公司总资产变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为3052051千美元，较2018年12月31日的2959183千美元有所增长[15] 公司利息收支及净利息收入变化 - 2019年第一季度，公司总利息收入为27722千美元，较2018年同期的23214千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司总利息支出为2814千美元，较2018年同期的1451千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司净利息收入为24908千美元，较2018年同期的21763千美元增长[17] 公司非利息收支变化 - 2019年第一季度，公司非利息收入为12552千美元，较2018年同期的12477千美元略有增长[17] - 2019年第一季度，公司非利息支出为28198千美元，较2018年同期的27906千美元略有增长[17] 公司税前收入、净利润及每股净收益变化 - 2019年第一季度，公司税前收入为8495千美元，较2018年同期的5589千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司净利润为6436千美元，较2018年同期的5773千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司基本每股净收益为0.38美元，摊薄每股净收益也为0.38美元，均高于2018年同期的0.34美元[17] 公司综合总收入变化 - 2019年第一季度，公司综合总收入为7377千美元，较2018年同期的4673千美元增长[19] 公司流通股及股东权益总额变化 - 2018年1月1日，公司流通股为16,988,951股，股东权益总额为284,210千美元；2018年3月31日，流通股为17,044,066股，股东权益总额为288,360千美元[20] - 2019年1月1日，公司流通股为16,747,571股，股东权益总额为302,587千美元；2019年3月31日，流通股为16,812,460股，股东权益总额为308,986千美元[20] 公司净收入变化 - 2019年第一季度净收入为6,436千美元，2018年同期为5,773千美元[20][23] 公司现金流量变化 - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为15,240千美元，2018年同期为2,190千美元[23] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为15,806千美元，2018年同期为13,747千美元[23] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为78,280千美元，2018年同期为24,740千美元[23] - 2019年第一季度现金及现金等价物净增加77,714千美元，期末余额为353,714千美元；2018年同期净增加13,183千美元，期末余额为298,625千美元[23] 公司租赁相关资产与负债确认 - 2019年1月1日实施ASU 2016 - 02，确认使用权资产200万美元和租赁负债280万美元[28][29] 公司利息和所得税支付变化 - 2019年第一季度支付利息和所得税2,813千美元，2018年同期为1,451千美元[23] 公司贷款转入其他房地产变化 - 2019年第一季度贷款转入其他房地产527千美元，2018年同期为307千美元[23] 公司投资证券情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，投资证券摊余成本分别为43.0314亿美元和44.8705亿美元，市值分别为42.9016亿美元和44.6157亿美元[31] - 2019年3月31日和2018年12月31日，联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本分别为310万美元、480万美元和300万美元、480万美元[31] - 2019年3月31日和2018年12月31日，质押证券摊余成本分别为3.681亿美元和3.196亿美元[32] - 2019年3月31日，一年及以内到期的可供出售投资证券摊余成本为1.31777亿美元，市值为1.31011亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为2062万美元，市值为2051.6万美元[36] - 2019年3月31日，可供出售投资证券未实现损失总计220.3万美元，持有至到期投资证券未实现损失总计153万美元[37] - 2018年12月31日，可供出售投资证券未实现损失总计327.5万美元，持有至到期投资证券未实现损失总计312.7万美元[37] - 2019年3月31日，有414个持仓（可供出售和持有至到期合计）未实现损失总计370万美元，其中48个为美国国债，265个为美国政府机构和抵押支持证券，101个为市政证券[38] 公司贷款相关数据变化 - 2019年3月31日贷款净额为17.97105亿美元，2018年12月31日为17.74225亿美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日在处理中的贷款余额分别为1030万美元和920万美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日透支余额分别为140万美元和160万美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日贷款中包含的净递延成本分别为170万美元和150万美元[40] - 2019年3月31日非应计贷款总额为504.7万美元，2018年12月31日为687.2万美元[43] - 2019年3月31日逾期贷款总额为468.2万美元，2018年12月31日为475.7万美元[47] - 2019年第一季度贷款损失准备金拨备为76.7万美元，2018年同期为74.5万美元[50] - 2019年第一季度贷款冲销总额为136.1万美元，2018年同期为143.9万美元[50] - 2019年第一季度贷款回收总额为50.4万美元，2018年同期为64.5万美元[50] - 2019年3月31日贷款损失准备金期末余额为1412万美元，2018年同期为1325.8万美元[50] - 2019年3月31日贷款期末余额为14120千美元，2018年12月31日为14210千美元，2018年3月31日为13258千美元[54] - 2019年3月31日贷款损失准备总额为1797105千美元，2018年12月31日为1774225千美元，2018年3月31日为1661895千美元[55] - 2019年3月31日单独评估减值的贷款总额为24721千美元，2018年12月31日为27195千美元[55][57] - 2019年3月31日集体评估减值的贷款总额为1772384千美元，2018年12月31日为1747030千美元[55] - 2019年3月31日单独评估减值贷款的相关拨备为2102千美元，2018年12月31日为2405千美元[54][57] - 2019年受损贷款平均记录投资为25958千美元，总利息收入为289千美元；2018年平均记录投资为37123千美元，总利息收入为381千美元[60] 公司贷款管理政策 - 公司采用综合贷款政策、承销标准和贷款审查程序，以在可接受风险水平内最大化贷款收入[60] - 公司使用报告系统监控贷款发放、贷款质量、信贷集中度、贷款拖欠、不良贷款和潜在问题贷款[61] - 管理层和信用风险监督委员会定期审查业务线，以监控资产质量趋势和信贷政策的适当性[61] - 公司设定总借款人风险敞口限额并监控集中度风险，按季度向董事会报告贷款组合特定部分情况[61] 公司贷款分类及TDRs贷款情况 - 截至2019年3月31日，公司贷款总额为17.97105亿美元，其中商业、金融和农业贷款为2.38942亿美元，房地产贷款为12.6045亿美元，消费贷款为2.97713亿美元[74] - 截至2019年3月31日，问题债务重组（TDRs）贷款总额为2217.8万美元（应计2079.1万美元+非应计138.7万美元），公司估计这些贷款的减值贷款损失准备金为170万美元[76] - 2019年第一季度有2笔贷款被分类为TDRs，记录投资为10.5万美元；2018年第一季度有2笔，记录投资为45.8万美元[78] - 2019年3月31日与2018年12月31日相比，商业、金融和农业“通过”类贷款从2.32417亿美元增至2.37133亿美元，房地产“通过”类贷款从12.11451亿美元增至12.2216亿美元，消费“通过”类贷款从2.95888亿美元增至2.97255亿美元[74] - 2019年3月31日与2018年12月31日相比，TDRs贷款总额从2472.4万美元降至2217.8万美元[76] 公司其他房地产拥有情况 - 2019年3月31日其他房地产拥有量的期末余额为190.2万美元，2018年同期为333万美元[83] - 2019年第一季度其他房地产拥有的净费用为36.3万美元，2018年同期为62.6万美元[83] - 截至2019年3月31日，公司有90万美元由住宅房地产担保的贷款处于止赎程序中[83] 公司经营租赁情况 - 截至2019年3月31日，公司的经营租赁使用权资产和负债分别为190万美元和280万美元[86] - 公司经营租赁主要涉及银行办公室，剩余租赁期限为2至9年，初始期限12个月或更短的经营租赁不在资产负债表记录[86] - 2019年3月31日，公司经营租赁相关费用中，三个月费用为8135美元，租赁负债计量为83美元，交换新的经营租赁负债为1928美元，经营租赁期限为7.4年，占比2.9%[88] - 剩余租赁负债到期情况：2019 - 2024年及以后分别为316千美元、451千美元、420千美元、417千美元、398千美元、1085千美元，总计3087千美元，扣除利息326千美元后，租赁负债现值为2761千美元[88] - 2019年3月31日，公司有一处待建银行办公室的额外经营租赁付款为140万美元，预计2020年第二季度开始付款[88] - 关联方作为出租方与公司的经营租赁，至2028年每年最低付款20万美元，2019年3月31日剩余总义务为110万美元[89] 公司福利养老金计划及SERP净定期福利成本变化 - 公司合格福利养老金计划2019年第一季度净定期福利成本为1661千美元，2018年同期为1713千美元，使用的折现率分别为4.43%和3.71%，资产长期回报率均为7.25%[91] - 公司补充高管退休计划（SERP）2019年第一季度净定期福利成本为277千美元，2018年同期为463千美元，使用的折现率分别为4.23%和3.53%[93] 公司承诺授信及备用信用证情况 - 2019年3月31日，公司承诺授信固定金额为109646千美元，可变金额为388161千美元，总计497807千美元；备用信用证为5050千美元，总计502857千美元；2018年12月31日承诺授信总计468010千美元，备用信用证为4986千美元，总计472996千美元[95] 公司Visa U.S.A.网络成员相关付款 - 公司作为Visa U.S.A.网络成员，与股份购买方的掉期合同季度固定付款约为137000美元[101] 公司可供出售证券公允价值变化 - 2019年3月31日，公司可供出售证券中，美国国债公允价值为252941千美元，美国政府机构证券为133593千美元，州和政治分区证券为33856千美元，抵押支持证券为779千美元，权益证券为7847千美元[107] - 2018年12月31日，公司可供出售证券中，美国国债公允价值为261849千美元，美国政府机构证券为133206千美元，州和政治分区证券为42365千美元，抵押支持证券为943千美元，权益证券为7794千美元[107] 公司减值抵押依赖贷款情况 - 2019年3月31日，减值抵押依赖贷款账面价值为440万美元，估值备抵为70万美元；2018年12月31日，分别为560万美元和80万美元[109] 公司资产账面价值变化 - 2019年3月31日，现金账面价值为49501千美元，短期投资为304213千美元；2018年12月31日，现金为62032千美元，短期投资为213968千美元[118] - 2019年3月31日，可供出售投资证券账面价值为429016千美元，持有至到期投资证券为226179千美元；2018年12月31日，可供出售投资证券为446157千美元，持有至到期投资证券为217320千美元[118] - 2019年3月31日，贷款（扣除贷款损失备抵）账面价值为1782985千美元；2018年12月31日，为17

财务数据 - 2018 - 2016年资产分别为2959.2亿美元、2898.8亿美元、2845.2亿美元，存款分别为2531.9亿美元、2469.9亿美元、2412.3亿美元，股东权益分别为302.6亿美元、284.2亿美元、275.2亿美元，收入分别为151.0亿美元、138.7亿美元、134.8亿美元，净利润分别为26.2亿美元、10.9亿美元、11.7亿美元[17] - 2018年银行业务、信托和资产管理业务、经纪业务收入分别约占总收入的95.6%、3.8%、2.5%，2017年和2016年银行业务收入分别约占总收入的93.6%和93.7%[20] - 2018年12月31日，信托公司可自由支配管理的信托资产市值超过76.02亿美元，管理的总资产超过83.12亿美元[27] - 2018年末莱昂县存款9.83亿美元，占合并存款39%[51] - 2017年12月22日美国税改法案生效，公司完成新税法影响核算，2017年财务报表反映企业税率从35%降至21%等变化，因联邦企业所得税税率降低，2017年第四季度净递延税资产减记410万美元致所得税费用增加，预计未来有效税率约24%[114] 人员情况 - 2019年3月1日公司共有819名员工[18] 业务限额 - 公司内部对单一客户及相关实体的信贷总限额为1亿美元，法定贷款限额约为8.6亿美元[40] - 向拥有银行任何类别有表决权证券超过10%的人贷款，若总额超过机构未受损资本和盈余的15%，或有足额易变现抵押品时超过额外10%，或对这些人的所有未偿还信贷总额超过未受损资本和盈余，则禁止贷款[85] 市场份额 - 公司在佛罗里达的18个市场中的13个以及佐治亚的4个市场中的2个，市场份额排名前四，在佛罗里达各县的市场份额为8.30%，在佐治亚各县的市场份额为5.11%[44] - 2018年公司在各县市场份额有差异，如加兹登县79.6%、圣约翰斯县0.8%[54] 公司愿景与扩张计划 - 公司长期愿景是通过现有市场的有机增长和收购实现盈利性扩张[45] - 潜在收购机会将集中在佛罗里达、佐治亚和阿拉巴马，特别是大城市郊区的金融机构，已确定五个市场用于积极拓展[47] - 公司还将评估在有吸引力的新市场进行新设扩张的机会，以及资产管理、抵押银行业务等与银行业务密切相关的金融业务的扩张机会[47] - 目标收购机构的资产规模一般在1亿 - 5亿美元之间[47] 行业环境 - 2009年1月1日以来美国超500家金融机构倒闭，佐治亚州85家、佛罗里达州70家，多为社区银行[48] - 预计2019年银行业并购整合将持续，公司可通过优质服务与大机构竞争[48][49] - 2016年末佛罗里达一家新银行获批，2018年又有三家获批，新银行申请增加或带来竞争[50] 市场分布 - 公司主要市场包括佛罗里达18个县、佐治亚4个县和阿拉巴马1个县[51] - 2018年各县商业银行数量和营业网点数量不同，如阿拉楚阿县有18家银行、63个网点[58] 业务季节性 - 公司商业银行业务无明显季节性，公共存款在第四和第一季度随税收增加，之后因政府支出下降[59] 监管要求 - 公司作为金融控股公司受美联储监管，收购等行为需获其批准[62][68] - 佛罗里达州法律规定收购该州银行控制权需获州金融监管办公室许可[69] - 美联储对金融控股公司有资本要求，公司需作为CCB的资金实力来源[71][72] - 自2019年1月1日起，金融机构需维持至少2.5%风险加权资产的资本留存缓冲，否则资本分配和其他支付将受限[77] - 新规则规定普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，普通股一级资本留存缓冲为风险加权资产的2.5%，一级资本与风险加权资产的最低比率从4%提高到6%，所有银行组织的最低杠杆比率为4%[90] - 资产少于150亿美元的社区银行，可将2010年5月19日前发行的某些不合格资本工具计入一级资本，但上限为一级资本的25%[91] - 要成为“资本充足”机构，银行杠杆比率不得低于5%，一级普通股比率不得低于6.5%，一级资本比率不得低于8%，总风险资本比率不得低于10%[92] - 作为亚特兰大联邦住房贷款银行成员，公司需持有该行资本股票，金额至少为年末总资产的0.09%（最高1500万美元）加上未偿还贷款的4.25%，截至2018年12月31日公司已达标[105] 保险与评估 - 公司存款账户由存款保险基金承保，每位独立参保储户最高保额为25万美元[79] - 2019年第一季度，融资公司评估费率低于1个基点，评估将持续至2019年融资公司债券到期[81] 法规评级 - 公司最近的《社区再投资法》评估获得满意评级[86] 资本状况 - 截至2018年12月31日，公司超过“资本充足”要求[94] 会计准则与法规影响 - 2016年6月财务会计准则委员会发布新的预期信用损失规则，2020年1月1日起生效，或增加公司贷款损失准备金并需提前确认贷款损失，公司正采取措施合规[112] - 《多德 - 弗兰克法案》使符合条件银行可在佛罗里达州设分行[98] - 《美国爱国者法案》及相关美联储法规要求银行建立反洗钱计划，包括内部政策、可疑交易监控等内容，公司及关联方已采取合规措施[100][101] - 联邦和州银行监管机构有监管和执法权，可对违规或不安全行为采取行动[102] - 《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》限制银行向非关联第三方披露消费者非公开信息，需向消费者披露隐私政策[106] - 《电子资金转账法》禁止金融机构对ATM和一次性借记卡透支收费，除非消费者选择加入透支服务[107] - 公司需遵守众多联邦和州消费者保护法律法规，消费者金融保护局发布的法规影响公司消费业务，新的抵押贷款结算规则增加审批时间[108][109] - 国会和佛罗里达州立法机构不时提出立法法案，可能对公司及其银行子公司运营产生重大且不可预测的影响[110] 会计政策选择 - 2015年公司选择对累计其他综合收益按旧规处理[91]