财务数据关键指标变化 - 2022年净亏损194,192千美元，2021年为228,382千美元，2020年为21,432千美元[53][54] - 2022年调整后EBITDA为 - 23,265千美元，2021年为 - 86,108千美元，2020年为51,460千美元[53] - 2022年总营收692,199千美元，2021年为873,645千美元，2020年为863,582千美元[54] - 2022年总营业成本322,626千美元，2021年为328,662千美元，2020年为249,707千美元[54] - 2022年认股权证负债公允价值变动为8,322千美元，较2021年减少42,407千美元，降幅84%；利息费用为 - 3,368千美元，较2021年增加2,832千美元，增幅528%；其他收入净额为958千美元，较2021年减少2,246千美元，降幅70%[68] - 2022年经营活动净现金使用47,173千美元，2021年为215,249千美元，2020年提供61,430千美元[71] - 2022年投资活动净现金使用26,493千美元，2021年为125,191千美元，2020年为46,686千美元[71] - 2022年数字业务毛利润为2.34254亿美元，2021年为3.171亿美元，减少8284.6万美元，降幅26%；营养及其他业务2022年毛利润为1.88578亿美元，2021年为2.52188亿美元，减少6361万美元，降幅25%；连接健身业务2022年毛利润为 - 5325.9万美元，2021年为 - 2430.5万美元，减少2895.4万美元，降幅119%；总毛利润2022年为3.69573亿美元，2021年为5.44983亿美元，减少1.7541亿美元，降幅32%[88] - 与2021年相比，2022年销售和营销费用减少，主要因电视媒体和在线广告费用减少1.23亿美元、教练薪酬减少6200万美元，销售和营销费用占总收入的百分比下降11个百分点[89] - 企业技术和开发费用2022年为1.04363亿美元，2021年为1.19915亿美元，减少1555.2万美元，降幅13%，占总收入的百分比从13.7%增至15.1%，增加140个基点[90][91] - 2022年重组费用为1990.7万美元，2021年为9489.4万美元，减少7489.7万美元，降幅79%[94] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为8010万美元[99] - 2022年，公司支付第三方债务发行成本450万美元，定期贷款有效利率为10.44%[99] - 截至2022年12月31日，定期贷款未偿还借款为4940万美元，其中130万美元需在未来12个月内偿还[99] - 截至2022年12月31日，公司租赁义务和采购承诺为2970万美元，其中230万美元租赁义务和2080万美元采购承诺需在12个月内支付[99] - 2020 - 2022年，公司分别建立1620万、4710万和4760万美元递延所得税资产估值备抵[104] - 2019 - 2022年各年末普通股数量分别为238,143、243,013、309,584、312,162；股东权益总额分别为87,402美元、99,258美元、385,385美元、211,542美元[126] - 2019 - 2022年净亏损分别为21,432美元、228,382美元、194,192美元[126] - 2022年和2021年投资活动使用的净现金分别为2650万美元和1.252亿美元，减少主要因2021年末重大项目完成使资本支出减少5140万美元，且2021年有4730万美元的Myx收购及其他投资，2022年无类似项目[132] - 2022年和2021年融资活动提供的净现金分别为4760万美元和3.907亿美元，减少主要因2021年完成业务合并，2022年为定期贷款借款（扣除债务发行成本）[132] - 2022年、2021年和2020年分别记录3980万美元、1750万美元和280万美元的存货减值费用[133] - 截至2022年和2021年12月31日，公司估计的未确认税收利益 immaterial[136] - 2022年、2021年和2020年公司外币收入占比分别约为10%、10%和9%[137] - 2022年12月31日和2021年12月31日外汇衍生品工具的名义总额分别为1760万美元和3040万美元[137] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年数字业务成本收入增加主要因内容资产摊销增加940万美元、折旧费用增加620万美元和人员相关费用增加630万美元[58] - 2022年营养及其他业务成本收入减少主要因产品成本、运费等费用减少[58] - 2022年互联健身业务成本收入增加主要因库存调整增加1780万美元和履行成本增加450万美元[58] - 与2021年相比，2022年数字收入减少，主要因在线教练业务管理平台收入减少4090万美元，数字流媒体服务收入减少2140万美元，数字订阅减少23%[86] - 与2021年相比，2022年营养及其他收入减少，主要因营养产品收入减少1.23亿美元、配件收入减少800万美元、相关运输收入减少990万美元，营养订阅减少27%，部分被优选客户会员计划的2690万美元收入抵消[86] - 与2021年相比，2022年连接健身收入减少，主要因促销活动减少导致需求降低[86] 资产减值相关 - 2022年9月30日，公司对 indefinite-lived 无形资产进行减值测试，记录了100万美元的非现金减值费用[74] - 2022年12月31日，公司对商誉进行减值测试，记录了总计1890万美元的减值费用[74] - 2022年，公司对 indefinite-lived 无形资产进行减值测试，确认了100万美元的减值费用[96] - 2021年，公司确认3520万美元商标减值费用和710万美元收购人才及代理合同减值费用[103] - 2022年，公司对确定使用寿命资产计提1890万美元减值费用[112] 融资相关 - 2022年8月8日，公司与第三方贷款人达成融资协议，获得5000万美元定期贷款，可额外借款2500万美元，贷款于2026年8月8日到期[99] - 与定期贷款相关，公司向贷款人附属持有人发行认股权证，可购买4716756股A类普通股，行权价为每股1.85美元，认股权证分四年按月归属，每年归属比例分别为30%、30%、20%和20%，有效期为七年[99] 税务相关 - 公司在美国、加拿大和英国需缴纳所得税，采用资产负债法记录所得税费用[135] 风险相关 - 公司产品可能受美国出口管制，需提交产品分类及报告，违反出口和经济制裁法律可能面临调查、处罚等后果[131] - 公司受反贿赂和反洗钱法律约束，违反可能面临罚款、声誉受损等后果，已实施反腐败合规计划[131] - 公司成功依赖知识产权，依靠多种法律及协议保护，无法保护可能降低产品、服务和品牌价值[131] 外汇对冲相关 - 公司主要使用期权和远期合约对冲最多12个月的预测付款[137] - 假设汇率变动10%，因使用衍生品对冲，不会导致收入成本和运营费用大幅增减[137]

总营收数据变化 - 2022年第三季度总营收为1.66亿美元，同比下降20%；2022年前九个月总营收为5.44亿美元，同比下降17%[109][111][118] - 2022年前九个月总营收5.44亿美元，2021年同期为6.57亿美元，下降1.13亿美元，降幅17%[132][138] - 2022年第三季度总营收1.66亿美元，2021年同期为2.08亿美元，下降4207.7万美元，降幅20%[135] 数字业务收入数据变化 - 2022年第三季度数字收入为7220万美元，同比下降23%；2022年前九个月数字收入为2.32亿美元，同比下降18%[109][110] - 2022年前九个月数字业务营收2.32亿美元，2021年同期为2.84亿美元，下降5155.9万美元，降幅18%[132][138] - 2022年第三季度数字业务营收7222.8万美元，2021年同期为9407.2万美元，下降2184.4万美元，降幅23%[135] 营养及其他业务收入数据变化 - 2022年第三季度营养及其他收入为9040万美元，同比下降16%；2022年前九个月营养及其他收入为2.786亿美元，同比下降24%[109][110] - 2022年前九个月营养及其他业务营收2.79亿美元，2021年同期为3.68亿美元，下降8929.9万美元，降幅24%[132][138] - 2022年第三季度营养及其他业务营收9041.6万美元，2021年同期为1.08亿美元，下降1763.7万美元，降幅16%[135] 连接（互联）健身业务收入数据变化 - 2022年第三季度连接健身收入为330万美元，同比下降44%；2022年前九个月连接健身收入为3340万美元[109][110] - 2022年前九个月互联健身业务营收3344.9万美元，2021年同期为593.7万美元，增加2751.2万美元[132][138] - 2022年第三季度互联健身业务营收333.1万美元，2021年同期为592.7万美元，下降259.6万美元，降幅44%[135] 净亏损数据变化 - 2022年第三季度净亏损为3390万美元，上年同期为3990万美元；2022年前九个月净亏损为1.493亿美元，上年同期为8240万美元[109][110][118] - 2022年第三季度净亏损3.39亿美元，2021年同期为3.99亿美元；2022年前九个月净亏损1.49亿美元，2021年同期为8242万美元[129] 调整后EBITDA数据变化 - 2022年第三季度调整后EBITDA为负620万美元，上年同期为负4340万美元；2022年前九个月调整后EBITDA为负2680万美元，上年同期为负5950万美元[109][110][118] - 2022年第三季度调整后EBITDA为亏损622.9万美元，2021年同期为亏损4341.2万美元；2022年前九个月调整后EBITDA为亏损2680.8万美元，2021年同期为亏损5954.1万美元[129] 订阅用户数据变化 - 截至2022年9月30日，数字订阅用户为210万，上年同期为264万；营养订阅用户为24万，上年同期为34万[118] 数字留存率数据变化 - 2022年第三季度平均数字留存率为95.7%，上年同期为95.6%；2022年前九个月平均数字留存率为95.6%，上年同期为95.5%[118] 总流播放量数据变化 - 2022年第三季度总流播放量为2750万次，上年同期为3590万次；2022年前九个月总流播放量为9670万次，上年同期为1.364亿次[118] DAU/MAU数据变化 - 2022年第三季度DAU/MAU为29.5%，上年同期为29.6%；2022年前九个月DAU/MAU为30.4%，上年同期为32.1%[118] 数字业务成本及毛利数据变化 - 2022年第三季度数字业务收入成本为1607.8万美元，较2021年同期增加395.4万美元，增幅33%；毛利为5615万美元，较2021年同期减少2579.8万美元，降幅31%[145] - 2022年前三季度数字业务收入成本为5090.9万美元，较2021年同期增加1605.1万美元，增幅46%；毛利为1.81079亿美元，较2021年同期减少6761万美元，降幅27%[148] 营养及其他业务成本及毛利数据变化 - 2022年第三季度营养及其他业务收入成本为4048.6万美元，较2021年同期减少1019.6万美元，降幅20%；毛利为4993万美元，较2021年同期减少744.1万美元，降幅13%[145] - 2022年前三季度营养及其他业务收入成本为1.27262亿美元，较2021年同期减少3741.7万美元，降幅23%；毛利为1.51334亿美元，较2021年同期减少5188.2万美元，降幅26%[148] 互联健身业务成本及毛利数据变化 - 2022年第三季度互联健身业务收入成本为474.5万美元，较2021年同期减少551.6万美元，降幅54%；毛利为 - 141.4万美元，较2021年同期增加292万美元，增幅67%[145] - 2022年前三季度互联健身业务收入成本为8091万美元，较2021年同期增加7049.3万美元；毛利为 - 4746.1万美元，较2021年同期减少4298.1万美元[148] 销售和营销费用数据变化 - 2022年第三季度销售和营销费用为9314.5万美元，较2021年同期减少6063.7万美元，降幅39%；占总收入的比例从73.9%降至56.1%[152] - 2022年前三季度销售和营销费用为2.86213亿美元，较2021年同期减少1.52459亿美元，降幅35%；占总收入的比例从66.7%降至52.6%[153] 企业技术和开发费用数据变化 - 2022年第三季度企业技术和开发费用为2568.6万美元，较2021年同期减少399.4万美元，降幅13%；占总收入的比例从14.3%升至15.5%[156] - 2022年前三季度企业技术和开发费用为8351.6万美元，较2021年同期减少20.2万美元；占总收入的比例从12.7%升至15.4%[158] 一般及行政费用数据变化 - 2022年第三季度，一般及行政费用为1953.2万美元，较2021年同期的2334.6万美元减少381.4万美元，降幅16%；占总收入的比例从11.2%升至11.8%，增加60个基点[162][163] - 2022年前九个月，一般及行政费用为5918.9万美元，较2021年同期的5852.3万美元增加66.6万美元，增幅1%；占总收入的比例从8.9%升至10.9%，增加200个基点[164][165] 重组费用数据变化 - 2022年，重组费用为149.2万美元，2021年无此项费用；前九个月重组费用为1004.7万美元，2021年无此项费用[167] 无形资产减值费用数据变化 - 2022年第三季度和前九个月，无形资产减值费用均为100万美元，2021年无此项费用[169] - 2022年第三和九个月，公司为无形资产记录了100万美元的非现金减值费用[192] 认股权证负债公允价值变动、利息费用及其他收入净额数据变化 - 2022年第三季度，认股权证负债公允价值变动为236.2万美元，较2021年同期的3027.4万美元减少2791.2万美元，降幅92%；利息费用为115.2万美元，较2021年同期的6.2万美元增加109万美元，增幅1758%；其他收入净额为57.1万美元，较2021年同期的20.2万美元增加36.9万美元，增幅183%[171] - 2022年前九个月，认股权证负债公允价值变动为469.6万美元，较2021年同期的3566.4万美元减少3096.8万美元，降幅87%；利息费用为117.4万美元，较2021年同期的49万美元增加68.4万美元，增幅140%；其他收入净额为69.6万美元，较2021年同期的315.5万美元减少245.9万美元，降幅78%[172] 所得税收益数据变化 - 2022年第三季度，所得税收益为54.9万美元，较2021年同期的148.7万美元减少93.8万美元，降幅63%；前九个月所得税收益为153.6万美元，较2021年同期的1273.9万美元减少1120.3万美元，降幅88%[176][177] 现金流量数据变化 - 2022年前九个月，经营活动使用的净现金为3694.3万美元，较2021年同期的13925.9万美元减少；投资活动使用的净现金为2323.6万美元，较2021年同期的10834.5万美元减少；融资活动提供的净现金为4828.3万美元，较2021年同期的39044.8万美元减少[179][180][181] 现金及现金等价物、定期贷款及租赁义务和采购承诺数据 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物总额为9410万美元[179] - 2022年8月8日，公司与第三方贷款人签订融资协议，获得5000万美元定期贷款，可额外借款2500万美元；截至9月30日，定期贷款未偿还借款为4970万美元[182] - 截至2022年9月30日，公司有3990万美元的租赁义务和采购承诺[184] 报告单元公允价值及商誉相关数据 - 截至2022年6月30日，Beachbody报告单元的公允价值超过账面价值约60%[190] - 2022年9月30日前，公司有Beachbody和Other两个报告单元，Other单元无商誉[189] - 2022年9月30日止三个月，公司因业务整合变更为一个合并运营部门，并对商誉进行了减值测试[191] 外币收入及外汇衍生工具相关数据 - 2022年和2021年第三季度，公司约10%的收入来自外币[198] - 假设汇率变动10%，由于公司使用衍生工具对冲外汇风险，不会导致成本和运营费用大幅增减[201] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，外汇衍生工具的名义金额分别为2420万美元和3040万美元[201] - 公司使用衍生工具管理外汇汇率波动对净现金流的影响，主要是期权合约[199] 未来资本需求相关数据 - 公司未来资本需求取决于收入增长率和整体经济状况，预计通过成本控制增加流动性[186]

财务数据关键指标变化 - 营收 - 2022年第二季度总营收3.781亿美元，同比下降16%；数字营收1.598亿美元，同比下降16%；健身器材营收3010万美元；营养及其他营收1.882亿美元，同比下降28%[99] - 2022年上半年总营收1.791亿美元，同比下降20%；数字营收7800万美元，同比下降17%；健身器材营收1060万美元；营养及其他营收9050万美元，同比下降30%[100][101] - 2022年Q2总营收3.78058亿美元，2021年同期为4.49327亿美元，同比下降16%；2022年Q1 - Q2总营收3.78058亿美元，2021年同期为4.49327亿美元，同比下降16%[123][129] - 2022年Q2数字业务营收1.5976亿美元，2021年同期为1.89475亿美元，同比下降16%；2022年Q1 - Q2数字业务营收1.5976亿美元，2021年同期为1.89475亿美元，同比下降16%[123][129] - 2022年Q2互联健身业务营收3011.8万美元，2021年同期为1万美元；2022年Q1 - Q2互联健身业务营收3011.8万美元，2021年同期为1万美元[123][129] - 2022年Q2营养及其他业务营收1.8818亿美元，2021年同期为2.59842亿美元，同比下降28%；2022年Q1 - Q2营养及其他业务营收1.8818亿美元，2021年同期为2.59842亿美元，同比下降28%[123][129] 财务数据关键指标变化 - 利润 - 2022年第二季度净亏损1.154亿美元，上年同期为4250万美元；调整后EBITDA为负2060万美元，上年同期为负1610万美元[99] - 2022年上半年净亏损4190万美元，上年同期为1240万美元；调整后EBITDA为负150万美元，上年同期为负440万美元[100][101] - 2022年Q2净亏损1.154亿美元，2021年同期为4249.8万美元；2022年Q1 - Q2净亏损1.154亿美元，2021年同期为4249.8万美元[120][123] - 2022年Q2调整后EBITDA为 - 2057.9万美元，2021年同期为 - 1612.9万美元；2022年Q1 - Q2调整后EBITDA为 - 2057.9万美元，2021年同期为 - 1612.9万美元[120] - 2022年Q2营业亏损1.18824亿美元，2021年同期为6166.5万美元；2022年Q1 - Q2营业亏损1.18824亿美元，2021年同期为6166.5万美元[123] 财务数据关键指标变化 - 用户数据 - 2022年第二季度数字订阅用户228万，上年同期为272万；营养订阅用户28万，上年同期为42万[109] - 2022年第二季度数字用户平均留存率为95.6%，上年同期为94.9%；上半年为95.6%，上年同期为95.4%[109] - 2022年第二季度总播放量3100万次，上年同期为4450万次；上半年为6920万次，上年同期为1.004亿次[109] - 2022年第二季度DAU/MAU为30%，上年同期为31.9%；上半年为31.6%，上年同期为33.5%[109] 财务数据关键指标变化 - 毛利率 - 2022年第二季度毛利率为48%，上年同期为70%；上半年为49%，上年同期为69%[109] - 公司预计2022财年剩余时间内，宏观经济因素对毛利率的负面影响将持续[98] 公司战略规划 - “One Brand”战略预计在2022年第三季度中旬全面实施，以简化产品并增加获客[104] - 公司将测试新激励和培训计划，以改善教练招募和留存[104] 各条业务线数据关键指标变化 - 营收下降原因 - 数字业务营收下降主要因在线教练业务管理平台收入减少2440万美元和数字流媒体服务收入减少510万美元，订阅数减少16%[129] - 营养及其他业务营收下降主要因营养产品收入减少7630万美元和相关运输收入减少760万美元，营养订阅数减少33%[131] 各条业务线数据关键指标变化 - 收入成本 - 2022年第二季度数字业务收入成本为1.8406亿美元，较2021年同期的1.1612亿美元增加6794万美元，增幅59%[136] - 2022年上半年数字业务收入成本为3.4831亿美元，较2021年同期的2.2734亿美元增加1.2097亿美元，增幅53%[139] - 2022年第二季度连接健身业务收入成本为3.1459亿美元，2021年同期为15.6万美元，增加3.1303亿美元[136] - 2022年上半年连接健身业务收入成本为7.6165亿美元，2021年同期为15.6万美元，增加7.6009亿美元[139] - 2022年第二季度营养及其他业务收入成本为4.2002亿美元，较2021年同期的5.7002亿美元减少1.5亿美元，降幅26%[136] - 2022年上半年营养及其他业务收入成本为8.6776亿美元，较2021年同期的1.13997亿美元减少2722.1万美元，降幅24%[139] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2022年第二季度销售和营销费用为8662.4万美元，较2021年同期的1.40194亿美元减少5357万美元，降幅38%，占总收入比例从62.8%降至48.4%[142] - 2022年上半年销售和营销费用为1.93068亿美元，较2021年同期的2.8489亿美元减少9182.2万美元，降幅32%，占总收入比例从63.4%降至51.1%[143] - 2022年第二季度企业技术和开发费用为2413.3万美元，较2021年同期的2694.9万美元减少281.6万美元，降幅10%，占总收入比例从12.1%升至13.5%[147] - 2022年上半年企业技术和开发费用为5783万美元，较2021年同期的5403.8万美元增加379.2万美元，增幅7%，占总收入比例从12.0%升至15.3%[149] - 2022年第二季度一般及行政费用为1958.4万美元，较2021年同期的1723.1万美元增加235.3万美元，增幅14%，占总收入的百分比从7.7%增至10.9%[152] - 2022年上半年一般及行政费用为3965.7万美元，较2021年同期的3517.7万美元增加448万美元，增幅13%，占总收入的百分比从7.8%增至10.5%[155] - 2022年第二季度重组费用为133.2万美元，2022年上半年为855.5万美元，2021年同期无此项费用[158] 财务数据关键指标变化 - 其他收支 - 2022年第二季度认股权证负债公允价值变动为207万美元，较2021年同期的539万美元减少332万美元，降幅62%；利息费用为3000美元，较2021年同期的30.5万美元减少30.2万美元，降幅99%；其他收入净额为18.9万美元，较2021年同期的165.4万美元减少146.5万美元，降幅89%[160] - 2022年上半年认股权证负债公允价值变动为233.4万美元，较2021年同期的539万美元减少305.6万美元，降幅57%；利息费用为2.2万美元，较2021年同期的42.8万美元减少40.6万美元，降幅95%；其他收入净额为12.5万美元，较2021年同期的295.3万美元减少282.8万美元，降幅96%[163] - 2022年第二季度所得税收益为28.1万美元，较2021年同期的1085.7万美元减少1057.6万美元，降幅97%；2022年上半年所得税收益为98.7万美元，较2021年同期的1125.2万美元减少1026.5万美元，降幅91%[165][166] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2022年上半年经营活动使用的净现金为3325.6万美元，较2021年同期的2548.7万美元增加776.9万美元；投资活动使用的净现金为1922.2万美元，较2021年同期的7448万美元减少5525.8万美元；融资活动提供的净现金为270万美元，较2021年同期的38980万美元减少38710万美元[168][171][172] 财务数据关键指标变化 - 现金及等价物与贷款 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物总计5710万美元[168] - 2022年8月8日，公司与第三方贷款人签订5000万美元的高级有担保定期贷款协议，包括最高额外2500万美元的增量融资额度[174] 财务数据关键指标变化 - 认股权证 - 与定期贷款相关，公司发行购买47.16756亿股A类普通股的认股权证，行使价为每股1.85美元，有效期七年[176] 公司融资计划 - 公司可能探索额外股权或债务融资补充营运资金，但不确定形式和条款，债务融资会产生偿债义务，出售股权会稀释股东权益[177] 公司资产测试 - 2022年6月30日，公司对Beachbody报告单元商誉进行了减值的中期测试，并测试了有限寿命无形资产的可收回性[178] 公司报告单元 - 公司确定报告单元为Beachbody和Other，Other报告单元无商誉[180] 公司报告单元公允价值 - 截至2022年6月30日，Beachbody报告单元的公允价值超过账面价值约60%[181] 公司外币收入 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司约11%的收入为外币收入，主要为加元和英镑[185] 公司外汇管理 - 公司使用衍生工具管理外汇汇率波动对净现金流的影响，主要签订期权合约进行套期保值[186] - 现金流量套期的公允价值变动计入累计其他综合收益（损失），某些不适用套期会计的衍生品公允价值变动直接计入收入成本[187] - 假设汇率变动10%，由于公司使用衍生工具对冲外汇风险，不会导致收入成本和运营费用大幅增减[188] - 2022年6月30日和2021年12月31日，外汇衍生工具的名义金额分别为2650万美元和3040万美元[188]

订阅业务数据变化 - 2022年3月31日止三个月，数字订阅246万，营养订阅30万；2021年同期数字订阅274万，营养订阅42万[86] 留存率数据变化 - 2022年3月31日止三个月，平均数字留存率95.6%；2021年同期为95.8%[86] 总流播放量数据变化 - 2022年3月31日止三个月，总流播放量3820万；2021年同期为5600万[86] DAU/MAU数据变化 - 2022年3月31日止三个月，DAU/MAU为31.6%；2021年同期为35.1%[86] 收入数据变化 - 2022年3月31日止三个月，收入1.989亿美元，同比下降12%；2021年同期为2.262亿美元[86][87] - 2022年第一季度总营收1.99亿美元，较2021年同期的2.26亿美元下降12%，其中数字业务营收8174.5万美元，下降14%，营养及其他业务营收9766.4万美元，下降25%，连接健身业务营收1951.3万美元[105] 毛利润及毛利率数据变化 - 2022年3月31日止三个月，毛利润9300万美元，毛利率47%；2021年同期毛利润1.581亿美元，毛利率70%[86] - 2022年第一季度总毛利9301.7万美元，较2021年同期的1.58亿美元下降41%，其中数字业务毛利6532万美元，下降22%，营养及其他业务毛利5289万美元，下降29%，连接健身业务毛利 - 2519.3万美元[111] 净亏损数据变化 - 2022年3月31日止三个月，净亏损7350万美元；2021年同期净亏损3010万美元[86][87] 调整后EBITDA亏损数据变化 - 2022年3月31日止三个月，调整后EBITDA亏损1910万美元；2021年同期亏损1170万美元[86][87] 各业务线收入数据变化 - 2022年3月31日止三个月，数字收入8170万美元，下降14%；营养及其他收入9770万美元，下降25%；连接健身收入1950万美元[87] 公司经营部门情况 - 2022年3月31日止三个月，公司运营分两个经营部门，可报告部门为Beachbody [101] 总成本数据变化 - 2022年第一季度总成本1.06亿美元，较2021年同期的6811.7万美元增长55%，其中数字业务成本1642.5万美元，增长48%，营养及其他业务成本4477.4万美元，下降21%，连接健身业务成本4470.6万美元[111] 销售和营销费用数据变化 - 2022年第一季度销售和营销费用1.06亿美元，较2021年同期的1.45亿美元下降26%，占总营收比例从64%降至53.5%[114] 企业技术和开发费用数据变化 - 2022年第一季度企业技术和开发费用3369.7万美元，较2021年同期的2708.9万美元增长24%，占总营收比例从12%升至16.9%[116] 一般和行政费用数据变化 - 2022年第一季度一般和行政费用2007.3万美元，较2021年同期的1794.6万美元增长12%，占总营收比例从7.9%升至10.1%[120] 重组费用情况 - 2022年第一季度重组费用722.3万美元，2021年同期无此项费用[123] 认股权证负债公允价值变动、利息费用及其他收入（费用）净额数据变化 - 2022年第一季度认股权证负债公允价值变动为26.4万美元，2021年同期为0；利息费用为 - 1.9万美元，较2021年同期的 - 12.3万美元下降85%；其他收入（费用）净额为 - 6.4万美元，较2021年同期的129.9万美元下降105%[125] 数字业务营收下降原因 - 数字业务营收下降主要因870万美元的会员计划收入归类变动、教练业务平台收入减少300万美元和VIP提前访问收入减少160万美元[106] 连接健身业务负毛利率原因 - 连接健身业务负毛利率主要因1490万美元的库存净可实现价值调整、供应链成本上升和市场竞争导致定价降低[111] 所得税收益数据变化 - 2022年第一季度所得税收益为70.6万美元，较2021年同期的39.5万美元增加31.1万美元，增幅79%[129] 经营活动净现金使用量数据变化 - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为3340万美元，2021年同期为890万美元[130][131] 现金及现金等价物总额情况 - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物总额为6340万美元[130] 营销模式调整情况 - 2022年第一季度营销模式调整使媒体支出较上年同期减少约1650万美元，预计2022年第三季度起实现运营效率提升和至少2900万美元的年化成本节约[132] 投资活动净现金使用量数据变化 - 2022年和2021年第一季度投资活动净现金使用量分别为1240万美元和1830万美元，减少主要因资本支出减少90万美元和其他投资减少500万美元[133] 融资活动净现金数据变化 - 2022年和2021年第一季度融资活动提供的净现金分别为190万美元和1780万美元，减少主要因2021年第一季度有信贷安排借款，2022年同期无类似债务[134] 外币收入情况 - 2022年和2021年第一季度约10%的收入为外币收入，主要为加元和英镑[141] 外汇风险对冲情况 - 假设汇率变动10%，因使用衍生品对冲外汇风险，不会导致成本和运营费用大幅增减[144] 外汇衍生品工具名义金额数据变化 - 2022年3月31日和2021年12月31日外汇衍生品工具的名义金额分别为2150万美元和3040万美元[144] 公司资金规划情况 - 公司预计未来一年减少经营活动现金使用量，正探索额外股权或债务融资以补充营运资金[132][137]

公司战略与业务模式 - 公司2022年第一季度实施战略对齐计划，包括转向单一技术和营销平台业务模式及进行人员缩减[53] 行业与市场风险 - 健身行业易受消费者偏好变化影响，若公司无法满足，业务或受不利影响[46] - 公司业务受全球经济状况影响，消费者可自由支配支出减少会影响收入，如新冠疫情[51] - 公司处于高度竞争市场，可能无法有效竞争[61] - 公司业务具有季节性，1 - 5月零售销售最高，会导致运营结果和股价波动[72] - 公司拓展现有市场和进入新市场面临诸多不可控因素，可能影响业务和经营结果[79] - 公司国际扩张面临监管、经济、政治等风险，可能产生高额费用且无法成功[82] 产品与业务线风险 - 若无法维持产品和服务定价水平，公司收入和毛利率可能大幅降低[47] - 公司品牌对吸引和留住客户很重要，品牌受损可能导致收入下降[48] - 公司很大一部分收入来自Shakeology产品线，消费者对营养产品的看法变化可能减少需求[49] - 公司产品、成分或网络营销计划的负面宣传可能影响业务和分销商基础[51][53] - 公司依赖社交媒体营销，面临负面宣传、平台规则变化、违规受罚等风险[54][56][55] - 公司可能无法吸引和保留客户，会员数量可能因多种因素下降[57] - 公司产品若无法提供准确数据，会损害品牌声誉并导致客户流失[59] - 公司业务依赖少数关键产品，消费者需求下降会影响运营[60] - 公司对供应商、制造商和物流商控制有限，面临多种风险[63][64] - 公司产品可能出现召回、质量问题和设计缺陷，影响业务和声誉[66][67][68] - 公司产品可能面临产品责任索赔，增加成本并影响收入和经营利润[70] - 若无法准确预测消费者需求和管理库存，可能导致库存过剩或短缺，影响毛利率和经营业绩[75] - Beachbody Bikes产品有12个月有限保修，产品缺陷或高退货率会带来成本和声誉问题[116] 人员与管理风险 - 公司依赖高级管理团队和关键员工，人员流失或招聘困难会影响业务[41] - 公司依赖高级管理团队和关键员工，人员流失或无法吸引人才可能对业务产生不利影响[85][87] - 公司需维护企业文化，否则可能影响未来成功，包括人员招聘和保留以及实现企业目标的能力[85] - 公司管理团队管理上市公司经验有限，可能影响公司向公众公司的过渡和日常业务管理[117] 数据与技术风险 - 公司收集和使用客户数据，数据安全和信息技术系统问题可能影响业务[42] - 公司收集和使用客户数据，需遵守数据安全和隐私法规，违规可能面临高达2000万欧元（1750万英镑）或上一财年全球年营业额4%的罚款[88][90] - 信息技术系统或网站的重大中断或故障，以及无法有效实施升级和新技术，可能对公司业务和运营产生不利影响[90] - 公司几乎所有收入通过互联网产生，系统中断或延迟可能影响产品销售和客户体验[90] - 平台故障在高峰使用期影响最大，可能损害客户对平台可靠性的看法，导致收入减少和声誉受损[90] - 公司面临数据安全风险，若发生安全漏洞，声誉和业务将受重大不利影响[93] - 公司依赖信息系统，系统故障或中断会影响业务运营和声誉，导致收入和利润减少[96] - 公司移动平台依赖第三方操作系统和网络，其变化可能影响平台使用，OTT服务同理[114] 法律与合规风险 - 公司作为内容生产商和经销商，面临内容相关潜在责任，若无法准确预估成本或减轻风险，业务将受影响[97][99] - 公司营养产品需遵守FDA等法规，合同制造商不遵守规定会对业务产生不利影响[99][100] - 法律和监管环境变化可能限制公司业务活动、增加运营成本、减少产品需求或导致诉讼[100] - 公司教练网络计划可能不符合法律法规，面临私人方挑战，影响业务[103] - 公司自动续订订阅产品可能不符合法律法规，引发诉讼、罚款等，影响业务[103] - 自动续订安排相关法律法规变化或公司不遵守规定，会影响客户获取和保留，损害财务状况和经营业绩[104] - 公司不遵守EFT相关法规，可能面临罚款、交易费增加等，影响业务和财务状况[106] - 支付处理方面，接受ACH、信用卡和借记卡支付需支付交换费等，费用增加或系统故障会影响运营结果，欺诈交易也会带来负面影响[107] - 公司受政府进出口管制和经济制裁法律约束，违反相关法律会面临调查、处罚和声誉损害等后果[108][110] - 若违反反腐败和反洗钱法律，公司可能面临罚款、声誉受损等不利影响，虽已实施合规计划，但仍有违规风险[110] - 公司知识产权保护存在困难，申请和维护成本高，可能被挑战或侵权，还可能面临第三方侵权索赔[111][113] - 公司需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第302和404节规则，独立注册会计师事务所将对财务报告内部控制有效性进行审计，若内部控制存在重大缺陷或无法达标，可能影响投资者信心和股价[120] - 作为上市公司，需遵守多项法律法规和上市标准，增加合规成本，若无法履行义务，可能导致股票退市、罚款等[120] - 公司修订后的公司章程规定，特拉华州衡平法院是与股东纠纷的专属论坛，该条款可适用性和可执行性可能受挑战[122] - 公司受国内外广泛法律法规约束，不遵守规定可能导致重大处罚，新法规或解释变化可能增加合规成本或导致销售损失[129] - 作为上市公司，维持财务和管理系统内部控制可能使资源紧张，分散管理层注意力，影响吸引和留住高管及董事会成员的能力[130] - 公司预计为遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404节的审计认证要求产生大量费用并投入大量管理精力[132] - 作为上市公司，获取董事和高级职员责任保险的成本比私人公司更高[132] - 公司财报可能存在重大错报，有效内部控制对编制可靠财报和防止欺诈很重要[132] - 公司因遵守规则和法规，管理层注意力可能从其他业务转移，可能损害业务、经营成果和财务状况[132] 股东与股权结构 - 创始人Carl Daikeler持有或控制的超级投票股代表公司约84.5%的投票权，可控制股东决策[75] - 若Daikeler不再担任高管或董事，或控股股东出售超75%的X类普通股，X类普通股将自动转换为A类普通股[75] - 公司因创始人控制超80%投票权，符合纽交所“受控公司”标准，不受部分公司治理要求约束[78] 财务风险与业绩波动 - 2021年第四季度，公司确认商誉减值5260万美元，无形资产减值4230万美元，未来减值可能影响股价和融资能力[118] - 公司可能面临证券诉讼或股东激进主义，会导致费用增加、业务执行受阻和股价波动[118] - 若证券或行业分析师不发布研究报告、改变推荐建议或公司运营结果未达预期，股价和交易量可能下降[120] - 公司未来融资能力可能受限，业务消耗资源可能超预期，融资可能受现金流、股价等因素影响，且融资条件可能不利[123] - 若公司ESG实践未达利益相关者期望，声誉、品牌、投资者吸引力和员工保留率可能受负面影响[124] - 公司季度运营结果和指标可能波动，受市场接受度、客户获取、产品竞争等众多因素影响，波动可能导致股价下跌和诉讼[125] - 税法变化和意外税务负债可能影响公司财务结果，公司受美国和外国税收影响，还可能面临销售税责任[127] 业务线收入占比 - 数字平台在2021年12月31日结束的年度中占公司约42%的收入[60] - 营养奶昔Shakeology在2021年12月31日结束的年度中占公司约30%的收入[60] - 健身自行车业务Beachbody Bike（Myx）在2021年12月31日结束的年度中占公司约5%的收入[60] 外汇风险与衍生品 - 2021、2020和2019年公司约10%、9%和8%的收入为外币收入[224] - 假设汇率变动10%，因使用衍生品对冲外汇风险，不会导致成本和运营费用大幅增减[224] - 2021年12月31日和2020年12月31日外汇衍生品工具的名义金额分别为3040万美元和3400万美元[224] - 公司面临与美元以外货币交易相关的外汇风险，主要来自海外子公司、销售、库存采购和运营费用[224] 其他风险 - 若无法与苹果保持良好关系，公司业务和收入将受到损害，因为苹果应用商店是重要的分销平台[91] - 苹果2021年更新iOS系统，影响公司广告变现能力，若苹果停用或限制平台访问、移除应用、修改政策，公司业务将受损害[93] - 公司10 - K报告中的市场增长预测和其他预测可能不准确，即使市场实现预测增长，公司业务也未必能同步增长[132] - 公司财务团队规模小，未来可能需招聘更多员工或聘请外部顾问，会增加运营费用[132]

业务合并财务影响 - 2021年6月25日完成业务合并，产生约351.8的现金收益，无形资产增加7810万美元，商誉增加1.579亿美元[194] 整体财务数据关键指标变化（前三季度） - 2021年前三季度总营收6.574亿美元，增长3%；数字收入2.835亿美元，增长18%；营养及其他收入3.679亿美元，下降8%；净亏损8240万美元；调整后EBITDA为负5950万美元[197] - 2021年前9个月数字业务收入成本为3.4858亿美元，较2020年的2.7507亿美元增加7351万美元，增幅27%[237] - 2021年前9个月连接健身业务收入成本为1.0417亿美元，2020年无此项业务[237] - 2021年前9个月营养及其他业务收入成本为16.4679亿美元，较2020年的15.1654亿美元增加1.3025亿美元，增幅9%[237] - 2021年前9个月总销售成本为20.9954亿美元，较2020年的17.9161亿美元增加3.0793亿美元，增幅17%[237] - 2021年前9个月销售和营销费用为4.38672亿美元，较2020年的3.52872亿美元增加8580万美元，增幅24%，占总收入比例从55.2%升至66.7%[245] - 2021年前9个月企业技术与开发费用为8371.8万美元，较2020年的6755.8万美元增加1616万美元，增幅24%，占总收入比例从10.6%升至12.7%[251] - 2021年前9个月一般及行政费用为5852.3万美元，较2020年的4622.9万美元增加1229.4万美元，增幅27%，占总收入比例从7.2%升至8.9%[254] - 2021年前9个月无重组收益，2020年为 - 167.7万美元，变化为167.7万美元，变化率 - 100%[257] - 2021年前九个月认股权证负债公允价值变动为3566.4万美元[260] - 2021年前九个月利息费用为49万美元，较2020年减少5.8万美元，降幅13%[260] - 2021年前九个月其他收入净额为315.5万美元，较2020年增加260万美元，增幅468%[260] - 2021年前九个月所得税收益为1273.9万美元，较2020年增加1257.8万美元，增幅7812%[265] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为1.393亿美元，2020年为提供7230万美元[272][273] - 2021年前九个月投资活动净现金使用量为1.083亿美元，2020年为2690万美元[274][275] - 2021年前九个月融资活动净现金提供量为3.904亿美元，2020年为0[276] 整体财务数据关键指标变化（第三季度） - 2021年第三季度总营收2.081亿美元，下降17%；数字收入9410万美元，下降5%；净亏损3990万美元；调整后EBITDA为负4340万美元[199] - 2021年第三季度数字收入9.4072亿美元，较2020年同期的9.9082亿美元减少5010万美元，降幅5%[218][222] - 2021年第三季度连接健身收入5927万美元，2020年同期无此项收入，增长因2021年6月收购Myx[218][222][223] - 2021年第三季度营养及其他收入10.8053亿美元，较2020年同期的15.2397亿美元减少4.4344亿美元，降幅29%[218][222] - 2021年第三季度数字成本收入1.2124亿美元，较2020年同期的9843万美元增加2281万美元，增幅23%[218][232] - 2021年第三季度连接健身成本收入1.0261亿美元，2020年同期无此项收入，增长因2021年6月收购Myx[218][232][233] - 2021年第三季度营养及其他成本收入5.0682亿美元，较2020年同期的6.1082亿美元减少1.04亿美元，降幅17%[218][232] - 2021年第三季度毛利率65%，2020年同期为72%；前三季度为68%，2020年同期为72%[210] - 2021年第三季度认股权证负债公允价值变动为3027.4万美元，2020年无此项[259] - 2021年第三季度利息费用为 - 62万美元，较2020年的 - 89万美元减少27万美元，降幅30%[259] - 2021年第三季度所得税收益为148.7万美元，较2020年增加561.6万美元，增幅136%[262] 用户数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，数字订阅用户264万，营养订阅用户34万；2020年同期分别为261万和44万[208] - 2021年第三季度平均数字留存率95.6%，2020年同期为95.1%；前三季度为95.5%，2020年同期为95.4%[210] - 2021年第三季度总流播放量3590万次，2020年同期为4850万次；前三季度为1.364亿次，2020年同期为1.372亿次[210] - 2021年第三季度DAU/MAU为29.6%，2020年同期为32.1%；前三季度为32.1%，2020年同期为31.9%[210] - 免费转付费订阅平均占总数字订阅不到2%[211] 业务环境与决策依据 - 新冠疫情使2020年数字订阅需求增加，2021年二三季度运输、货运和履约成本上升，部分教练活动取消[196] - 公司使用调整后EBITDA评估核心运营表现和趋势，进行资本分配和新投资决策[204] 公司财务状况 - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为1.998亿美元，信贷安排下可用借款额度为320万美元[266] - 截至2021年9月30日，公司合同现金义务总计1.16728亿美元[279] - 截至2021年9月30日，信贷安排下无未偿还借款，开具了300万美元的信用证[305] 公司税务与实体变更 - 2019年4月2日起，公司将实体状态从穿透实体变更为C类公司，确认所得税费用并记录1660万美元的净递延所得税资产[292][293] 公司收入外币情况 - 2021年9月30日止的三、九个月，约10%的收入为外币收入；2020年9月30日止的三、九个月，约9%的收入为外币收入[299] 公司外汇衍生工具情况 - 2021年9月30日和2020年12月31日，外汇衍生工具的名义金额分别为3260万美元和3400万美元[304] 公司风险管理与会计政策 - 公司对商誉减值测试可先评估定性因素，若报告单元公允价值可能低于账面价值则进行两步减值测试[286] - 公司对权益性薪酬费用按授予日估计公允价值计量，在必要服务期直线确认[288] - 公司对无形资产评估定性因素，必要时进行定量测试，有限寿命无形资产按直线法摊销[287] - 公司使用衍生工具管理外汇汇率波动对净现金流的影响，部分指定为现金流量套期[300] - 假设汇率变动10%，不会导致成本和运营费用大幅增减[302] - 假设信贷安排利率变动10%，对财务报表无重大影响[305]

业务合并相关财务变化 - 2021年6月25日完成业务合并，产生约3.525亿美元现金收益，无形资产增加7810万美元，商誉增加1.579亿美元[174] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为347,200,000美元，信贷安排下可用借款额度为32,000,000美元，业务合并获得约352,500,000美元现金收益[230] - 2021年上半年融资活动净现金提供量为3.898亿美元，主要与业务合并获得的3.898亿美元净收益有关[240] 整体财务关键指标变化 - 2021年第二季度总营收2.231亿美元，同比增长2%；净亏损1240万美元，上年同期为1000万美元；调整后EBITDA为负440万美元，上年同期为90万美元[175][176] - 2021年上半年总营收4.493亿美元，同比增长16%；净亏损4250万美元，上年同期为1830万美元；调整后EBITDA为负1610万美元，上年同期为360万美元[177] - 2021年Q2总营收2.23108亿美元，较2020年同期2.18484亿美元增长462.4万美元，增幅2%；2021年上半年总营收4.49327亿美元，较2020年同期3.8782亿美元增长6150.7万美元，增幅16%[197][199][201] - 2021年Q2总营业成本6877万美元，较2020年同期5938.9万美元增长938.1万美元，增幅16%；2021年上半年总营业成本1.36887亿美元，较2020年同期1.08236亿美元增长2865.1万美元，增幅26%[197][205][208] - 2021年Q2总毛利1.54338亿美元，较2020年同期1.59095亿美元减少475.7万美元，降幅3%；2021年上半年总毛利3.1244亿美元，较2020年同期2.79584亿美元增长3285.6万美元，增幅12%[205][208] - 2021年Q2销售和营销费用1.40194亿美元，较2020年同期1.34666亿美元增长552.8万美元，增幅4%，占总营收比例从61.6%升至62.8%[212] - 2021年上半年销售和营销费用为284,890,000美元，2020年同期为228,892,000美元，增长55,998,000美元，增幅24%，占总收入比例从59.0%升至63.4%[214] - 2021年3个月企业技术和开发费用为26,949,000美元，2020年同期为22,373,000美元，增长4,576,000美元，增幅20%，占总收入比例从10.2%升至12.1%[217] - 2021年上半年企业技术和开发费用为54,038,000美元，2020年同期为43,706,000美元，增长10,332,000美元，增幅24%，占总收入比例从11.3%升至12.0%[218] - 2021年3个月一般和行政费用为17,231,000美元，2020年同期为14,522,000美元，增长2,709,000美元，增幅19%，占总收入比例从6.6%升至7.7%[221] - 2021年上半年一般和行政费用为35,177,000美元，2020年同期为29,706,000美元，增长5,471,000美元，增幅18%，占总收入比例从7.7%升至7.8%[222] - 2021年3个月认股权证负债公允价值变动为5,390,000美元，2020年同期为0，增长5,390,000美元；利息费用为 - 305,000美元，2020年同期为 - 248,000美元，减少57,000美元，降幅23%；其他收入净额为1,654,000美元，2020年同期为34,000美元，增长1,620,000美元，增幅4765%[224] - 2021年上半年认股权证负债公允价值变动为5,390,000美元，2020年同期为0，增长5,390,000美元；利息费用为 - 428,000美元，2020年同期为 - 343,000美元，减少85,000美元，降幅25%；其他收入净额为2,953,000美元，2020年同期为442,000美元，增长2,511,000美元，增幅568%[226] - 2021年3个月所得税收益为10,857,000美元，2020年同期为2,677,000美元[228] - 2021年上半年所得税收益为11,252,000美元，2020年同期为4,290,000美元，增长6,962,000美元，增幅162%[229] 数字业务关键指标变化 - 2021年第二季度数字订阅用户达270万，同比增长13%；数字收入9430万美元，同比增长20%[175][176] - 2021年上半年数字订阅用户达270万，同比增长13%；数字收入1.895亿美元，同比增长34%[177] - 2021年第二季度平均数字留存率为94.9%，上年同期为96.3%；上半年平均数字留存率为95.4%，上年同期为95.6%[189] - 2021年第二季度总流播放量4450万，DAU/MAU为31.9%，上年同期分别为5550万和33.2%；上半年总流播放量1.004亿，DAU/MAU为33.5%，上年同期分别为8870万和31.6%[189] - 数字订阅包括Beachbody On Demand、Nutrition+和Openfit订阅，免费转付费订阅平均占比不到3%[190] - 2021年Q2数字业务收入9.4325亿美元，较2020年同期7.8357亿美元增长1.5968亿美元，增幅20%；2021年上半年数字业务收入1.89475亿美元，较2020年同期1.40882亿美元增长4859.3万美元，增幅34%[197][199][201] - 2021年Q2数字业务成本1161.2万美元，较2020年同期929.2万美元增长232万美元，增幅25%；2021年上半年数字业务成本2273.4万美元，较2020年同期1766.4万美元增长507万美元，增幅29%[197][205][208] - 2021年Q2数字业务毛利8271.3万美元，较2020年同期6906.5万美元增长1364.8万美元，增幅20%；2021年上半年数字业务毛利1.66741亿美元，较2020年同期1.23218亿美元增长4352.3万美元，增幅35%[205][208] 营养及其他业务关键指标变化 - 2021年第二季度营养及其他收入1.288亿美元，同比下降8%[175][176] - 2021年上半年营养及其他收入2.599亿美元，同比增长5%[177] - 营养订阅是对营养产品的月度订阅，如Shakeology、Beachbody Performance等[191] - 2021年Q2营养及其他业务收入1.28783亿美元，较2020年同期1.40127亿美元减少1134.4万美元，降幅8%；2021年上半年营养及其他业务收入2.59852亿美元，较2020年同期2.46938亿美元增长1291.4万美元，增幅5%[197][199][201] - 2021年Q2营养及其他业务成本5715.8万美元，较2020年同期5009.7万美元增长706.1万美元，增幅14%；2021年上半年营养及其他业务成本1.14153亿美元，较2020年同期9057.2万美元增长2358.1万美元，增幅26%[197][205][208] - 2021年Q2营养及其他业务毛利7162.5万美元，较2020年同期9003万美元减少1840.5万美元，降幅20%；2021年上半年营养及其他业务毛利1.45699亿美元，较2020年同期1.56366亿美元减少1066.7万美元，降幅7%[205][208] 现金流相关指标变化 - 2021年上半年经营活动净现金使用量为2550万美元，主要因净亏损4250万美元和经营资产与负债净变化330万美元，非现金调整2030万美元部分抵消[236] - 2020年上半年经营活动净现金提供量为4400万美元，主要因净亏损1830万美元，被非现金调整2200万美元和经营资产与负债净变化4040万美元抵消[237] - 2021年上半年投资活动净现金使用量为7450万美元，与收购Myx的3730万美元现金对价、2720万美元资本支出、500万美元可转换工具投资和500万美元股权投资有关[239] - 2020年上半年投资活动净现金使用量为1880万美元，与资本支出有关[240] 合同现金义务情况 - 截至2021年6月30日，公司合同现金义务总计1.75654亿美元，包括3992.2万美元经营租赁义务、36.8万美元融资租赁义务和1.35364亿美元不可撤销服务及库存采购义务[241] 外币收入及外汇衍生工具情况 - 2021年3月和6月，约11%的收入为外币；2020年3月和6月，约8%的收入为外币，主要为加元和英镑[259] - 2021年6月30日和2020年12月31日，外汇衍生工具的名义总额分别为2450万美元和3400万美元[263] 公司实体状态及所得税资产情况 - 2019年4月2日起，公司实体状态变更为C类公司，确认所得税规定并记录1660万美元净递延所得税资产[253] 信贷安排及相关影响情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司无信贷安排下的未偿还借款，信用证发行额为300万美元[235] - 截至2021年6月30日，信贷安排下有未偿还借款，已开具300万美元的信用证[264] - 假设信贷安排的利率在所有报告期内变动10%，不会对财务报表产生重大影响[264] 通胀影响情况 - 公司认为通胀未对业务、财务状况或经营成果产生重大影响[265] - 若成本面临重大通胀压力，公司可能无法通过提价完全抵消成本上升[265] 数字订阅衡量方式 - 公司用月对月数字订阅留存率衡量数字订阅的留存情况[192] 业务影响因素 - 新冠疫情导致2020年数字订阅需求强劲，2021年第二季度运费和履约成本上升，部分教练活动取消[179]

公司资产与负债情况 - 截至2021年3月31日，公司总资产为3.00989798亿美元，较2020年12月31日的3.01478213亿美元略有下降[12] - 截至2021年3月31日，可赎回的A类普通股为2371.8818万股，赎回价值为2371.8818万美元；2020年12月31日为2537.7874万股，赎回价值为2537.7874万美元[12] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别有23718818股和25377874股A类普通股可能被赎回，按赎回价值列示为临时权益[60] - 公司授权发行1000000股优先股，截至2021年3月31日和2020年12月31日，无优先股发行或流通[93] - 公司授权发行300000000股A类普通股，截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别发行和流通6281182股和4622126股[94] - 公司授权发行20000000股B类普通股，截至2021年3月31日和2020年12月31日，发行或流通数量均为7500000股[95] 公司财务业绩情况 - 2021年第一季度，公司净亏损1659.0561万美元，运营成本为272.477万美元[14] - 2021年第一季度，A类普通股加权平均流通股数为3000万股，基本和摊薄后每股净收益为0美元；B类普通股加权平均流通股数为750万股，基本和摊薄后每股净亏损为2.21美元[14] - 2021年第一季度信托账户利息收入为4432美元，用于计算A类可赎回普通股每股净收益[64] - 2021年第一季度，公司净亏损16590561美元，运营成本2724770美元，利息收入20美元，投资收入4432美元，认股权证公允价值变动导致负债增加约13870243美元[113] 公司股权交易情况 - 2021年2月9日，公司与相关方签订合并协议，并与投资者签订认购协议，投资者同意以每股10美元的价格购买2250万股A类普通股，总购买价为2.25亿美元[24][25] - 2020年11月30日，公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位售价10美元，总收益3亿美元；同时完成私募，出售533.3333万份认股权证，总收益800万美元[27][28] - 2020年11月30日，公司以每股10美元价格出售30000000个单位，包括行使超额配售权发行的3900000个单位[75] - 私募时，发起人以每个单位1.50美元价格购买5333333份私募认股权证，总购买价为8000000美元[76] - 2020年9月29日，发起人支付25000美元获得7187500股B类普通股，后经调整，截至2021年3月31日和2020年12月31日，B类普通股发行在外数量为7500000股[79] - 2020年11月30日，承销商获得现金承销费为IPO总收益的2%，即6000000美元，递延承销佣金约为10500000美元[86] - 2021年3月31日，有1000万份公开认股权证和5333333份私募认股权证流通在外[100] - 2021年3月31日，公开认股权证负债公允价值为2690万美元，私募认股权证负债公允价值为18705664美元，总计45605664美元[100] - 公司完成向Forest Road Acquisition Sponsor LLC私募发售5333333份私募认股权证，每份价格1.50美元，总收益800万美元[133] 公司资金管理情况 - 首次公开募股交易成本为1697.9438万美元，包括600万美元承销折扣、1050万美元递延承销费和47.9438万美元其他发行成本[28] - 首次公开募股结束后，3亿美元存入信托账户，投资于符合条件的货币市场基金[29] - 截至2021年3月31日，公司信托账户外有730435美元现金用于营运资金需求，信托账户内资金不可用[43] - 截至2021年3月31日，公司通过出售创始人股份获25000美元、发起人预支141881美元等满足流动性需求[44] - 公司预计2021年3月31日信托账户外的730435美元至少可维持未来12个月运营[45] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，信托账户资产为货币市场基金，一季度未提取利息支付税务[58] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司现金账户有时会超过联邦存款保险公司250000美元的限额[59] - 公司每月支付发起人关联方10000美元行政服务费，2020年第一季度已支付30000美元[81] - 截至2021年3月31日，公司信托账户外现金为730435美元，可用于营运资金需求[114] - 截至2021年3月31日，公司通过出售创始人股份获得25000美元，发起人预支141881美元，以及首次公开募股和私募认股权证销售的净收益满足流动性需求[115] - 公司预计截至2021年3月31日信托账户外持有的730735美元现金足以维持至少12个月运营[117] - 公司首次公开募股所得2.92亿美元（含承销商递延折扣1050万美元）和私募认股权证销售所得800万美元，共计3亿美元存入美国信托账户[134] - 公司首次公开募股和私募所得款项的计划用途无重大变化[135] 公司业务合并相关规定 - 公司必须完成与一家或多家经营业务或资产的业务合并，目标的总公允市场价值至少为信托账户净资产的80%[32] - 公司将为公众股东提供机会，在业务合并完成时赎回全部或部分公开发行股份，预计每股赎回价格为10美元加上相应利息[33] - 公司进行业务合并需至少拥有5000001美元的有形净资产，若需股东批准，多数投票股份需赞成[34] - 若公司寻求股东批准业务合并，公共股东及其关联方赎回股份不得超过公共股份总数的15% [38] 公司财务报表相关情况 - 公司未考虑IPO和私募出售的可购买15333333股A类普通股的认股权证对摊薄每股收益的影响[63] - 公司发行15333333份普通股认股权证，其中IPO发行10000000份，私募发行5333333份，按公允价值确认为衍生认股权证负债[66] - 截至2021年3月31日，股票价格为10.50美元，执行价格为11.50美元，期限为5年，波动率为31.3%，无风险利率为0.44%[105] - 由于公司重新分类认股权证导致财务报表重述，截至2021年3月31日，披露控制和程序无效[123] - 为纠正认股权证列报的重大缺陷，公司审查了内部控制并加强了会计程序的监督审查[124] 报告相关情况 - 本季度报告包含多项附件，如2.1号合并协议、10.1号认购协议等[144] - 报告由首席执行官Keith L. Horn和首席财务官Salil Mehta于2021年5月17日代表公司签署[147]

首次公开募股及私募情况 - 公司于2020年11月30日完成首次公开募股，发售3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元[24] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募5333333份认股权证，每份1.5美元，收益800万美元[25] - 2020年11月30日，公司完成首次公开发行3000万单位证券，包括承销商部分行使超额配售权发行的390万单位，每单位售价10美元，总收益3亿美元[145] 资金存入信托账户情况 - 公司将3亿美元（首次公开募股收益2.92亿美元和私募认股权证收益800万美元）存入信托账户[26] - 公司将3亿美元（包括首次公开发行收益2.92亿美元和私募认股权证销售收益800万美元）存入美国信托账户[146] 合并协议相关情况 - 2021年2月9日，公司与多方签订合并协议，合并完成需满足相关条件[19][20] 公司团队及战略情况 - 公司团队成员经验丰富，在TMT领域有广泛人脉和交易经验[28] - 公司认为TMT领域公司因多种因素具有投资机会，关注六个宏观主题[31] - 公司战略是与TMT领域高增长企业合作，为股东创造价值[37] 投资机会及目标企业评估情况 - 若合并未完成，公司团队凭借运营、收购、资源网络和执行能力等优势寻找投资机会[41] - 公司评估目标企业有简单盈利、壁垒高、估值合理等多项标准[45] - 公司交易选择标准并非详尽，若与不符标准企业合作将向股东披露[51] - 初始业务合并目标企业的总公允市值至少为信托账户资产的80%[52] - 交易后公司预计将拥有或收购目标企业100%的股权或资产，若未完成合并，也需拥有或收购50%以上有表决权的证券[53] 公司费用支出情况 - 公司每月向Forest Road支付10,000美元用于办公空间、秘书和行政服务[58] - 公司每月支付10,000美元向Forest Road租赁办公空间并获取秘书和行政服务[118][133] - 公司每月向Forest Road支付10,000美元用于办公空间、行政和支持服务，为期最多24个月[198,208] 公司资金使用及相关规定情况 - 公司用于业务合并的可用资金初始为290,717,054美元[64] - 若发行A类普通股数量等于或超过当时已发行A类普通股数量的20%，需股东批准[74] - 若董事、高管或大股东对目标业务或资产有5%或以上权益，或这些人合计有10%或以上权益，且普通股发行可能导致已发行普通股或投票权增加5%以上，需股东批准[74] - 若普通股发行将导致公司控制权变更，需股东批准[74] - 公司可能在未完成合并时进行无股东投票的赎回[69] - 公司的发起人、初始股东、董事、高管或其关联方可能在特定情况下购买股份或公开认股权证[75] - 若发起人等从已选择行使赎回权的股东处购买股份，出售股东需撤销赎回选择[76] 赎回相关规定情况 - 信托账户初始预计为每股10美元，公司将按此价格为公众股东提供赎回A类普通股的机会[81] - 公司修订后的公司章程规定，赎回公众股份不得使公司有形净资产低于500.0001万美元[82] - 合并协议规定，Beachbody完成合并的义务取决于信托账户扣除赎回款后及S - 4表格中融资的可用现金至少为3.5亿美元[82] - 修订后的公司章程相关条款需获65%有权投票的普通股持有人批准方可修改[85] - 公司完成初始业务合并需获多数已投票普通股支持，除初始股东的创始人股份外，还需1125.0001万股（占首次公开发行3000万股公众股份的37.5%）投票支持[87] - 若按要约收购规则进行赎回，要约将至少开放20个工作日，且公司在要约期结束前不得完成初始业务合并[89] - 若寻求股东批准初始业务合并且不按要约收购规则赎回，公众股东及其关联方赎回股份不得超过首次公开发行股份的15% [94] - 公众股东行使赎回权需在代理材料或要约收购文件规定日期前，选择交付股票证书或通过DWAC系统电子交付股份[91][95] - 若进行与股东投票相关的赎回，股东需在投票前两天向过户代理人提交书面赎回请求[91][95] - 过户代理人通常向提交或要约股份的经纪人收取约80美元费用，是否转嫁给赎回持有人由经纪人决定[96] 未完成合并相关情况 - 公司需在2022年11月30日前完成首次业务合并，否则将停止运营、赎回公众股份并清算解散[101][112] - 若未能完成合并，公众股东行使赎回权，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，利息需扣除应付税款和最高10万美元的解散费用）除以当时流通的公众股份数量[101][112] - 初始股东、发起人、高管和董事已放弃在未完成合并时对创始人股份的清算分配权，但对公开募股中或之后获得的公众股份仍享有清算分配权[102] - 若不完成合并，公司不会提议修改公司章程以改变赎回100%公众股份的义务或其他与股东权利相关的重大条款，除非为公众股东提供赎回机会，且赎回价格为信托账户存款总额（含利息，利息需扣除应付税款）除以当时流通的公众股份数量，但赎回后公司净有形资产不得低于500.0001万美元[103] - 若公司在2022年11月30日前未完成首次业务合并，公众股东赎回股份的分配可能被视为清算分配，根据特拉华州法律，股东可能需承担第三方索赔责任，责任期限可能长达六年[110][112] 信托账户资金相关风险情况 - 若信托账户资金因第三方索赔减少至低于每股10美元或清算时信托账户实际每股金额（扣除税款），发起人有责任补足，但对已签署放弃信托账户款项权利的第三方索赔不承担责任，且公司无法保证发起人有足够资金履行赔偿义务[107] - 若发起人无法履行赔偿义务，独立董事将决定是否采取法律行动强制执行，但不能保证一定会采取行动，因此不能保证每股赎回价格不会低于10美元[108] - 若公司申请破产或被申请非自愿破产且未被驳回，信托账户资金将受破产法约束，可能被纳入破产财产并优先用于偿还第三方索赔，股东可能需返还已收到的分配款项，董事会可能面临索赔[114] 公司人员及运营情况 - 公司目前有4名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[119] 公司评估及身份情况 - 公司需在2021年12月31日财年结束时评估内部控制程序，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司且不再符合新兴成长公司标准，内部控制程序需接受审计[122] - 公司作为新兴成长公司，将保持此身份至2025年11月30日、年总收入至少达10.7亿美元、非关联方持有的A类普通股市值超过7亿美元或在过去三年发行超过10亿美元的不可转换债务证券等情况较早发生时为止[127] - 公司作为较小报告公司，将保持此身份至非关联方持有的普通股市值超过2.5亿美元且年收入超过1亿美元、非关联方持有的普通股市值超过7亿美元等情况发生的财年最后一天[128] 公司证券持有人情况 - 2021年3月22日，公司单位证券有1名记录持有人，A类普通股有1名记录持有人，认股权证有3名记录持有人[139] 公司股息情况 - 公司尚未支付普通股现金股息，在完成首次业务合并前不打算支付，未来支付取决于收入、收益、资本要求和财务状况等，由董事会决定[140] 公司证券交易情况 - 公司单位证券、A类普通股和认股权证分别于2020年11月25日、2021年1月15日在纽约证券交易所开始公开交易[138] 公司财务数据情况 - 2020年9月24日（成立）至12月31日，公司净亏损531,394美元，形成和运营成本为531,404美元，银行账户利息收入为10美元[152] - 截至2020年12月31日，信托账户外现金为1,183,830美元，可用于营运资金需求[153] - 截至2020年12月31日，信托账户内资金均不可提取，用于业务合并或赎回普通股[153] - 截至2020年12月31日，公司通过出售创始人股份获得25,000美元、发起人预支141,881美元以及首次公开募股和私募配售单位的净收益满足流动性需求[154] - 假设未来12个月未完成业务合并，2020年12月31日信托账户外的1,183,830美元足以支持公司运营[155] - 截至2020年12月31日，公司未产生营业收入，预计完成首次业务合并后才会产生[151] - 截至2020年12月31日，公司未面临任何市场或利率风险，首次公开募股和私募配售认股权证的净收益投资于短期美国国债或货币市场基金[159] 公司披露及控制情况 - 管理层评估认为截至报告期末公司的披露控制和程序有效[164] - 由于美国证券交易委员会对新上市公司的过渡期规定，本报告未包含管理层对财务报告内部控制的评估报告或注册会计师事务所的鉴证报告[166] - 最近一个财季公司财务报告内部控制无重大变化[167] 公司董事会情况 - 公司董事会由七名成员组成，分为三类，每年选举一类，每类任期三年（除首次年度股东大会前任命的董事）[188] - 第一类董事Peter Schlessel和Teresa Miles Walsh任期在首次年度股东大会结束[188] - 第二类董事Martin Luther King III和Sheila A. Stamps任期在第二次年度股东大会结束[188] - 第三类董事Keith L. Horn、Zachary Tarica和Thomas Staggs任期在第三次年度股东大会结束[188] - 公司董事会设有审计、薪酬、提名及公司治理三个常设委员会[190] - 审计委员会成员为Teresa Miles Walsh、Martin Luther King III和Peter Schlessel，由Teresa Miles Walsh担任主席[191] - 审计委员会成员具备财务知识，Teresa Miles Walsh被认定为“审计委员会财务专家”[192] - 公司设立了审计、薪酬、提名和公司治理三个委员会，并分别制定了章程[193,197,202] 公司战略咨询情况 - 战略咨询委员会由Thomas Staggs担任主席，协助管理层寻找合适的收购目标[183] - 战略顾问包括Kevin Mayer、Shaquille "Shaq" O'Neal和Mark Burg等[183][184][185] - 战略顾问协助公司寻找和谈判潜在业务合并目标，提供商业见解[186] 公司高管情况 - 公司高管由董事会任命，任期由董事会决定[189] 公司股份持有情况 - 截至2021年3月23日，公司已发行和流通的普通股共37,500,000股，包括30,000,000股A类普通股和7,500,000股B类普通股[213] - Forest Road Acquisition Sponsor LLC和Zachary Tarica均持有7,500,000股B类普通股，占B类普通股的100%，占已发行普通股的20%[216] - 所有董事和高管作为一个群体持有7,500,000股B类普通股，占B类普通股的100%，占已发行普通股的20%[216] - Light Street Capital Management, LLC持有2,155,000股A类普通股，占A类普通股的7.18%，占已发行普通股的5.75%[216] 公司准则及补偿情况 - 公司采用了适用于董事、高管和员工的商业行为和道德准则[206] - 除向Forest Road的付款外，公司高管和董事未因服务获得现金或非现金补偿[208] - 完成首次业务合并后，留任的董事或管理团队成员可能从合并后公司获得咨询、管理或其他费用[209]