文章核心观点 - 塞拉银行公司本季度盈利未达预期，营收超预期，年初以来股价表现逊于市场，未来表现取决于管理层财报电话会议评论和盈利预期变化；同一行业的中央太平洋金融公司即将公布财报，预计盈利和营收同比下降 [1][4][6] 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）业绩情况 - 本季度每股收益0.43美元，未达Zacks共识预期的0.70美元，去年同期为0.47美元，本季度盈利意外下降38.57% [1][2] - 上一季度预期每股收益0.69美元，实际为0.68美元，盈利意外下降1.45% [2] - 过去四个季度仅一次超过共识每股收益预期 [3] - 截至2023年12月季度营收3592万美元，超Zacks共识预期2.18%，去年同期为3702万美元，过去四个季度有三次超过共识营收预期 [4] 塞拉银行公司股价表现 - 年初以来股价下跌约2.9%，而标准普尔500指数上涨2.5% [6] 塞拉银行公司未来展望 - 股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论 [5] - 盈利预期可帮助投资者判断股票走势，实证研究显示近期股价走势与盈利预测修正趋势强相关 [7][8] - 财报发布前盈利预测修正趋势不利，当前Zacks排名为4（卖出），预计近期股价表现逊于市场 [9] - 下一季度共识每股收益预期为0.67美元，营收3465万美元；本财年共识每股收益预期为2.40美元，营收1.415亿美元 [9] 行业情况 - 塞拉银行公司所属的Zacks银行 - 西部行业目前排名处于250多个Zacks行业的后24%，研究显示排名前50%的行业表现优于后50%行业两倍多 [10] 中央太平洋金融公司（Central Pacific Financial）情况 - 尚未公布截至2023年12月季度财报，预计1月31日发布 [11] - 预计本季度每股收益0.48美元，同比下降35.1%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [12] - 预计本季度营收6118万美元，同比下降9.9% [13]

公司财务表现 - Sierra Bancorp 2023年第四季度净收入为630万美元，每股摊薄收益为0.43美元，较去年同期有所下降[1] - 公司2023年净收入为3480万美元，每股摊薄收益为2.36美元，较去年同期有所增长[1] - 公司2023年平均资产回报率为0.94%，平均股本回报率为11.30%，较去年同期有所提高[1] - 公司2023年净收入增长4%，每股收益增长6%，平均股本回报率增长至11.30%[7] 公司资产和负债 - 公司总不良贷款为800万美元，占总毛贷款的0.38%，逾期贷款下降至300万美元[8] - 公司资本强劲，每股有形账面价值增长10%，达到每股20.91美元，子公司银行监管社区银行杠杆比率为11.29%[10] - 公司在2023年12月31日持有1.3亿美元的可调整和浮动利率贷款，5.707亿美元的浮动利率CLO和3.57亿美元的浮动利率信托优先证券[28] 公司财务指标 - 公司2023年第四季度的净利差为3.31%，较上一季度略有增长[29] - 公司2023年第四季度的信贷损失费用为360万美元，较去年同期有所减少[30] - 公司发布的报告中提到，未来展望性陈述基于管理层对未来发展的期望和信念，读者不应过度依赖这些展望性陈述[54:1] 公司利息和投资 - 公司2023年12月31日和2022年12月31日的平均余额和利率显示了利息收入和支出的情况[85] - 公司的利息收入/计息资产为4.85%，利息支出/计息资产为3.85%，净利息收入和净利息率为1.48%[86][87][88] - 公司的投资收入/支出收益率显示了来自银行的计息资产和总贷款和租赁的情况[84]

文章核心观点 - 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）预计2023年第四季度收益同比增长但营收下降，实际结果与预期的对比将影响短期股价，投资者可关注盈利预期偏差（Earnings ESP）和Zacks评级来判断公司是否能超预期盈利；同时介绍了同行首选银行（Preferred Bank）的预期业绩情况 [1][20][22] 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）预期业绩 - 预计即将发布的报告中季度每股收益为0.70美元，同比增长48.9% [4] - 预计营收为3515万美元，较上年同期下降5.1% [5] 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）盈利预期修正趋势 - 过去30天，该季度的共识每股收益预期上调了19.53%至当前水平 [6] 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）盈利预期偏差（Earnings ESP） - Zacks Earnings ESP模型通过比较最准确估计和Zacks共识估计来预测实际盈利与共识估计的偏差，正的Earnings ESP理论上表明可能超预期，且与Zacks评级1、2、3结合时预测力较强 [8][9][11] - 塞拉银行公司最准确估计高于Zacks共识估计，Earnings ESP为+10.32%，但当前Zacks评级为4，难以确定其是否能超预期 [13][14][15] 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）盈利惊喜历史 - 上一季度预计每股收益0.69美元，实际为0.68美元，惊喜率为 -1.45% [17] - 过去四个季度，公司仅一次超预期 [18] 首选银行（Preferred Bank）预期业绩 - 预计2023年第四季度每股收益为2.54美元，同比下降6.3% [22] - 预计该季度营收为7284万美元，较上年同期下降5.3% [22] 首选银行（Preferred Bank）盈利预期修正及偏差 - 过去30天，共识每股收益预期上调了0.2%至当前水平 [23] - 较低的最准确估计导致Earnings ESP为 -1.08%，结合Zacks评级3，难以确定其是否能超预期，但该公司过去四个季度均超预期 [23][24]

文章核心观点 公司董事会宣布每股0.23美元的季度现金股息 此为连续第100次季度现金股息 公司自1987年起每年向股东支付定期现金股息 [1] 公司情况 - 公司是Bank of the Sierra的控股公司 该银行已运营47年 是南圣华金谷最大的独立银行 [1] - 银行是社区型区域银行 通过全服务分行提供广泛零售和商业银行业务 还设有网上分行及专业贷款服务 [1] - 2023年银行获Bauer Financial 5星评级和Kroll BBB+评级 被评为美国最强和表现最佳的社区银行之一 [1] 股息情况 - 董事会宣布每股0.23美元的定期季度现金股息 基于2023年第四季度财务表现和资本情况批准 [1] - 股息将于2024年2月12日支付给2024年1月31日登记在册的股东 [1] - 自1987年起公司每年向股东支付定期现金股息 1998年前为年度股息 之后为季度股息 [1]

投资情况 - [截至2023年9月30日九个月，公司总投资平均余额为13.65979亿美元，收入4894.2万美元，收益率5.00%；2022年同期平均余额为12.08955亿美元，收入2200.5万美元，收益率2.61%][196] - [2023年9月30日止第三季度，平均投资证券较2022年同期增加1.628亿美元；前九个月较2022年同期增加2.559亿美元][206] - [截至2023年9月30日，投资组合总计13亿美元，占总资产的36%；截至2022年12月31日，为13亿美元，占总资产的35%][231] - [截至2023年9月30日，可供出售投资的预期有效期限为1.6年，持有至到期投资为6.7年；2022年12月31日分别为1.8年和6.4年][232] - [截至2023年9月30日，可供出售证券总计10.10377亿美元，占比75.74%；持有至到期证券为3.23544亿美元，占比24.26%][236] - [公司认为美国政府机构证券和政府支持企业发行的抵押贷款支持证券不太可能违约或产生损失][237][238] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司市政证券未实现亏损与市场状况波动有关，无需计提信用损失准备][239] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司投资的金融机构企业债务证券未实现亏损与市场状况波动有关，无信用问题][240] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司投资的担保贷款凭证未实现亏损与市场状况波动有关，无信用问题][241] 贷款情况 - [截至2023年9月30日九个月，公司总贷款平均余额为20.59274亿美元，收入7173.6万美元，收益率4.66%；2022年同期平均余额为19.95274亿美元，收入6421.1万美元，收益率4.30%][196] - [2023年9月30日，可变利率贷款占总贷款组合的4%，即8130万美元；固定利率贷款占38%；可调利率贷款占58%，其中约8.192亿美元至少3年内无法重新定价，约1006万美元可在2023年第四季度重新定价][204] - [2023年第三季度新增信贷较2022年同期减少1400万美元，前九个月减少6640万美元；2023年前九个月贷款还款和到期额为1.112亿美元，抵押贷款仓库额度使用增加4210万美元，信贷额度使用减少4170万美元][245] - [2023年9月30日贷款总额为21.01亿美元，净贷款为20.78亿美元；2022年12月31日贷款总额为20.53亿美元，净贷款为20.30亿美元][242] - [2023年9月30日，总CRE监管比率为243%，与上一季度持平，低于2022年12月31日的246%；建筑和土地开发贷款降至监管资本加信用损失准备的2%][247] - [2023年9月30日，除抵押贷款仓库和透支额度外，未使用承诺额度为2.168亿美元，低于2022年12月31日的2.197亿美元；总使用率为60%，高于2022年12月31日的59%；抵押贷款仓库使用率为30%，高于2022年12月31日的10%][248] - [2023年9月30日，PPP贷款有9笔，金额为40万美元，低于2022年12月31日的14笔，金额为180万美元][249] - [2023年9月30日，不良资产为78.1万美元，占总贷款的0.04%；2022年12月31日为1957.9万美元，占比0.95%；2022年9月30日为2677.2万美元，占比1.33%][252] - [2023年9月30日，贷款信用损失准备为2310万美元，占总贷款的1.10%；2022年12月31日为2310万美元，占比1.12%；2022年9月30日为2380万美元，占比1.18%][257] - [2023年前三季度平均总不良资产减少1880万美元至80万美元，不良贷款与总贷款比率从2022年12月31日的0.95%降至2023年9月30日的0.4%][259] - [2023年9月30日未使用的信贷承诺总额为5.488亿美元，2022年12月31日为8.956亿美元，约占同期总贷款的44%][267] - [2023年9月30日期间平均未偿还总贷款为20.88732亿美元，2022年同期为20.2149亿美元][258] - [2023年9月30日贷款信用损失准备金余额为230.6万美元，2022年同期为237.9万美元][258] - [2023年净贷款冲销与平均贷款比率（年化）为0.01%，2022年为0.04%][258] - [2023年贷款信用损失准备金与期末总贷款比率为1.10%，2022年为1.18%][258] - [公司于2022年1月1日实施CECL，贷款信用损失准备金增加1040万美元][263] 生息资产与付息负债情况 - [截至2023年9月30日九个月，公司总生息资产平均余额为34.25253亿美元，收入1.20678亿美元，收益率4.80%；2022年同期平均余额为32.04229亿美元，收入8621.6万美元，收益率3.66%][196] - [截至2023年9月30日九个月，公司总付息存款平均余额为18.48102亿美元，利息支出2271万美元，利率1.64%；2022年同期平均余额为17.40575亿美元，利息支出310.5万美元，利率0.24%][196] - [截至2023年9月30日九个月，公司总借款平均余额为4.36253亿美元，利息支出1343.3万美元，利率4.12%；2022年同期平均余额为2.10512亿美元，利息支出285.8万美元，利率1.82%][196] - [截至2023年9月30日九个月，公司总付息负债平均余额为22.84355亿美元，利息支出3614.3万美元，利率2.12%；2022年同期平均余额为19.51087亿美元，利息支出596.3万美元，利率0.41%][196] - [截至2023年9月30日九个月，公司利息收入与生息资产比率为4.80%，2022年同期为3.66%；利息支出与生息资产比率为1.41%，2022年同期为0.25%][196] - [2023年第三季度贷款和投资证券余额增加带来690万美元有利的交易量差异，大部分被计息负债增加的670万美元所抵消；前九个月生息资产有2610万美元的正利率差异，部分被计息负债利率增加的1150万美元所抵消][203] 利息收支与净息差情况 - [截至2023年9月30日九个月，公司净利息收入为8453.5万美元，净息差为3.39%；2022年同期净利息收入为8025.3万美元，净息差为3.41%][196] - [2023年第三季度净利息收入为 - 81.2万美元，2023年前九个月为205万美元；2023年第三季度净息差为3.30%，前九个月为3.39%，2022年同期分别为3.63%和3.41%][201][203] - [2023年第三季度利息支出为1430万美元，较2022年同期增加1130万美元；前九个月为3610万美元，较2022年同期增加3020万美元][207] 现金及存款情况 - [2023年第三季度平均现金及银行存款为2380万美元，较去年同期增加190万美元；前九个月较2022年同期减少9890万美元][205] - [2023年第三季度平均非计息活期存款较2022年同期减少7590万美元，降幅7%；前九个月较2022年同期减少6040万美元，降幅5%][208] - [2023年前九个月存款余额增长2360万美元，至9月30日达29亿美元，增幅1%，核心非到期存款减少1.736亿美元，降幅7%，客户定期存款增加1.521亿美元，增幅38%，经纪存款增加4500万美元，增幅38%][279] - [截至2023年9月30日，估计未保险存款约为8.303亿美元，占总存款余额的29%，公司约有12.1万个账户，25个最大存款余额客户的存款约占总存款的12%][280] - [2023年前三季度非赚取现金及银行存款余额为8850万美元，2022年12月31日为7280万美元][272] 非利息收支情况 - [2023年前三季度非利息收入为2.2355亿美元，占平均生息资产的0.87%；非利息支出为6.8522亿美元，占平均生息资产的2.67%][218] - [2023年第三季度银行持有的人寿保险（BOLI）收入较2022年同期增加0.6百万美元，前九个月较2022年同期增加260万美元][221] - [2023年第三季度“其他”类非利息收入较2022年同期增加0.5百万美元，前九个月较2022年同期减少240万美元][222] - [2023年第三季度非利息支出较2022年同期增加160万美元，增幅7%；前九个月较2022年同期增加520万美元，增幅8%][223] 贷款信用损失情况 - [贷款成本费用和贷款收购公允价值摊销在截至2023年9月30日九个月为 - 70万美元，2022年同期为90万美元][196] - [2023年第三季度贷款信用损失拨备录得收益0.03万美元，2022年同期为130万美元；2023年前九个月为20万美元，2022年同期为420万美元][210] - [2023年第三季度净贷款冲销为10万美元，2022年同期为20万美元；2023年前九个月为40万美元，2022年同期为430万美元][213] 公司资产与负债结构情况 - [截至2023年9月30日九个月，公司资产总计37.13882亿美元，2022年同期为34.5542亿美元][196] - [2023年前三季度净房产和设备减少60万美元至2190万美元，主要因正常折旧和设备处置][273] - [2023年9月30日商誉达2740万美元，2023年前三季度未变，年度减值测试未发现减值][274] - [2023年前九个月，非存款有息负债总额增加8390万美元，主要是由于长期FHLB借款增加][282] - [客户回购协议从2022年12月31日的1.092亿美元降至2023年9月30日的9490万美元，隔夜和短期借款从2022年12月31日的2.19亿美元增至2023年9月30日的2.37亿美元，增加1800万美元][284][285] - [2023年9月30日，长期债务包括4930万美元的次级债务，与2022年12月31日相比相对不变，与信托优先股相关的次级债券在2023年9月30日为3560万美元，2022年12月31日为3550万美元][286] - [其他负债从2022年12月31日的4510万美元增至2023年9月30日的6290万美元，增加1780万美元，增幅39%，主要是由于截至2023年9月30日未结算的ICS交易][288] - [2023年9月30日和2022年12月31日，公司贷款与存款比率分别为73%和72%，2023年9月30日，主要和次要流动性来源总计26.73891亿美元，2022年12月31日为22.15511亿美元][290][294] 利率风险与敏感性分析 - [公司进行每月收益模拟和计算不同利率情景下的投资组合股权市值，以识别利率变化的潜在风险敞口，存款贝塔假设在上升周期为25 - 100%，下降周期为0 - 50%，存款衰减率假设为5 - 10%，提前还款速度基于三年历史平均水平][298] - [公司未参与2023年美联储银行定期融资计划，未质押投资证券包括2.905亿美元的CLOs，公司预计继续利用CLO投资组合进行利率风险管理和流动性管理][300] - [公司从资产敏感转变为略微负债敏感，主要是由于低成本存款和贷款贝塔假设的变化][306] - [2023年9月30日，公司隔夜和短期借款为3.319亿美元，2022年9月30日为2.151亿美元][307] - [利率立即持续上调100个基点，未来12个月净利息收入预计下降50万美元，即0.4%][309] - [利率立即下调100个基点，净利息收入将下降390万美元，负差异为3%；下调200个基点，净利息收入将下降610万美元，即5%][310] - [2023年9月30日和2022年相比，经济价值模拟中公司经济价值权益（EVE）在不同利率情景下有不同变化，如利率上调400个基点，2023年EVE公允价值变化百分比为9.0%，价值变化为46030美元；利率下调200个基点，2023年EVE公允价值变化百分比为 - 18.7%，价值变化为 - 95916美元][315] 股东权益与资本充足率情况 - [2023年9月30日，公司股东权益总额为3.089亿美元，2022年底为3.036亿美元，2023年前九个月权益增加主要因净收入2860万美元，

资产和负债 - Sierra Bancorp在2023年6月30日的资产总额为376.24亿美元，较2022年底增长1530万美元[6] - Sierra Bancorp在2023年6月30日的总股东权益为309.59亿美元，较2022年同期增长6.55亿美元[7] - Sierra Bancorp在2023年6月30日的总存款为291.88亿美元，较2022年底增长72.59亿美元[6] - Sierra Bancorp在2023年6月30日的总贷款为207.15亿美元，较2022年底增长41.7亿美元[6] - Sierra Bancorp 2023年6月30日的股东权益为309,592千美元，较2022年6月30日增加了10,545千美元[10] - Sierra Bancorp 2023年6月30日的总资产为3.8亿美元，较2022年6月30日增加了0.5亿美元[13] - Sierra Bancorp 2023年6月30日的存款总额为2.9亿美元，较2022年6月30日增加了0.3亿美元[13] - Sierra Bancorp 2023年6月30日的现金及现金等价物为103,483千美元，较2022年6月30日增加了25,352千美元[11] - 公司的未使用信贷承诺金额为607,734千美元，未使用的抵押贷款额度为319.4百万美元[34] 现金流 - Sierra Bancorp 2023年6月30日的经营活动现金流为25,860千美元，较2022年6月30日增加了11,475千美元[11] - Sierra Bancorp 2023年6月30日的投资活动现金流为-129,376千美元，较2022年6月30日减少了49,358千美元[11] - Sierra Bancorp 2023年6月30日的融资活动现金流为129,868千美元，较2022年6月30日增加了61,172千美元[11] 股票和股东权益 - Sierra Bancorp在2023年6月30日的净利润为9919万美元，较2022年同期增长715万美元[7] - Sierra Bancorp在2023年6月30日的每股收益为0.67美元，较2022年同期增长0.05美元[7] - Sierra Bancorp在2023年6月30日的净利息收入为2831.7万美元，较2022年同期增长173.2万美元[7] - Sierra Bancorp在2023年6月30日的非利息收入为801.3万美元，较2022年同期减少242.6万美元[7] - 公司的未行使股票期权数量为405,229股，这些股票期权被排除在计算中，因为它们是亏损的，因此不具有稀释效应[30] - 公司的其他全面收益（损失）仅包括可供出售投资证券的未实现收益和损失[31] 投资和债券 - 公司的债务证券和具有明确可确定公允价值的股票证券在财务状况表中以公允价值计量和报告[38] - 公司遵循公允价值计量和披露标准，建立了衡量公允价值的框架[39] - 公司对金融工具进行公允价值估计，包括现金及现金等价物、可供出售的投资证券、持有至到期投资证券和贷款等[41] - 公司的财务工具公允价值估计包括现金及现金等价物、可供出售的投资证券、持有至到期投资证券、贷款、存款等[42] - 公司对投资证券的公允价值采用获取国家认可证券交易所的报价或矩阵定价等方法[42] - 公司对抵押依赖贷款在预测拍卖或通过抵押品出售或运营预期的情况下进行公允价值计量[43] - 公司对被收回的房地产和其他被收回资产进行公允价值计量[44] - 公司对公允价值进行非经常性基础的资产进行总结[47] - 公司对特定储备已建立或已进行减记的抵押依赖贷款余额进行公允价值计量[48] - 公司对投资证券的公允价值进行月度税收“按市场价值计量”调整[50] - 公司对可供出售和持有至到期投资证券的摊销成本、估计公允价值和信用损失准备进行了详细列示[51] - 公司于2022年4月1日和2022年10月1日将价值1.621亿美元和1.983亿美元的证券从可供出售转为持有至到期，相关未实现损益计入转移日期的摊销成本基础，并在每个证券剩余寿命期间进行摊销或累积[52] - 公司根据CECL提供的便利选择将应计利息收入从所有投资证券的摊销成本基础中排除，因此未对应计利息收入余额进行估计准备，因为任何逾期利息收入都会及时冲销[54] - 公司持有至到期投资组合的信用损失准备金于2023年6月30日为0.02百万美元，比2022年12月31日的0.06百万美元减少了0.04百万美元[55] - 公司持有至到期的市政债券的摊销成本总计为173,235千美元，其中AAA/Aaa为57,814千美元，AA/Aa为113,928千美元，A/A2为546千美元，未评级为947千美元[56] - 公司持有的可供出售债券中，截至2023年6月30日，有747个证券处于未实现损失位置，总计4,097千美元，其中持续时间不足12个月的证券为303,134千美元，持续时间超过12个月的证券为50,923千美元[58] - 公司于2023年6月30日的到期投资估计公允价值总计为1,027,538千美元，其中短期到期为1,689千美元，1至5年到期为36,995千美元，5至10年到期为144,561千美元，超过10年到期为169,487千美元[60] - 公司于2023年6月30日持有的488个市政债券中，最大的地理集中风险为纽约市发行的一般债务债券，总价值为5.2百万美元，此外，公司还持有51个银行控股公司发行的次级

资产负债表 - 2023年3月31日，Sierra Bancorp的现金及存放在银行的存款总额为83506千美元，投资证券总额为1371648千美元[6] - 2023年3月31日，Sierra Bancorp的总贷款净额为2010902千美元，总资产为3693984千美元[6] - Sierra Bancorp总资产为37亿美元，存款账户总额为29亿美元[12] 收入情况 - 2023年3月31日，Sierra Bancorp的净利息收入为28132千美元，净非利息收入为6579千美元，净收入为8751千美元[7] - 2023年3月31日，Sierra Bancorp的每股基本收益为0.58美元，每股稀释收益为0.58美元[7] - Sierra Bancorp 2023年第一季度净利润为8,751,000美元，较2022年同期增长18.0%[10] 股东权益 - 2023年3月31日，Sierra Bancorp的综合收入为9252千美元[8] - 2023年3月31日，Sierra Bancorp的股东权益总额为307010千美元[9] 现金流量和投资 - 2023年第一季度现金流量投资活动中，购买证券可供出售金额为149,172,000美元，较去年同期减少了3.0%[10] 股票期权和限制性股票奖励 - 2023年第一季度，公司股票期权和限制性股票奖励的税前费用为40万美元[25] - 截至2023年3月31日，公司未摊销的限制性股票奖励相关的补偿成本为310万美元[26] 金融工具和公允价值 - 公司根据FASB的标准披露了金融工具的估计公允价值[39] - 公司的金融工具的公允价值估计包括现金及现金等价物、可供出售投资证券、持有至到期投资证券和贷款等[45] 贷款情况 - 公司的贷款组合主要集中在房地产、农业和商业领域，总净贷款额为20.1亿美元[70] - 公司在2023年3月31日的不应计贷款中，房地产和商业贷款占据主要比例，总额为9.38亿美元[71] - 2023年3月31日，逾期贷款总额为203.3亿美元，其中房地产类贷款占比最大，达到18.59亿美元[74] 贷款损失准备金 - 公司在2022年1月1日实施CECL，对贷款和资产负债表之外的信贷风险准备了950万美元[15] - 公司在2022年1月1日采用CECL标准影响了未拨款贷款承诺的ACL[38] - 公司在2023年3月31日的贷款损失准备金为2310万美元，占总贷款的比例为1.14%[188] 其他 - 公司在2023年第一季度未实现股票授予活动总结如下[27] - 公司在2023年第一季度股票期权活动总结如下[29] - 公司在2023年第一季度每股收益计算基于期权行使和未实现股票奖励[30]

贷款情况 - 截至2022年12月31日，公司对涉及石油公司服务的借款人的未偿还贷款总额仅为530万美元[34] - 截至2022年12月31日，公司贷款组合的91.4%为房地产贷款，其中商业建筑贷款约占所有房地产贷款的64.7%，建设/开发和土地贷款占1.0%，住宅物业担保贷款占27.1%，农田担保贷款占6.1%[38] - 截至2022年12月31日，公司的1960万美元不良资产余额主要由不良房地产贷款组成[38] - 截至2022年12月31日，公司有1.059亿美元（占贷款总额的5.2%）的商业贷款和租赁[41] - 公司CRE贷款组合在过去36个月增长超50%，2022年12月31日总CRE贷款占一级风险资本加贷款和租赁信贷损失拨备的246%[52] - 截至2022年12月31日，公司有21亿美元的总贷款和租赁组合，相关贷款和租赁信用损失准备金为2310万美元[290] - 2022年贷款和租赁总额为2052940美元，2021年为1989726美元[317] - 截至2022年12月31日，银行总贷款为21亿美元，房地产贷款占比91.4% [384] - 贷款集中类别中商业房地产贷款占比59.2%，其中零售、办公空间和酒店行业贷款占比较高[385] 存款情况 - 截至2022年12月31日，银行估计有9.19亿美元的未保险存款[36] - 2022年无息活期存款余额增加370万美元，可转让支付命令账户和计息活期账户减少1.03亿美元，降幅14%，非到期存款减少10万美元，降幅4%，至23亿美元[259] - 2022年末存款总额为2846164美元，2021年为2781572美元[317] - 在图莱里县，公司截至2022年6月30日存款市场份额为18.8%，排名第二[355] - 截至2022年12月31日，公司有122596个存款账户，较2021年的123176个略有下降[362] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司总存款均保持在28亿美元[362] 财务指标变化 - 2022年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13规定，信用损失准备增加1040万美元，其中包括90万美元未使用承诺准备金[43] - 有形普通股权益比率从2021年12月31日的9.93%降至2022年12月31日的7.65%，主要因利率上升对可供出售投资价值的影响导致累计其他综合收益减少[268] - 2022年12月31日利率立即变动400个基点时，净利息收入变化为 - 4.02%（金额为 - 4829美元），2021年同期变化为16.59%（金额为16974美元）[276] - 不考虑资产负债表增长且假设利率环境稳定时，预计年度净利息收入比标准模拟低约260万美元，即2%；在利率上升情景中，非到期存款过度流失和/或存款利率不利变化可能使净利息收入减少14%[277] - 截至2022年12月31日，向上100个基点冲击时经济价值敏感性从16%降至3%，向上400个基点冲击时从36%降至7%[280] - 2022年1月1日起公司采用ASU 2016 - 13准则，贷款和租赁的信贷损失准备金增加950万美元，表外信贷风险敞口的信贷损失准备金增加90万美元，留存收益减少730万美元，递延税项为310万美元[307] - 2022年现金及现金等价物为77131美元，2021年为257528美元[317] - 2022年可供出售投资证券净额为934923美元，2021年为973314美元[317] - 2022年持有至到期投资证券净额为336881美元，2021年无此项[317] - 2022年总负债为3305008美元，2021年为3008520美元[317] - 2022年股东权益为303582美元，2021年为362494美元[317] - 2022年净利息收入为109,615千美元，2021年为109,026千美元，2020年为104,835千美元[319] - 2022年净收入为33,659千美元，2021年为43,012千美元，2020年为35,444千美元[319] - 2022年基本每股收益为2.25美元，2021年为2.82美元，2020年为2.33美元[319] - 2022年加权平均基本流通股数为14,955,756股，2021年为15,241,957股，2020年为15,216,749股[319] - 2022年现金支付利息为10,777千美元，2021年为3,649千美元，2020年未提及具体金额[328] - 2022年现金支付所得税为13,165千美元，2021年为13,554千美元，2020年为14,490千美元[328] - 2022年其他综合损失（税前）为96,176千美元，2021年为10,276千美元，2020年为17,709千美元[339] - 2022年综合损失为34,084千美元，2021年综合收入为35,774千美元，2020年综合收入为47,917千美元[339] - 2022 - 2020年与可供出售证券重分类调整相关的所得税费用分别为440,000美元、3,000美元和115,000美元[321] - 2022年未通过止赎获得房地产，2021年为93千美元，2020年为2,562千美元[328] - 2020 - 2022年净利润分别为35444美元、43012美元、33659美元[341] - 截至2022年12月31日，公司股东权益总额为3.036亿美元，较2021年12月31日的3.625亿美元减少5890万美元，降幅16%[404] - 股东权益减少原因包括净收入3370万美元、与股权薪酬相关的额外资本约130万美元、累计其他综合收益减少6770万美元、支付股息1390万美元以及实施CECL准则会计原则变更的累计影响730万美元[404] 监管与合规 - 2022年8月，银行最近一次社区再投资法案（CRA）评估评级为“满意”[23] - 2018年9月30日，存款保险基金（DIF）比率达到1.36%，大银行（总资产100亿美元或以上）的附加费结束，总资产低于100亿美元的银行获得信贷[25] - 2023年第一季度起，FDIC将基本存款保险费率统一提高2个基点，并将DIF的指定储备比率（DRR）维持在2.00%[25] - 《爱国者法案》对金融机构影响重大，公司扩大合规人员规模、加强尽职调查程序并实施相关系统和程序[48] - 监管加强使公司运营成本增加，利率上升影响资金成本，遵守新法规可能对经营业绩和财务状况产生负面影响[49] - 最终规则规定普通股一级资本与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率为6.0% [372] - 最终规则要求普通股一级资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%，自2019年1月1日起全面实施[372] - 联邦法律定义了五个资本类别，包括资本充足、资本适当、资本不足等[373] - 截至2022年12月31日，公司和银行利用合格社区银行组织资本简化方案，符合监管资本目的的资本充足标准[374] - 多德 - 弗兰克法案部分规定已影响公司运营和费用，公司需投入资源确保合规[398] 公司基本信息 - 银行成立于1978年1月，初始资本为150万美元，随后进行了四次全银行收购[28] - 公司自2019年起由Eide Bailly LLP审计，Vavrinek, Trine, Day & Co., LLP在2019年并入Eide Bailly LLP前自2004年起担任公司审计[315] - 公司在加利福尼亚州设有行政办公室、贷款生产办公室和35家全方位服务分行[360] - 加利福尼亚州银行业竞争激烈，行业整合加剧了竞争，且有许多非监管公司参与竞争[364] - 截至2022年6月30日，非关联方持有的有表决权股票总市值约为2.96亿美元[358] - 截至2023年3月1日，公司流通在外的普通股数量为15198922股[358] - 2022年4月公司设立了一个农业贷款生产办公室[360] - 截至2022年12月31日，公司普通股数量为15170372股，股东权益为303582美元[341] - 公司是银行控股公司，未选择成为金融控股公司，但未来可能根据情况决定[392] 负债情况 - 2022年非存款付息负债增加2.215亿美元，增幅116%，主要因隔夜联邦基金购买、客户回购协议和联邦住房贷款银行预付款增加；2021年减少2580万美元，降幅12%[262] - 2022年末回购协议总额为1.092亿美元，2021年末为1.069亿美元；2022年平均利率为0.29%，2021年为0.30%[262][263] - 2022年末隔夜联邦基金购买为1.25亿美元，2021年末无此项；2022年平均利率为4.08%，2021年为0.06%[262][263] - 2022年末联邦住房贷款银行预付款为9400万美元，2021年末无此项；2022年平均利率为3.44%，2021年为0.06%[262][263] 流动性与风险 - 截至2022年12月31日，公司投资组合约66%为浮动利率或持有至到期[269] - 截至2022年12月31日，往来银行和联邦住房贷款银行的信贷额度为9.559亿美元，公司还可根据质押资产从美联储贴现窗口借款约4230万美元[271] - 截至2022年12月31日，未质押债务证券加上超过当前质押要求的质押证券占公司投资余额11亿美元，2021年12月31日为8.532亿美元[271] - 截至2022年12月31日，公司主要流动性比率和净贷款与存款比率分别为40%和72%，内部政策指引为“大于15%”和“小于95%”[272] - 经济价值模拟是利用给定时间点的资产负债表账户进行的静态衡量，随着公司资产负债表的演变以及利率和收益率曲线假设的更新，该衡量指标可能会发生重大变化[302] - 模型结果对非到期存款假定衰减率变化高度敏感，在利率上升情景下经济价值对存款利率贝塔不利变化也有较高敏感性[303] 员工情况 - 截至2022年12月31日，公司有442名全职和46名兼职员工，全职等效员工从2021年的480名增至491名[388] - 2022年1月1日，公司将最低工资提高到每小时20美元以吸引和留住员工[389] - 公司为员工提供课程和教育机会，帮助提升技能和未来发展机会[402] 投资与收益 - 2022年房地产抵押贷款利息、费用和其他收入达7770万美元，占净利息加其他收入的62% [384] - 公司管理证券投资组合潜在未实现损失的策略之一是将部分证券从可供出售类别转移至持有至到期类别[404] 市场竞争 - 金融机构和非银行机构在存款和贷款方面的激烈竞争影响金融产品利率和条款[401]

净收入和收益 - 2022年第三季度净收入为990万美元，摊薄每股收益为0.66美元，同比下降6.6%[176] - 2022年前九个月净收入为2650万美元，同比下降20%，主要由于信用损失准备金增加660万美元[178] - 2022年第三季度净利息收入为2890万美元，同比增长8%，但前九个月同比下降3%[186] - 2022年第三季度净利息收入为2.195亿美元，同比增长930万美元，主要得益于利息收益资产的平均余额增加了1.191亿美元[204] - 2022年第三季度净利息收益率为3.63%，相比2021年同期的3.46%有所提升[206] - 2022年前九个月净利息收益率为3.41%，相比2021年同期的3.66%有所下降[207] - 2022年九个月的净利息收入为80,253美元，相比2021年的82,460美元下降了2.7%[199] - 2022年九个月的总利息收入为86,216美元，相比2021年的85,179美元增长了1.2%[199] - 2022年九个月的总利息支出为5,963美元，相比2021年的2,719美元增长了119.4%[199] - 2022年九个月的净利息收益率为3.41%，相比2021年的3.66%下降了0.25个百分点[199] - 2022年九个月的总利息收入占利息收入资产的比例为3.66%，相比2021年的3.77%下降了0.11个百分点[199] - 2022年九个月的总利息支出占利息收入资产的比例为0.25%，相比2021年的0.12%上升了0.13个百分点[199] 资产和投资 - 2022年前九个月投资证券增加2.523亿美元，增长26%，主要由于战略购买了1.81亿美元的抵押贷款证券[179] - 2022年第三季度平均生息资产增加1.191亿美元，收益率上升42个基点，主要由于资产组合变化和利率上升[187] - 2022年9月30日，公司拥有13亿美元的可调整和浮动利率贷款，以及4.994亿美元的浮动利率抵押贷款证券[192] - 公司2022年第三季度总资产为3502.831亿美元，较2021年同期的3340.266亿美元有所增长[197] - 公司2022年第三季度总贷款和租赁为2021.49亿美元，较2021年同期的2083.32亿美元有所下降[197] - 2022年第三季度房地产贷款为1862.738亿美元，收益率为4.22%，较2021年同期的1775.611亿美元和4.65%有所下降[197] - 公司2022年第三季度总利息收入资产为3231.585亿美元，收益率为4.00%，较2021年同期的3112.437亿美元和3.58%有所提升[197] - 公司2022年第三季度总投资为1210.095亿美元，收益率为3.51%，较2021年同期的1029.117亿美元和1.47%有所提升[197] - 公司总资产从2021年的3,281,991美元增长至2022年的3,455,420美元，增长幅度为5.3%[199] - 2022年九个月的总投资收入为22,005美元，相比2021年的9,624美元增长了128.6%[199] - 2022年第三季度投资证券平均余额增加5.387亿美元，其中应税证券增加4.622亿美元，非应税证券增加7660万美元[210] - 公司投资组合在2022年9月30日达到12.25亿美元，占总资产的35%，较2021年12月31日的9.733亿美元（占总资产的29%）有所增加[242] - 公司2022年第三季度将1.621亿美元的投资从“可供出售”转为“持有至到期”，以减少未来利率上升对投资组合的影响[244] - 公司2022年9月30日的贷款和租赁总额为20.2亿美元，较2021年12月31日的19.897亿美元增长1%[249] - 公司2022年9月30日的未使用承诺额度为2.284亿美元，较2021年12月31日的2.196亿美元有所增加[251] - 公司2022年9月30日的抵押贷款仓库利用率显著下降至9%，而2021年12月31日为28%[252] - 公司2022年9月30日的PPP贷款余额为360万美元，较2021年12月31日的3180万美元大幅下降[253] - 公司2022年9月30日的未使用信贷承诺总额为7.988亿美元，占当期总贷款的40%，较2021年12月31日的5.607亿美元（占28%）显著增加[274] - 2022年9月30日，公司抵押仓库信贷额度未使用部分为4.884亿美元，较2021年12月31日的2.728亿美元大幅增加，主要由于利率上升导致融资承诺减少[274] - 2022年前九个月，公司非抵押仓库信贷额度未使用部分增加880万美元，增幅为4%，主要由于新增信贷额度[274] - 2022年9月30日，公司非生息现金及存放同业余额为8230万美元，较2021年12月31日的6310万美元有所增加[277] - 2022年前九个月，公司净固定资产减少90万美元，至2270万美元，主要由于正常折旧和淘汰设备处置[278] - 截至2022年9月30日，公司商誉为2740万美元，与年初持平，且未发现减值迹象[279] - 2022年9月30日，公司银行自有寿险余额为5210万美元[280] - 2022年9月30日，公司平均贷款和租赁余额为20.2149亿美元，较2021年同期的20.8332亿美元有所下降[272] - 2022年9月30日，公司贷款和租赁损失拨备余额为2.379亿美元，占期末贷款余额的1.18%[272] - 2022年前九个月，公司净贷款冲销额为4280万美元，占平均贷款余额的0.29%[272] - 公司在2022年4月1日将1.621亿美元的“可供出售”投资证券转为“持有至到期”分类，以减少未来利率上升对投资组合的影响[320] 存款和负债 - 2022年前九个月存款增加1.039亿美元，增长4%，主要来自核心交易和储蓄账户的增加[182] - 2022年第三季度利息支出增加210万美元，主要由于存款组合变化和利率上升[190] - 2022年第三季度借款资金平均余额增加1.259亿美元，主要由于浮动利率存款证和借款资金成本上升[211] - 2022年第三季度计息存款平均成本上升26至40个基点，借款资金平均成本上升96个基点[212] - 存款总额在2022年前九个月净增长1.039亿美元，增长率为4%[284] - 2022年9月30日，定期存款为3.323亿美元，较2021年12月31日的2.939亿美元有所增加[284] - 经纪存款在2022年9月30日增加2000万美元，达到8000万美元，增长率为33%[284] - 非到期存款在2022年前九个月增长4550万美元，主要由于现有客户余额增加[284] - 公司认为核心客户存款水平较高是其关键优势之一，2022年9月30日无息存款占总存款的比例为38.8%[285] - 非存款计息负债在2022年前九个月增加1.084亿美元，主要由于客户回购协议和隔夜借款增加[287] - 公司长期债务在2022年9月30日为4920万美元，与2021年12月31日的4910万美元基本持平[290] - 公司其他负债在2022年9月30日增加1570万美元，达到5110万美元，增长率为44%[292] - 公司现金及现金等价物在2022年前九个月减少1.708亿美元，主要由于投资证券增加[297] 信用损失和贷款 - 2022年前九个月净收入为2650万美元，同比下降20%，主要由于信用损失准备金增加660万美元[178] - 2022年第三季度贷款和租赁信用损失拨备为120万美元，相比2021年同期的60万美元拨备收益有所增加[215] - 2022年前九个月贷款和租赁信用损失拨备为440万美元，相比2021年同期的250万美元拨备收益有所增加[215] - 公司2022年第三季度净冲销额为200万美元，与2021年同期持平，2022年前九个月净冲销额为430万美元，而2021年同期为净回收30万美元[216] - 公司的不良资产总额从2021年12月31日的461.5万美元增加到2022年9月30日的2677.2万美元，主要由于非应计贷款余额的增加和2022年第一季度对乳制品行业一项关系的降级[257] - 公司的不良贷款占贷款总额的比例从2021年12月31日的0.23%增加到2022年9月30日的1.33%[257] - 公司的贷款损失准备金从2021年12月31日的1430万美元增加到2022年9月30日的2380万美元，主要由于2022年1月1日实施CECL会计方法的一次性调整[266] - 公司的贷款损失准备金占贷款总额的比例从2021年12月31日的0.72%增加到2022年9月30日的1.18%[267] - 公司的未使用承诺的潜在信用损失准备金从2021年12月31日的20万美元增加到2022年9月30日的90万美元[268] - 公司的30-59天逾期贷款从2021年12月31日的220万美元减少到2022年9月30日的120万美元[263] - 公司的执行中的TDR贷款从2021年12月31日的491万美元减少到2022年9月30日的463.9万美元，减少了6%[260] - 公司在2022年第一季度对乳制品行业的四项贷款进行了196万美元的减记和相应的核销[257] - 公司在2022年第三季度根据管理层对相关抵押品净可实现价值的最新估计，记录了120万美元的信用损失准备金[257] - 公司在2022年1月1日实施CECL时，记录了1040万美元的信用损失准备金增加，其中包括90万美元的未使用承诺准备金[265] 非利息收入和支出 - 2022年第三季度非利息收入为6612万美元，同比下降12%，2022年前九个月非利息收入为2.3114亿美元，同比增长10%[220][222] - 2022年第三季度非利息支出为2.0996亿美元，同比增长1%，2022年前九个月非利息支出为6.3282亿美元，同比增长3%[220][229] - 2022年第三季度效率比为58.10%，低于2021年同期的59.75%，2022年前九个月效率比为61.10%，高于2021年同期的58.29%[230] - 2022年第三季度员工薪酬和福利支出为1.1521亿美元，同比增长9%，2022年前九个月为3.507亿美元，同比增长9%，主要由于战略招聘贷款和管理人员[231] - 2022年第三季度其他非利息支出减少900万美元，同比下降11%，2022年前九个月减少700万美元，同比下降3%，主要由于法律费用减少和董事递延薪酬费用有利变动[233] - 公司从2022年第三季度起不再收取NSF费用（即退票费），并将透支费用限制为每天4次，不再收取连续透支费用，同时将透支特权金额增加250美元[223][234] - 2022年前九个月证券销售收益为1032万美元，而2021年同期为11万美元，公司通过出售长期和高波动性证券来重新平衡投资组合以对冲利率上升风险[225] - 2022年第三季度BOLI收入减少110万美元，2022年前九个月BOLI收入减少370万美元，主要由于人寿保险计划收益与递延薪酬计划费用不匹配[226] - 2022年前九个月其他非利息收入增加390万美元，主要由于出售Visa B股票获得260万美元收益和600万美元小企业投资基金收益[227] 资本和股东权益 - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为2.951亿美元，较2021年底的3.625亿美元有所下降[318] - 公司于2022年10月20日批准了一项新的股票回购计划，授权回购630,000股，有效期至2023年10月31日[321] - 截至2022年9月30日，银行的杠杆比率为11.54%，高于最低要求的8.50%[323] - 公司选择将CECL实施对监管资本的影响分三年逐步纳入[323] - 公司在2022年前九个月内没有发生对其财务报告内部控制产生重大影响的重大变化[330] 利率和经济价值 - 公司预计在未来12个月内，如果利率立即上升100个基点，净利息收入将增加290万美元，增长率为2%[309] - 在静态资产负债表和稳定利率环境下，预计年度净利息收入比标准模拟低690万美元[311] - 公司经济价值（EVE）在过去12个月中增加，主要受存款增加和存款价值上升的推动[315] - 在利率上升400个基点的情况下，EVE增加了9.3%，达到68,762美元[315] - 在利率下降100个基点的情况下，EVE下降了14.4%，达到106,169美元[315] 其他 - 2022年第三季度净利息收入增加220万美元，净利息收益率上升17个基点，平均生息资产增加1.191亿美元[177] - 2022年前九个月净利息收益率下降25个基点，主要由于贷款收益率下降和资金成本上升[188] - 2022年第三季度总利息收入为31.928亿美元，较2021年同期的27.629亿美元有所增长[197] - 公司2022年第三季度总利息支出为3.017亿美元，较2021年同期的0.913亿美元有所增加[197] - 2022年第三季度非利息收入资产为15.717亿美元，较2021年同期的15.713亿美元基本持平[197] - 房地产贷款和租赁收入从2021年的63,211美元下降至2022年的57,792美元，降幅为8.6%[199] - 2022年九个月的总贷款和租赁收入为64,211美元，相比2021年的75,555美元下降了15.0%[199] - 2022年第三季度平均现金及银行存款余额为2180万美元，同比下降3578万美元，降幅达94%[209] - 公司2022年第三季度的所得税准备金占税前收入的25.1%，高于2021年同期的24.1%[236]

整体财务关键指标变化 - 2022年第二季度净收入为920万美元，摊薄后每股收益0.61美元，2021年同期分别为1170万美元和0.76美元；2022年第二季度的年化平均股本回报率为11.68%，年化平均资产回报率为1.07%，2021年同期分别为13.29%和1.42%[165] - 2022年上半年净收入为1660万美元，摊薄后每股收益1.10美元，2021年同期分别为2280万美元和1.48美元；2022年上半年的年化平均股本回报率为10.10%，年化平均资产回报率为0.98%，2021年同期分别为13.11%和1.41%[168] - 2022年上半年，公司股东权益总额减少6340万美元，即18%，降至2.99亿美元[180] - 2022年前六个月，公司净收入为1660万美元，但累计其他综合收益减少6160万美元[180] - 2022年上半年，公司支付股息700万美元，回购股票490万美元[180] - 截至2022年6月30日，公司资产总计34亿美元，与2021年12月31日持平；现金及现金等价物余额较2021年12月31日下降9570万美元，降幅37%；投资证券为10亿美元，较2021年12月31日增加5230万美元，增幅5%；存款增加6940万美元，增幅2%[169][171] - 截至2022年6月30日，总股东权益为2.99亿美元，较2021年末减少6340万美元，降幅18%[172] - 2022年上半年六个月的净息差为3.31%，2021年同期为3.76%[176] - 2022年上半年平均隔夜现金为1.704亿美元，平均利率为43个基点[176] - 公司投资证券平均税收有效收益率比当前贷款收益率低207个基点[179] - 截至2022年6月30日，总资产为34.31321亿美元；2021年同期为32.5237亿美元[196] - 截至2022年6月30日，总负债和股东权益为34.31321亿美元；2021年同期为32.5237亿美元[196] - 2022年第二季度与2021年同期相比，量差为有利的10万美元，率差为不利的70万美元，组合差异为不利的2万美元；公司净息差从2021年第二季度的3.60%降至2022年的3.40%[201][203] - 2022年前六个月与2021年同期相比，量差为不利的130万美元，率差为不利的240万美元，组合差异为不利的70万美元；公司净息差从2021年上半年的3.76%降至2022年的3.31%[204] - 2022年第二季度平均现金及银行存款为1.463亿美元，较2021年同期减少1.622亿美元，降幅53%；2022年上半年较2021年同期减少2270万美元，降幅12%[206] - 2022年6月30日止第二季度，平均投资证券较2021年同期增加4.527亿美元；2022年上半年较2021年同期增加4.737亿美元[207] - 2022年第二季度利息支出为160万美元，较2021年同期增加70万美元，增幅80%；2022年前六个月较2021年同期增加110万美元，增幅63%[208] - 2022年第二季度计息存款平均成本较2021年同期增加4个基点至18个基点；2022年前六个月较2021年同期增加2个基点至16个基点[208] - 2022年第二季度借款资金平均成本较2021年同期增加52个基点；2022年前六个月较2021年同期增加47个基点[208] - 2022年第二季度所得税拨备占税前收入的26.3%，2021年同期为25.3%；年初至今为26.6%，2021年同期为25.4%[233] - 2022年6月30日全职等效员工为504人，2021年6月30日为486人[229] - 投资组合在2022年6月30日总计10.3亿美元，占总资产30%，2021年12月31日为9.733亿美元，占总资产29%[239] - 2022年6月30日美联储银行账户中有7980万美元盈余生息余额，2021年12月31日为1.932亿美元[239] - 2022年6月30日质押投资证券为1.692亿美元，2021年12月31日为1.672亿美元[243] - 2022年上半年总贷款和租赁毛额达20亿美元，增加3290万美元，整体变化2%[247] - 2022年上半年有机贷款产量为1.421亿美元，较2021年同期的8830万美元增加61%[247] - 公司监管商业房地产集中度比率从2021年12月31日的248%降至2022年6月30日的238%[250] - 2022年6月30日未使用承诺（不包括抵押贷款仓库和透支额度）为1.994亿美元，2021年12月31日为2.423亿美元[251] - 2022年6月30日抵押贷款仓库利用率降至12%，2021年12月31日为28%[251] - 2022年6月30日有107笔820万美元的PPP贷款未偿还，2021年12月31日为438笔3180万美元[252] - 2022年上半年，公司不良资产总额增加2510万美元，达到2970万美元，不良贷款与总贷款比率从2021年12月31日的0.23%增至2022年6月30日的1.47%[258] - 截至2022年6月30日，公司分类为执行中的债务重组贷款有470万美元，较2021年12月31日减少20万美元，降幅4%[259] - 2022年6月30日，止赎资产账面价值为2000美元，2021年12月31日为10万美元，该房产在2022年第二季度减记至公允价值并于第三季度出售[260] - 2022年6月30日，公司逾期30 - 59天贷款为530万美元，较2021年12月31日增加310万美元[262] - 2022年6月30日，公司贷款和租赁信贷损失准备金为2280万美元，2021年12月31日为1430万美元，2021年6月30日为1640万美元[265] - 2022年6月30日，准备金占总贷款的1.13%，2021年12月31日为0.72%，2021年6月30日为0.77%[266] - 2022年6月30日，未使用承诺潜在信贷损失单独准备金为90万美元，2021年12月31日为20万美元[267] - 2022年上半年，贷款和租赁信贷损失准备金增加850万美元，原因包括CECL实施的950万美元一次性调整、310万美元信贷损失拨备和410万美元净贷款冲销[265] - 2022年6月30日，净冲销（回收）与平均贷款和租赁比率（年化）为0.41%，信贷损失准备金与总贷款和租赁比率为1.13%[270] - 2022年6月30日未使用的信贷承诺总额为5.13亿美元，占未偿还贷款总额的25%；2021年12月31日为5.61亿美元，占比28%[272] - 2022年6月30日和2021年12月31日未提取的信用证总额均为360万美元[272] - 2022年上半年非盈利现金及银行存款余额从6310万美元增至8210万美元[277] - 2022年上半年净房产和设备减少60万美元，降至2290万美元[278] - 2022年6月30日商誉维持在2740万美元不变[279] - 2022年上半年存款余额净增长6940万美元，增幅2%；非到期存款增长6350万美元[283] - 2022年上半年非存款付息负债增加1120万美元，主要因回购协议增加[286] - 2022年上半年其他负债从3540万美元增至4310万美元，增幅22%[290] - 2022年6月30日公司主要和次要流动性来源总计22.0833亿美元，较2021年12月31日的22.53811亿美元有所下降[294] - 截至2022年6月30日，公司股东权益总额为2.99亿美元，包括1.117亿美元普通股、460万美元额外实收资本、2.332亿美元留存收益和5040万美元累计其他综合损失；2022年上半年权益减少是由于多种因素综合影响[318][322] - 截至2022年6月30日，Sierra Bancorp一级资本与调整后平均资产杠杆率为11.72%，2021年12月31日为11.31% [326] - 截至2022年6月30日，一级资本与调整后平均资产杠杆率为10.45%，2021年12月31日为10.43% [326] 净利息收入相关变化 - 2022年第二季度净利息收入减少60万美元，降幅2%；2022年上半年净利息收入减少440万美元，降幅8%[165][168] - 2022年第二季度净利息收入较2021年同期减少60万美元，降至2660万美元；2022年前六个月较2021年同期减少440万美元，即8%，降至5130万美元[185] - 截至2022年6月30日六个月，净利息收入为5134.2万美元，净息差3.31%；2021年同期净利息收入为5574.4万美元，净息差3.76%[196] 信贷损失拨备相关变化 - 2022年第二季度贷款和租赁的信贷损失拨备为250万美元，较2021年同期增加460万美元；2022年上半年信贷损失拨备为310万美元，增加500万美元[165][168] - 2022年第二季度贷款和租赁信贷损失拨备费用为250万美元，而2021年同期为收益210万美元；2022年前六个月为310万美元，而2021年同期为收益190万美元[211] - 公司于2022年1月1日实施CECL会计方法，记录了1040万美元的信贷损失准备金增加，其中包括90万美元未使用承诺准备金[264] 非利息收入相关变化 - 2022年第二季度非利息收入增加380万美元；2022年上半年非利息收入增加310万美元，增幅23%[165][168] - 2022年第二季度非利息收入较2021年同期增加380万美元，增幅58%；年初至今增加310万美元，增幅23%[218] - 2022年第二季度客户存款账户服务手续费收入较2021年同期增加50万美元，增幅18%；年初至今增加80万美元，增幅14%[219] - 2022年上半年证券出售收益为100万美元，2021年同期无此项收益[222] - 2022年第二季度银行拥有的人寿保险（BOLI）收入较2021年同期减少140万美元[223] 非利息支出相关变化 - 2022年第二季度总非利息支出增加190万美元，增幅9%；2022年上半年非利息支出增加180万美元，增幅4%[165][168] - 2022年第二季度非利息支出较2021年同期增加190万美元，增幅9%；年初至今增加180万美元，增幅4%[227] - 2022年第二季度薪资和福利较2021年同期增加130万美元，增幅13%；年初至今增加200万美元，增幅9%[229] - 2022年第二季度占用费用较2021年同期减少20万美元；年初至今减少40万美元[230] - 2022年第二季度其他非利息支出较2021年同期增加80万美元，增幅11%；年初至今增加20万美元，增幅2%[231] 利率政策相关 - 2022年上半年联邦公开市场委员会三次上调联邦基金利率，分别为3月16日上调25个基点、5月4日上调50个基点、6月16日上调75个基点[176] 业务线平均余额及收益率变化 - 截至2022年6月30日六个月，总投资平均余额为12.08375亿美元，收入为1191万美元，收益率2.15%；2021年同期平均余额为7.57353亿美元，收入为622.1万美元，收益率1.87%[196] - 截至2022年6月30日六个月，总贷款和租赁平均余额为19.81947亿美元，收入为4237.7万美元，收益率4.31%；2021年同期平均余额为22.75467亿美元，收入为5132.9万美元，收益率4.55%[196] - 截至2022年6月30日六个月，总生息资产平均余额为31.90322亿美元，收入为5428.7万美元，收益率3.49%；2021年同期平均余额为30.3282亿美元，收入为5755万美元，收益率3.88%[196] - 截至2022年6月30日六个月，总付息存款平均余额为17.39237亿美元，费用为134.4万美元，利率0.16%；2021年同期平均余额为17.48352亿美元，费用为122.7万美元，利率0.14%[196] - 截至2022年6月30日六个月，总借款资金平均余额为1.93426亿美元，费用为160.1万美元，利率1.67%；2021年同期平均余额为9747.6万美元，费用为57.9万美元，利率1.2