核心观点 - Sierra Bancorp 可能成为盈利超预期的候选公司 但其股价表现还需考虑其他因素 [3] - 市场预计 Sierra Bancorp 在 2024 年第二季度的盈利将同比下降 收入也将下降 [4] - 实际业绩与市场预期的对比可能影响公司短期股价 [5] 盈利预期 - Sierra Bancorp 预计在即将发布的报告中公布每股收益 0.61 美元 同比下降 9% [6] - 过去 30 天 市场对该季度每股收益的共识预期保持不变 [7] - 收入预计为 3630 万美元 同比下降 0.1% [17] 盈利预测模型 - Zacks 盈利 ESP 模型通过比较最准确估计与共识估计来预测盈利超预期 [9] - 正盈利 ESP 是盈利超预期的强预测指标 特别是与 Zacks 排名 1 2 或 3 结合时 [10] - Sierra Bancorp 的最准确估计高于共识估计 盈利 ESP 为 +2.48% [11] - 公司当前 Zacks 排名为 2 [12] 历史表现 - 上一季度 Sierra Bancorp 实际每股收益为 0.64 美元 超出预期 0.56 美元 超预期幅度为 14.29% [13] - 过去四个季度中 公司两次超出共识每股收益预期 [23] 其他因素 - 盈利超预期或未达预期不一定是股价变动的唯一依据 其他因素也可能影响股价 [14] - 管理层在财报电话会议中对业务状况的讨论将影响股价的可持续性和未来盈利预期 [16] - 投资者应关注分析师对盈利预期的修订趋势 但修订方向可能不会完全反映在总体变化中 [18]

文章核心观点 - 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）获Zacks排名1（强力买入）升级 因其盈利预期上升 有望吸引买盘并推动股价上涨 [1][3] 塞拉银行公司评级升级情况 - 塞拉银行公司获Zacks排名1（强力买入）升级 反映盈利预期上升趋势 预示股价可能上涨 [1][3] - 升级意味着公司基本面业务改善 投资者对业务改善趋势的认可将推动股价上升 [5] - 升级使其处于Zacks覆盖股票中预估修正排名前5% 暗示短期内股价可能走高 [11] 盈利预期对股价的影响 - 公司未来盈利潜力变化与股价短期走势强相关 机构投资者依据盈利和盈利预期计算股票公允价值 其买卖行为会导致股价变动 [4] - 实证研究表明盈利预期修正趋势与短期股价走势强相关 跟踪此类修正进行投资决策可能有回报 [6] Zacks评级系统情况 - Zacks评级系统依据盈利预期相关四个因素将股票分为五组 从Zacks排名1（强力买入）到Zacks排名5（强力卖出） [7] - Zacks排名1股票自1988年以来平均年回报率达+25% 有出色的外部审计记录 [7] - 与倾向积极推荐的华尔街分析师评级系统不同 Zacks评级系统在超4000只股票中保持“买入”和“卖出”评级比例均衡 仅前5%股票获“强力买入”评级 前20%股票盈利预期修正表现优越 有望短期跑赢市场 [9] 塞拉银行公司盈利预期数据 - 截至2024年12月财年 塞拉银行母公司预计每股收益2.45美元 较上年报告数字变化3.8% [8] - 过去三个月 该公司Zacks共识预估提高5.5% 分析师持续上调其盈利预期 [8]

文章核心观点 投资者可利用风格评分系统寻找特定特征股票，价值投资者可关注“价值”类别，塞拉银行（BSRR）目前持有Zacks排名2（买入）和价值评级A，多项估值指标显示其可能被低估，结合盈利前景，是一只令人印象深刻的价值股 [1][3][8] 价值投资策略 - 价值投资旨在识别被市场低估的公司，投资者依靠对关键估值指标的传统分析寻找被低估的股票以获取利润 [4] 塞拉银行（BSRR）情况 评级情况 - BSRR目前持有Zacks排名2（买入）和价值评级A [3] 估值指标 - P/E比率：公司为8.85，行业平均为9.39，过去52周，公司的远期P/E最高为9.40，最低为6.84，中位数为8.08 [3] - P/CF比率：公司为7.52，行业平均为8.37，过去一年，公司的P/CF最高为7.97，最低为5.80，中位数为6.89 [2] - P/S比率：公司为1.62，行业平均为1.86 [5] - P/B比率：公司为0.92，行业平均为1.10，过去一年，公司的P/B最高为1.10，最低为0.75，中位数为0.90 [7]

文章核心观点 - 基于技术指标和盈利预期积极变化，建议投资者将Sierra Bancorp（BSRR）列入观察名单 [1][4][5] 技术指标分析 - BSRR的50日简单移动平均线穿过200日简单移动平均线，形成交易领域的“黄金交叉” [1] - “黄金交叉”是一种技术图表模式，预示着股价可能出现看涨突破，通常由短期移动平均线突破长期移动平均线形成 [2] - 成功的“黄金交叉”事件分三个阶段：股价下跌触底、短期均线穿过长期均线引发趋势反转、股价保持上涨势头 [3] 股价表现与评级 - 过去四周BSRR股价上涨15.6%，可能即将突破 [4] - 该公司目前在Zacks评级中为3（持有） [4] 盈利预期 - 本季度BSRR盈利前景积极，过去60天有3次上调盈利预期且无下调情况，Zacks共识预期也有所上升 [4]

公司控制与程序 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至评估日，公司的披露控制和程序足以确保重要信息被知晓[404] - 公司首席执行官和首席财务官认为截至评估日，公司的披露控制和程序充分有效[404] 财务报告内部控制 - 2024年前三个月公司财务报告内部控制无重大变化[406] 股票回购计划 - 2023年10月董事会批准2023年股票回购计划，授权回购100万股普通股，计划于2024年10月31日到期[413] - 2023年10月董事会批准2023年股票回购计划，授权回购100万股普通股，于2024年10月31日到期[413] 可供出售证券情况 - 截至2024年3月31日，可供出售证券总额为741,789千美元[418] - 截至2024年3月31日，可供出售证券总额为741,789千美元[418] - 截至2024年3月31日，可供出售证券的总未实现损失为19,017千美元，总公允价值为413,413千美元[432] - 截至2024年3月31日，可供出售证券的总公允价值为413,413千美元，总未实现损失为19,017千美元[432] 贷款情况 - 截至2024年3月31日，逾期30 - 59天贷款为1,562千美元，60 - 89天为6,504千美元，90天以上为7,560千美元，总逾期贷款为15,626千美元，未逾期贷款为2,141,452千美元，总贷款为2,157,078千美元[423] - 截至2024年3月31日，贷款总额为2,157,078千美元，其中逾期贷款为15,626千美元[423] - 截至2024年3月31日，公司无分类为购买信用恶化（PCD）的贷款[425] - 截至2024年3月31日，公司无分类为购买信用恶化（PCD）的贷款[425] - 截至2024年3月31日，管理层认为唯一与其他贷款风险特征不同的是指定为非应计的贷款[438] - 截至2024年3月31日，管理层认为与其他共享相同联邦电话报告代码的贷款具有不同风险特征的贷款仅为指定的非应计贷款[438] 持有至到期证券情况 - 截至2023年12月31日，持有至到期证券的摊余成本为316,422千美元，估计公允价值为306,156千美元[430] - 截至2023年12月31日，持有至到期证券的摊余成本为316,422千美元，估计公允价值为306,156千美元[430] - 截至2024年3月31日，从可供出售类别转入持有至到期类别的证券仍有2790万美元未实现损失，包含在累计其他综合收益中[431] - 截至2024年3月31日，从可供出售类别转入持有至到期类别的证券仍有2790万美元的未实现损失[431] 加权平均期限 - 其他建筑/土地加权平均期限延长3.00年，其他商业加权平均期限延长3.94年[436] - 其他建筑/土地加权平均期限延长3.00年，其他商业加权平均期限延长3.94年[436] 贷款准备金评估 - 公司集体评估贷款准备金的定性部分结合数字框架和管理层判断计算，贷款分为住宅房地产、商业房地产等组合部分[438] - 公司集体评估贷款准备金的定性部分结合数字框架和管理层判断计算，以确定各Q因素的风险分类[438] - 公司将具有相似风险特征的贷款类别分为住宅房地产、商业房地产、农田及农业生产、商业及工业、抵押贷款仓库和消费贷款等投资组合部分[438] 非利息收入核算 - 公司在核算某些非利息收入时采用ASU 2014 - 09《客户合同收入》（ASC 606）的指引[440] - 公司在核算某些非利息收入时采用ASU 2014 - 09《客户合同收入》（ASC 606）的指引[440]

净利润与每股收益 - 2024年第一季度净利润为930万美元，较2023年第一季度的880万美元增长7%，摊薄后每股收益为0.64美元[1] - 2024年3月31日基本每股收益为0.64美元，2023年12月31日为0.43美元，2023年3月31日为0.58美元[55] - 2024年3月31日摊薄后每股收益为0.64美元，2023年12月31日为0.43美元，2023年3月31日为0.58美元[55] - 2024年第一季度净收入933万美元，较2023年第四季度的629万美元有所增长[64] - 2024年第一季度净收入为933万美元，稀释后每股收益为0.64美元，平均资产回报率为1.06%，平均股权回报率为11.09%[72] 资产回报率与股权回报率 - 2024年第一季度平均资产回报率为1.06%，平均股权回报率为11.09%，分别低于2023年第一季度的0.97%和11.53%[1] - 2024年第一季度，平均股权回报率为11.09%，高于2023年第四季度的8.03%[65] 净利息收入与净息差 - 2024年第一季度净利息收入增加60万美元，主要源于净利息收益率提高15个基点，部分被存款成本上升抵消[11] - 2024年3月净利息收入为2871.7万美元，净息差为3.62%[59] - 2024年第一季度，净息差（税等效）为3.62%，高于2023年第四季度的3.31%[65] - 2024年第一季度净利息收入为2870万美元，较2023年第四季度增加80万美元（3%），较2023年第一季度增加60万美元（2%）[72] 非利息收入与支出 - 2024年第一季度非利息收入为860万美元，较上一季度增加50万美元，较2023年同期增加200万美元，增幅分别为7%和31%[18] - 2024年第一季度其他非利息费用增加50万美元，增幅6%[32] - 2024年第一季度非利息收入为858.9万美元，占平均生息资产的1.06%；非利息支出为2452.6万美元，占平均生息资产的3.04%，效率比率（税等效）为65.97%[68] 贷款与存款情况 - 2024年第一季度贷款增长6680万美元，年化增长率为13%；存款增加8580万美元，年化增长率为12%[2] - 2024年第一季度存款余额增长8580万美元，增幅3%，至28亿美元[35] - 2024年第一季度末贷款和承诺总利用率为58%，高于2023年末的53%[34] - 2024年第一季度末非利息存款占总存款的比例降至34%，低于2023年末的37%[35] - 2024年3月31日，总贷款与存款比率为75.8%，较2023年末的75.7%略有上升[63] - 2024年3月31日，贷款净额为21.57078亿美元，总存款为28.47004亿美元[72] - 2024年第一季度平均贷款收益率为4.89%，平均总存款成本为1.38%，资金成本为1.58%[72] 信用损失拨备 - 2024年第一季度信用损失拨备为10万美元，低于上一季度的350万美元和2023年第一季度的30万美元[17] 非 performing资产与不良资产 - 截至2024年3月31日，公司总非 performing资产占总贷款的0.66%，监管商业房地产集中度比率为248%，过去三年商业房地产总额下降13%[2] - 2024年第一季度末非应计贷款和止赎资产等不良资产增加620万美元，增幅78%[39] - 2024年第一季度末逾期贷款从2023年3月31日的190万美元增至1560万美元[40] - 2024年3月31日，非应计贷款和止赎资产共1418.8万美元，不良资产率0.66%[63] 有形账面价值与杠杆率 - 2024年第一季度有形账面价值每股增加3%，至21.61美元；子公司银行的社区银行杠杆率为11.6%[2] 投资出售与资产变动 - 2024年1月初完成1.967亿美元投资的首次出售，3月底又出售5390万美元债券，所得款项用于偿还短期借款和支持预期贷款增长[2][10] - 2024年前三个月总资产减少1.767亿美元，降幅为5%，至36亿美元，主要因出售低收益投资证券[26] - 2024年第一季度总资产减少1.767亿美元，降幅5%[45] - 2024年3月31日总资产为35.53072亿美元，2023年12月31日为37.29799亿美元，2023年3月31日为36.93984亿美元[57] 总资本与股东权益 - 2024年第一季度总资本为3.451亿美元，较2023年末增加700万美元，增幅2%[51] - 2024年3月31日总股东权益为3.45094亿美元，2023年12月31日为3.38097亿美元，2023年3月31日为3.0701亿美元[57] - 2024年3月31日，股东权益与总资产比率为9.7%，高于2023年末的9.1%[63] - 2024年3月31日，股东权益/总资产为9.7%，有形普通股权益比率为9.0%[72] 账户与存款客户情况 - 2024年第一季度末公司约有12.1万个账户，25个最大存款余额客户的存款余额占总存款的比例不到13%[36] 普通股股息 - 2024年3月31日普通股股息为0.23美元，与2023年12月31日和2023年3月31日持平[55] 3月资产收益情况 - 2024年3月联邦基金出售/应收利息平均余额为1.6996亿美元，收入为24.3万美元，收益率为5.75%[59] - 2024年3月应税投资平均余额为8.93171亿美元，收入为1330.3万美元，收益率为5.99%[59] - 2024年3月总贷款平均余额为20.90528亿美元，收入为2542.6万美元，收益率为4.89%[59] - 2024年3月总生息资产平均余额为32.45692亿美元，收入为4096.1万美元，收益率为5.14%[59] 商誉与无形资产 - 2024年3月31日，公司商誉2735.7万美元，总无形资产2853.7万美元[63] 效率比率与净冲销比率 - 2024年第一季度，效率比率（税等效）为65.97%，低于2023年第四季度的67.10%[65] - 2024年第一季度，净冲销与平均贷款比率（未年化）为0.02%，低于2023年第四季度的0.15%[65] 利息支出 - 2024年第一季度利息支出为1220万美元，较上一季度减少230万美元（16%），较2023年同期增加300万美元（32%）[74] 投资组合情况 - 2024年3月31日，投资组合中54%（公允价值）为可变利率AA和AAA级担保贷款凭证（CLOs），市场收益率为7.22%，第一季度产生的利息收入占投资利息收入的68%[73] - 2024年第一季度末，CLOs有50万美元的未实现净收益[73] 普通股每股账面价值 - 2024年3月31日，普通股每股账面价值为23.56美元，高于2023年末的22.85美元[67] 有效税率 - 2024年第一季度公司有效税率为26.3%，高于2023年第四季度的23.8%和2023年第一季度的23.6%[44] 优惠利率变动 - 从2023年3月31日到2024年3月31日，华尔街日报优惠利率增加了50个基点[74]

文章核心观点 - 公司2024年第一季度财报表现良好，营收和每股收益同比增长且超市场预期，部分关键指标也优于分析师预估，近一个月股价表现强于大盘 [1][2][11] 营收与盈利情况 - 2024年第一季度营收3731万美元，同比增长7.5%，高于Zacks共识预期的3490万美元，超预期幅度6.89% [1][2] - 同期每股收益0.64美元，去年同期为0.58美元，高于共识预期的0.56美元，超预期幅度14.29% [1][2] 关键指标表现 - 净息差3.6%，高于三位分析师平均预估的3.4% [5] - 效率比率66%，低于三位分析师平均预估的67.1% [5] - 不良贷款总额1419万美元，高于两位分析师平均预估的675万美元 [6] - 净冲销率（占平均贷款的百分比）为0%，低于两位分析师平均预估的0.2% [7] - 平均生息资产32.5亿美元，略低于两位分析师平均预估的32.7亿美元 [8] - 不良资产总额1419万美元，高于两位分析师平均预估的675万美元 [9] - 非利息收入总额859万美元，高于三位分析师平均预估的735万美元 [9] - 净利息收入2872万美元，高于三位分析师平均预估的2742万美元 [10] 股价表现与评级 - 过去一个月公司股价回报率为+1.5%，而Zacks标准普尔500综合指数回报率为 -4% [11] - 股票目前Zacks评级为3（持有），表明短期内表现可能与大盘一致 [11]

文章核心观点 - 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）本季度财报表现超预期，但其股价年初至今下跌，未来表现受管理层评论、盈利预期及行业前景影响；同一行业的华盛顿联邦储蓄银行控股公司（WaFd）即将公布财报，预期盈利和收入同比下降 [1][4][11] 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）财报情况 - 本季度每股收益0.64美元，超扎克斯共识预期的0.56美元，去年同期为0.58美元，本季度财报盈利惊喜为14.29% [1][2] - 上一季度预期每股收益0.70美元，实际为0.43美元，盈利惊喜为 - 38.57%；过去四个季度，公司两次超共识每股收益预期 [2] - 截至2024年3月季度收入3731万美元，超扎克斯共识预期6.89%，去年同期收入3471万美元；过去四个季度，公司四次超共识收入预期 [3] 塞拉银行公司（Sierra Bancorp）股价及前景 - 年初至今股价下跌约16.9%，而标准普尔500指数上涨4.1% [4] - 股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论，投资者可关注盈利预期及扎克斯评级工具 [4][6] - 财报发布前盈利预期修正趋势喜忧参半，当前扎克斯排名为3（持有），预计近期表现与市场一致 [7] - 下一季度共识每股收益预期为0.54美元，收入3560万美元；本财年共识每股收益预期为2.33美元，收入1.439亿美元 [8] 行业情况 - 扎克斯行业排名中，西部银行行业目前处于250多个扎克斯行业的后15%，研究显示排名前50%的行业表现比后50%的行业好两倍多 [9] 华盛顿联邦储蓄银行控股公司（WaFd）情况 - 预计即将公布的截至2024年3月季度财报中，每股收益0.31美元，同比变化 - 67.4%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [11] - 预计收入1.6822亿美元，较去年同期下降9.1% [11]

公司财务状况 - 截至2023年12月31日，公司合并资产37亿美元，负债34亿美元，股东权益3.381亿美元[16] - 截至2023年12月31日，公司总贷款达21亿美元，其中房地产担保贷款占比86.7%，其他商业贷款占比7.5%，抵押贷款仓库贷款占比5.6%，消费贷款占比0.2%[43] - 2023年房地产担保贷款利息、费用和其他收入达8220万美元，占净利息加其他收入的59%；2022年为7770万美元，占比60%[43] - 截至2023年12月31日，公司存款账户为120,701个，低于2022年12月31日的122,596个；总存款为28亿美元，与2022年12月31日持平[90] - 截至2023年12月31日，公司合并资产为37亿美元，负债总计34亿美元，股东权益为3.381亿美元[16] - 截至2023年12月31日，公司总贷款为21亿美元，其中房地产贷款占比86.7% [43] - 2023年房地产抵押贷款利息、费用和其他收入达8220万美元，占净利息及其他收入的59% [43] - 截至2023年12月31日，公司存款账户为120,701个，低于2022年12月31日的122,596个；存款总额为28亿美元，与2022年12月31日持平[90] 公司人员情况 - 截至2023年12月31日，公司全职员工491人，兼职员工41人，全职等效员工485人，较2022年的491人有所下降[23] - 公司员工中女性占比75%，男性占比25%；族裔方面，西班牙裔或拉丁裔占50%，白人占38%，亚裔占5%等[48] - 截至2023年12月31日，公司有46名员工远程工作，157名员工采用混合工作安排[95] - 截至2023年12月31日，公司有491名全职和41名兼职员工，全职等效员工为485人，较2022年的491人有所下降[23] - 公司员工中女性占比75%，男性占比25%；族裔方面，西班牙裔或拉丁裔占比50%，白人占比38%，亚裔占比5% [48] - 公司要求部分员工和董事参加教育活动和培训课程，鼓励员工继续高等教育并提供协助 [49] - 截至2023年12月31日，公司有46名员工远程工作，157名员工采用混合工作模式[95] 市场份额情况 - 2023年市场份额方面，富国银行占总存款的20.6%，美国银行占17.4%，摩根大通占15.4%，美国合众银行占6.3%，塞拉银行排名第五，占5.1%[21] - 2023年6月30日，公司旗下银行在当地市场存款份额排名第五，占总存款的5.1%[21] 员工薪酬政策 - 2022年1月1日，公司将最低工资提高到每小时20美元以吸引和留住员工[24] - 2022年1月1日，公司将最低工资提高到每小时20美元[24] 资本框架选择 - 公司和银行于2020年第一季度选择加入社区银行杠杆率框架[31] - 公司和银行在2020年第一季度选择采用社区银行杠杆率框架[31] 资本比率要求 - 最终规则规定普通股一级资本与总风险加权资产的最低比率为4.5%，一级资本与总风险加权资产的最低比率为6.0%，一级加二级合格资本与总风险加权资产的最低比率为8.0%，杠杆率最低为4.0%[35] - 自2019年1月1日起，普通股一级资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%，使普通股一级资本与总风险加权资产的最低要求提高到7.0%，一级资本与总风险加权资产的最低要求提高到8.5%，总风险加权资本比率提高到10.5%[35] - 社区银行杠杆率最低要求在2020年12月31日为8%，2021年为8.5%，2022年及以后为9%[37] - 联邦法律规定的银行资本类别中，“资本状况良好”要求总风险资本比率为10%、一级风险资本比率为8%等[65] - 联邦法律定义五类资本类别，如“资本充足”要求总风险资本比率为10%等 [65] 资本充足情况 - 截至2023年和2022年12月31日，公司和银行在监管资本方面均符合资本充足的标准[38] - 公司和银行在2023年12月31日和2022年的资本水平满足所有适用的资本充足率要求[64] - 截至2023年和2022年12月31日，公司和银行在监管资本方面均符合资本充足的标准[38] - 截至2023年12月31日和2022年，公司和银行利用相关资本简化措施满足所有资本充足率要求 [64] 法规实施情况 - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法》大部分条款已生效并全面实施[40] - 《多德 - 弗兰克法案》要求金融机构收集和报告小企业信贷申请数据，部分规定已影响公司运营和费用[69][70] - 《多德 - 弗兰克法案》部分规定已影响公司运营和费用，部分规则制定中，影响难预估 [70] 贷款集中情况 - 贷款集中类别中商业房地产贷款占比63.4%，其中零售类占15.0%，办公空间类占9.6%，酒店行业贷款占8.3%[44] - 贷款集中类别包括商业房地产贷款，占比63.4%，其中零售、办公空间和酒店行业贷款占比较高[44] 股票情况 - 截至2023年6月30日，公司非关联方持有的有表决权股票总市值约为2.51亿美元，每股收盘价为16.97美元[86] - 截至2024年3月1日，公司流通在外的普通股数量为14,788,121股[86] - 截至2023年6月30日，公司非关联方持有的有表决权股票总市值约为2.51亿美元，每股收盘价为16.97美元[86] - 截至2024年3月1日，公司流通在外的普通股股数为14,788,121股[86] 分行情况 - 截至2023年12月31日，公司有35家全方位服务分行[88] - 银行在加利福尼亚州设有35家全方位服务分行[88] CRA法规相关 - 公司最近一次在2022年8月的社区再投资法案（CRA）评估中获得“满意”评级[73] - 2023年10月24日，美联储、联邦存款保险公司（FDIC）和货币监理署（OCC）发布最终规则修订CRA法规，2024年4月1日生效，部分修订条款生效日期为2024年4月1日至2031年1月1日[79][81] - 银行需遵守《社区再投资法案》相关要求和报告义务，2022年8月最近评级为“满意” [73] 计算机安全规则 - 2021年11月23日，联邦银行机构发布最终规则，要求银行机构在发生计算机安全事件达到“通知事件”级别时，在确定事件发生后36小时内通知其主要联邦监管机构，规则于2022年4月1日生效，合规日期为2022年5月1日[82] 加密资产声明 - 2023年1月3日，联邦银行机构发布关于加密资产对银行组织风险的联合声明，公司目前不从事任何与加密资产相关的活动[85] 银行业竞争情况 - 加利福尼亚州银行业竞争激烈，行业整合和非银行机构竞争可能持续[92] 公司应对竞争策略 - 公司通过提供广泛灵活的产品、社区化个性化服务以及技术驱动的举措应对竞争[47] 公司监管法规 - 公司作为银行控股公司，受《银行控股公司法》等法规监管，普通股在纳斯达克全球精选市场上市 [53] - 银行控股公司收购超过商业银行或其母公司控股公司5%有表决权股份需FRB事先批准，银行收购受《银行合并法》约束[54] - 收购商业银行或其母公司超过5%有表决权股份需FRB事先批准，银行收购受《银行合并法》约束 [54] 存款保险情况 - 银行存款根据联邦存款保险法最高可获25万美元保险，2023年起FDIC统一提高基本存款保险费率2个基点[71] - 银行存款最高保险限额一般为每位储户25万美元，2023年起FDIC基础存款保险费率统一提高2个基点 [71] 安全稳健标准 - 联邦银行机构为所有参保存款机构制定安全稳健标准，未达标机构或需提交合规计划 [76] 社区银行资本认定 - 符合条件的社区银行组织选择社区银行杠杆率框架且杠杆率超9%，将被视为满足“资本状况良好”类别最低资本要求[59]

文章核心观点 - 介绍Sierra Bancorp 2023年第四季度财报情况，包括营收、每股收益等指标与去年同期及市场预期对比，还提及关键指标表现和股价回报情况 [1][2][5] 营收与每股收益情况 - 2023年第四季度公司营收3592万美元，同比下降3%，每股收益0.43美元，去年同期为0.47美元 [1] - 营收超出Zacks共识预期2.18%，共识预期为3515万美元；每股收益意外下降38.57%，共识预期为0.70美元 [2] 关键指标表现 - 净息差3.3%，与三位分析师平均预期的3.3%持平 [5] - 效率比率67.1%，高于三位分析师平均预期的63% [5] - 不良贷款总额799万美元，高于两位分析师平均预期的179万美元 [5] - 净冲销率（占平均贷款的百分比）为0.2%，高于两位分析师平均预期的0.1% [5] - 平均生息资产34.2亿美元，低于两位分析师平均预期的34.7亿美元 [5] - 不良资产总额799万美元，高于两位分析师平均预期的164万美元 [5] - 非利息总收入805万美元，高于三位分析师平均预期的771万美元 [5] - 净利息收入2787万美元，略高于三位分析师平均预期的2780万美元 [5] 股价表现 - 过去一个月公司股价回报率为 -2.9%，而Zacks标准普尔500综合指数变化为 +2.5% [5] - 该股目前Zacks排名为4（卖出），表明短期内可能跑输大盘 [5]