会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04和ASU 2018 - 13，对财务报表和披露无重大影响[29] - 公司原应于2020年第一季度采用ASU 2016 - 13和ASU 2018 - 19，选择延迟至国家紧急状态结束或2020年12月31日[31] - 公司预计2021年1月1日采用ASU 2018 - 14，对合并财务报表无重大影响[31] - 公司正在评估受参考利率改革影响的合同等，ASU 2020 - 04可在2022年12月31日前选择采用[32] 贷款损失准备金情况 - 按CECL方法计算的贷款损失准备金，2020年9月30日估计在2300万美元至2600万美元，1月1日为2000万美元至2300万美元[31] - 2020年和2019年9月30日结束的三个月和九个月，贷款损失准备金期末总额为1737.5万美元[96][97] 可供出售证券情况 - 2020年9月30日，可供出售证券摊余成本589265000美元，公允价值604529000美元[33] - 2019年12月31日，可供出售证券摊余成本655888000美元，公允价值663230000美元[33] - 2020年第三季度和前九个月可供出售证券销售净收益分别为15.7万美元和148.6万美元，2019年第三季度为15.7万美元[35] - 截至2020年9月30日，可供出售证券总计未实现损失285.2万美元，公允价值1.12256亿美元；2019年12月31日，未实现损失386.3万美元，公允价值1.94433亿美元[36] - 2020年和2019年截至9月30日的三个和九个月，公司未记录任何其他非暂时性减值损失[37] - 2020年和2019年截至9月30日的三个和九个月，估计信贷损失均为169.7万美元[38] - 公司AFS美国政府赞助企业投资组合中611只证券里36只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的1.12%[40] - 公司AFS美国政府机构证券投资组合中166只证券里14只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的1.18%[41] - 公司AFS私人标签抵押贷款支持证券投资组合中16只证券里11只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的2.88%[42] - 公司AFS市政债券和债务投资组合中177只证券里1只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的0.08%[43] - 公司AFS公司债券投资组合中34只证券里13只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态债券摊余成本的3.97%[44] 债券情况 - 2020年9月30日，1 - 5年到期债券摊余成本25596000美元，公允价值25849000美元[34] - 2020年9月30日，5 - 10年到期债券摊余成本81687000美元，公允价值79979000美元[34] - 2020年9月30日，10年以上到期债券摊余成本142393000美元，公允价值148141000美元[34] 贷款组合总体情况 - 公司贷款组合包括商业房地产、商业和工业、住宅房地产和消费贷款[45] - 截至2020年9月30日，公司总贷款为27.09亿美元，其中业务活动贷款20.57亿美元，收购贷款6.52亿美元；2019年12月31日总贷款为26.41亿美元，业务活动贷款18.35亿美元，收购贷款8.06亿美元[46] - 截至2020年9月30日，公司总贷款为651,845千美元，其中逾期贷款4,868千美元，收购的信用受损贷款为14,198千美元，逾期超90天且应计贷款为284千美元[50] - 截至2019年12月31日，公司总贷款为1,835,230千美元，其中逾期贷款15,551千美元，逾期超90天且应计贷款为50千美元[51] - 2019年12月31日总贷款为805,862,000美元，其中商业贷款11,605,000美元、住宅房地产贷款5,591,000美元、消费者贷款1,357,000美元[52] - 2020年9月30日非应计贷款总计14,408,000美元，2019年12月31日为11,550,000美元[53] - 2020年9月30日业务活动贷款单独评估减值为6,105,000美元，集体评估为2,050,741,000美元[55] - 2020年9月30日收购贷款单独评估减值为3,512,000美元，购买信用受损为14,198,000美元，集体评估为634,135,000美元[56] - 2019年12月31日业务活动贷款单独评估减值为7,950,000美元，集体评估为1,827,280,000美元[57][58] - 2019年12月31日收购贷款单独评估减值为1,675,000美元，购买信用受损为18,553,000美元，集体评估为785,634,000美元[59] - 2020年9月30日，公司总减值贷款为529.1万美元，2019年同期为1237.1万美元，利息收入分别为5.2万美元和14.6万美元[71] - 2020年9月30日，收购贷款的总减值贷款为361.8万美元，2019年同期为170.2万美元[73] - 2020年9月30日，另一统计维度下收购贷款的总减值贷款为310.2万美元，2019年同期为159.5万美元[74] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，商业和工业贷款总额分别为44.1121亿美元和32.657亿美元[114] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，收购贷款总额分别为8.1389亿美元和9.6721亿美元[115] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，住宅房地产和消费贷款总额分别为7.63327亿美元和8.11222亿美元[116] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，收购的住宅房地产和消费贷款总额分别为3.77219亿美元和4.75918亿美元[117] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，总分类和受批评贷款分别为5.3177亿美元和5.0992亿美元[118] - 2020年第三季度，总贷款平均余额为2724865千美元，利息26082千美元，收益率3.81%；2019年平均余额2575135千美元，利息28408千美元，收益率4.38%[215] - 2020年前九个月，总贷款平均余额为2695275千美元，利息80978千美元，收益率4.01%；2019年平均余额2539160千美元，利息83416千美元，收益率4.39%[216] - 2020年第三季度总贷款为27.09亿美元，2019年同期为25.77亿美元；2020年前九个月为27.09亿美元，2019年同期为25.77亿美元[211] 收购贷款组合情况 - 截至2020年9月30日，收购贷款账面价值为6.52亿美元，其中购买的信用受损贷款账面价值为1420万美元，总票据余额为1810万美元；收购时未受损的收购贷款账面价值为6.38亿美元[46] - 2020年第三季度，收购贷款组合可 accretable yield 期初余额为622.7万美元，净重分类为5.3万美元， accretion 为 - 45.5万美元，期末余额为582.5万美元；2019年同期期初余额为419.5万美元，净重分类为 - 12.6万美元， accretion 为 - 58.1万美元，期末余额为348.8万美元[47] - 2020年前九个月，收购贷款组合可 accretable yield 期初余额为736.7万美元，净重分类为100.4万美元， accretion 为 - 254.6万美元，期末余额为582.5万美元；2019年同期期初余额为437.7万美元，净重分类为49.8万美元， accretion 为 - 138.7万美元，期末余额为348.8万美元[47] 各类贷款逾期情况 - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款逾期90天及以上的金额为93.7万美元，商业和工业贷款逾期90天及以上的金额为230.2万美元，住宅房地产贷款逾期90天及以上的金额为136.9万美元，消费者贷款逾期90天及以上的金额为17.3万美元[48] - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款逾期总额为225.6万美元，商业和工业贷款逾期总额为282.6万美元，住宅房地产贷款逾期总额为169.8万美元，消费者贷款逾期总额为26万美元[48] - 截至2020年9月30日，商业贷款逾期总额为508.2万美元，其中逾期90天以上且应计的金额为193.2万美元[48] 各类贷款细分金额情况 - 2020年9月30日，建筑和土地开发商业房地产贷款为8692.7万美元，其他商业房地产贷款为7.65亿美元，商业和工业贷款中商业贷款为3.82亿美元，农业贷款为1765.8万美元，免税贷款为4195.1万美元[46] - 2020年9月30日，住宅房地产贷款为10.21亿美元，消费者贷款中房屋净值贷款为1.09亿美元，其他消费者贷款为1046.6万美元[46] - 2019年12月31日，商业房地产贷款为9.31亿美元，商业和工业贷款为4.23亿美元，住宅房地产贷款为11.52亿美元，消费者贷款为1.35亿美元[46] - 2020年9月30日，商业房地产贷款总额为193,237千美元，逾期贷款1,003千美元，收购的信用受损贷款为7,448千美元[50] - 2019年12月31日，商业房地产贷款总额为697,438千美元，逾期贷款3,642千美元[51] - 2020年9月30日，商业和工业贷款总额为81,389千美元，逾期贷款533千美元，收购的信用受损贷款为1,338千美元[50] - 2019年12月31日，商业和工业贷款总额为326,570千美元，逾期贷款1,588千美元[51] - 2020年9月30日，住宅房地产贷款总额为325,440千美元，逾期贷款2,738千美元，收购的信用受损贷款为4,657千美元，逾期超90天且应计贷款为215千美元[50] - 2019年12月31日，住宅房地产贷款总额为740,687千美元，逾期贷款9,204千美元[51] - 2020年9月30日，消费者贷款总额为51,779千美元，逾期贷款594千美元，收购的信用受损贷款为755千美元，逾期超90天且应计贷款为69千美元[50] - 2019年12月31日，消费者贷款总额为70,535千美元，逾期贷款1,117千美元，逾期超90天且应计贷款为50千美元[51] - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款中，商业及土地贷款为8.6927亿美元，商业房地产其他贷款为7.65471亿美元[112] - 截至2019年12月31日，商业房地产贷款中，商业及土地贷款为3.1387亿美元，商业房地产其他贷款为6.66051亿美元[112] - 截至2020年9月30日，收购的商业房地产贷款中，商业及土地贷款为219.1万美元，商业房地产其他贷款为1910.46万美元[113] - 截至2019年12月31日，收购的商业房地产贷款中，商业及土地贷款为290.3万美元，商业房地产其他贷款为2303.2万美元[113] 各类贷款非应计情况 - 2020年9月30日商业房地产非应计贷款为4,714,000美元，2019年12月31日为3,489,000美元[53] - 2020年9月30日商业和工业非应计贷款为1,820,000美元，2019年12月31日为1,836,000美元[53] - 2020年9月30日住宅房地产非应计贷款为7,154,000美元，2019年12月31日为5,335,000美元[53] - 2020年9月30日消费者非应计贷款为720,000美元，2019年12月31日为890,000美元[53] 各类贷款减值及相关情况 - 2020年9月30日，业务活动贷款总减值贷款记录投资为6105000美元，未偿还本金余额为6627000美元，相关拨备为632000美元[61] - 2020年9月30日，收购贷款总减值贷款记录投资为3512000美元，未偿还本金余额为4023000美元，相关拨备为356000美元[63] - 2019年12月31日，业务活动贷款总减值贷款记录投资为7950000美元，未偿还本金余额为8408000美元，相关拨备为1452000美元[65] - 2019年12月31日，收购贷款

会计准则采用影响 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04和ASU 2018 - 13，对财务报表和披露无重大影响[29] - 若2020年1月1日采用ASU 2016 - 13和ASU 2018 - 19，信用损失准备金将比2019年12月31日余额增加500万至1000万美元[31] - ASU 2018 - 14预计于2021年1月1日采用，对公司合并财务报表无重大影响[31] 可供出售证券数据 - 2020年6月30日，可供出售证券摊余成本为62531.3万美元，公允价值为64157.4万美元[33] - 2019年12月31日，可供出售证券摊余成本为65588.8万美元，公允价值为66323万美元[33] - 2020年第一季度和上半年可供出售证券销售毛收益分别为136.2万美元和150.8万美元，毛损失分别为1.1万美元和2.2万美元，净收益分别为135.1万美元和148.6万美元[35] - 截至2020年6月30日，可供出售证券总未实现损失为398.1万美元，公允价值为1.31483亿美元；截至2019年12月31日，总未实现损失为386.3万美元，公允价值为1.94433亿美元[36] - 公司AFS投资组合中美国政府赞助企业证券618只中有42只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的0.98%[40] - 公司AFS美国政府机构证券170只中有12只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的1.21%[41] - 公司AFS私人标签抵押支持证券18只中有11只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的4.34%[42] - 公司AFS市政债券和债务190只中有3只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的0.25%[43] - 公司AFS公司债券33只中有16只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态债券摊余成本的4.89%[44] - 截至2020年6月30日，可供出售证券中美国政府支持企业证券公允价值26.7444亿美元、美国政府机构证券9.8655亿美元等[169] - 截至2019年12月31日，可供出售证券中美国政府支持企业证券公允价值32.1969亿美元、美国政府机构证券9.9661亿美元等[170] 不同期限债券数据 - 2020年6月30日，1 - 5年到期债券摊余成本为2606.9万美元，公允价值为2636.8万美元[34] - 2020年6月30日，5 - 10年到期债券摊余成本为7067.6万美元，公允价值为6954.8万美元[34] - 2020年6月30日，10年以上到期债券摊余成本为15530.5万美元，公允价值为16019.2万美元[34] 抵押支持证券数据 - 2020年6月30日，抵押支持证券摊余成本为37326.3万美元，公允价值为38546.6万美元[34] 参考利率改革影响评估 - 公司正在评估受参考利率改革影响的合同、套期关系和其他交易[32] 证券减值损失情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月和六个月，公司未记录任何其他非暂时性减值损失[37] - 截至2020年和2019年6月30日的三个月和六个月，估计信贷损失均为169.7万美元，期间无证券偿还导致的减少[38] 贷款组合构成 - 公司贷款组合包括商业房地产、商业和工业、住宅房地产和消费贷款等细分领域[45] 总贷款数据 - 截至2020年6月30日，公司总贷款为27.29417亿美元，其中业务活动贷款20.19602亿美元，收购贷款7.09815亿美元；2019年12月31日总贷款为26.41092亿美元，业务活动贷款18.3523亿美元，收购贷款8.05862亿美元[46] - 2020年6月30日总贷款为709,815千美元，其中30 - 59天逾期867千美元，60 - 89天逾期2,491千美元，90天及以上逾期2,687千美元[50] - 2019年12月31日总贷款为1,835,230千美元，其中30 - 59天逾期8,685千美元，60 - 89天逾期2,969千美元，90天及以上逾期3,897千美元[51] - 2019年12月31日，公司总贷款为805,862,000美元，其中商业贷款11,605,000美元，住宅房地产贷款5,591,000美元，消费者贷款1,357,000美元[52] - 2020年6月30日和2019年12月31日，非应计贷款分别为13,988,000美元和11,550,000美元[53] - 截至2020年6月30日，总贷款为27.29亿美元，2019年同期为25.78亿美元；总存款为26.95亿美元，2019年同期为24.81亿美元[212] - 2020年3个月期末，总贷款平均余额2718645千美元，收益率3.94%；2019年平均余额2551145千美元，收益率4.39%[216] - 2020年6个月期末，总贷款平均余额2684200千美元，收益率4.11%；2019年平均余额2523098千美元，收益率4.40%[217] 收购贷款数据 - 2020年6月30日，收购贷款账面价值为7.098亿美元，其中购买的信用受损贷款账面价值为1480万美元，总票据余额为1870万美元；未受损收购贷款账面价值为6.95亿美元[46] - 截至2020年6月30日的三个月，收购贷款组合可 accretable yield 期初余额为683.9万美元，重分类37万美元， accretion 为 - 98.2万美元，期末余额为622.7万美元；2019年同期期初余额415万美元，重分类40.2万美元， accretion 为 - 35.7万美元，期末余额419.5万美元[47] - 截至2020年6月30日的六个月，收购贷款组合可 accretable yield 期初余额为736.7万美元，重分类42.4万美元， accretion 为 - 156.4万美元，期末余额为622.7万美元；2019年同期期初余额437.7万美元，重分类62.4万美元， accretion 为 - 80.6万美元，期末余额419.5万美元[47] - 截至2020年6月30日，收购贷款期初余额总计29.6万美元，期末余额总计53.1万美元[98] - 截至相关时期，收购贷款期初余额总计29.5万美元，期末余额总计28.2万美元[101] - 截至2019年6月30日，收购贷款期初余额总计28.5万美元，期末余额总计28.2万美元[102] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，商业房地产收购贷款总额分别为237.7万美元和290.3万美元[112] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，住宅房地产和消费者收购贷款总额分别为41435.7万美元和47591.8万美元[116] 各类贷款逾期情况 - 2020年6月30日，商业房地产贷款中，建筑和土地开发贷款逾期90天及以上为26.7万美元，其他商业房地产贷款30 - 59天逾期145万美元、60 - 89天逾期2.3万美元、90天及以上逾期72万美元[48] - 2020年6月30日，商业和工业贷款中，商业贷款30 - 59天逾期15.2万美元、60 - 89天逾期29.5万美元、90天及以上逾期64.6万美元；农业贷款30 - 59天逾期2万美元、90天及以上逾期15.8万美元[48] - 2020年6月30日，住宅房地产贷款中，住宅抵押贷款30 - 59天逾期32万美元、60 - 89天逾期182万美元、90天及以上逾期195万美元[48] - 2020年6月30日，消费者贷款中，房屋净值贷款30 - 59天逾期4万美元、60 - 89天逾期15.3万美元、90天及以上逾期38.4万美元；其他消费者贷款30 - 59天逾期0.5万美元、90天及以上逾期0.2万美元[48] - 2020年6月30日，总贷款30 - 59天逾期198.7万美元、60 - 89天逾期229.1万美元、90天及以上逾期412.7万美元，总计逾期840.5万美元[49] - 2020年6月30日，90天以上逾期且应计利息的商业贷款为65万美元，住宅房地产贷款为270万美元[48] - 2020年6月30日商业房地产贷款总额为199,025千美元，其中逾期总额为2,568千美元[50] - 2019年12月31日商业房地产贷款总额为697,438千美元，其中逾期总额为3,642千美元[51] - 2020年6月30日商业和工业贷款总额为96,433千美元，其中逾期总额为554千美元[50] - 2019年12月31日商业和工业贷款总额为326,570千美元，其中逾期总额为1,588千美元[51] - 2020年6月30日住宅房地产贷款总额为358,258千美元，其中逾期总额为1,996千美元[50] - 2019年12月31日住宅房地产贷款总额为740,687千美元，其中逾期总额为9,204千美元[51] - 2020年6月30日消费者贷款总额为56,099千美元，其中逾期总额为927千美元[50] - 2019年12月31日消费者贷款总额为70,535千美元，其中逾期总额为1,117千美元[51] 贷款减值评估 - 2020年6月30日，商业活动贷款中单独评估减值的总额为5,940,000美元，集体评估的总额为2,013,662,000美元[55] - 2020年6月30日，收购贷款中单独评估减值的总额为3,683,000美元，购买信用受损的总额为14,770,000美元，集体评估的总额为691,362,000美元[56] - 2019年12月31日，商业活动贷款中商业房地产单独评估减值为3,964,000美元，集体评估为693,474,000美元；商业和工业单独评估减值为1,353,000美元，集体评估为325,217,000美元[57] - 2019年12月31日，商业活动贷款中住宅房地产单独评估减值为2,620,000美元，集体评估为738,067,000美元，总计740,687,000美元[58] - 2019年12月31日，收购贷款中商业房地产单独评估减值为258,000美元，购买信用受损为8,673,000美元，集体评估为224,292,000美元[59] - 2019年12月31日，收购贷款中商业和工业单独评估减值为385,000美元，购买信用受损为2,932,000美元，集体评估为93,404,000美元[59] - 2019年12月31日，收购贷款中住宅房地产单独评估减值为1,032,000美元，购买信用受损为5,591,000美元，集体评估为404,547,000美元[59] - 2019年12月31日，收购贷款中消费者单独评估减值为0，购买信用受损为1,357,000美元，集体评估为63,391,000美元[59] - 2020年6月30日，业务活动贷款总减值贷款记录投资为5940千美元，未偿还本金余额为6550千美元，相关拨备为766千美元；收购贷款总减值贷款记录投资为3683千美元，未偿还本金余额为4176千美元，相关拨备为441千美元[61][63] - 2019年12月31日，业务活动贷款总减值贷款记录投资为7950千美元，未偿还本金余额为8408千美元，相关拨备为1452千美元；收购贷款总减值贷款记录投资为1675千美元，未偿还本金余额为2053千美元，相关拨备为61千美元[65][67] 业务活动贷款利息收入情况 - 2020年第二季度，业务活动贷款无相关拨备的其他商业房地产平均投资1347千美元，确认利息收入3千美元；有相关拨备的其他商业房地产平均投资871千美元，确认利息收入为0 [69] - 2019年第二季度，业务活动贷款无相关拨备的其他商业房地产平均投资7499千美元，确认利息收入20千美元；有相关拨备的其他商业房地产平均投资1396千美元，确认利息收入为0 [69] - 2020年第二季度，业务活动贷款无相关拨备的商业平均投资652千美元，确认利息收入1千美元；有相关拨备的商业平均投资134千美元，确认利息收入为0 [69] - 2019年第二季度，业务活动贷款无相关拨备的商业平均投资940千美元，确认利息收入2千美元；有相关拨备的商业平均投资412千美元，确认利息收入为0 [69] - 2020年第二季度，业务活动贷款无相关拨备的住宅房地产平均投资1875千美元，确认利息收入4千美元；有相关拨备的住宅房地产平均投资546千美元，确认利息收入为0 [69] - 2019年第二季度，业务活动贷款无相关拨备的住宅房地产平均投资2104千美元，确认利息收入16千美元；有相关拨备的住宅房地产平均投资572千美元，确认利息收入3千

会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04，对财务报表无重大影响，一季度未确认商誉减值[30] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2018 - 13，对披露无重大影响[30] - ASU 2016 - 13于2020年一季度生效，公司选择利用CARES法案的临时豁免，3月31日按先前已发生损失法计算贷款损失准备金[30] - 预计采用ASU 2016 - 13主要改变公司估计信用损失的方式[30] - 预计采用ASU 2018 - 14对公司合并财务报表无重大影响[30] - ASU 2020 - 04可在2020年3月12日至2022年12月31日期间选择采用，公司正在评估相关合同和交易[31] 可供出售证券数据 - 2020年3月31日，可供出售证券摊余成本为613,642千美元，公允价值为626,341千美元[32] - 2019年12月31日，可供出售证券摊余成本为655,888千美元，公允价值为663,230千美元[32] - 2020年3月31日，1 - 5年到期债券摊余成本30,554千美元，公允价值31,547千美元[33] - 2020年3月31日，5 - 10年到期债券摊余成本56,401千美元，公允价值52,656千美元[33] - 截至2020年3月31日，可供出售证券的总公允价值为10.3704亿美元，总未实现损失为764.6万美元[35] - 截至2019年12月31日，可供出售证券的总公允价值为19.4433亿美元，总未实现损失为386.3万美元[36] - 2020年和2019年3月31日止三个月，公司未记录任何其他非暂时性减值损失[36] - 截至2020年3月31日，公司AFS美国政府赞助企业投资组合中675只证券有43只处于未实现亏损状态，未实现亏损总额占处于未实现亏损状态证券摊余成本的3.83%[38] - 2020年3月31日，公司AFS美国政府机构证券投资组合中179只证券有22只处于未实现亏损状态，未实现亏损总额占处于未实现亏损状态证券摊余成本的1.18%[39] 贷款数据总体情况 - 截至2020年3月31日，公司贷款总额为26.34983亿美元，较2019年的26.41092亿美元略有下降[44] - 截至2020年3月31日，收购贷款的账面价值总计7.264亿美元，其中购买的信用受损贷款账面价值为1520万美元，总票据余额为1930万美元[44] - 符合ASC 310 - 30的收购贷款组合，2020年3月31日 accretable yield 期末余额为683.9万美元，2019年为447.7万美元[45] - 公司贷款组合包括商业房地产、商业和工业、住宅房地产和消费贷款等细分领域[43] - 截至2020年3月31日，公司总贷款逾期金额为1.8592亿美元，其中30 - 59天逾期1.2123亿美元，60 - 89天逾期2142万美元，90天及以上逾期4327万美元[46] - 2020年3月31日非应计贷款总额为1.0056亿美元，2019年12月31日为1.155亿美元[50] - 2020年3月31日商业活动贷款总额为19.08558亿美元，2019年12月31日为18.3523亿美元[51][52] - 2020年3月31日收购贷款总额为7.26425亿美元，2019年12月31日为8.05862亿美元[51][53] - 2020年3月31日减值贷款总额为7970万美元，未偿还本金余额为9233万美元，相关拨备为939万美元[54] - 截至2020年3月31日，公司总受损贷款记录投资为36.6万美元，未偿还本金余额为56.4万美元，相关拨备为2.7万美元[55] - 截至2019年12月31日，公司业务活动贷款总受损贷款记录投资为795万美元，未偿还本金余额为840.8万美元，相关拨备为145.2万美元[57] - 截至2019年12月31日，公司收购贷款总受损贷款记录投资为167.5万美元，未偿还本金余额为205.3万美元，相关拨备为6.1万美元[59] - 2020年第一季度，公司业务活动受损贷款平均记录投资为789.4万美元，确认利息收入为2.4万美元[61] - 2019年第一季度，公司业务活动受损贷款平均记录投资为1302.8万美元，确认利息收入为4.5万美元[61] - 2020年第一季度末，不良贷款总额为42.8万美元，2019年为140.8万美元[63] - 2020年第一季度，问题债务重组贷款前未偿记录投资为13万美元，重组后为50.1万美元；2019年分别为67.4万美元和67.1万美元[66] - 2020年3月31日结束的三个月，业务活动贷款期初余额为15057000美元，期末余额为15101000美元[78] - 2019年3月31日结束的三个月，业务活动贷款期初余额为13581000美元，期末余额为13702000美元[81] - 2020年3月31日结束的三个月，已冲销贷款总计1068000美元，冲销贷款回收总计29000美元，贷款损失拨备为1083000美元[78] - 2019年3月31日结束的三个月，已冲销贷款总计110000美元，冲销贷款回收总计38000美元，贷款损失拨备（释放）为193000美元[81] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，商业活动贷款总额分别为3.62373亿美元和3.2657亿美元[92] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，收购贷款总额分别为6398.4万美元和9672.1万美元[93] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，住宅房地产和消费贷款总额分别为8.16454亿美元和8.03228亿美元[94][95] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，总分类和受批评贷款分别为4794.4万美元和5099.2万美元[96] - 2020年3月31日总商业贷款同比增长6.4%，2019年下降3.3%[188] - 2020年3月31日总贷款同比下降0.9%，2019年增长5.9%[188] - 2020年第一季度贷款余额为26亿美元，与2019年末持平；商业贷款年化增长率为6%，其中商业房地产贷款年化增长率为8%；平均收益率从2019年第四季度的4.33%降至2020年第一季度的4.30%[210] - 2020年第一季度贷款损失准备金为1530万美元，2019年末为1440万美元；30 - 89天逾期账户占总贷款的比例从2019年末的0.74%升至2020年第一季度的0.84%[211] 细分贷款类型数据 - 截至2020年3月31日，公司商业房地产贷款总额为7.29735亿美元，其中逾期金额为3482万美元[46] - 截至2020年3月31日，公司商业和工业贷款总额为3.62373亿美元，其中逾期金额为4081万美元[46] - 截至2020年3月31日，公司住宅房地产贷款总额为7.4271亿美元，其中逾期金额为1.01亿美元[46] - 截至2020年3月31日，公司消费贷款总额为7.374亿美元，其中逾期金额为929万美元[46] - 截至2020年3月31日，公司收购贷款中商业房地产贷款总额为2.18443亿美元，逾期金额为737万美元[47] - 截至2020年3月31日，公司收购贷款中商业和工业贷款总额为6.3984亿美元，逾期金额为0[47] - 截至2020年3月31日，公司收购贷款中住宅房地产贷款总额为3.89618亿美元，逾期金额为401万美元[47] - 截至2020年3月31日，公司收购贷款中消费贷款总额为5.438亿美元，逾期金额为43万美元[47] - 截至2020年3月31日，公司收购贷款总额为7.26425亿美元，逾期金额为1181万美元[47] - 2019年12月31日，公司自有商业贷款总额为1024008千美元，其中逾期30 - 59天的为759千美元，逾期60 - 89天的为1671千美元，逾期90天及以上的为2800千美元[48] - 2019年12月31日，公司自有住宅房地产贷款总额为740687千美元，其中逾期30 - 59天的为7293千美元，逾期60 - 89天的为1243千美元，逾期90天及以上的为668千美元[48] - 2019年12月31日，公司自有消费贷款总额为70535千美元，其中逾期30 - 59天的为633千美元，逾期60 - 89天的为55千美元，逾期90天及以上的为429千美元[48] - 2019年12月31日，公司自有贷款总额为1835230千美元，逾期总额为15551千美元[48] - 2019年12月31日，公司收购的商业房地产贷款总额为233223千美元，其中逾期30 - 59天的为2029千美元，逾期60 - 89天的为257千美元，逾期90天及以上的为231千美元[49] - 2019年12月31日，公司收购的商业和工业贷款总额为96721千美元，其中逾期30 - 59天的为440千美元，逾期60 - 89天的为335千美元，逾期90天及以上的为140千美元[49] - 2019年12月31日，公司收购的住宅房地产贷款总额为411170千美元，其中逾期30 - 59天的为3185千美元，逾期60 - 89天的为864千美元，逾期90天及以上的为1015千美元[49] - 2019年12月31日，公司收购的消费贷款总额为64748千美元，其中逾期30 - 59天的为210千美元，逾期60 - 89天的为557千美元，逾期90天及以上的为217千美元[49] - 2019年12月31日，公司收购的贷款总额为805862千美元，逾期总额为9480千美元[49] - 2019年12月31日，公司自有和收购的贷款逾期90天以上且应计的金额分别为50千美元和217千美元[48][49] - 2020年3月31日商业房地产非应计贷款为2227万美元，2019年12月31日为3489万美元[50] - 2020年3月31日商业和工业非应计贷款为1996万美元，2019年12月31日为1836万美元[50] - 2020年3月31日住宅房地产非应计贷款为5089万美元，2019年12月31日为5335万美元[50] - 2020年3月31日消费者非应计贷款为744万美元，2019年12月31日为890万美元[50] - 2020年3月31日商业活动贷款中单独评估减值的金额为7970万美元，2019年12月31日为7950万美元[51][52] - 2020年3月31日收购贷款中单独评估减值的金额为366万美元，2019年12月31日为1675万美元[51][53] - 截至2020年3月31日，住宅房地产无相关拨备记录投资为13.4万美元，未偿还本金余额为30.8万美元[55] - 截至2019年12月31日，其他商业房地产无相关拨备记录投资为191.1万美元，未偿还本金余额为195.7万美元[57] - 2020年第一季度，其他商业房地产无相关拨备平均记录投资为172.8万美元，确认利息收入为3000美元[61] - 2019年第一季度，其他商业房地产无相关拨备平均记录投资为777.3万美元，确认利息收入为2.6万美元[61] - 截至2020年3月31日，其他商业房地产有拨备记录投资为7万美元，未偿还本金余额为7.1万美元，相关拨备为1.3万美元[55] - 2020年3月31日，商业房地产贷款中，通过评级的贷款总额为708375000美元，特殊提及贷款为8133000美元，次级贷款为11835000美元，可疑贷款为1392000美元[90] - 2019年12月31日，商业房地产贷款中，通过评级的贷款总额为677943000美元，特殊提及贷款为5483000美元，次级贷款为12304000美元，可疑贷款为1708000美元[90] - 2020年3月31日，收购贷款商业房地产中，通过评级的贷款总额为207392000美元，特殊提及贷款为1742000美元，次级贷款为9239000美元，可疑贷款为70000美元[91] - 2019年12月31日，收购贷款商业房地产中，通过评级的贷款总额为220903000美元，特殊提及贷款为2273000美元，次级贷款为9879000美元，可疑贷款为168000美元[91] - 2020年3月31

公司业务布局与服务范围 - 公司旗下银行在缅因州、新罕布什尔州和佛蒙特州超50个地点提供服务[9] - 公司银行在缅因州有22家、新罕布什尔州有20家、佛蒙特州有10家全服务分行[11][12][13] - 巴尔港金融服务主要服务个人经纪需求，还提供人寿保险、年金、退休产品及金融规划服务[53] - 银行是英菲尼克斯投资公司的分支机构，以“巴尔港金融服务”名义开展业务[54] - 银行有两家全资子公司提供信托管理服务，包括信托和遗产管理、财富咨询和投资管理服务[55] 公司财务关键指标（2019年及部分对比） - 截至2019年12月31日，银行资产37亿美元，市值3.95亿美元，股息收益率3.47%[10] - 2019年总贷款264109.2万美元，贷款损失准备金1535.3万美元，净贷款262573.9万美元[22] - 2019年商业房地产贷款金额93066.1万美元，占比35%；商业和工业贷款42329.1万美元，占比16%[22] - 2019年住宅房地产贷款金额115185.7万美元，占比44%；消费贷款13528.3万美元，占比5%[22] - 2019年12月31日，公司商业房地产、商业和工业、住宅房地产、消费者贷款的合同到期金额分别为9.30661亿美元、4.23291亿美元、11.51857亿美元、1.35283亿美元，总计26.41092亿美元[31] - 2019年非应计贷款总计11550千美元，非盈利资产总计13786千美元，不良债务重组（应计）为890千美元，90天以上逾期应计贷款为267千美元[33] - 2019年总不良贷款/总贷款比例为0.44%，总不良资产/总资产比例为0.38[33] - 2019年净冲销/平均贷款比例为0.03%，回收/冲销贷款比例为28.01，贷款损失准备金/总贷款比例为0.58，贷款损失准备金/非应计贷款比例为132.93[34] - 2019年末贷款损失准备金余额为1535.3万美元，2018年为1386.6万美元，2017年为1232.5万美元[36] - 2019年各类贷款冲销总额为115.3万美元，回收总额为32.3万美元，净冲销为83万美元[36] - 2019年商业房地产贷款损失准备金分配金额为781.6万美元，占该类别未偿还贷款的0.84%[39] - 2019年投资证券可供出售的摊销成本为65588.9万美元，公允价值为66323万美元[41] - 2019年末，1 - 5年到期证券的加权平均收益率为4.66%，5 - 10年为3.83%，10年以上为3.94%[42] - 2019年存款平均余额为251739.2万美元，加权平均利率为1.07%，2018年平均余额为234930.8万美元，加权平均利率为0.83%，2017年平均余额为222360.1万美元，加权平均利率为0.51%[49] - 2019年12月31日，10万美元及以上定期存款到期金额总计33188.8万美元，加权平均利率为1.83%[50] - 截至2019年12月31日和2018年12月31日，信托管理服务的管理资产总额分别为20亿美元和17亿美元，较2018年增长约17.65%[55] - 截至2019年12月31日，公司有460个全职等效员工岗位，2018年12月31日为445个，较2018年增长约3.37%[56] 公司财务指标历史变化趋势（2015 - 2019年） - 2019 - 2015年，公司总不良贷款分别为1.155亿美元、1.8235亿美元、1.4318亿美元、0.6496亿美元、0.698亿美元，占总贷款比例分别为0.44%、0.73%、0.58%、0.58%、0.71%[33] - 2019 - 2015年，公司总不良资产分别为1.3786亿美元、2.0586亿美元、1.444亿美元、0.6586亿美元、0.7236亿美元，占总资产比例分别为0.38、0.57、0.41、0.38、0.46[33] - 2019 - 2015年，公司净冲销/平均贷款比例分别为0.03%、0.05%、0.04%、—%、0.14%[34] - 2019 - 2015年，公司回收/冲销贷款比例分别为28.01、35.03、14.04、100.24、18.78[34] - 2019 - 2015年，公司贷款损失准备金/总贷款比例分别为0.58、0.56、0.50、0.92、0.95[34] - 2019 - 2015年，公司贷款损失准备金/非应计贷款比例分别为132.93、76.04、86.08、160.39、135.23[34] - 2019 - 2015年，公司贷款损失准备金年末余额分别为1.5353亿美元、1.3866亿美元、1.2325亿美元、1.0419亿美元、0.9439亿美元[36] 公司业务相关规定与特点 - 商业房地产贷款抵押率不超80%，还款期限10年以内，按20年或25年摊销[23] - 商业和工业贷款一般要求抵押和个人担保，抵押率不超80%[26] - 公司提供最长30年的固定和浮动利率住宅抵押贷款，部分用于出售[27] - 公司提供多种有担保消费贷款，也有少量无担保贷款[28] - 公司商业地产贷款抵押率不超80%，工商业贷款对合格抵押品的预支率不超80%[23][26] - 公司为商业贷款客户提供利率互换衍生产品，为住宅贷款客户提供利率锁定承诺[43][44] - 公司利用利率互换衍生品来减少利率波动对收益和现金流的影响[45] - 公司提供多种存款产品，主要通过竞争性定价、营销和客户服务吸引和保留存款[46] 公司资本与融资情况 - 公司拥有两个康涅狄格法定信托的普通股，信托有2060万美元与次级从属债券相关的信托优先证券[14] - 公司已向合格投资者发行4000万美元次级票据用于运营和发展[52] - 公司历史借款包括波士顿联邦住房贷款银行的预付款、回购协议下出售的证券以及代理银行无担保信贷额度[52] - 公司可通过用特定贷款和投资证券作抵押从波士顿联邦住房贷款银行获得预付款[52] - 公司能够从波士顿联邦储备银行借款，也可通过代理银行的无担保联邦基金额度借款[52] 公司监管与合规情况 - 作为银行控股公司，公司受《银行控股公司法》等监管，普通股在NYSE American上市，交易代码为“BHB”[58] - 公司受众多联邦和州消费者保护法律约束，违规可能面临重大潜在责任[95] - 《多德 - 弗兰克法案》要求联邦银行机构和SEC为总资产至少10亿美元的指定受监管实体制定联合法规或指南[110] - 公司业务受美联储货币政策和财政政策显著影响，未来政策变化难以预测[112][114] - 国会或州立法机构可能出台影响金融服务行业监管的立法，监管变化可能对公司业务产生重大影响[111] - 公司认为自身符合所有联邦、州和地方环境法规，合规成本对运营无重大影响[115] - 公司受政府广泛监管，法规变化可能影响业务和财务结果，合规成本可能增加[146] - 公司从子公司获取资金可能受限，监管机构可阻止或减少资金流动[148] 公司面临的风险 - 公司投资存在市场、流动性等多种风险，可能导致投资价值下降、股息减少或取消[117] - 当地经济或房地产市场恶化可能对公司财务业绩产生不利影响[118] - 美国整体经济或金融市场变化可能对公司财务业绩产生不利影响[119] - 利率波动可能显著降低公司盈利能力，利率变化会影响净利息收入和收益[120] - 存款流失或存款组合变化可能增加融资成本，降低净利息利润率、净利息收入和净收入[122] - 批发融资来源可能不足以替代存款、支持运营和未来增长，影响运营利润率和盈利能力[123] - 公司可能受其他金融机构稳健性的不利影响，导致市场流动性问题和损失[124] - 贷款提前还款可能对公司业务产生负面影响，减少利息收入[126] - 二级市场流动性长期不佳可能降低公司贷款产量、改变贷款组合构成并降低经营业绩[128] - 新会计准则CECL将于2020年第一季度生效，可能要求公司增加贷款损失准备金[131] - 公司面临信息系统中断和安全漏洞风险，可能导致财务损失和声誉受损[133] - 公司市场竞争激烈，若在客户服务等方面表现不佳，可能削弱竞争地位，影响增长和盈利能力[135] - 公司运营依赖外部供应商，供应商表现不达标可能对业务造成重大不利影响[143] - 公司可能面临与信托责任相关的索赔和诉讼，若不利解决可能导致重大财务责任[144] - 恶劣天气、自然灾害等外部事件可能影响公司业务，尤其对酒店和自然资源依赖型行业的客户影响较大[145] - 公司未来可能需要额外资本，但无法保证能及时以可接受条件筹集到[150][151] 公司其他相关情况 - 公司投资组合的总体目标是在贷款需求高时提供流动性，在需求低时吸收多余资金，并进行利率风险管理[40] - 2019年末Charter信托公司总资本为1270万美元，清算储备为501千美元，运营储备为1320万美元[61] - 公司目前无成为金融控股公司的计划[64] - 公司回购自身股权证券，若支付对价与前一年回购支付对价之和达到公司合并净资产的10%或以上，需提前通知美联储[66] - 潜在违规民事罚款最高可达每天100万美元[66] - 银行控股公司收购超过5%的银行或其他银行控股公司的有表决权股票等情况，需事先获得美联储批准[70] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权证券，会被推定为获得控制权；拥有25%或以上有表决权证券等情况，被认定拥有控制权[73] - 银行与关联方的关联交易，与单个关联方的交易限额为机构资本和盈余的10%，与所有关联方的交易总额限额为20%[79] - 资本规则规定风险权重标准化方法，美国政府和机构证券为0%，某些股权敞口为600%[84] - 为实现快速纠正行动，资本充足的银行需满足总风险资本比率至少10.5%、一级风险资本比率至少8.5%、CET1风险资本比率至少7.0%、一级杠杆比率至少5%[88] - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金全额保险，每位储户、每家FDIC保险机构、每个所有权类别的保险限额为25万美元[90] - FDIC使用基于风险的评估系统征收保险费，FICO评估年化费率约为6个基点，该评估持续到2019年FICO债券到期[91][92] - 若银行清算或其他解决情况，存款人及FDIC相关索赔优先于其他一般无担保债权[93] - 公司目前资本充足，不受接受经纪存款的限制[98] - 银行上次社区再投资法案（CRA）检查评级为“满意”[99] - 公司于2017年12月因采用《2017年减税与就业法案》减记400万美元净递延税资产[152]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q ý QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended: September 30, 2019 o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-13349 BAR HARBOR BANKSHARES (Exact name of registrant as specified in its charter) Maine 01-0393663 (State or other ju ...

财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司每股摊薄净利润为0.39美元，去年同期为0.55美元；每股调整后摊薄净利润为0.41美元，去年同期为0.56美元[191] - 截至2019年6月30日，公司资产回报率为0.67%，去年同期为0.97%；调整后资产回报率为0.70%，去年同期为1.00%[191] - 截至2019年6月30日，公司总股本为39100万美元，去年同期为35600万美元；净收入为600万美元，去年同期为900万美元[191] - 截至2019年6月30日，公司净利息收益率（FTE）为2.65%，去年同期为2.91%；调整后净利息收益率（FTE）为2.56%，去年同期为2.80%[191] - 截至2019年6月30日，公司效率比率为68.48%，去年同期为58.83%[191] - 截至2019年6月30日，公司净冲销（当前季度年化）/平均贷款为0%，去年同期为0.06%；贷款损失准备金/总贷款为0.57%，去年同期为0.53%[191] - 截至6月30日的三个月，总贷款平均余额为2551145千美元，利息27911千美元，收益率4.39%；去年同期平均余额2467111千美元，利息26138千美元，收益率4.25%[195] - 截至6月30日的三个月，总生息资产平均余额为3330217千美元，利息34299千美元，收益率4.13%；去年同期平均余额3234997千美元，利息32220千美元，收益率3.99%[195] - 截至6月30日的三个月，总付息负债平均余额为2875969千美元，利息12289千美元，利率1.71%；去年同期平均余额2789970千美元，利息8725千美元，利率1.25%[195] - 截至6月30日的六个月，总贷款平均余额为2523098千美元，利息55008千美元，收益率4.40%；去年同期平均余额2468417千美元，利息51463千美元，收益率4.20%[196] - 截至6月30日的六个月，总生息资产平均余额为3301230千美元，利息68041千美元，收益率4.16%；去年同期平均余额3222102千美元，利息63500千美元，收益率3.97%[196] - 截至6月30日的六个月，总付息负债平均余额为2845407千美元，利息23750千美元，利率1.68%；去年同期平均余额2791537千美元，利息16344千美元，利率1.18%[196] - 截至6月30日的三个月，净利息利差为2.42%，去年同期为2.74%；净利息收益率为2.65，去年同期为2.91[195] - 截至6月30日的六个月，净利息利差为2.47%，去年同期为2.79%；净利息收益率为2.71，去年同期为2.95[196] - 2019年第二季度净利润610万美元，摊薄后每股收益0.39美元；2018年同期净利润850万美元，摊薄后每股收益0.55美元[203] - 2019年第二季度调整后收益630万美元，摊薄后每股收益0.41美元；2018年同期调整后收益870万美元，摊薄后每股收益0.56美元[203] - 2019年第二季度非应计贷款占总贷款比例为0.62% [203] - 2019年第二季度账面价值每股年化增长10% [203] - 2019年上半年末总资产37亿美元，高于2018年末的36亿美元[206] - 2019年上半年末贷款损失准备金与总贷款比率为0.57%，非应计贷款覆盖率为91%，高于2018年末的76% [206] - 2019年上半年末贷存比从2018年末的100%升至104% [206] - 2019年上半年账面价值每股较2018年末年化增长11% [206] - 2019年第二季度证券总额为7.838亿美元，占总资产的21%，加权平均收益率为3.10% [207][208] - 2019年6月30日贷款总额为26亿美元，较2018年末增加8800万美元，年化增长率为7.1% [209] - 2019年上半年贷款损失准备金增加至1460万美元，非应计贷款与平均贷款的比率降至0.62% [210] - 2019年上半年存款总额减少190万美元，平均存款成本升至1.32%，借款总额增加5220万美元，借款成本为2.74% [211] - 2019年第二季度末衍生金融工具名义余额增至4.121亿美元，净公允价值为负债150万美元 [212] - 2019年上半年净利润为1340万美元，每股收益为0.86美元，资产回报率为0.74%，股权回报率为7.07% [215] - 2019年第二季度利息收入为3380万美元，同比增长7%，净利息收入为2150万美元，净息差为2.65% [216] - 2019年第二季度非利息收入增至750万美元，同比增长5%，上半年增至1360万美元，同比增长2% [218][219] - 2019年第二季度贷款损失拨备降至56.2万美元，上半年降至88.6万美元 [220] - 2019年第二季度有效税率降至18.2% [223] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总商业贷款同比增长10.1%，去年同期增长5.7%；总贷款同比增长7.1%，去年同期无增长数据[191] - 截至2019年6月30日，公司总存款同比下降0.1%，去年同期增长1.9%[191] - 截至2019年6月30日，公司商业房地产贷款年化增长率为29.2%，年初至今增长率为13.3%[193] - 截至2019年6月30日，公司活期存款年化增长率为14.1%，年初至今下降9.0%；定期存款年化增长率为16.6%，年初至今增长13.7%[194] - 2019年第二季度总贷款年化增长8%，其中商业贷款增长24%；活期存款年化增长14%；非利息收入增长5% [203] 公司经营评估指标使用说明 - 公司使用非GAAP调整后收益评估经营趋势，该指标排除与正常经营无关的金额，如证券损益、收购成本等[198] - 公司基于调整后收益计算调整后每股收益，认为这对理解经营趋势很重要，也便于与金融服务行业其他公司比较[199] 公司关键会计政策 - 公司认为贷款损失准备、所得税、商誉和可辨认无形资产等政策为关键会计政策[233][235][236] 公司证券评估政策 - 公司至少每季度评估可供出售的债务和权益证券是否存在其他非暂时性减值[239] 公司金融工具计量政策 - 公司使用公允价值计量对某些金融工具进行调整并披露相关信息[240] 公司利率风险管理 - 利率风险是公司面临的最重大市场风险，由银行资产负债委员会负责管理监督[242][243] - 银行使用广泛认可的利率风险模型监测和衡量利率风险，模拟不同利率情景下的利息收支[247] - 截至2019年6月30日，利率敏感性建模结果显示银行资产负债表在第1年略微负债敏感，第2年略微资产敏感[250] - 假设短期和长期利率从当前水平下降200个基点，银行净利息收入在1年和2年的时间范围内分别下降0.46%和5.30%[251] - 假设美联储将短期利率提高200个基点，银行净利息收入在1年和2年的时间范围内分别下降1.28%和增加0.25%[252] - 与2018年12月31日相比，2019年6月30日结束的6个月中，利率下降100个基点情景下的第1年敏感性从1.7%降至0.16%，第2年敏感性从0.7%变为 - 0.41%；利率上升200个基点情景下，第1年结果从 - 3.7%降至 - 1.28%，第2年从 - 8.3%变为0.25%[253] - 利率敏感性模型模拟不同利率情景下净利息收入变化，包括200个基点利率升降和平行、非平行收益率曲线移动等[249] - 截至2019年6月30日，利率敏感性建模显示银行资产负债表第1年略负债敏感，第2年略资产敏感[250] - 假设短期和长期利率下降200个基点，银行净利息收入1年下降0.46%，2年下降5.30%[251] - 假设美联储上调短期利率200个基点，银行净利息收入1年下降1.28%，2年上升0.25%[252] - 与2018年12月31日相比，2019年6月30日止6个月，利率下降100个基点情景下，1年敏感性从1.7%降至0.16%，2年敏感性从0.7%降至 - 0.41%[253] - 利率上升200个基点情景下，1年敏感性从 - 3.7%降至 - 1.28%，2年敏感性从 - 8.3%升至0.25%[253] - 银行通过建模等技术衡量和管理利率风险，按季度深入评估并由ALCO和董事会审查[245] 公司内部控制情况 - 截至2019年6月30日，公司的披露控制和程序有效，上一财季公司财务报告内部控制无重大变化[258][259] - 公司于2019年6月30日评估认为披露控制和程序有效，能确保信息及时记录、处理、汇总和报告[258] - 上一财季公司财务报告内部控制无重大影响的变化[259] 公司诉讼情况 - 公司及其子公司涉及日常常规诉讼，管理层认为对合并财务报表无重大影响[260] 公司收购情况 - 收购缅因州中部八家分行预计2019年第四季度完成，将增厚收益并降低贷存比[204]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q ý QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended: March 31, 2019 o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-13349 BAR HARBOR BANKSHARES (Exact name of registrant as specified in its charter) Maine 01-0393663 (State or other jurisd ...

银行资本与合规情况 - 公司和银行资本比率和杠杆率保持在量化充足水平之上[87] - 银行符合沃尔克规则[88] - 银行存款账户由FDIC的DIF全额保险，限额为每位储户每个FDIC保险机构每个所有权类别25万美元[89] - FICO当前年化评估率约为6个基点，按季度调整，评估将持续到2019年FICO债券到期[91] - 公司需遵守众多联邦和州消费者保护法律，违反可能导致重大潜在责任[93] - 银行在最近一次CRA检查中获得“满意”评级[97] - 银行目前资本充足，可接受经纪存款[96] - 公司认为自身遵守所有联邦、州和地方环境法规，合规成本对运营无重大影响[112] 法规要求 - 《多德 - 弗兰克法案》要求上市公司在首次年度会议及之后至少每三年让股东对高管薪酬进行非约束性投票[106] - 《多德 - 弗兰克法案》要求联邦银行机构和SEC为总资产至少10亿美元的受监管实体制定联合法规或指南[107] 公司面临的风险 - 当地经济或房地产市场恶化可能对公司财务业绩产生不利影响[115] - 美国整体经济和金融市场变化可能对公司财务业绩产生不利影响[116] - 利率波动可能显著降低公司盈利能力[117] - 存款流失或存款结构变化可能增加公司资金成本[119] - 批发资金来源可能不足以替代到期存款并支持公司运营和未来增长[120] - 贷款组合中高于预期的信贷损失可能对公司收益产生不利影响[122] - 公司信息系统中断和安全漏洞可能对其业务和声誉产生不利影响[123] - 公司市场内的激烈竞争可能显著影响其盈利能力[129] - 扩张、增长和收购若不成功可能对公司收益产生负面影响[130] 财务数据关键指标变化 - 2017年12月，公司因采用《2017年减税与就业法案》减记400万美元净递延税资产[143] - 截至2018年12月31日，公司总资产为36.08487亿美元，较2017年的35.65184亿美元有所增长[268] - 2018年总存款为24.83238亿美元，高于2017年的23.52085亿美元[268] - 2018年总借款为7.23796亿美元，低于2017年的8.29721亿美元[268] - 2018年股东权益总额为3.70579亿美元，高于2017年的3.54641亿美元[270] - 2018年利息和股息总收入为1.27451亿美元，2017年为1.16069亿美元[271] - 2018年总利息支出为3656.8万美元，2017年为2391.4万美元[271] - 2018年净利息收入为9088.3万美元，2017年为9215.5万美元[271] - 2018年非利息收入为2793.5万美元，2017年为2598.2万美元[271] - 2018年非利息支出为7553.9万美元，2017年为7272.6万美元[271] - 2018年净利润为3293.7万美元，2017年为2599.3万美元[271] - 2018 - 2016年净利润分别为32,937千美元、25,993千美元、14,933千美元[272] - 2018 - 2016年其他综合损失分别为6,268千美元、228千美元、7,955千美元[272] - 2018 - 2016年综合收入分别为26,669千美元、25,765千美元、6,978千美元[272] - 2018 - 2016年宣布的现金股息分别为每股0.79美元、0.75美元、0.73美元[274] - 2018 - 2016年购买的库藏股分别为10,899股、9,603股、23,072股[274] - 2018 - 2016年向员工股票计划净发行股份分别为101,460股、91,517股、123,349股[274] - 2018 - 2016年确认的基于股票的薪酬分别为1,346千美元、1,274千美元、1,278千美元[274] - 2018 - 2016年年底普通股金额均为32,857千美元（2016年为13,577千美元）[274] - 2018 - 2016年年底留存收益分别为166,526千美元、144,977千美元、130,489千美元[274] - 2018 - 2016年年底累计其他综合收益（损失）分别为 - 11,802千美元、 - 4,554千美元、 - 4,326千美元[274] - 2018 - 2016年净利润分别为32937千美元、25993千美元、14933千美元[275] - 2018 - 2016年经营活动提供的净现金分别为37722千美元、40132千美元、16791千美元[275] - 2018 - 2016年投资活动使用的净现金分别为43964千美元、159006千美元、181886千美元[275] - 2018 - 2016年融资活动提供的净现金分别为14311千美元、201120千美元、163814千美元[275] - 2018 - 2016年现金及现金等价物净变化分别为8069千美元、82246千美元、 - 1281千美元[275] - 2018 - 2017年末现金及现金等价物分别为98754千美元、90685千美元[275] - 2018 - 2017年末储备金要求分别为15800000美元、12700000美元[281] 利率敏感性分析 - 截至2018年12月31日，利率敏感性建模结果显示银行资产负债表在1年和2年期限内对利率上升呈适度负债敏感[254] - 2018年12月31日，利率下降100个基点，1 - 12个月净利息收入增加1471000美元，增幅1.7%；13 - 24个月增加603000美元，增幅70% [255] - 2018年12月31日，利率上升200个基点，1 - 12个月净利息收入减少3220000美元，降幅3.72%；13 - 24个月减少7161000美元，降幅8.27% [255] - 2017年12月31日，利率下降100个基点，1 - 12个月净利息收入增加130000美元，增幅0.14%；13 - 24个月增加301000美元，增幅0.32% [255] - 2017年12月31日，利率上升200个基点，1 - 12个月净利息收入减少3211000美元，降幅3.44%；13 - 24个月减少7521000美元，降幅8.07% [255] - 与2017年12月31日相比，利率下降100个基点情景下，第1年和第2年的敏感性均有所改善[257] - 利率上升200个基点情景下，第1年结果较上一年略有下降，第2年结果更负面[257] - 若利率下降，银行需适度到强劲的盈利资产增长才能显著提高净利息收入[255] - 若利率上升，银行需适度到强劲的盈利资产增长才能在1 - 2年内显著提高净利息收入[256] 会计政策与准则采用情况 - 公司于2018年1月1日采用ASU 2014 - 09，一份合同确认24.1万美元负债，对留存收益税后影响为18.4万美元[330] - 公司于2018年1月1日采用ASU - 2018 - 03，对合并财务报表无重大影响[332] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 15，对合并财务报表无重大影响[334] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2017 - 07，对合并财务报表无重大影响[335] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2017 - 09，对合并财务报表无重大影响[337] - 公司于2018年3月31日采用ASU 2018 - 02，重分类使留存收益增加98万美元，累计其他综合收益减少98万美元，对股东权益总额无影响[338] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2018 - 06，对合并财务报表无重大影响[338] - 公司预计在2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，届时将确认使用权资产和相应租赁负债900万美元[339] - 公司需在2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，预计主要改变信用损失估计方式，可能导致更高的信用损失估计[339] - 公司需在2019年1月1日采用ASU 2018 - 07，预计对合并财务报表无重大影响，除董事会董事薪酬安排外[343] - 公司需在2020年1月1日采用ASU 2018 - 13，目前正在评估其对合并财务报表的影响[343] - 公司需在2021年1月1日采用ASU 2018 - 14，目前正在评估其对合并财务报表的影响[343] - 公司需在2019年1月1日采用ASU 2018 - 16，预计对合并财务报表无重大影响[343] - 公司需在2020年1月1日采用ASU 2017 - 12，预计对合并财务报表无重大影响[341] - 公司需在2020年1月1日采用ASU 2017 - 04，预计对合并财务报表无重大影响[341] 投资证券相关情况 - 公司对投资证券进行OTTI分析，若符合条件会进行减记[284] - 公司定期评估FHLB股票投资减值，2018年末认为无减值[286] - 2018年12月31日，可供出售证券的摊销成本为7.37141亿美元，公允价值为7.25837亿美元，未实现总收益为287.1万美元，未实现总损失为1417.5万美元[344] - 2017年12月31日，可供出售证券的摊销成本为7.19983亿美元，公允价值为7.17242亿美元，未实现总收益为503.6万美元，未实现总损失为777.7万美元[344] - 可供出售证券按摊销成本总计737,141千美元，按公允价值总计725,837千美元[345] - 2018年出售可供出售证券所得款项为29,107千美元，实现亏损924千美元；2017年所得款项为1,599千美元，实现收益19千美元；2016年所得款项为66,583千美元，实现收益4,498千美元[347] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，质押证券的账面价值分别为454,857千美元和507,707千美元，估计公允价值分别为446,172千美元和504,820千美元[349] - 2018年公司出售所有Visa B类普通股，税前收益210万美元；截至2017年12月31日持有15,542股，其中11,623股通过首次公开募股获得，3,919股通过业务合并获得[351] - 2018年、2017年和2016年公司未记录任何其他非暂时性减值损失[352] - 截至2018年、2017年和2016年年底估计信用损失均为1,697千美元，2016年有1,483千美元证券偿还导致信用损失减少[353] - 公司AFS美国政府支持企业证券中759只里451只处于未实现亏损，未实现亏损总额占摊销成本2.9%[354] - 公司AFS美国政府机构证券中194只里117只处于未实现亏损，未实现亏损总额占摊销成本2.7%[355] - 公司AFS私人标签抵押贷款支持证券中23只里15只处于未实现亏损，未实现亏损总额占摊销成本0.8%[356] - 公司AFS市政债券和债务中257只里118只处于未实现亏损，未实现亏损总额占摊销成本3.7%[357] 贷款业务相关情况 - 截至2018年12月31日，银行约49%的贷款组合为商业房地产、商业和工业、建筑和农业贷款[121] - 收购贷款初始按公允价值入账，符合ASC 310 - 30标准的贷款按可 accretable yield 确认利息收入，不符合的按合同现金流确认[290][291][292] - 住宅房地产和房屋净值贷款逾期90天、处于止赎程序或管理层认为适当时，消费贷款逾期90天或以上，商业房地产和商业企业贷款逾期90天或以上（除非有足够现金或可立即变现资产担保且处于收款程序中），一般会被列为非应计贷款[294] - 贷款被列为非应计贷款时，之前应计未收利息将冲减贷款利息，按现金基础或成本回收法核算利息，满足条件可恢复应计状态，一般需六个月表现良好[295] - 贷款被认定为受损时，按预计未来现金流现值、市场价格或抵押物公允价值（减去销售成本）计量损失，确认减值或部分冲销[296][298] - 不良债务重组贷款通常在重组后至少六个月保持非应计状态，表现良好或有重大事件时可提前恢复应计状态[299][300] - 贷款损失准备金用于吸收当前贷款组合的潜在损失，根据ASC 310和ASC 450计算，受经济条件和监管审查影响[301][302][304] - 未使用承诺准备金是其他负债的一部分，用于估计未使用信贷承诺的潜在信用损失，计算方法与贷款损失准备金一致[306] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司总贷款分别为24.90227亿美元和24.85613亿美元