资产与负债变化 - 公司总资产从2019年12月31日的3,088,953千美元略微下降至2020年3月31日的3,086,523千美元[14] - 贷款总额从2019年12月31日的1,835,929千美元增加至2020年3月31日的1,862,387千美元[14] - 存款总额从2019年12月31日的2,645,454千美元下降至2020年3月31日的2,545,585千美元[14] - 公司2020年第一季度末现金及现金等价物余额为2.696亿美元，较2019年同期的3.537亿美元下降23.8%[21] 收入与利润 - 2020年第一季度净利息收入为25,773千美元，较2019年同期的24,908千美元有所增长[16] - 2020年第一季度非利息收入为15,478千美元，较2019年同期的12,552千美元显著增加[16] - 2020年第一季度净收入为4,010千美元，较2019年同期的6,436千美元有所下降[16] - 2020年第一季度归属于普通股股东的净收入为4,287千美元，较2019年同期的6,436千美元减少[16] - 2020年第一季度基本每股收益为0.26美元，较2019年同期的0.38美元下降[16] - 公司2020年第一季度净收入为428.7万美元，较2019年同期的643.6万美元下降33.4%[21] 综合收益 - 2020年第一季度其他综合收益为2,648千美元，较2019年同期的941千美元大幅增加[18] - 2020年第一季度归属于普通股股东的综合收益为6,935千美元，较2019年同期的7,377千美元略有下降[18] - 公司2020年第一季度其他综合收益为264.8万美元，较2019年同期的94.1万美元大幅增加[19] 现金流 - 公司2020年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-5519.8万美元，较2019年同期的1524万美元大幅下降[21] - 公司2020年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-2029.8万美元，较2019年同期的-1580.6万美元有所增加[21] 贷款与信用损失 - 公司2020年第一季度贷款损失准备金为499万美元，较2019年同期的76.7万美元大幅增加[21] - 公司2020年第一季度贷款净冲销额为110万美元，主要由于经济预期恶化和失业率上升[86] - 公司2020年第一季度非应计贷款总额为487万美元，其中商业房地产贷款占比最高，为133万美元[89] - 公司2020年第一季度抵押贷款总额为739万美元，其中商业房地产贷款占比最高，为448万美元[92] - 公司2020年第一季度贷款利息收入为29万美元，主要来自非应计贷款[89] - 截至2020年3月31日，公司总贷款为18.62亿美元，其中逾期贷款为507.7万美元，占总贷款的0.27%[96] - 2020年3月31日，公司有1690万美元的困境债务重组（TDRs），其中1590万美元按修改后的条款正常还款[100] - 2020年3月31日，公司估计TDRs的贷款损失准备金为80万美元，较2019年12月31日的150万美元有所下降[100] - 2020年3月31日，公司有60万美元的1-4家庭住宅房地产贷款正在进行正式止赎程序[97] - 2020年3月31日，公司总贷款中非应计贷款为490万美元，较2019年12月31日的450万美元有所增加[96] - 2020年3月31日，公司消费贷款逾期金额为171.3万美元，占总消费贷款的0.62%[96] - 2020年3月31日，公司商业、金融和农业贷款逾期金额为94.9万美元，占总该类贷款的0.38%[96] - 2020年3月31日，公司住宅房地产贷款逾期金额为56.2万美元，占总该类贷款的0.16%[96] - 2020年3月31日，公司房地产建筑贷款逾期金额为53万美元，占总该类贷款的0.43%[96] - 2020年3月31日，公司房地产商业抵押贷款逾期金额为86.4万美元，占总该类贷款的0.13%[96] 投资与证券 - 公司2020年3月1日完成对Brand Mortgage Group, LLC 51%股权的收购，支付现金710万美元，并记录450万美元商誉[26] - 公司持有的某些市政债务证券已预先偿还并由政府担保的国库券担保，因此未对这些证券评估或记录预期信用损失[35] - 公司对投资证券进行分类，包括持有至到期、可供出售和交易证券，并根据发行人的风险状况进一步细分[31] - 公司对超过90天未支付本金或利息的证券暂停计息，并将之前应计但未收取的利息从当前收入中冲回[33] - 公司持有的待售抵押贷款按公允价值计量，公允价值变动计入损益表中的“待售抵押贷款销售收益”[54] - 公司投资组合中，可供出售证券的摊余成本为377.733亿美元，市场价值为382.514亿美元，未实现收益为4912万美元，未实现损失为131万美元[69] - 持有至到期证券的摊余成本为251.792亿美元，市场价值为257.929亿美元，未实现收益为6137万美元，未实现损失为0美元[69] - 公司投资证券总额为629.525亿美元，市场价值为640.443亿美元，未实现收益为1.1049亿美元，未实现损失为131万美元[69] - 公司抵押贷款支持证券的摊余成本为231.425亿美元，市场价值为237.378亿美元，未实现收益为5953万美元，未实现损失为0美元[69] - 公司持有的联邦住房贷款银行（FHLB）股票按成本计量，无市场报价，但历史上按面值赎回[71] - 公司持有的联邦储备银行股票按成本计量，基于公司资本的一定比例[72] - 公司投资证券的到期分布基于合同到期日，预计到期日可能与合同到期日不同，因借款人可能有权提前还款[74] - 公司持有的投资证券总市值为3.77亿美元，其中可供出售证券市值为3.83亿美元，持有至到期证券市值为2.58亿美元[75] - 公司持有的抵押贷款支持证券（MBS）市值为2.37亿美元，占持有至到期证券的92%[75] - 公司持有的美国国债公允价值为2.0151亿美元，政府机构证券为1.6589亿美元，州和地方证券为667.2万美元[162] - 公司持有的抵押贷款支持证券公允价值为65.6万美元，权益证券为777.8万美元[162] - 公司持有的抵押银行衍生工具负债公允价值为262.8万美元[162] - 公司持有的抵押贷款服务权公允价值为108.6万美元，使用不可观察的输入（如折扣率和加权平均预付速度）进行分类[175] - 公司持有的贷款净额公允价值为18.42002亿美元，使用不可观察的输入进行分类[175] - 公司持有的存款公允价值为25.77836亿美元，基于当前市场利率估算[175] - 公司持有的次级票据公允价值为4526.8万美元，基于当前市场利率估算[175] - 公司持有的长期借款公允价值为607.7万美元，基于当前市场利率估算[175] 贷款组合与分类 - 公司贷款组合总额为18.62亿美元，其中商业房地产贷款占比最高，为6.56亿美元，占总贷款的35%[78] - 公司2020年第一季度贷款购买总额为150万美元，均为新发起的1-4家庭房地产贷款[81] - 公司2020年第一季度信用损失准备金增加500万美元，主要由于COVID-19疫情导致的经济预期恶化和失业率上升[86] - 公司2020年第一季度贷款组合中，商业、金融和农业贷款占比为13%，总额为2.49亿美元[78] - 截至2020年3月31日，公司商业、金融和农业贷款总额为2.49亿美元，其中正常类贷款为2.48亿美元，关注类贷款为14.7万美元，次级类贷款为85.7万美元[119] - 截至2020年3月31日，公司房地产建设贷款总额为1.23亿美元，全部为正常类贷款[119] - 截至2020年3月31日，公司商业房地产抵押贷款总额为6.56亿美元，其中正常类贷款为6.3亿美元，关注类贷款为1915.5万美元，次级类贷款为684.1万美元[119] - 截至2020年3月31日，公司住宅房地产贷款总额为3.61亿美元，其中正常类贷款为3.53亿美元，关注类贷款为92.4万美元，次级类贷款为667.6万美元[119] - 截至2020年3月31日，公司住宅抵押贷款持有待售余额为8053.5万美元，公允价值为8259.8万美元[123] - 截至2020年3月31日，公司住宅抵押贷款承诺（IRLCs）名义金额为1.31亿美元，公允价值为389.8万美元[123] - 截至2020年3月31日，公司远期销售合同名义金额为1.16亿美元，公允价值为-262.8万美元[123] - 2020年第一季度，公司抵押银行收入为303万美元，其中抵押贷款销售净实现收益为340.7万美元，抵押贷款持有待售净未实现收益为73.8万美元，抵押贷款承诺（IRLCs）公允价值净变化为165.5万美元，远期销售合同公允价值净变化为-139.4万美元[125] - 截至2020年3月31日，公司为他人服务的住宅抵押贷款余额为1.65亿美元，加权平均利率为4.56%，剩余合同期限为316个月[128] - 截至2020年3月31日，公司资本化抵押服务权的公允价值为110万美元，未记录任何永久性减值损失[129] 信贷与融资 - 公司拥有2500万美元的仓库信贷额度协议，利率为LIBOR加2.25%，最低利率为3.50%，需支付10万美元的现金质押存款[132] - 公司拥有5000万美元的主回购协议，利率为LIBOR加2.24%至3.00%，需支付50万美元的现金质押存款[132] - 公司计划在仓库信贷额度和主回购协议到期时进行续期[135] - 截至2020年3月31日，公司的经营租赁使用权资产和负债分别为670万美元和760万美元[138] - 2020年第一季度，公司的总租赁费用为23.5万美元，较2019年同期的11.6万美元有所增加[140] - 公司拥有一个涵盖几乎所有全职和符合条件的兼职员工的固定收益养老金计划，并在2019年12月修订了该计划，取消了2019年12月31日后新员工的资格[142] - 截至2020年3月31日，公司的信贷承诺总额为5.83亿美元，其中固定利率承诺为1.026亿美元，可变利率承诺为4.812亿美元[145] - 公司为不可无条件取消的信贷承诺计提了100万美元的信用损失准备金，较2019年12月31日的20万美元有所增加[150] - 公司是Visa U.S.A.网络的成员，需为某些诉讼的潜在未来和解提供赔偿，并签订了与Visa, Inc.的B类股票转换比率相关的互换合同[152] 公允价值与风险管理 - 公司使用独立定价服务获取可供出售证券的公允价值，这些证券的公允价值测量考虑了包括交易商报价、市场利差、现金流等在内的可观察数据[156] - 公司持有的待售住宅抵押贷款的公允价值为8259.8万美元，基于二级市场报价或投资者承诺确定[158] - 公司持有的抵押银行衍生工具资产公允价值为389.8万美元，使用不可观察的输入（如服务权估计价值）进行分类[159] - 公司持有的抵押贷款服务权公允价值为108.6万美元，使用不可观察的输入（如折扣率和加权平均预付速度）进行分类[175] - 公司持有的贷款净额公允价值为18.42002亿美元，使用不可观察的输入进行分类[175] - 公司持有的存款公允价值为25.77836亿美元，基于当前市场利率估算[175] - 公司持有的次级票据公允价值为4526.8万美元，基于当前市场利率估算[175] - 公司持有的长期借款公允价值为607.7万美元，基于当前市场利率估算[175] - 2020年3月31日，公司投资证券的未实现净收益/损失变化为353.8万美元，税后净额为264.1万美元[178] - 2020年3月31日，公司其他综合收入总额为354.7万美元，税后净额为264.8万美元[178] - 2020年3月31日，公司累计其他综合损失为2553.3万美元，较2019年同期减少234.1万美元[178] - 2019年3月31日，公司投资证券的未实现净收益/损失变化为125万美元，税后净额为93.3万美元[178] - 2019年3月31日，公司其他综合收入总额为126.2万美元，税后净额为94.1万美元[178] - 2019年3月31日，公司累计其他综合损失为2787.4万美元[178] - 公司管理层认为自2019年12月31日以来，市场风险信息无重大变化，无需额外披露[303] 会计准则与信用损失 - 公司自2020年1月1日起采用新的会计准则ASU 2016-13，将信用损失计量方法从已发生损失法改为预期信用损失法[27] - 公司采用ASC 326准则，导致信用损失准备金增加330万美元，未偿还贷款承诺准备金增加70万美元，抵消了310万美元的留存收益减少和90万美元的递延税资产增加[28] - 采用ASC 326后，商业、金融和农业贷款的准备金增加了48.8万美元，商业抵押贷款准备金增加了145.8万美元，住宅贷款准备金增加了124.3万美元[29] - 公司对贷款进行分段管理，根据相似风险特征将贷款分为不同池，并计算每个池的历史损失率[48] - 公司使用折现现金流（DCF）方法计算每笔贷款的预期现金流，并与贷款的摊余成本基础进行比较以确定信用损失估计[48] - 公司对未共享风险特征的贷款进行单独分析，特别是对依赖抵押品的贷款，根据抵押品的公允价值减去销售成本与摊余成本基础的差额来测量预期信用损失[47] - 公司对表外信用敞口的预期信用损失进行估计，并根据与当前未偿还贷款余额相同的估计损失率进行调整[53] - 公司使用历史违约率和损失率作为预期信用损失估计的基础，并根据当前条件和预测进行调整[45] 利率风险与对冲 - 公司通过利率锁定承诺（IRLCs）和其他远期销售承诺来对冲利率风险，使用TBA证券或强制性交付承诺来减少收益波动[57] - 公司出售住宅抵押贷款时可能保留服务权，形成抵押贷款服务权（MSR）资产，按摊销法计量并定期评估减值[60] 其他 - 公司2020年第一季度现金分红为每股0.14美元，总计235.7万美元[19] - 公司2020年第一季度回购普通股33,074股，总计70.8万美元[19]

财务数据 - 2019 - 2017年资产分别为3089.0美元、2959.2美元、2898.8美元，存款分别为2645.5美元、2531.9美元、2469.9美元，股东权益分别为327.0美元、302.6美元、284.2美元，收入分别为165.9美元、151.0美元、138.7美元，净利润分别为30.8美元、26.2美元、10.9美元[14] - 2019年银行业务、信托和资产管理服务、经纪服务收入分别约占总收入的95.3%、3.6%、3.0%，2018年和2017年银行业务收入分别约占95.6%和93.6%[17] - 2019年12月31日，信托公司可自由支配管理的信托资产市值超8.939亿美元，管理的总资产超9.065亿美元[25] - 2019年12月31日，住宅房屋净值贷款组合中约68%为第一抵押贷款[33] - 2019年12月31日公司莱昂县存款达10.99亿美元，占合并存款的40%[49] - 2019年公司在阿拉楚阿等多个县有不同的市场份额，如阿拉楚阿为4.5%、布拉德福德为40.2%等[52] - 截至2019年12月31日，公司建设、土地开发和其他土地贷款与总风险资本的比率为22%，商业房地产贷款与总风险资本的比率为169%，未达到监管指南规定的商业房地产贷款集中标准[104] - 截至2019年12月31日，公司满足“资本充足”的监管要求，快速增长、贷款组合表现不佳或盈利表现不佳可能改变公司资本状况[108] - 2017年美国税改法案使公司企业税率从35%降至21%，2017年因递延所得税资产减记增加所得税费用410万美元，预计未来有效税率约24%[128] 人员情况 - 2020年2月28日公司共有815名员工[15] 业务范围与市场份额 - 公司在佛罗里达的18个市场中有12个、佐治亚的4个市场中有2个，存款市场份额常排前四，在佛罗里达各县存款市场份额为8.26%，在佐治亚各县为5.09%[42] - 2019年各相关县有不同数量的商业银行和办事处，如阿拉楚阿有18家商业银行、63个办事处[56] - 公司商业银行业务一般无季节性，但公共存款在每年第四和第一季度随税收增加，之后因政府支出下降[57] - 公司作为佛罗里达州州立特许银行，可开展储蓄和定期存款、接受活期存款、发放房地产和消费商业贷款等业务，但受多种消费者法律和法规影响[76] 公司愿景与收购 - 公司长期愿景是通过现有市场有机增长和收购实现盈利性扩张，核心存款资金基础是盈利能力和整体特许经营价值的主要驱动力[43] - 潜在收购机会聚焦佛罗里达、佐治亚和阿拉巴马，目标机构资产规模在1 - 5亿美元[44] - 2020年3月1日，公司收购Brand Mortgage, LLC 51%股权，该公司在东南部10个州开展业务[16][45] 行业倒闭情况 - 2009年1月1日以来美国超500家金融机构倒闭，佐治亚州85家、佛罗里达州70家，多为社区银行[46] 信贷限额 - 公司内部对单一客户及相关实体的信贷总限额为1000万美元，法定贷款限额约为7600万美元[38] 法律法规限制与监管 - 公司作为金融控股公司，从事活动受《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》等联邦法律限制[60][61] - 根据《银行控股公司法》，收购25%或以上投票权证券被视为控制银行，5%以下一般不视为控制[63] - 根据《银行控制权变更法》，收购10%或以上投票权证券且满足特定条件，投资者可能被视为有控制权[65] - 公司作为金融控股公司，收购银行相关资产、股份等需获美联储事先批准[66] - 美联储对金融控股公司有资本要求，包括最低杠杆率和合格资本与风险加权资产的最低比率[69] - 经济增长法案要求联邦银行监管机构为总资产100亿美元及以下且满足特定条件的银行组织设定社区银行杠杆率（CBLR），范围为不低于8.0%且不高于10.0%，机构已采用9.0%的CBLR，2020年1月1日生效[77] - 自2019年1月1日起，金融机构需维持至少2.5%风险加权资产的资本保护缓冲，以避免资本分配和其他支付受限[84] - 公司存款账户由存款保险基金承保，每位独立受保储户最高保额为25万美元，需向该基金支付基于风险评估系统确定的存款保险评估费[87] - 联邦储备委员会要求所有存款机构对交易账户维持准备金，满足准备金要求的余额可用于满足流动性要求[83] - 公司受佛罗里达州金融监管办公室、联邦储备系统和联邦存款保险公司的监管，运营各方面均受监督[75] - 公司最近一次社区再投资法案评估获得满意评级，该评级会影响银行设立分行、合并或收购等申请[93] - 联邦银行监管机构根据巴塞尔协议III标准为金融控股公司及其子银行采用基于风险的资本充足率准则，相关规则于2015年1月1日对社区银行生效，2019年1月1日全面实施[94] - 公司向关联方或内部人士进行交易或贷款的权限受限，贷款交易通常需抵押，部分交易条件需与非关联交易相当[90] - 若公司未能遵守安全稳健准则标准，主要联邦监管机构可要求其提交合规计划，若不提交或未实质执行，监管机构可发布命令要求纠正缺陷[81] - 新规则规定普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，普通股一级资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%，一级资本与风险加权资产的最低比率从4%提高到6%，所有银行组织的最低杠杆比率为4%[97] - 公司选择不将累计其他综合收益计入监管资本，资产少于150亿美元的社区银行可将2010年5月19日前发行的某些不合格资本工具计入一级资本，上限为一级资本的25%[98] - 符合条件的社区银行组织若社区银行杠杆率大于9%，可选择不遵守巴塞尔协议III资本规则，公司未选择该框架，仍遵守巴塞尔协议III资本要求[99][102] - 符合条件的社区银行组织需满足总资产少于100亿美元、表外风险敞口不超过总资产的25%等条件[100] - 《多德 - 弗兰克法案》放宽了州成员银行跨州设立分行的限制[110] - 《美国爱国者法案》要求银行建立反洗钱计划，包括内部政策、程序和控制等内容，公司及其附属机构已采取合规措施[113][114] - 《电子资金转账法》禁止金融机构对ATM和一次性借记卡透支收费，除非消费者选择加入透支服务[120] - 公司需遵守多项联邦和州消费者法律法规，如《诚实借贷法》《储蓄诚实法》等[121] - 2015年新的TILA - RESPA综合披露（TRID）规则生效，2017年进一步修订，增加了房贷审批时间[122] - 新的当前预期信用损失规则（CECL）将于2020年1月1日生效，公司正采取措施合规[124] 其他影响因素 - 公司业务受美联储货币政策影响，未来政策变化及影响无法预测[126] - 银行业使用LIBOR作为参考利率开始下降，2021年后英国金融行为监管局将停止推动银行提交LIBOR计算利率，公司正评估相关风险和流程变化[127] 联邦住房贷款银行成员要求 - 公司作为亚特兰大联邦住房贷款银行的成员，需持有该行资本股票，金额至少为年末总资产的0.09%（最高1500万美元）加上未偿还贷款的4.25%，截至2019年12月31日，公司符合该要求[117]

资产与负债变化 - 公司总资产从2018年12月31日的2,959,183千美元下降至2019年9月30日的2,934,513千美元[13] - 贷款净额从2018年12月31日的1,760,015千美元增加至2019年9月30日的1,813,434千美元[13] - 存款总额从2018年12月31日的2,531,856千美元下降至2019年9月30日的2,473,007千美元[13] - 公司2019年9月30日的现金及现金等价物为2.3854亿美元，相比2018年12月31日的2.76亿美元减少了13.6%[22] - 公司2019年1月1日实施ASU 2016-02后，确认了200万美元的租赁使用权资产和280万美元的租赁负债[29] - 公司2019年9月30日的投资证券总额为6.1686亿美元，相比2018年12月31日的6.6603亿美元减少了7.4%[31] - 公司2019年9月30日的持有至到期证券总额为2.4189亿美元，相比2018年12月31日的2.1441亿美元增长了12.8%[31] - 公司2019年9月30日的可供出售证券总额为3.7698亿美元，相比2018年12月31日的4.4616亿美元减少了15.5%[31] - 公司2019年9月30日有2.628亿美元的证券被质押用于担保公共存款和其他用途[32] - 公司持有的美国国债公允价值为2.172亿美元，其他可供出售证券的公允价值为1.597亿美元[106] - 公司持有的抵押贷款支持证券公允价值为787,000美元，权益证券公允价值为784.7万美元[106] - 公司持有的现金和短期投资公允价值为6.115亿美元[117] - 公司持有的投资证券（可供出售）公允价值为3.769亿美元[117] - 公司持有的投资证券（持有至到期）公允价值为2.403亿美元[117] - 公司持有的贷款（扣除贷款损失准备）公允价值为18.133亿美元[117] - 公司持有的存款公允价值为24.738亿美元[117] - 公司持有的次级票据公允价值为5288.7万美元[117] 收入与利润 - 2019年第三季度净利息收入为26,197千美元，较2018年同期的23,623千美元有所增长[15] - 2019年前九个月净利息收入为77,089千美元，较2018年同期的68,156千美元有所增长[15] - 2019年第三季度非利息收入为13,903千美元，较2018年同期的13,308千美元有所增长[15] - 2019年前九个月非利息收入为39,225千美元，较2018年同期的38,327千美元有所增长[15] - 2019年第三季度净收入为8,481千美元，较2018年同期的5,990千美元有所增长[15] - 2019年前九个月净收入为22,242千美元，较2018年同期的17,766千美元有所增长[15] - 2019年第三季度每股基本净收益为0.51美元，较2018年同期的0.35美元有所增长[15] - 2019年第三季度净收入为848.1万美元，同比增长41.6%[17] - 2019年前九个月净收入为2224.2万美元，同比增长25.2%[17] - 公司2019年前九个月的净收入为2224.2万美元，相比2018年同期的1776.6万美元增长了25.2%[22] - 2019年第三季度其他综合收入为33.9万美元，而2018年同期为亏损40.3万美元[17] - 2019年前九个月其他综合收入为258.4万美元，而2018年同期为亏损169万美元[17] - 2019年第三季度总综合收入为882万美元，同比增长57.9%[17] - 2019年前九个月总综合收入为2482.6万美元，同比增长54.4%[17] - 2019年第三季度其他综合收入为454,000美元，税后净额为339,000美元[121] - 2019年前九个月，公司其他综合收入为3,460,000美元，税后净额为2,584,000美元[121] - 2018年第三季度，公司其他综合亏损为540,000美元，税后净额为403,000美元[123] - 2018年前九个月，公司其他综合亏损为2,264,000美元，税后净额为1,690,000美元[123] - 截至2019年9月30日，公司累计其他综合亏损为26,231,000美元[123] - 截至2018年9月30日，公司累计其他综合亏损为33,734,000美元[123] 现金流 - 公司2019年前九个月的经营活动产生的现金流量为4392.8万美元，相比2018年同期的2146.2万美元增长了104.7%[22] - 公司2019年前九个月的投资活动净现金流出为1081.4万美元，相比2018年同期的1.4719亿美元减少了93.6%[22] - 公司2019年前九个月的融资活动净现金流出为7057.4万美元，相比2018年同期的8445万美元减少了16.4%[22] 股息与股票回购 - 2019年第三季度现金股息为每股0.13美元，总计217.7万美元[18] - 2019年前九个月现金股息为每股0.35美元，总计586.8万美元[18] - 2019年第三季度股票回购总额为18.06万美元[18] - 2019年前九个月股票回购总额为18.06万美元[18] 贷款与信贷 - 公司贷款组合总额为18.28亿美元，其中商业、金融和农业贷款为2.6亿美元，商业房地产贷款为6.11亿美元，住宅房地产贷款为3.69亿美元[39] - 截至2019年9月30日，公司非应计贷款总额为492.8万美元，其中商业房地产贷款占比最大，为215.9万美元[44] - 公司贷款组合中，商业房地产贷款占比最大，为6.11亿美元，其次是住宅房地产贷款，为3.69亿美元[39] - 公司贷款组合中，消费者贷款为2.8亿美元，住宅房地产贷款为3.69亿美元，商业房地产贷款为6.11亿美元[39] - 公司贷款组合中，商业、金融和农业贷款为2.6亿美元，商业房地产贷款为6.11亿美元，住宅房地产贷款为3.69亿美元[39] - 截至2019年9月30日，公司总贷款为18.28亿美元，较2018年12月31日的17.74亿美元有所增长[48] - 2019年9月30日，公司不良贷款总额为490万美元，较2018年12月31日的690万美元有所下降[48] - 2019年第三季度，公司贷款损失准备金为77.6万美元，较2018年同期的90.4万美元有所减少[51] - 2019年第三季度，公司净冲销额为105万美元，较2018年同期的24.8万美元有所增加[51] - 2019年前九个月，公司贷款损失准备金为218.9万美元，较2018年同期的246.4万美元有所减少[51] - 2019年前九个月，公司净冲销额为208万美元，较2018年同期的155.2万美元有所增加[51] - 2019年9月30日，公司贷款损失准备金余额为1431.9万美元，较2018年同期的1419万美元有所增加[51] - 2019年第三季度，公司商业、金融和农业贷款的净冲销额为20.3万美元，较2018年同期的19万美元有所增加[51] - 2019年第三季度，公司消费者贷款的净冲销额为46.7万美元，较2018年同期的19.1万美元有所增加[51] - 2019年第三季度，公司住宅房地产贷款的净冲销额为2万美元，较2018年同期的1万美元有所增加[51] - 截至2019年9月30日，公司贷款总额为14,319千美元，其中商业、金融和农业贷款为1,681千美元，房地产建设贷款为379千美元，商业抵押贷款为3,701千美元，住宅房地产贷款为3,215千美元，房屋净值贷款为2,179千美元，消费贷款为3,164千美元[53] - 2019年9月30日，公司贷款损失准备总额为1,827,753千美元，其中商业、金融和农业贷款为259,870千美元，房地产建设贷款为111,358千美元，商业抵押贷款为610,726千美元，住宅房地产贷款为368,793千美元，房屋净值贷款为197,326千美元[54] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款总额为25,162千美元，其中商业、金融和农业贷款为1,226千美元，房地产建设贷款为158千美元，商业抵押贷款为12,926千美元，住宅房地产贷款为8,960千美元，房屋净值贷款为1,816千美元，消费贷款为76千美元[57] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的相关准备为152千美元，房地产建设贷款为23千美元，商业抵押贷款为614千美元，住宅房地产贷款为696千美元，房屋净值贷款为305千美元，消费贷款为2千美元[57] - 2019年9月30日，公司集体评估的减值贷款总额为1,802,591千美元，其中商业、金融和农业贷款为258,644千美元，房地产建设贷款为111,200千美元，商业抵押贷款为597,800千美元，住宅房地产贷款为359,833千美元，房屋净值贷款为195,510千美元[54] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的平均记录投资为1,244千美元，房地产建设贷款为270千美元，商业抵押贷款为13,082千美元，住宅房地产贷款为9,163千美元，房屋净值贷款为2,070千美元，消费贷款为78千美元[59] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的利息收入为21千美元，房地产建设贷款为0千美元，商业抵押贷款为143千美元，住宅房地产贷款为127千美元，房屋净值贷款为16千美元，消费贷款为2千美元[59] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的总利息收入为53千美元，房地产建设贷款为0千美元，商业抵押贷款为410千美元，住宅房地产贷款为380千美元，房屋净值贷款为61千美元，消费贷款为6千美元[59] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的总利息收入为69千美元，房地产建设贷款为3千美元，商业抵押贷款为511千美元，住宅房地产贷款为417千美元，房屋净值贷款为74千美元，消费贷款为6千美元[59] - 公司贷款组合总金额在2019年9月30日为18.28亿美元，其中农业贷款2.59亿美元，房地产贷款12.88亿美元，消费贷款2.8亿美元[73] - 2019年9月30日，公司贷款组合中“Pass”类贷款占比最高，为17.97亿美元，占总贷款的98.3%[73] - 2019年9月30日，公司贷款组合中“Special Mention”类贷款为931.9万美元，占总贷款的0.5%[73] - 2019年9月30日，公司贷款组合中“Substandard”类贷款为2132.3万美元，占总贷款的1.2%[73] - 2019年9月30日，公司贷款组合中“Doubtful”类贷款为0美元[73] - 2019年9月30日，公司TDRs（困境债务重组）贷款总额为1.83亿美元，其中1.7亿美元为应计贷款，1404万美元为非应计贷款[75] - 2019年9月30日，公司TDRs贷款中房地产商业抵押贷款占比最高，为9291万美元[75] - 2019年9月30日，公司TDRs贷款中房地产住宅贷款为8054万美元[75] - 2019年9月30日，公司TDRs贷款中房地产房屋净值贷款为1589万美元[75] - 2019年9月30日，公司TDRs贷款中消费贷款为76万美元[75] - 公司在2019年9月30日的总TDRs（不良贷款重组）记录投资为328,000美元，同比增长331.58%[82] - 公司在2019年9月30日的信贷承诺总额为524,376,000美元，同比增长12.04%[94] - 公司在2019年9月30日的备用信用证总额为6,369,000美元，同比增长27.74%[94] 投资证券 - 公司投资证券的到期分布显示，截至2019年9月30日，一年内到期的证券市值为1.41亿美元，一年至五年内到期的证券市值为9093.7万美元，抵押贷款支持证券市值为2.14亿美元[36] - 截至2019年9月30日，公司持有242个未实现亏损的证券头寸，总亏损金额为90万美元，其中31个为美国政府国债，187个为美国政府机构和抵押贷款支持证券[38] - 公司持有的抵押贷款支持证券市值为2.14亿美元，占投资证券总额的较大比例[36] - 公司投资证券的未实现亏损总额为63.5万美元，其中美国政府机构证券亏损33.2万美元，抵押贷款支持证券亏损23.5万美元[37] - 公司持有的美国政府机构证券未实现亏损为33.2万美元，占未实现亏损总额的较大比例[37] 其他财务信息 - 公司在2019年9月30日的其他房地产持有活动结束余额为526,000美元，同比下降80.53%[84] - 公司在2019年9月30日的经营租赁使用权资产和负债分别为180万美元和260万美元[87] - 公司在2019年9月30日的经营租赁费用为108,000美元，同比增长33.33%[89] - 公司在2019年9月30日的养老金计划净定期福利成本为1,661,000美元，同比下降3.04%[92] - 公司在2019年9月30日的补充高管退休计划（SERP）净定期福利成本为277,000美元，同比下降40.17%[92] - 公司持有的受损贷款账面价值为730万美元，估值准备为50万美元[108] - 公司持有的待售贷款公允价值为1307.5万美元[117] - 公司正在评估ASU 2016-13对其财务报表的潜在影响，预计将增加信用损失准备金[124] - 公司已组建跨职能实施团队并制定项目计划，以应对ASU 2016-13的实施[124] - 公司在第三季度聘请第三方验证模型，预计在第四季度完成并行运行和流程优化[124]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为30.17654亿美元和29.59183亿美元[14] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为27.03059亿美元和26.56596亿美元[14] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为3.14595亿美元和3.02587亿美元[14] - 2019年6月30日股东权益总额为3.14595亿美元，2018年6月30日为2.93571亿美元[19] 公司收入与利润关键指标变化 - 2019年和2018年第二季度，公司总利息收入分别为2866.5万美元和2441.9万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司总利息支出分别为268.1万美元和164.9万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司净利息收入分别为2598.4万美元和2277万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司非利息收入分别为1277万美元和1254.2万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司非利息支出均约为2839.3万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司税前收入分别为971.2万美元和610.4万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司净利润分别为732.5万美元和600.3万美元[16] - 2019年第二季度净利润为732.5万美元，2018年同期为600.3万美元[18] - 2019年上半年净利润为1376.1万美元，2018年同期为1177.6万美元[18] - 2019年上半年净收入为1376.1万美元，2018年同期为1177.6万美元[23] 公司其他综合收益关键指标变化 - 2019年第二季度其他综合收益（税前）为174.7万美元，2018年同期为 - 25.1万美元[18] - 2019年上半年其他综合收益（税前）为300.7万美元，2018年同期为 - 172.4万美元[18] - 2019年第二季度其他综合收益（税后）为130.4万美元，2018年同期为 - 18.8万美元[18] - 2019年上半年其他综合收益（税后）为224.5万美元，2018年同期为 - 128.8万美元[18] - 2019年第二季度，可供出售证券净未实现损益变动税前金额为173.6万美元，税后净额为129.7万美元；上半年税前金额为298.5万美元，税后净额为222.9万美元[123] - 2018年第二季度，可供出售证券净未实现损益变动税前金额为 - 26.5万美元，税后净额为 - 19.8万美元；上半年税前金额为 - 175.2万美元，税后净额为 - 130.9万美元[125] - 2019年第二季度，其他综合损失总额税前为174.7万美元，税后净额为130.4万美元；上半年税前为300.7万美元，税后净额为224.5万美元[123] - 2018年第二季度，其他综合损失总额税前为 - 25.1万美元，税后净额为 - 18.8万美元；上半年其他综合收入总额税前为 - 172.4万美元，税后净额为 - 128.8万美元[125] - 2019年1月1日累计其他综合损失为2881.5万美元，截至6月30日为2657万美元[126] - 2018年1月1日累计其他综合损失为3204.4万美元，截至6月30日为3333.2万美元[126] 公司股权与股息关键指标变化 - 2019年6月30日普通股数量为1674.5866万股，2018年6月30日为1705.5664万股[19] - 2019年第二季度现金股息为每股0.11美元，2018年同期为每股0.07美元[19] - 2019年上半年现金股息为每股0.22美元，2018年同期为每股0.14美元[19] 公司现金流量关键指标变化 - 2019年上半年经营活动提供的净现金为3130.8万美元，2018年同期为515.6万美元[23] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为3858.5万美元，2018年同期为11276.8万美元[23] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为1910.5万美元，2018年同期使用的净现金为1419.1万美元[23] 公司租赁相关关键指标变化 - 2019年1月1日实施ASU 2016 - 02，确认使用权资产200万美元和租赁负债280万美元[30] - 2019年6月30日，公司经营租赁使用权资产为190万美元，经营租赁负债为270万美元[88] - 2019年，公司经营租赁费用三个月为8.1万美元，六个月为16.2万美元；短期租赁费用三个月为2.9万美元，六个月为6.3万美元；总租赁费用三个月为11万美元，六个月为22.5万美元[90] - 2019年6月30日，经营租赁现金支付为16.9万美元，新经营租赁负债交换获得的使用权资产为186万美元；加权平均剩余租赁期限为7.2年，加权平均折现率为2.9%[90] - 公司经营租赁负债到期情况：2019年为21万美元，2020年为45.1万美元，2021年为42万美元，2022年为41.7万美元，2023年为39.8万美元，2024年及以后为108.5万美元，总计298.1万美元，扣除利息30.6万美元后，租赁负债现值为267.5万美元[90] 公司投资证券关键指标变化 - 截至2019年6月30日，投资证券摊余成本为6.3993亿美元，市值为6.41541亿美元[32] - 截至2018年12月31日，投资证券摊余成本为6.66025亿美元，市值为6.6057亿美元[32] - 2019年6月30日和2018年12月31日，分别有3.093亿美元和3.196亿美元摊余成本的证券被质押[33] - 2019年6月30日，联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本分别为310万美元和480万美元[32] - 2018年12月31日，联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本分别为300万美元和480万美元[32] - 2019年6月30日，公司投资证券按合同到期日的到期分布中，一年及以内到期的可供出售证券摊余成本为148,151千美元，持有至到期证券摊余成本为19,840千美元[36][37] - 2019年6月30日，可供出售投资证券未实现损失总计1,020千美元，持有至到期投资证券未实现损失总计448千美元[38] - 2019年6月30日，有298个持仓（可供出售和持有至到期合计）存在未实现损失，总计1500千美元[39] - 2019年6月30日，美国国债证券公允价值为242023千美元，美国政府机构证券为138127千美元等[108] - 2018年12月31日，美国国债证券公允价值为261849千美元，美国政府机构证券为133206千美元等[108] 公司贷款组合关键指标变化 - 2019年6月30日，贷款组合净值为1,835,182千美元，2018年12月31日为1,774,225千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日，在处理中的贷款余额分别为14200千美元和9200千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日，透支余额分别为1400千美元和1600千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日，贷款中包含的净递延成本分别为1800千美元和1500千美元[41] - 2019年6月30日，非应计贷款总计5,622千美元，2018年12月31日为6,872千美元[45] - 截至2019年6月30日，总贷款为1835182千美元，其中逾期30 - 59天的为3462千美元，逾期60 - 89天的为1981千美元，逾期90天以上的为0千美元[49] - 截至2018年12月31日，总贷款为1774225千美元，其中逾期30 - 59天的为3635千美元，逾期60 - 89天的为1122千美元，逾期90天以上的为0千美元[49] - 2019年6月30日和2018年12月31日，非应计贷款分别为5600千美元和6900千美元[49] - 2019年6月30日，农业、房地产、消费者贷款的总贷款额分别为265,001千美元、1,280,543千美元、289,638千美元，总计1,835,182千美元；2018年12月31日分别为233,689千美元、1,243,914千美元、296,622千美元，总计1,774,225美元[74] - 2019年6月30日，特殊提及、次级贷款分别为14,113千美元、26,405千美元；2018年12月31日分别为11,581千美元、22,888千美元[74] - 2019年6月30日，应计、非应计的总TDRs分别为18,737千美元、1,541千美元；2018年12月31日分别为22,084千美元、2,640千美元[76] - 公司在2019年6月30日和2018年12月31日分别估计TDRs的减值贷款损失准备金为160万美元和230万美元[76] - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，有1笔和3笔TDRs修改，修改前记录投资分别为58千美元和134千美元，修改后为61千美元和166千美元；2018年分别为2笔和4笔，修改前为60千美元和785千美元，修改后为60千美元和517千美元[78] - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，此前12个月内修改为TDRs的贷款无违约情况[79] - 2018年截至6月30日的三个月和六个月，有1笔商业房地产抵押贷款TDRs在修改后12个月内违约，修改后记录投资均为64千美元[81] - 2019年第二季度末，总TDRs（债务重组）三个月合同数量为1个，记录投资为6.1万美元；六个月合同数量为3个，记录投资为16.6万美元；2018年同期三个月合同数量为2个，记录投资为6万美元，六个月合同数量为4个，记录投资为51.7万美元[83] - 2019年6月30日，减值抵押依赖贷款账面价值为8400千美元，估值备抵为600千美元；2018年12月31日分别为5600千美元和800千美元[110] 公司贷款损失准备金关键指标变化 - 截至2019年6月30日的三个月，贷款损失准备金期初余额为14120千美元，期末余额为14593千美元[53] - 截至2019年6月30日的六个月，贷款损失准备金期初余额为14210千美元，期末余额为14593千美元[53] - 截至2018年6月30日的三个月，贷款损失准备金期初余额为13258千美元，期末余额为13563千美元[53] - 截至2018年6月30日的六个月，贷款损失准备金期初余额为13307千美元，期末余额为13563千美元[53] - 截至2019年6月30日的三个月，商业、金融和农业贷款损失准备金期初余额为1630千美元，期末余额为1648千美元[53] - 截至2019年6月30日的六个月，商业、金融和农业贷款损失准备金期初余额为1434千美元，期末余额为1648千美元[53] - 截至2018年6月30日的三个月和六个月，商业、金融和农业贷款损失准备金期末余额均为1214千美元[53] - 2019年6月30日，单独评估减值贷款总额为193.3万美元，集体评估减值贷款总额为1266万美元，期末余额为1459.3万美元[55] - 2018年12月31日，单独评估减值贷款总额为240.5万美元，集体评估减值贷款总额为1180.5万美元，期末余额为1421万美元[55] - 2018年6月30日，单独评估减值贷款总额为343.9万美元，集体评估减值贷款总额为1012.4万美元，期末余额为1356.3万美元[55] - 2019年6月30日，单独评估减值的贷款投资总额为2650.01万美元，集体评估减值的贷款投资总额为1518.973万美元，总计1783.974万美元[56] - 2018年12月31日，单独评估减值的贷款投资总额为2336.89万美元，集体评估减值的贷款投资总额为1449.39万美元，总计1683.016万美元[56] - 2018年6月30日，单独评估减值的贷款投资总额为2224.06万美元，集体评估减值的贷款投资总额为1403.226万美元，总计1626.129万美元[56] - 2019年6月30日，单独评估减值贷款的未付本金余额总计2665.1万美元，有记录投资无拨备为1001.2

公司总资产变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为3052051千美元，较2018年12月31日的2959183千美元有所增长[15] 公司利息收支及净利息收入变化 - 2019年第一季度，公司总利息收入为27722千美元，较2018年同期的23214千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司总利息支出为2814千美元，较2018年同期的1451千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司净利息收入为24908千美元，较2018年同期的21763千美元增长[17] 公司非利息收支变化 - 2019年第一季度，公司非利息收入为12552千美元，较2018年同期的12477千美元略有增长[17] - 2019年第一季度，公司非利息支出为28198千美元，较2018年同期的27906千美元略有增长[17] 公司税前收入、净利润及每股净收益变化 - 2019年第一季度，公司税前收入为8495千美元，较2018年同期的5589千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司净利润为6436千美元，较2018年同期的5773千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司基本每股净收益为0.38美元，摊薄每股净收益也为0.38美元，均高于2018年同期的0.34美元[17] 公司综合总收入变化 - 2019年第一季度，公司综合总收入为7377千美元，较2018年同期的4673千美元增长[19] 公司流通股及股东权益总额变化 - 2018年1月1日，公司流通股为16,988,951股，股东权益总额为284,210千美元；2018年3月31日，流通股为17,044,066股，股东权益总额为288,360千美元[20] - 2019年1月1日，公司流通股为16,747,571股，股东权益总额为302,587千美元；2019年3月31日，流通股为16,812,460股，股东权益总额为308,986千美元[20] 公司净收入变化 - 2019年第一季度净收入为6,436千美元，2018年同期为5,773千美元[20][23] 公司现金流量变化 - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为15,240千美元，2018年同期为2,190千美元[23] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为15,806千美元，2018年同期为13,747千美元[23] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为78,280千美元，2018年同期为24,740千美元[23] - 2019年第一季度现金及现金等价物净增加77,714千美元，期末余额为353,714千美元；2018年同期净增加13,183千美元，期末余额为298,625千美元[23] 公司租赁相关资产与负债确认 - 2019年1月1日实施ASU 2016 - 02，确认使用权资产200万美元和租赁负债280万美元[28][29] 公司利息和所得税支付变化 - 2019年第一季度支付利息和所得税2,813千美元，2018年同期为1,451千美元[23] 公司贷款转入其他房地产变化 - 2019年第一季度贷款转入其他房地产527千美元，2018年同期为307千美元[23] 公司投资证券情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，投资证券摊余成本分别为43.0314亿美元和44.8705亿美元，市值分别为42.9016亿美元和44.6157亿美元[31] - 2019年3月31日和2018年12月31日，联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本分别为310万美元、480万美元和300万美元、480万美元[31] - 2019年3月31日和2018年12月31日，质押证券摊余成本分别为3.681亿美元和3.196亿美元[32] - 2019年3月31日，一年及以内到期的可供出售投资证券摊余成本为1.31777亿美元，市值为1.31011亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为2062万美元，市值为2051.6万美元[36] - 2019年3月31日，可供出售投资证券未实现损失总计220.3万美元，持有至到期投资证券未实现损失总计153万美元[37] - 2018年12月31日，可供出售投资证券未实现损失总计327.5万美元，持有至到期投资证券未实现损失总计312.7万美元[37] - 2019年3月31日，有414个持仓（可供出售和持有至到期合计）未实现损失总计370万美元，其中48个为美国国债，265个为美国政府机构和抵押支持证券，101个为市政证券[38] 公司贷款相关数据变化 - 2019年3月31日贷款净额为17.97105亿美元，2018年12月31日为17.74225亿美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日在处理中的贷款余额分别为1030万美元和920万美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日透支余额分别为140万美元和160万美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日贷款中包含的净递延成本分别为170万美元和150万美元[40] - 2019年3月31日非应计贷款总额为504.7万美元，2018年12月31日为687.2万美元[43] - 2019年3月31日逾期贷款总额为468.2万美元，2018年12月31日为475.7万美元[47] - 2019年第一季度贷款损失准备金拨备为76.7万美元，2018年同期为74.5万美元[50] - 2019年第一季度贷款冲销总额为136.1万美元，2018年同期为143.9万美元[50] - 2019年第一季度贷款回收总额为50.4万美元，2018年同期为64.5万美元[50] - 2019年3月31日贷款损失准备金期末余额为1412万美元，2018年同期为1325.8万美元[50] - 2019年3月31日贷款期末余额为14120千美元，2018年12月31日为14210千美元，2018年3月31日为13258千美元[54] - 2019年3月31日贷款损失准备总额为1797105千美元，2018年12月31日为1774225千美元，2018年3月31日为1661895千美元[55] - 2019年3月31日单独评估减值的贷款总额为24721千美元，2018年12月31日为27195千美元[55][57] - 2019年3月31日集体评估减值的贷款总额为1772384千美元，2018年12月31日为1747030千美元[55] - 2019年3月31日单独评估减值贷款的相关拨备为2102千美元，2018年12月31日为2405千美元[54][57] - 2019年受损贷款平均记录投资为25958千美元，总利息收入为289千美元；2018年平均记录投资为37123千美元，总利息收入为381千美元[60] 公司贷款管理政策 - 公司采用综合贷款政策、承销标准和贷款审查程序，以在可接受风险水平内最大化贷款收入[60] - 公司使用报告系统监控贷款发放、贷款质量、信贷集中度、贷款拖欠、不良贷款和潜在问题贷款[61] - 管理层和信用风险监督委员会定期审查业务线，以监控资产质量趋势和信贷政策的适当性[61] - 公司设定总借款人风险敞口限额并监控集中度风险，按季度向董事会报告贷款组合特定部分情况[61] 公司贷款分类及TDRs贷款情况 - 截至2019年3月31日，公司贷款总额为17.97105亿美元，其中商业、金融和农业贷款为2.38942亿美元，房地产贷款为12.6045亿美元，消费贷款为2.97713亿美元[74] - 截至2019年3月31日，问题债务重组（TDRs）贷款总额为2217.8万美元（应计2079.1万美元+非应计138.7万美元），公司估计这些贷款的减值贷款损失准备金为170万美元[76] - 2019年第一季度有2笔贷款被分类为TDRs，记录投资为10.5万美元；2018年第一季度有2笔，记录投资为45.8万美元[78] - 2019年3月31日与2018年12月31日相比，商业、金融和农业“通过”类贷款从2.32417亿美元增至2.37133亿美元，房地产“通过”类贷款从12.11451亿美元增至12.2216亿美元，消费“通过”类贷款从2.95888亿美元增至2.97255亿美元[74] - 2019年3月31日与2018年12月31日相比，TDRs贷款总额从2472.4万美元降至2217.8万美元[76] 公司其他房地产拥有情况 - 2019年3月31日其他房地产拥有量的期末余额为190.2万美元，2018年同期为333万美元[83] - 2019年第一季度其他房地产拥有的净费用为36.3万美元，2018年同期为62.6万美元[83] - 截至2019年3月31日，公司有90万美元由住宅房地产担保的贷款处于止赎程序中[83] 公司经营租赁情况 - 截至2019年3月31日，公司的经营租赁使用权资产和负债分别为190万美元和280万美元[86] - 公司经营租赁主要涉及银行办公室，剩余租赁期限为2至9年，初始期限12个月或更短的经营租赁不在资产负债表记录[86] - 2019年3月31日，公司经营租赁相关费用中，三个月费用为8135美元，租赁负债计量为83美元，交换新的经营租赁负债为1928美元，经营租赁期限为7.4年，占比2.9%[88] - 剩余租赁负债到期情况：2019 - 2024年及以后分别为316千美元、451千美元、420千美元、417千美元、398千美元、1085千美元，总计3087千美元，扣除利息326千美元后，租赁负债现值为2761千美元[88] - 2019年3月31日，公司有一处待建银行办公室的额外经营租赁付款为140万美元，预计2020年第二季度开始付款[88] - 关联方作为出租方与公司的经营租赁，至2028年每年最低付款20万美元，2019年3月31日剩余总义务为110万美元[89] 公司福利养老金计划及SERP净定期福利成本变化 - 公司合格福利养老金计划2019年第一季度净定期福利成本为1661千美元，2018年同期为1713千美元，使用的折现率分别为4.43%和3.71%，资产长期回报率均为7.25%[91] - 公司补充高管退休计划（SERP）2019年第一季度净定期福利成本为277千美元，2018年同期为463千美元，使用的折现率分别为4.23%和3.53%[93] 公司承诺授信及备用信用证情况 - 2019年3月31日，公司承诺授信固定金额为109646千美元，可变金额为388161千美元，总计497807千美元；备用信用证为5050千美元，总计502857千美元；2018年12月31日承诺授信总计468010千美元，备用信用证为4986千美元，总计472996千美元[95] 公司Visa U.S.A.网络成员相关付款 - 公司作为Visa U.S.A.网络成员，与股份购买方的掉期合同季度固定付款约为137000美元[101] 公司可供出售证券公允价值变化 - 2019年3月31日，公司可供出售证券中，美国国债公允价值为252941千美元，美国政府机构证券为133593千美元，州和政治分区证券为33856千美元，抵押支持证券为779千美元，权益证券为7847千美元[107] - 2018年12月31日，公司可供出售证券中，美国国债公允价值为261849千美元，美国政府机构证券为133206千美元，州和政治分区证券为42365千美元，抵押支持证券为943千美元，权益证券为7794千美元[107] 公司减值抵押依赖贷款情况 - 2019年3月31日，减值抵押依赖贷款账面价值为440万美元，估值备抵为70万美元；2018年12月31日，分别为560万美元和80万美元[109] 公司资产账面价值变化 - 2019年3月31日，现金账面价值为49501千美元，短期投资为304213千美元；2018年12月31日，现金为62032千美元，短期投资为213968千美元[118] - 2019年3月31日，可供出售投资证券账面价值为429016千美元，持有至到期投资证券为226179千美元；2018年12月31日，可供出售投资证券为446157千美元，持有至到期投资证券为217320千美元[118] - 2019年3月31日，贷款（扣除贷款损失备抵）账面价值为1782985千美元；2018年12月31日，为17

财务数据 - 2018 - 2016年资产分别为2959.2亿美元、2898.8亿美元、2845.2亿美元，存款分别为2531.9亿美元、2469.9亿美元、2412.3亿美元，股东权益分别为302.6亿美元、284.2亿美元、275.2亿美元，收入分别为151.0亿美元、138.7亿美元、134.8亿美元，净利润分别为26.2亿美元、10.9亿美元、11.7亿美元[17] - 2018年银行业务、信托和资产管理业务、经纪业务收入分别约占总收入的95.6%、3.8%、2.5%，2017年和2016年银行业务收入分别约占总收入的93.6%和93.7%[20] - 2018年12月31日，信托公司可自由支配管理的信托资产市值超过76.02亿美元，管理的总资产超过83.12亿美元[27] - 2018年末莱昂县存款9.83亿美元，占合并存款39%[51] - 2017年12月22日美国税改法案生效，公司完成新税法影响核算，2017年财务报表反映企业税率从35%降至21%等变化，因联邦企业所得税税率降低，2017年第四季度净递延税资产减记410万美元致所得税费用增加，预计未来有效税率约24%[114] 人员情况 - 2019年3月1日公司共有819名员工[18] 业务限额 - 公司内部对单一客户及相关实体的信贷总限额为1亿美元，法定贷款限额约为8.6亿美元[40] - 向拥有银行任何类别有表决权证券超过10%的人贷款，若总额超过机构未受损资本和盈余的15%，或有足额易变现抵押品时超过额外10%，或对这些人的所有未偿还信贷总额超过未受损资本和盈余，则禁止贷款[85] 市场份额 - 公司在佛罗里达的18个市场中的13个以及佐治亚的4个市场中的2个，市场份额排名前四，在佛罗里达各县的市场份额为8.30%，在佐治亚各县的市场份额为5.11%[44] - 2018年公司在各县市场份额有差异，如加兹登县79.6%、圣约翰斯县0.8%[54] 公司愿景与扩张计划 - 公司长期愿景是通过现有市场的有机增长和收购实现盈利性扩张[45] - 潜在收购机会将集中在佛罗里达、佐治亚和阿拉巴马，特别是大城市郊区的金融机构，已确定五个市场用于积极拓展[47] - 公司还将评估在有吸引力的新市场进行新设扩张的机会，以及资产管理、抵押银行业务等与银行业务密切相关的金融业务的扩张机会[47] - 目标收购机构的资产规模一般在1亿 - 5亿美元之间[47] 行业环境 - 2009年1月1日以来美国超500家金融机构倒闭，佐治亚州85家、佛罗里达州70家，多为社区银行[48] - 预计2019年银行业并购整合将持续，公司可通过优质服务与大机构竞争[48][49] - 2016年末佛罗里达一家新银行获批，2018年又有三家获批，新银行申请增加或带来竞争[50] 市场分布 - 公司主要市场包括佛罗里达18个县、佐治亚4个县和阿拉巴马1个县[51] - 2018年各县商业银行数量和营业网点数量不同，如阿拉楚阿县有18家银行、63个网点[58] 业务季节性 - 公司商业银行业务无明显季节性，公共存款在第四和第一季度随税收增加，之后因政府支出下降[59] 监管要求 - 公司作为金融控股公司受美联储监管，收购等行为需获其批准[62][68] - 佛罗里达州法律规定收购该州银行控制权需获州金融监管办公室许可[69] - 美联储对金融控股公司有资本要求，公司需作为CCB的资金实力来源[71][72] - 自2019年1月1日起，金融机构需维持至少2.5%风险加权资产的资本留存缓冲，否则资本分配和其他支付将受限[77] - 新规则规定普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，普通股一级资本留存缓冲为风险加权资产的2.5%，一级资本与风险加权资产的最低比率从4%提高到6%，所有银行组织的最低杠杆比率为4%[90] - 资产少于150亿美元的社区银行，可将2010年5月19日前发行的某些不合格资本工具计入一级资本，但上限为一级资本的25%[91] - 要成为“资本充足”机构，银行杠杆比率不得低于5%，一级普通股比率不得低于6.5%，一级资本比率不得低于8%，总风险资本比率不得低于10%[92] - 作为亚特兰大联邦住房贷款银行成员，公司需持有该行资本股票，金额至少为年末总资产的0.09%（最高1500万美元）加上未偿还贷款的4.25%，截至2018年12月31日公司已达标[105] 保险与评估 - 公司存款账户由存款保险基金承保，每位独立参保储户最高保额为25万美元[79] - 2019年第一季度，融资公司评估费率低于1个基点，评估将持续至2019年融资公司债券到期[81] 法规评级 - 公司最近的《社区再投资法》评估获得满意评级[86] 资本状况 - 截至2018年12月31日，公司超过“资本充足”要求[94] 会计准则与法规影响 - 2016年6月财务会计准则委员会发布新的预期信用损失规则，2020年1月1日起生效，或增加公司贷款损失准备金并需提前确认贷款损失，公司正采取措施合规[112] - 《多德 - 弗兰克法案》使符合条件银行可在佛罗里达州设分行[98] - 《美国爱国者法案》及相关美联储法规要求银行建立反洗钱计划，包括内部政策、可疑交易监控等内容，公司及关联方已采取合规措施[100][101] - 联邦和州银行监管机构有监管和执法权，可对违规或不安全行为采取行动[102] - 《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》限制银行向非关联第三方披露消费者非公开信息，需向消费者披露隐私政策[106] - 《电子资金转账法》禁止金融机构对ATM和一次性借记卡透支收费，除非消费者选择加入透支服务[107] - 公司需遵守众多联邦和州消费者保护法律法规，消费者金融保护局发布的法规影响公司消费业务，新的抵押贷款结算规则增加审批时间[108][109] - 国会和佛罗里达州立法机构不时提出立法法案，可能对公司及其银行子公司运营产生重大且不可预测的影响[110] 会计政策选择 - 2015年公司选择对累计其他综合收益按旧规处理[91]