使用分组评估方法，根据历史数据估计违约概率和损失率[51] - 住宅抵押贷款组合的违约概率（PD）和违约损失率（LGD）根据贷款逾期天数和贷款余额与抵押担保价值（CMG）的比例而变化，PD在1.0916%到100%之间，LGD在0.0225%到30.2436%之间[54] - 商业租赁操作的违约概率（PD）根据资产类型和逾期天数变化，房地产资产的PD在0.79%到100%之间，非房地产资产的PD在1.61%到100%之间[56] - 商业租赁操作的违约损失率（LGD）根据当前操作价值与租赁资产价值（PVB）的比例变化，房地产资产的LGD在0.05%到36.20%之间，非房地产资产的LGD在18.2%到78.90%之间[57] - 通用商业贷款和保理操作的违约概率（PD）根据逾期天数和抵押担保价值（PTVG）的比例变化，PD在1.86%到100%之间[59] - 通用商业贷款和保理操作的违约损失率（LGD）根据抵押担保价值（PTVG）的比例变化，LGD在5.0%到56.9%之间[60] - 违约组合包括所有逾期90天以上的贷款和100%的或有贷款金额[65] - FOGAPE COVID-19担保贷款的特定准备金根据每笔操作的风险确定，不考虑担保的信用质量替代[67] - FOGAPE Reactivation担保贷款的准备金计算考虑了债务人的信用质量替代，担保金额内的风险归因于FOGAPE[67] - 公司对逾期60天至89天或宽限期超过180天至360天的贷款进行了再融资，并设立了相关准备金[69] - 公司对逾期超过360天的贷款进行了再融资，并视为强制重新谈判，适用违约组合的相关规定[71] - 公司对不同类型的贷款设定了不同的逾期期限，如住宅抵押贷款为48个月，消费贷款为6个月，商业贷款为36个月[73][74] - 公司对租赁业务的资产设定了不同的逾期期限，如消费租赁为6个月，非房地产租赁为12个月，房地产租赁为36个月[75][76] - 公司对已核销贷款的现金回收直接计入收入，作为“核销贷款回收”项目的减少[77] - 公司对金融资产的减值损失采用预期信用损失模型（ECL），并根据信用风险的显著增加分为三个阶段进行计量[79][80] - 公司对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其减值损失计入其他综合收益，并在金融资产终止确认时回收至损益[82] - 公司对金融负债的初始计量采用公允价值减去交易成本，后续计量根据类别不同采用摊余成本或公允价值[83][84][86] - 公司对金融资产和负债的终止确认条件进行了详细规定，包括风险与报酬的转移和控制权的保留[87][89] - 公司对以外币计价的交易采用交易日的汇率进行初始计量，并在资产负债表日按功能货币汇率进行转换，差额计入损益[93] - 公司使用间接法编制现金流量表，涵盖经营活动、投资活动和融资活动的现金及现金等价物变化[95] - 公司持有的金融衍生工具用于对冲外汇和利率风险，按公允价值计量并计入财务报表[97] - 公司对无形资产（如软件）采用直线法摊销，预计使用寿命最长为6年[101] - 公司对建筑物、设备和安装等固定资产的折旧采用直线法，建筑物预计使用寿命为50年，设备为5年[102] - 公司确认递延税资产和负债，基于未来税率的预期变化进行调整[105] - 公司对以物抵债的资产按协议价格或司法拍卖价格入账，并在一年内未出售时进行监管核销[106] - 公司对投资性房地产按成本减去累计折旧和减值后的金额计量[107] - 公司对或有资产和负债的确认需满足三个条件：现时义务、资源支出的可能性和金额的可计量性[108] - 公司对或有贷款的风险敞口按不同类型设定不同的百分比，如未提取信用额度为35%[111] - 公司根据CMF会计准则，记录最低股息准备金，确保符合公司法或股息政策[112] - 公司为员工提供年度激励计划，奖励基于公司业绩和个人贡献，通常以月薪的一定比例发放[117] - 公司为部分员工提供退休补偿，补偿金额基于员工服务年限（30年或35年），并采用6.49%（2022年3月31日）和5.70%（2021年12月31日）的长期折现率计算[117] - 公司基本每股收益通过归属于股东的净利润除以加权平均流通股数计算，稀释每股收益则考虑潜在稀释效应（如期权、认股权证和可转换债务）[119] - 公司采用有效利率法确认利息收入和费用，并在贷款或应收账款逾期90天时停止利息和UF指数的应计[120] - 公司根据IFRS 15确认佣金收入和费用，佣金收入包括信贷预付款、信用额度、担保和信用卡服务等[123] - 截至2022年3月31日，公司额外拨备金额为6102.52亿智利比索（2021年12月为5402.52亿智利比索），用于应对宏观经济波动风险[133] - 公司采用公允价值计量金融工具，优先使用活跃市场报价，若无活跃市场则采用估值技术[134] - 公司提供信托和受托服务，相关资产不计入合并财务报表[131] - 公司运营客户忠诚计划，通过信用卡消费积累奖励积分，兑换商品或服务[132] - 公司对非金融资产进行减值测试，若账面价值超过可收回金额，则计提减值损失[126] - 公司采纳了IASB发布的2020年5月修订的IAS 37标准，明确了合同损失评估中必须包含的成本，包括直接劳动和材料等增量成本，该修订自2022年1月1日起生效[136] - 公司提前在2021年实施了利息和UF指数调整的暂停确认，从逾期90天后开始，此前为6个月，这一变化对合并财务报表无显著影响[138] - 由于新CNC指令的应用，公司2022年1月1日的权益增加了约70,508百万智利比索，主要来自金融资产估值、或有信贷拨备和递延税项的调整[138] - 公司采纳了CMF发布的2021年11月3日的第2,297号通告，该通告规定了银行向企业集团提供融资的限额控制，但对公司无显著影响[139] - 公司采纳了CMF发布的2022年2月16日的第2,305号通告，该通告修改了资本充足率披露要求，以符合Basel III标准[142] - 公司采纳了CMF发布的2022年2月24日的第2,307号通告，该通告放宽了FOGAPE担保融资的要求，但对公司无显著影响[142] - 公司采纳了CMF发布的2020年9月11日的第2,270号通告，该通告规定了Pillar 2额外资本要求的标准[142] - 公司采纳了CMF发布的2020年9月25日的第2,272号通告，该通告规定了资本缓冲（Conservation Buffer和Countercyclical Buffer）的计算和实施标准[144] - 公司采纳了CMF发布的