公司概况 - 公司是金融控股公司，旗下银行在佛罗里达、佐治亚和阿拉巴马有57家全方位服务办事处[75] 公司收购情况 - 2020年3月1日，银行收购Brand Mortgage Group 51%的会员权益；2021年4月30日，子公司收购Strategic Wealth Group全部资产[75] 2021年第二季度财务比率及账面价值 - 2021年第二季度有形普通股权益比率为6.19%，稀释后有形账面价值为14.35美元[77] - 2021年6月30日，公司总风险资本比率为16.48%，有形普通股比率为6.19%[83] 2021年第二季度股东权益与总资产 - 2021年第二季度股东权益（GAAP）为3.3588亿美元，总资产（GAAP）为40.11459亿美元[77] 2021年第二季度养老金结算费用 - 2021年第二季度有200万美元（税前）或每股0.10美元（税后）的部分养老金结算费用[80] 新冠疫情影响 - 新冠疫情及相关法案对公司2020和2021年运营产生重大影响，未来仍可能持续影响[76] - 公司密切监测疫情，调整运营、办公时间和服务，遵守安全规定，支持客户进行SBA PPP贷款豁免流程[76] 非GAAP财务指标用途 - 公司展示有形普通股权益比率和稀释后有形账面价值等非GAAP财务指标，用于与行业内其他公司比较资本充足率[76] 财务数据区间情况 - 利息收入从25446美元增长至28441美元[81] - 净利息收入在信贷损失拨备后有波动，最低为20783美元，最高为26551美元[81] - 归属于CCBG的净收入在4287美元至10397美元之间变动[81] - 普通股基本净收入在0.25美元至0.62美元之间[81] - 市场价格最高在21.71美元至30.95美元之间[81] - 投资贷款持有平均余额在1824685美元至2044363美元之间[81] - 普通股基本平均股数在16747至16858之间[81] - 平均资产回报率在0.57%至1.17%之间[81] - 非利息收入占营业收入的比例在34.50%至58.19%之间[81] - 一级资本比率在15.44%至17.16%之间[81] 2021年第二季度及上半年净收入等情况 - 2021年第二季度净收入740万美元，摊薄后每股0.44美元，2021年上半年净收入总计1690万美元，摊薄后每股1.00美元[83] - 2021年第二季度税等效净利息收入2610万美元，2021年上半年总计5070万美元[83][84] - 2021年第二季度信贷损失拨备为负60万美元，2021年上半年为负160万美元[83] - 2021年第二季度非利息收入总计2650万美元，2021年上半年总计5630万美元[83] - 2021年第二季度非利息支出总计4210万美元[83] 2021年第二季度资产、贷款、存款变化情况 - 2021年第二季度平均盈利资产为36.24亿美元，较上一季度增加1.26亿美元，较2020年第四季度增加2.865亿美元，增幅8.6%[83] - 2021年第二季度平均投资贷款较上一季度减少760万美元，降幅0.4%，较2020年第四季度减少2200万美元，降幅2.2%[83] - 2021年6月30日，非应计贷款总计510万美元，占投资贷款的0.25%[83] - 2021年第二季度平均总存款较上一季度增加1.478亿美元，增幅4.6%，较2020年第四季度增加3.212亿美元，增幅10.5%[83] 不同时期财务数据对比 - 2021年第二季度净利息收入（FTE）为2606.4万美元，第一季度为2460.7万美元，2020年第二季度为2556.4万美元[85] - 2021年第二季度非利息收入为2650万美元，第一季度为2980万美元，2020年第二季度为3020万美元；2021年前六个月非利息收入为5630万美元，2020年同期为4570万美元[87] - 2021年第二季度非利息收入占营业收入的50.5%，第一季度为54.9%，2020年第二季度为54.3%；2021年前六个月占比为52.7%，2020年同期为47.1%[87] - 2021年第二季度存款手续费为420万美元，较第一季度减少0.1万美元（0.8%），较2020年第二季度增加0.5万美元（12.8%）；2021年前六个月为850万美元，较2020年同期减少0.3万美元（3.0%）[87] - 2021年第二季度银行卡手续费为400万美元，较第一季度增加0.4万美元（10.5%），较2020年第二季度增加0.9万美元（27.2%）；2021年前六个月为760万美元，较2020年同期增加140万美元（23.0%）[87] - 2021年第二季度财富管理手续费为330万美元，较第一季度增加0.2万美元（6.0%），较2020年第二季度增加0.7万美元（28.2%）；2021年前六个月为640万美元，较2020年同期增加120万美元（23.4%）[90] - 截至2021年6月30日，管理资产总额约为21.9亿美元，2020年12月31日为19.79亿美元，2020年6月30日为17.5亿美元[90] - 2021年第二季度非利息支出为4210万美元，第一季度为4050万美元，2020年第二季度为3730万美元；2021年前六个月为8260万美元，2020年同期为6830万美元[90] - 2021年第二季度信贷损失拨备为负60万美元，第一季度为负100万美元，2020年第二季度为200万美元；2021年前六个月为负160万美元，2020年同期为700万美元[87] - 2021年第二季度归属于普通股股东的净利润为742.7万美元，第一季度为950.6万美元，2020年第二季度为914.6万美元；2021年前六个月为1693.3万美元，2020年同期为1343.3万美元[85] 2021年第二季度及上半年费用情况 - 2021年第二季度薪酬费用为2540万美元，上半年为5140万美元，较2020年同期分别增加和增长[92] - 2021年第二季度占用费用为600万美元，上半年为1200万美元，较2020年同期有所增加[92] - 2021年第二季度其他非利息费用为1080万美元，上半年为1920万美元，较2020年同期增加[92] - 2021年第二季度运营效率比率为80.18%，上半年为77.22%，较2020年同期有所变化[92] 2021年第二季度及上半年净利息收入与所得税费用 - 2021年第二季度净利息收入为19000千美元，上半年为 - 134000千美元[94] - 2021年第二季度所得税费用为210万美元，上半年为480万美元，预计2021年剩余时间年有效税率约为18% - 19%[94] 2021年第二季度资产及投资组合变化 - 2021年第二季度平均盈利资产为36.24亿美元，较第一季度增加1.26亿美元（3.6%），较2020年第四季度增加2.865亿美元（8.6%）[94] - 2021年第二季度投资组合较第一季度增加1.587亿美元（29.8%），较2020年第四季度增加1.736亿美元（33.5%）[94] 2021年6月30日投资组合情况 - 2021年6月30日，投资组合中4.809亿美元（59.6%）为可供出售，3.256亿美元（40.4%）为持有至到期[94] 平均贷款持有投资变化 - 平均贷款持有投资较第一季度减少760万美元（0.4%），较2020年第四季度增加4330万美元（2.2%）[97] 2021年6月30日不良资产等情况 - 2021年6月30日，不良资产总额为630万美元，较3月31日增加80万美元，较2020年12月31日减少40万美元[98] - 2021年6月30日，非应计贷款总额为510万美元，占持有待投资贷款的0.25%，低于3月31日的540万美元（0.26%）和2020年12月31日的680万美元（0.29%）[98] - 2021年6月30日，其他不动产总额为120万美元，较3月31日增加110万美元，较2020年12月31日增加30万美元[98] 2021年6月30日信贷损失准备金情况 - 2021年6月30日，持有待投资贷款的信贷损失准备金总额为2220万美元，较3月31日增加20万美元，较2020年12月31日减少160万美元[101] - 2021年第二季度，信贷损失准备金净增加20万美元，主要归因于净贷款回收30万美元；2021年上半年，净减少160万美元，反映净贷款回收90万美元和与新冠疫情相关的预期损失降低[101] - 2021年6月30日，未使用承诺的信贷损失准备金总额为260万美元，低于3月31日的300万美元，高于2020年12月31日的160万美元[101] 2021年第二季度平均总存款变化 - 2021年第二季度，平均总存款为33.87亿美元，较第一季度增加1478万美元（4.6%），较2020年第四季度增加3212万美元（10.5%）[101] 利率对公司影响 - 短期来看，所有利率上升环境将对公司的净息差产生积极影响，而利率下降100个基点的环境将产生负面影响[102] - 12个月净利息收入风险状况在所有利率情景下均变差，主要由于同比PPP费用降低；24个月净利息收入风险状况在利率下降100个基点和上升100个基点的情景下略有改善，在利率上升200个基点及以上的情景下略有变差[102] - 2021年6月30日，在不同利率冲击情景下，公司经济价值权益的百分比变化与政策限制相比，部分情景表现良好，部分情景超出政策限制[102][103] 2021年6月30日公司流动性等情况 - 2021年6月30日，公司可通过可用资源额外产生12.48亿美元流动性（不包括7.67亿美元隔夜资金出售）[104] - 2021年第二季度平均隔夜资金头寸为8.186亿美元，2020年第一季度和第四季度分别为8.146亿美元和7.051亿美元[104] - 预计未来12个月资本支出约为700万美元，主要用于办公室改造、办公设备/家具和技术采购[104] - 2021年6月30日，平均短期借款总计5120万美元，3月31日为6700万美元，12月31日为9530万美元[104] 2021年相关债务情况 - 2021年6月30日，FHLB固定利率信贷预付款未偿还债务总计180万美元，由五张票据组成[105] - 2021年前六个月，银行向FHLB预付款总计约40万美元[105] - 公司向全资子公司发行了两笔次级递延利息票据，分别为3090万美元和3200万美元[105] 2021年6月30日监管资本比率及股东权益等情况 - 2021年6月30日，公司监管资本比率超过巴塞尔协议III资本标准中“资本充足”的门槛[106] - 2021年6月30日，股东权益为3.359亿美元，3月31日为3.244亿美元，12月31日为3.208亿美元[106] - 2021年6月30日，公司普通股摊薄后账面价值为每股19.87美元，3月31日为19.22美元，12月31日为19.05美元[106] 2021年6月30日信贷承诺等情况 - 2021年6月30日，公司有7.72亿美元的信贷承诺和660万美元的备用信用证[108] - 2021年6月30日，公司对银行可无条件撤销的贷款承诺计提了260万美元的信贷损失准备[108] 截至2021年6月30日各类平均余额情况 - 截至2021年6月30日，贷款待售平均余额为7710.1万美元，贷款持有投资平均余额为20.36781亿美元[109] - 截至2021年6月30日，应税证券平均余额为6.87882亿美元，免税证券平均余额为353万美元[109] - 截至2021年6月30日，总盈利资产平均余额为36.2391亿美元，平均收益率为2.98%[109] - 截至2021年6月30日，NOW账户平均余额为9.66649亿美元，货币市场账户平均余额为2721.38万美元[109] - 截至2021年6月30日，总付息存款平均余额为18.71626亿美元，平均利率为0.04%[109] - 截至2021年6月30日，总付息负债平均余额为19.77427亿美元，平均利率为0.17%[109] 截至2021年6月30日公司资产负债及净利息收入情况 - 截至2021年6月30日，公司资产总额为39.56349亿美元，负债总额为36.00954亿美元[109] - 截至2021年6月30日，公司净利息收入为2606.4万美元，净息差为2.89%[109]

利息收支相关数据变化 - 2021年第一季度总利息收入为2544.6万美元，2020年同期为2736.5万美元[18] - 2021年第一季度总利息支出为94.8万美元，2020年同期为159.2万美元[18] - 2021年第一季度净利息收入为2449.8万美元，2020年同期为2577.3万美元[18] - 2021年第一季度利息支付为100.9万美元，2020年同期为156.2万美元[25] 非利息收支相关数据变化 - 2021年第一季度非利息收入为2982.6万美元，2020年同期为1547.8万美元[18] - 2021年第一季度非利息支出为4047.6万美元，2020年同期为3096.9万美元[18] 净利润及每股净收益相关数据变化 - 2021年第一季度净利润为1204.3万美元，2020年同期为401万美元[18] - 2021年第一季度归属于普通股股东的净利润为950.6万美元，2020年同期为428.7万美元[18] - 2021年第一季度净利润为950.6万美元，2020年同期为428.7万美元[25] - 2021年第一季度基本和摊薄后每股净收益均为0.56美元，2020年同期均为0.25美元[18] 综合总收入数据变化 - 2021年第一季度综合总收入为977.7万美元，2020年同期为693.5万美元[21] 股东权益总额数据变化 - 截至2021年3月31日股东权益总额为32442.6万美元，截至2020年3月31日为32850.7万美元[23] 现金流量相关数据变化 - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为5088万美元，2020年同期使用的净现金为5519.8万美元[25] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为1.66404亿美元，2020年同期为2029.8万美元[25] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为1.12858亿美元，2020年同期使用的净现金为3331.5万美元[25] - 2021年第一季度现金及现金等价物净减少266.6万美元，2020年同期净减少1.08811亿美元[25] 投资证券相关数据变化 - 截至2021年3月31日，投资证券的摊余成本为6.03635亿美元，市值为6.10403亿美元；截至2020年12月31日，摊余成本为4.9113亿美元，市值为5.00045亿美元[32] - 2021年3月31日，公司投资证券按合同到期日的总摊余成本为404,526千美元，总市值为406,245千美元[37] - 2021年3月31日，可供出售投资证券未实现损失总计1,057千美元，持有至到期投资证券未实现损失总计309千美元[39] - 2021年3月31日，有89个持仓（AFS和HTM组合）未实现损失总计140万美元，其中87个为美国政府机构证券，2个为市政证券[39] - 截至2021年3月31日，美国国债证券可供出售价值为173,116千美元，较2020年12月31日的104,519千美元增长约65.63%[139] - 2021年3月31日，投资证券可供出售的账面价值为406,245千美元，其中Level 1输入值为173,116千美元，Level 2输入值为233,129千美元[152] 联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本数据变化 - 截至2021年3月31日，联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本分别为200万美元和480万美元；截至2020年12月31日，分别为290万美元和480万美元[33] 质押证券相关数据变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别有摊余成本为3.511亿美元和3.082亿美元的证券被质押以获取公共存款等[33] 非现金投资和融资活动相关数据变化 - 非现金投资和融资活动中，2021年第一季度贷款转入其他房地产的金额为18.4万美元，2020年同期为73.4万美元[25] 持有待投资贷款组合相关数据变化 - 2021年3月31日，持有待投资贷款组合净额为2,057,727千美元，2020年12月31日为2,006,426千美元[42] 贷款相关费用及应收款数据变化 - 2021年3月31日，贷款中的净递延费用为160万美元，2020年12月31日为10万美元[43] - 2021年3月31日，贷款应计利息应收款为720万美元，2020年12月31日为690万美元[43] 关联方贷款购买数据 - 截至2021年3月31日的三个月内，公司从关联方Capital City Home Loans购买新发放的1 - 4户家庭房地产担保浮动利率贷款总计2220万美元[45] 信用损失准备相关 - 公司按当前预期信用损失模型（ASC 326）计算信用损失准备，该模型于2020年1月1日采用[46] - 公司多数债务证券由美国政府实体或机构发行，部分市政证券已提前退款并由政府担保国债担保，对这些证券不评估或记录预期信用损失[40] - 公司通过多种风险管理程序监控投资证券信用质量，包括监控信用评级，对市政证券按季度更新评级并评估未实现损失情况[40] - 截至2021年3月31日的三个月，准备金减少180万美元，反映出负拨备230万美元和净贷款回收50万美元[50] 贷款总体情况数据变化 - 截至2021年3月31日，贷款总额为20.57727亿美元，逾期贷款总额为262.2万美元，非应计贷款总额为536.2万美元[53] - 截至2020年12月31日，贷款总额为20.06426亿美元，逾期贷款总额为459.4万美元，非应计贷款总额为587.1万美元[53] 非应计贷款分类数据变化 - 截至2021年3月31日，非应计贷款总额为536.2万美元，其中有拨备的非应计贷款为279.6万美元，无拨备的非应计贷款为256.6万美元[56] - 截至2020年12月31日，非应计贷款总额为587.1万美元，其中有拨备的非应计贷款为328.3万美元，无拨备的非应计贷款为258.8万美元[56] 抵押依赖贷款数据变化 - 截至2021年3月31日，抵押依赖贷款总额为397.8万美元，其中房地产担保贷款为394.9万美元，非房地产担保贷款为29万美元[59] - 截至2020年12月31日，抵押依赖贷款总额为717万美元，其中房地产担保贷款为714.1万美元，非房地产担保贷款为29万美元[59] - 截至2021年3月31日，抵押依赖贷款账面价值为400万美元，估值备抵为10万美元；2020年12月31日分别为710万美元和10万美元[143] 止赎程序中贷款数据变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司处于止赎程序中的1 - 4户家庭住宅房地产贷款分别为120万美元和160万美元[61] 有问题债务重组（TDRs）贷款数据变化 - 截至2021年3月31日，公司有问题债务重组（TDRs）贷款为1430万美元，其中1360万美元按修改条款执行，估计信用损失准备金为70万美元[63] - 截至2020年12月31日，公司有问题债务重组（TDRs）贷款为1430万美元，其中1390万美元按修改条款执行，估计信用损失准备金为60万美元[63] 贷款修改相关数据变化 - 2021年第一季度有两笔贷款修改，记录投资为40万美元；2020年第一季度有一笔贷款修改，记录投资为20万美元[64] - 2021年第一季度无分类为TDRs且在违约前12个月内修改的违约贷款；2020年第一季度有两笔总计10万美元此类贷款[65] 贷款政策及审查程序 - 公司采用综合贷款政策、承销标准和贷款审查程序，管理层和董事会至少每年审查和批准[66] - 公司使用报告系统监测贷款发放、质量、信用集中度等，管理和信用风险监督委员会定期审查业务线[67] 各类贷款业务特点 - 商业、金融和农业贷款基于借款人现金流，多数由融资资产或其他商业资产担保[68] - 房地产建设贷款包括短期建设贷款等，基于借款人或项目现金流，由融资房产担保[69] - 房地产商业抵押贷款由自用或投资性房产担保，基于借款人或项目现金流[70] - 房地产住宅贷款考虑借款人还款能力，抵押品为1 - 4户住宅房产，公司不发放次级贷款[71] - 房地产房屋净值贷款面向合格个人，由自住或度假屋抵押，有借款人资格要求[72] - 消费贷款包括个人分期贷款等，多数为汽车贷款，有债务收入比和信用评分等政策[73] 各类贷款业务总额数据 - 2021年商业、金融、农业类贷款总额为4.13819亿美元，房地产 - 建设类为1.38104亿美元，房地产 - 商业抵押类为6.69158亿美元，房地产 - 住宅类为3.65931亿美元，房地产 - 房屋净值类为2.02099亿美元，消费类为2.68616亿美元[81] 住宅抵押贷款待售相关数据变化 - 2021年3月31日，住宅抵押贷款待售未偿还本金余额为7990.3万美元，公允价值为8208.1万美元；2020年12月31日，未偿还本金余额为1.09831亿美元，公允价值为1.14039亿美元[87] - 2021年3月31日，90天以上逾期或非应计的住宅抵押贷款待售总额为40万美元，2020年12月31日为60万美元[87] 住宅抵押贷款销售及相关业务数据变化 - 2021年第一季度净实现抵押贷款销售收益为1442.4万美元，2020年同期为340.7万美元[88] - 2021年第一季度住宅抵押贷款持有待售未实现收益净变化为 - 203.1万美元，2020年同期为73.8万美元[88] - 2021年第一季度抵押贷款承诺（IRLCs）公允价值净变化为 - 184.3万美元，2020年同期为165.5万美元[88] - 2021年第一季度远期销售合同公允价值净变化为226.3万美元，2020年同期为 - 139.4万美元[88] - 2021年第一季度远期销售合同净结算配对收益为331万美元，2020年同期为 - 137.6万美元[88] - 2021年第一季度新增抵押贷款服务权为18.7万美元，2020年同期无新增[88] - 2021年第一季度净发起费用为81.5万美元，2020年同期为22.3万美元[88] 住宅抵押贷款服务相关数据 - 截至2021年3月31日，为他人服务的住宅抵押贷款数量为1800笔，未偿还本金余额为454382000美元，加权平均利率为3.62%，剩余合同期限为320个月[92] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司服务的GNMA池中拖欠的住宅抵押贷款分别为290万美元和490万美元，2021年第一季度回购了150万美元的GNMA拖欠或违约抵押贷款[93] - 2021年第一季度，资本化抵押贷款服务权期初余额为345.2万美元，新增18.7万美元，删除和摊销30.6万美元，估值备抵转回25万美元，期末余额为358.3万美元[94] - 确定公司抵押贷款服务权公允价值的关键不可观察输入中，2021年3月31日贴现率为11.00% - 15.00%，年提前还款速度为9.60% - 24.96%，每笔贷款服务成本为90 - 110美元，加权平均年提前还款速度为14.16%[95] 仓库线借款及信贷额度相关数据 - 截至2021年3月31日，公司仓库线借款总额为4881.3万美元，包括三笔不同额度和利率的借款[98] - 公司向子公司CCHL提供了5000万美元的仓库信贷额度，2021年3月31日余额为2970万美元[100] 利率互换相关数据 - 2021年3月31日，公司用于次级债务现金流套期的利率互换名义金额为3000万美元，公允价值为269.9万美元，加权平均到期年限为9.3年[102][105] - 2021年第一季度，与现金流衍生工具相关的AOCI净收益为158.7万美元，从AOCI重分类至收入的损失为3.3万美元，预计未来12个月约有10万美元将重分类增加利息费用[107] 租赁相关数据 - 2021年3月31日，公司经营租赁使用权资产和负债分别为1180万美元和1260万美元，第一季度经营租赁费用为34.4万美元，短期租赁费用为14万美元，总租赁费用为48.4万美元[111][113] 福利计划相关数据 - 公司有既定福利养老金计划、补充行政退休计划（SERP）和补充行政退休计划II（SERP II），既定福利计划于2019年12月修订，SERP II于2020年5月21日通过[117] - 公司合格福利养老金计划2021年第一季度净定期福利成本为187.2万美元，2020年同期为119.6万美元；贴现率从2020年的3.53%降至2021年的2.88%；资产长期回报率从2020年的7.00%降至2021年的6.75%[118] - 公司补充高管退休计划（SERP）2021年第一季度净定期福利成本为28.5万美元，2020年同期为31.9万美元；贴现率从2020年的3.16%降至2021年的2.38%[118] 承诺授信及备用信用证相关数据变化 - 2021年3月31日，公司承诺授信总额为7.70285亿美元，其中固定

公司资产与收入结构 - 2020年12月31日，公司主要资产CCB的资本存量占合并资产和归属于公司的净收入近100%[17] - 2020年，银行服务、信托和资产管理服务、经纪服务收入分别占公司总收入的约94.7%、2.7%和2.41%[18] - 2020年12月31日，信托公司可自由支配管理的信托资产市值超过9.856亿美元，管理的总资产超过9.995亿美元[26] 贷款业务情况 - 截至2020年12月31日，住宅房屋净值贷款组合中约68%为第一抵押贷款[34] - 公司内部贷款限额为向客户及相关实体提供的信贷总额1000万美元，法定贷款限额约为7600万美元[39] - 2020年12月31日，公司建设、土地开发和其他土地贷款与总风险资本的比率为65%，总商业房地产贷款与总风险资本的比率为196%，未达到监管指南的集中风险阈值[98] - 2020年12月31日，商业抵押贷款约占总贷款组合的32.3%，商业贷款约占19.6%[143][144][145] - 2020年12月31日，建设贷款、空地贷款、HELOCs、消费贷款分别占公司总贷款组合的6.8%、2.7%、10.2%、13.5%，其中间接汽车贷款占消费贷款组合约90.4%[147][148][149][150] - 2020年12月31日，约67%的贷款以房地产作为抵押品的主要、次要或第三组成部分，约32%和28%的20.06亿美元贷款组合分别由商业房地产和住宅房地产担保，约7%由在建物业担保[153][156] - 2020年12月31日，公司的信用损失拨备为2380万美元，占投资性贷款总额的1.19%，非应计贷款为590万美元[160] - 公司贷款组合高度集中在佛罗里达州和佐治亚州的抵押贷款，经济低迷、自然灾害等可能导致贷款发放减少、拖欠和止赎增加[152][154] 行业与市场环境 - 自2009年1月1日以来，美国有超500家金融机构倒闭，其中佐治亚州85家，佛罗里达州70家[44] - 2021年银行业预计将继续通过并购进行整合[44] - 2016年末，自经济衰退以来首个佛罗里达州新银行牌照获批，2019年又有一个新牌照获批[46] - 公司主要市场区域包括佛罗里达州20个县、佐治亚州4个县和阿拉巴马州1个县[47] - 2020年12月31日，公司莱昂县存款总额为12.32亿美元，占合并存款的38%[47] 员工情况 - 2021年2月9日公司约有773名员工，其中全职约727人，兼职约46人，约74%为女性，平均任期约11年[53] 业务季节性 - 公司商业银行业务一般无季节性，但公共存款在每年第四和第一季度随税收增加，之后因政府支出下降[51] 监管要求与限制 - 公司作为金融控股公司，受美联储监管，从事金融及相关活动受特定限制和要求[61] - 收购银行或银行控股公司“控制权”，需获美联储批准，持股25%及以上被视为控制，5%以下推定无控制[65] - 若收购10%及以上有投票权证券且满足特定条件，投资者可能需提交银行控制权变更通知[66] - 作为金融控股公司，收购银行或银行控股公司资产、超5%有投票权股票等需获美联储事先批准[67] - 佛罗里达州法律规定，收购佛罗里达银行控制权需获佛罗里达金融监管办公室许可[68] - 银行受12 U.S.C. Section 1972禁止某些搭售安排的限制[69] - 美联储对金融控股公司施加资本要求，包括最低杠杆率和合格资本与风险加权资产的最低比率[71] - 美联储对银行控股公司股息政策有要求，赎回或回购资本工具可能需咨询美联储[72][73] - 自2019年1月1日起，金融机构需维持至少2.5%风险加权资产的资本留存缓冲，否则资本分配和自由裁量支付将受限[83] - 向持股超10%的股东等特定人员贷款，若总额超机构未受损资本和盈余的15%，或有足额易变现抵押品时超额外10%，将被禁止[88] - 社区银行自2015年1月1日起分阶段实施资本充足率准则，至2019年1月1日全部实施到位[91] - 银行和银行控股公司资产风险权重为0%、20%、50%、100%和150%，部分表外项目有类似信用转换因子[92] - 新规实施后，普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，资本留存缓冲为2.5%[93] - 一级资本与风险加权资产的最低比率从4%提高到6%，所有银行组织的最低杠杆比率为4%[93] - 2020年1月1日生效的规则规定，总资产少于100亿美元且满足其他条件的存款机构和控股公司可选择社区银行杠杆率框架，维持杠杆率大于9%视为满足资本要求[103] - 根据《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，2020年“资本状况良好”的最低社区银行杠杆率从9%降至8%，2021年为8.5%，2022年及以后恢复至9%，未达标不超过1%时有两季度宽限期[104] - 《多德 - 弗兰克法案》放宽了州成员银行跨州设立分行的限制[106] - 《美国爱国者法案》要求银行建立反洗钱计划，包括内部政策、可疑交易监测等内容[108] - 《电子资金转账法》禁止金融机构对自动取款机和一次性借记卡透支收费，除非消费者选择加入透支服务[113] - 2013年美联储实施巴塞尔协议III监管资本改革，要求银行提高资本质量和数量，CET1与RWA最低比率为4.5%，CET1保护缓冲为RWA的2.5%（2019年全面实施），一级资本与RWA最低比率从4%提高到6%，所有银行组织最低杠杆率为4%[185] 保险与评级 - 公司存款账户由存款保险基金（DIF）承保，每位独立投保储户最高保额为25万美元[86] - 公司最近的《社区再投资法》评估获得满意评级[90] 法规与政策影响 - 公司持续评估《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》及其他与新冠疫情相关法规和监管指引的影响[118] - 2020年6月5日《薪资保护计划灵活性法案》签署，将企业使用PPP资金以符合贷款豁免条件的期限从8周延长至24周，还放宽贷款豁免要求，延长付款延期期[119] - 2020年7月4日，国会将申请PPP贷款的截止日期延长至2020年8月8日，该计划于2021年1月11日重新开放[119] - 《CARES法案》允许银行在特定条件下暂停对受COVID - 19影响借款人的贷款修改按GAAP的要求[120] - 2020年4月9日，美联储提议创建主街贷款计划（MSLP），通过五个工具支持向中小型企业贷款[121] 会计标准 - 公司于2020年1月1日采用当前预期信用损失法，并选择三年过渡期选项[96] - 公司于2020年1月1日采用当前预期信用损失会计标准（CECL）[123] 利率与市场风险 - LIBOR管理方提议将最常用的美元LIBOR设置的发布延长至2023年6月30日，美国联邦银行机构鼓励银行尽快停止在新合同中使用美元LIBOR[125] - COVID - 19对公司客户、员工和业务运营产生重大不利影响，2020年底联邦政府财政援助减少或影响借款人还款能力[130][132] - 公司盈利能力在很大程度上取决于净利息收入，市场利率变化可能降低净利息收入[136] - 利率和经济状况影响住房消费需求，可能影响公司抵押贷款业务收入和盈利能力[140] 公司风险 - 流动性风险可能损害公司为运营提供资金的能力，多数负债为可随时支取的支票账户和其他活期存款，而多数资产为贷款[161] - 公司可能因止赎产生与房地产所有权相关的重大成本，影响净收入，止赎后实现的金额受多种不可控因素影响[162][164] - 网络安全问题可能扰乱公司业务，导致信息泄露、声誉受损、成本增加和损失，借记卡和信用卡欺诈风险上升[166][169] - 公司投资证券组合中很大一部分被指定为可供出售，其公允价值下降会导致股东权益减少，受多种因素影响[173][176] - 公司受广泛监管，若未能遵守法律法规，可能面临业务活动限制、罚款等处罚，影响经营业绩和财务状况[178][181] - 美国联邦银行机构可能要求公司增加监管资本、长期债务或流动性要求，公司需维持资本充足状态[182][183] - 公司面临监管资本和流动性要求变化的影响，可能需清算资产、增加借款等，还可能被禁止采取某些资本行动[186] - 会计标准或假设的变化可能对公司产生不利影响，可能需更正和重述前期财务报表[188] - 佛罗里达金融机构面临更高的反洗钱法规不合规和执法行动风险，若公司相关政策、程序和系统存在缺陷，将面临责任和监管行动[189][190] 股权结构与股息 - 截至2020年12月31日，公司董事、高管和主要股东实益持有约20.1%的流通普通股，威廉·G·史密斯小实益持有17.1%[193] - 2020年公司董事会宣布了四次季度现金股息，未来股息取决于盈利和资本状况，以及遵守CET1保护缓冲要求的能力[202] 市场竞争与股价 - 公司面临来自其他银行和金融机构的激烈竞争，部分竞争对手规模更大、资源更多、产品服务更丰富，可能影响公司利润率和市场份额[205] - 截至2020年12月31日的12个月内，公司普通股平均每日交易量约为35,125股，交易活动有限可能导致股价波动[206] 公司办公地点 - 公司总部位于佛罗里达州塔拉哈西，行政办公室位于市中心的首都城市银行大楼，该大楼归CCB所有，但土地是长期租赁的[211] - 截至2020年12月31日，首都城市银行有57个银行办事处，其中6个租赁土地或建筑物，51个拥有土地和建筑物；CCHL有29个贷款生产办公室，均为租赁[212]

财务状况总体数据 - 截至2020年9月30日总资产为35.87041亿美元，较2019年12月31日的30.88953亿美元有所增长[11] - 截至2020年9月30日总负债为32.30417亿美元，较2019年12月31日的27.61937亿美元有所增长[11] - 截至2020年9月30日股东权益为3.39425亿美元，较2019年12月31日的3.27016亿美元有所增长[11] 资产项目数据 - 2020年9月30日现金及现金等价物为7.02613亿美元，2019年12月31日为3.78423亿美元[11] - 2020年9月30日可供出售投资证券公允价值为3.28253亿美元，2019年12月31日为4.03601亿美元[11] - 2020年9月30日持有至到期投资证券为2.02593亿美元，2019年12月31日为2.39539亿美元[11] - 2020年9月30日待售贷款公允价值为1.16561亿美元，2019年12月31日为0.09509亿美元[11] - 2020年9月30日投资贷款净额为19.75024亿美元，2019年12月31日为18.22024亿美元[11] - 截至2020年9月30日，持有至到期投资中美国国债为15058美元，州和政治分区为1376美元，抵押支持证券为193208美元[73] - 截至2020年9月30日，可供出售投资证券的摊销成本为323821美元，市场价值为328253美元[74] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本分别为300万美元、480万美元和290万美元、480万美元[75] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，分别有2.886亿美元和3.538亿美元摊销成本的证券被质押[76] - 截至2020年9月30日，公司投资证券有相应的到期分布[79] - 截至2020年9月30日，投资证券总额按摊余成本计算为5.26414亿美元，按市值计算为5.36519亿美元[81] - 2020年9月30日，有30个可供出售投资证券头寸存在未实现损失，总计10万美元，均为美国政府机构证券[81] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，持有待投资贷款净额分别为1.998161亿美元和1.835929亿美元[83] - 2020年3月1日起，公司定期从关联方Capital City Home Loans购买新发放的1 - 4户家庭房地产担保浮动利率贷款，截至2020年9月30日的九个月内，贷款购买总额为2950万美元[86] - 截至2020年9月30日，公司贷款总额为1998161000美元，较2019年12月31日的1835929000美元有所增加[93] - 截至2020年9月30日，非应计贷款总额为5505000美元，较2019年12月31日的4472000美元有所增加[93] - 截至2020年9月30日，抵押依赖贷款总额为7600000美元，其中房地产担保贷款为7567000美元，非房地产担保贷款为33000美元[98] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司分别有1200000美元和600000美元的1 - 4户家庭住宅房地产贷款处于止赎程序中[100] - 截至2020年9月30日，公司有15300000美元的不良债务重组贷款，其中14700000美元按修改后的条款执行；2019年12月31日分别为17600000美元和16900000美元[102] - 截至2020年9月30日，商业房地产抵押贷款投资总贷款为6.56064亿美元，其中合格贷款6.37138亿美元，关注类贷款1270.3万美元，次级贷款622.3万美元[122] - 截至2020年9月30日，住宅房地产投资总贷款为3.46201亿美元，其中合格贷款3.38375亿美元，关注类贷款90.1万美元，次级贷款692.5万美元[122] - 截至2020年9月30日，商业、金融、农业投资总贷款为4.02997亿美元，其中合格贷款4.02061亿美元，关注类贷款9.7万美元，次级贷款83.9万美元[123] - 截至2020年9月30日，房地产建设投资总贷款为1.25804亿美元，其中合格贷款1.2483亿美元，次级贷款97.4万美元[123] - 截至2020年9月30日，住宅房地产权益投资总贷款为1.97363亿美元，其中执行中贷款1.96771亿美元，未执行贷款59.2万美元[124] - 截至2020年9月30日，消费者投资总贷款为2.69732亿美元，其中执行中贷款2.69612亿美元，未执行贷款12万美元[124] - 截至2020年9月30日，公司服务的住宅抵押贷款数量为1544笔，未偿还本金余额为4.09801亿美元，加权平均利率为3.73%，剩余合同期限为321个月[135] - 截至2020年9月30日，服务组合余额中，房利美贷款占比59%，吉利美贷款占比14%，私人投资者贷款占比27%[135] - 截至2020年9月30日的九个月，资本化抵押贷款服务权期初余额91万美元，新增281.3万美元，删除和摊销37.5万美元，期末余额334.8万美元[136] - 2020年9月30日，美国国债可供出售证券公允价值为120,116千美元，较2019年12月31日的232,778千美元有所下降[182] - 2020年9月30日，现金公允价值为76,509千美元，短期投资公允价值为626,104千美元[194] - 2020年9月30日，存款公允价值为3,129,020千美元，较2019年12月31日的2,644,430千美元有所增加[194] - 2020年9月30日，贷款（扣除信贷损失备抵）公允价值为1,982,055千美元，较2019年12月31日的1,804,930千美元有所增加[194] - 2020年9月30日，投资证券（可供出售）公允价值为328,253千美元，较2019年12月31日的403,601千美元有所下降[194] - 2020年9月30日，投资证券（持有至到期）公允价值为202,593千美元，较2019年12月31日的239,539千美元有所下降[194] - 2020年9月30日，权益证券公允价值为3,588千美元，较2019年12月31日的3,591千美元略有下降[194] - 2020年9月30日，抵押银行衍生资产公允价值为6,031千美元，抵押银行衍生负债公允价值为400千美元[194] 负债项目数据 - 2020年9月30日存款总额为30.09446亿美元，较2019年12月31日的26.45454亿美元有所增长[11] - 2020年9月30日短期借款为0.90936亿美元，2019年12月31日为0.06404亿美元[11] - 2020年9月30日，公司仓库信贷额度和主回购协议未偿还金额总计8497.3万美元，10月部分仓库信贷额度有延期和续约操作[140] - 公司向51%控股子公司CCHL提供3000万美元仓库信贷额度，2020年9月30日余额为2280万美元[143] - 2020年9月30日，利率互换名义金额总计3000万美元，作为次级债务的现金流套期，公司将支付2.50%的固定利率并收取基于三个月伦敦银行同业拆借利率加1.83%加权平均利差的可变利率[145] - 2020年9月30日，公司经营租赁使用权资产和负债分别为640万美元和720万美元[154] - 截至2020年9月30日，剩余租赁负债的现值为720.3万美元，另有三个银行办公室未开始的经营租赁付款总计710万美元[158] - 2020年9月30日，公司承诺授信总额为7.11179亿美元，其中固定承诺1.42665亿美元，可变承诺5.68514亿美元；2019年12月31日总额为5.25031亿美元，固定承诺1.20686亿美元，可变承诺4.04345亿美元[165] - 2020年9月30日，公司备用信用证总额为69.16万美元，2019年12月31日为57.83万美元[165] - 不可无条件撤销的表外信贷承诺的信贷损失准备金在2020年9月30日为150万美元，2019年12月31日为20万美元[169] 收入与利润数据 - 2020年第三季度总利息收入为2616.6万美元，2019年同期为2844.1万美元；2020年前九个月总利息收入为8004.3万美元，2019年同期为8482.8万美元[13] - 2020年第三季度总利息支出为104.4万美元，2019年同期为224.4万美元；2020年前九个月总利息支出为369万美元，2019年同期为773.9万美元[13] - 2020年第三季度净利息收入扣除信贷损失拨备后为2381.4万美元，2019年同期为2542.1万美元；2020年前九个月为6805万美元，2019年同期为7490万美元[13] - 2020年第三季度非利息收入为3496.5万美元，2019年同期为1390.3万美元；2020年前九个月为8064.2万美元，2019年同期为3922.5万美元[13] - 2020年第三季度非利息支出为4034.2万美元，2019年同期为2787.3万美元；2020年前九个月为10861.4万美元，2019年同期为8446.7万美元[13] - 2020年第三季度所得税前收入为1843.7万美元，2019年同期为1145.1万美元；2020年前九个月为4007.8万美元，2019年同期为2965.8万美元[13] - 2020年第三季度净利润为1527.2万美元，2019年同期为848.1万美元；2020年前九个月为3268.1万美元，2019年同期为2224.2万美元[13] - 2020年第三季度归属于普通股股东的净利润为1039.7万美元，2019年同期为848.1万美元；2020年前九个月为2383万美元，2019年同期为2224.2万美元[13][15] - 2020年第三季度基本每股净收益为0.62美元，2019年同期为0.51美元；2020年前九个月为1.42美元，2019年同期为1.33美元[13] - 2020年第三季度归属于普通股股东的综合总收入为994万美元，2019年同期为882万美元；2020年前九个月为2629.8万美元，2019年同期为2482.6万美元[15] - 2020年前三季度净利润为23830千美元，2019年同期为22242千美元[22] - 2020年前九个月，公司在非应计贷款上确认了28000000美元的利息收入[95] - 2020年第三季度和前九个月，抵押贷款银行业务总收入分别为2298.3万美元和4563.3万美元[131] 现金流量数据 - 2020年前三季度经营活动净现金使用为55829千美元，2019年同期为提供43928千美元[22] - 2020年前三季度投资活动净现金使用为58630千美元，2019年同期为10814千美元[22] - 2020年前三季度融资活动净现金提供为438649千美元，2019年同期使用为70574千美元[22] - 2020年前三季度现金及现金等价物净增加324190千美元，2019年同期减少37460千美元[22] - 截至2020年9月30日，现金及现金等价物为702613千美元，2019年同期为238540千美元[22] - 2020年品牌收购净现金支付为2405千美元，2019年同期无[22] 股权与股息数据 - 2020年7月1日至9月30日普通股回购数量为23000股，2019年同期无[18] - 2020年7月1日至9月30日现金股息为每股0.14美元，2019年同期为每股0.13美元[18] 公司收购与准则实施 - 2020年3月1日公司完成对Brand Mortgage Group, LLC 51%股权的收购，收购资产总计5200万美元，承担负债总计4200万美元，支付710万美元现金，记录430万美元商誉[28] - 2020年1月1日公司采用ASU 2016 - 13金融工具信用损失准则，该准则采用预期损失法替代已发生损失法，采用该准则影响为400万美元[29][30] - 采用ASC 326准则后，商业、金融和农业贷款从167.5万美元增至21

公司财务状况总体概述 - 截至2020年6月30日，公司总资产为3499524千美元，较2019年12月31日的3088953千美元有所增长[11] 公司收入与支出情况 - 2020年第二季度，公司总利息收入为26512千美元，较2019年同期的28665千美元有所下降[13] - 2020年第二季度，公司总利息支出为1054千美元，较2019年同期的2681千美元大幅下降[13] - 2020年第二季度，公司净利息收入为25458千美元，与2019年同期的25984千美元基本持平[13] - 2020年第二季度，公司非利息收入为30199千美元，较2019年同期的12770千美元大幅增长[13] - 2020年第二季度，公司非利息支出为37303千美元，较2019年同期的28396千美元有所增长[13] - 2020年第二季度，公司税前收入为16349千美元，较2019年同期的9712千美元大幅增长[13] - 2020年第二季度，公司净利润为13399千美元，较2019年同期的7325千美元大幅增长[13] - 2020年第二季度，归属于普通股股东的净利润为9146千美元，基本和摊薄每股收益均为0.55美元[13] - 2020年第二季度归属于普通股股东的净利润为914.6万美元，2019年同期为732.5万美元[15] - 2020年上半年归属于普通股股东的净利润为1343.3万美元，2019年同期为1376.1万美元[15] - 2020年上半年净收入为1343.3万美元，2019年同期为1376.1万美元[19] 公司收益与综合收益情况 - 2020年第二季度其他综合收益（税后）为27.7万美元，2019年同期为130.4万美元[15] - 2020年上半年其他综合收益（税后）为292.5万美元，2019年同期为224.5万美元[15] 公司股份与股息情况 - 2020年6月30日，公司发行在外股份数为16780276股，较4月1日减少43878股[16] - 2019年6月30日，公司发行在外股份数为16745866股，较4月1日减少77000股[16] - 2020年第二季度现金股息为每股0.14美元，2019年同期为每股0.11美元[16] - 2020年上半年现金股息为每股0.28美元，2019年同期为每股0.22美元[16] 公司股票回购情况 - 2020年第二季度回购普通股花费86.3万美元，2019年同期为180.6万美元[16] - 2020年上半年回购普通股花费157.1万美元，2019年同期为180.6万美元[16] 公司现金流量情况 - 2020年上半年经营活动净现金使用为2747.1万美元，2019年同期为提供3130.8万美元[19] - 2020年上半年投资活动净现金使用为12279.9万美元，2019年同期为3858.5万美元[19] - 2020年上半年融资活动净现金提供为36027.5万美元，2019年同期为1910.5万美元[19] 公司收购与准则采用情况 - 2020年3月1日，公司完成对Brand Mortgage Group, LLC 51%股权的收购，资产收购总计5200万美元，负债承担总计4200万美元[26] - 2020年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13金融工具 - 信用损失准则，对财务报表产生400万美元影响[27][28] - 采用ASC 326后，贷款的信用损失准备增加326.9万美元，表外信用风险敞口的信用损失准备增加65.8万美元[30] - 2020年1月1日，公司采用ASC 326，记录了330万美元的税前累计影响过渡调整[90] - ASU 2019 - 12于2021年1月1日生效，预计对公司合并财务报表无重大影响[64] - ASU 2020 - 01于2021年1月1日生效，预计对公司合并财务报表无重大影响[65] - ASU 2020 - 02于2020年1月1日生效，对公司文档要求无重大影响[66] - ASU 2020 - 03于2020年3月发布后立即生效，对公司合并财务报表无重大影响[67] - ASU 2020 - 04于2020年3月12日至2022年12月31日有效，公司正评估其影响[68] 公司投资证券情况 - 投资证券分为持有至到期和可供出售两类，分别按摊余成本和公允价值计量[32] - 证券超过90天未支付本金或利息时，一般暂停计提利息[34] - 信用损失通过信用损失准备费用确认为信用损失准备[35] - 公司投资组合中部分美国政府实体或机构发行的债务证券，即使美国政府技术违约，违约预期为零，部分市政证券已预退款并由政府担保国债作抵押，不评估或记录预期信用损失[36] - 可供出售证券未实现利得不计入收益，以税后净额计入其他综合收益；处于未实现损失状态的证券，满足特定出售条件时按公允价值减记摊余成本，否则评估减值原因并处理[37] - 持有至到期证券按单个证券基于可变现净值计量预期信用损失，与信用损失相关的缺口计入信用损失准备，非信用因素缺口计入其他综合收益[38] - 截至2020年6月30日，投资证券摊余成本为5.68153亿美元，市值为5.79679亿美元；2019年12月31日摊余成本为6.41897亿美元，市值为6.4503亿美元[71] - 2020年6月30日和2019年12月31日，分别有2.62亿美元和3.538亿美元摊余成本的证券被质押[72] - 公司投资证券在2020年6月30日有相应的合同到期分布，预期到期可能与合同到期不同[75] - 投资证券按期限和类型划分，截至统计时，一年内到期的可售投资证券摊余成本为120,988千美元，市值为122,200千美元；持有至到期投资证券摊余成本为20,017千美元，市值为20,136千美元，总计可售投资证券摊余成本为335,975千美元，市值为341,180千美元；持有至到期投资证券摊余成本为232,178千美元，市值为238,499千美元[76] - 2020年6月30日，有18个可供出售投资证券头寸存在未实现损失，总计31,000美元，均为美国政府机构和美国政府赞助实体发行的抵押支持证券[78] - 公司通过多种风险管理程序监控投资证券的信用质量，多数债务证券由美国政府实体或机构发行，部分市政证券已提前退款并由政府担保国债作抵押，对这些证券基于零损失假设不评估或记录预期信用损失，对市政证券组合通过季度更新的信用评级监控信用质量[79] - 2020年6月30日，可供出售证券中美国国债公允价值为1.60767亿美元，美国政府机构证券为1.66517亿美元等；2019年12月31日，美国国债公允价值为2.32778亿美元，美国政府机构证券为1.56078亿美元等[181] 公司贷款业务情况 - 投资性贷款按摊余成本计量，应计利息应收款计入其他资产，利息收入按实际收益率法计算，贷款发起费用和成本递延摊销[39] - 贷款逾期一次全额还款或合同到期超过30天视为逾期，逾期超90天暂停计息，非应计贷款利息在可收回时确认，满足条件时恢复计息[40] - 商业和投资者房地产贷款在确定不可全额收回且损失可量化时核销，消费贷款一般逾期120天后核销[41] - 信用损失准备是估值账户，从贷款摊余成本中扣除，通过信用损失拨备调整，贷款核销时减少，预计回收不超已核销和预计核销总额[44] - 贷款组合包括商业、金融和农业贷款421,270千美元、房地产建设贷款117,794千美元等，2020年6月30日贷款净额为2,022,177千美元，2019年12月31日为1,835,929千美元[80] - 2020年6月30日和2019年12月31日，在处理中的贷款余额分别为570万美元和830万美元，透支余额分别为110万美元和160万美元[80] - 2020年6月30日贷款中的净递延费用为230万美元，2019年12月31日净递延成本为180万美元[81] - 2020年6月30日和2019年12月31日，贷款应计利息应收款分别为810万美元和550万美元，在其他资产中单独列报[83] - 公司对各类贷款设置了浮动留置权，以支持在FHLB和亚特兰大联邦储备银行的可用借款能力[84] - 2020年3月1日起，公司会从关联方Capital City Home Loans购买新发放的1 - 4户家庭房地产担保可调整利率贷款，截至2020年6月30日的六个月内，贷款购买总额为1840万美元，且未出现信用减值[85] - 信用损失准备的估计方法包括针对不具有共同风险特征贷款的特定资产部分和针对具有相似风险特征贷款池的组合部分[86] - 2020年6月30日止三个月，公司总贷款期末余额为2.2457亿美元，较期初的2.1083亿美元有所增加[90] - 2020年上半年，公司投资贷款信用损失拨备总计660万美元，净贷款冲销总计130万美元[90] - 2020年6月30日，公司非应计贷款总额为696.6万美元，较2019年12月31日的447.2万美元有所增加[93][94] - 2020年上半年，公司在非应计贷款上确认了1万美元的利息收入[94] - 2020年6月30日，公司抵押依赖贷款总额为783.2万美元，主要为房地产担保贷款[96][97] - 贷款逾期定义为一次全额还款逾期或合同到期日超过30天[100] - 2019年12月31日，公司总贷款逾期金额为487.1万美元，总贷款金额为1.835929亿美元[101] - 截至2020年6月30日，公司总贷款为2022177000美元，其中逾期30 - 59天的贷款为1623000美元，逾期60 - 89天的贷款为1325000美元[102] - 2020年6月30日和2019年12月31日，非应计贷款分别为700万美元和450万美元[103] - 2020年6月30日和2019年12月31日，处于止赎程序中的1 - 4户家庭住宅房地产贷款分别为130万美元和60万美元[103] - 2020年6月30日和2019年12月31日，问题债务重组（TDRs）分别为1600万美元和1760万美元，其中按修改条款执行的分别为1510万美元和1690万美元[105] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司对TDRs估计的信用损失准备金分别为100万美元和150万美元[105] - 2020年第二季度有两笔TDRs贷款修改，记录投资总计34000美元；2019年第二季度有一笔，记录投资为10万美元[106] - 2020年上半年有三笔TDRs贷款修改，记录投资总计20万美元；2019年上半年也有三笔，记录投资总计20万美元[106] - 2020年上半年有两笔总计10万美元的TDRs贷款在违约前12个月内修改且发生付款违约，2019年同期无此类情况[107] - 公司采用全面的贷款政策、承销标准和贷款审查程序，管理层和董事会至少每年审查和批准这些政策和程序[109] - 公司根据借款人偿债能力等信息将贷款分为风险类别，包括特别提及、次级、可疑等[117] - 截至2020年6月30日，商业、金融、农业贷款总额为421,270千美元，房地产建设贷款总额为117,794千美元，商业房地产抵押贷款总额为662,434千美元，住宅房地产贷款总额为358,714美元，消费者贷款总额为267,486千美元[125] - 2020年6月30日，抵押依赖贷款账面价值为780万美元，估值备抵为10万美元；2019年12月31日分别为660万美元和50万美元[183] 公司抵押银行业务情况 - 抵押银行活动中，待售抵押贷款按公允价值计量，公允价值变动计入损益，出售损益基于销售收益与账面价值差额确认[54][55] - 公司出售住宅抵押贷款时可能保留服务权，将其资本化，按摊销法处理，摊销计入非利息收入，定期评估减值[59] - 公司定期评估MSRs资产减值，利率下降时MSRs资产价值通常降低，需增加估值储备；利率上升时则相反[60] - 2020年3月1日收购Brand后，子公司Capital City Homes Loans的抵押银行业务扩展，包括强制交付贷款销售等[127] - 截至2020年6月30日，住宅抵押贷款待售未偿还本金余额为73,498千美元，公允价值为76,610千美元[131] - 2020年第二季度和上半年抵押银行总收入分别为17,814千美元和20,844千美元[132] - 截至2020年6月30日，为他人服务的住宅抵押贷款数量为1,375笔，未偿还本金余额为355,778千美元，加权平均利率为3.94%，剩余合同期限为318个月[136] - 2020年第二季度，资本化抵押服务权期初余额为910千美元，新增2,049千美元，删除和摊销97千美元，期末余额为2,862千美元[137] - 截至2020年6月30日，确定公司抵押服务权公允价值的关键不可观察输入中，贴现率为11.00% - 15.00%，年提前还款速度为10.02% - 62.88%，服务成本为90 - 110个基点，加权平均年提前还款速度为

财务数据 - 2019 - 2017年资产分别为3089.0美元、2959.2美元、2898.8美元，存款分别为2645.5美元、2531.9美元、2469.9美元，股东权益分别为327.0美元、302.6美元、284.2美元，收入分别为165.9美元、151.0美元、138.7美元，净利润分别为30.8美元、26.2美元、10.9美元[14] - 2019年银行业务、信托和资产管理服务、经纪服务收入分别约占总收入的95.3%、3.6%、3.0%，2018年和2017年银行业务收入分别约占95.6%和93.6%[17] - 2019年12月31日，信托公司可自由支配管理的信托资产市值超8.939亿美元，管理的总资产超9.065亿美元[25] - 2019年12月31日，住宅房屋净值贷款组合中约68%为第一抵押贷款[33] - 2019年12月31日公司莱昂县存款达10.99亿美元，占合并存款的40%[49] - 2019年公司在阿拉楚阿等多个县有不同的市场份额，如阿拉楚阿为4.5%、布拉德福德为40.2%等[52] - 截至2019年12月31日，公司建设、土地开发和其他土地贷款与总风险资本的比率为22%，商业房地产贷款与总风险资本的比率为169%，未达到监管指南规定的商业房地产贷款集中标准[104] - 截至2019年12月31日，公司满足“资本充足”的监管要求，快速增长、贷款组合表现不佳或盈利表现不佳可能改变公司资本状况[108] - 2017年美国税改法案使公司企业税率从35%降至21%，2017年因递延所得税资产减记增加所得税费用410万美元，预计未来有效税率约24%[128] 人员情况 - 2020年2月28日公司共有815名员工[15] 业务范围与市场份额 - 公司在佛罗里达的18个市场中有12个、佐治亚的4个市场中有2个，存款市场份额常排前四，在佛罗里达各县存款市场份额为8.26%，在佐治亚各县为5.09%[42] - 2019年各相关县有不同数量的商业银行和办事处，如阿拉楚阿有18家商业银行、63个办事处[56] - 公司商业银行业务一般无季节性，但公共存款在每年第四和第一季度随税收增加，之后因政府支出下降[57] - 公司作为佛罗里达州州立特许银行，可开展储蓄和定期存款、接受活期存款、发放房地产和消费商业贷款等业务，但受多种消费者法律和法规影响[76] 公司愿景与收购 - 公司长期愿景是通过现有市场有机增长和收购实现盈利性扩张，核心存款资金基础是盈利能力和整体特许经营价值的主要驱动力[43] - 潜在收购机会聚焦佛罗里达、佐治亚和阿拉巴马，目标机构资产规模在1 - 5亿美元[44] - 2020年3月1日，公司收购Brand Mortgage, LLC 51%股权，该公司在东南部10个州开展业务[16][45] 行业倒闭情况 - 2009年1月1日以来美国超500家金融机构倒闭，佐治亚州85家、佛罗里达州70家，多为社区银行[46] 信贷限额 - 公司内部对单一客户及相关实体的信贷总限额为1000万美元，法定贷款限额约为7600万美元[38] 法律法规限制与监管 - 公司作为金融控股公司，从事活动受《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》等联邦法律限制[60][61] - 根据《银行控股公司法》，收购25%或以上投票权证券被视为控制银行，5%以下一般不视为控制[63] - 根据《银行控制权变更法》，收购10%或以上投票权证券且满足特定条件，投资者可能被视为有控制权[65] - 公司作为金融控股公司，收购银行相关资产、股份等需获美联储事先批准[66] - 美联储对金融控股公司有资本要求，包括最低杠杆率和合格资本与风险加权资产的最低比率[69] - 经济增长法案要求联邦银行监管机构为总资产100亿美元及以下且满足特定条件的银行组织设定社区银行杠杆率（CBLR），范围为不低于8.0%且不高于10.0%，机构已采用9.0%的CBLR，2020年1月1日生效[77] - 自2019年1月1日起，金融机构需维持至少2.5%风险加权资产的资本保护缓冲，以避免资本分配和其他支付受限[84] - 公司存款账户由存款保险基金承保，每位独立受保储户最高保额为25万美元，需向该基金支付基于风险评估系统确定的存款保险评估费[87] - 联邦储备委员会要求所有存款机构对交易账户维持准备金，满足准备金要求的余额可用于满足流动性要求[83] - 公司受佛罗里达州金融监管办公室、联邦储备系统和联邦存款保险公司的监管，运营各方面均受监督[75] - 公司最近一次社区再投资法案评估获得满意评级，该评级会影响银行设立分行、合并或收购等申请[93] - 联邦银行监管机构根据巴塞尔协议III标准为金融控股公司及其子银行采用基于风险的资本充足率准则，相关规则于2015年1月1日对社区银行生效，2019年1月1日全面实施[94] - 公司向关联方或内部人士进行交易或贷款的权限受限，贷款交易通常需抵押，部分交易条件需与非关联交易相当[90] - 若公司未能遵守安全稳健准则标准，主要联邦监管机构可要求其提交合规计划，若不提交或未实质执行，监管机构可发布命令要求纠正缺陷[81] - 新规则规定普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，普通股一级资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%，一级资本与风险加权资产的最低比率从4%提高到6%，所有银行组织的最低杠杆比率为4%[97] - 公司选择不将累计其他综合收益计入监管资本，资产少于150亿美元的社区银行可将2010年5月19日前发行的某些不合格资本工具计入一级资本，上限为一级资本的25%[98] - 符合条件的社区银行组织若社区银行杠杆率大于9%，可选择不遵守巴塞尔协议III资本规则，公司未选择该框架，仍遵守巴塞尔协议III资本要求[99][102] - 符合条件的社区银行组织需满足总资产少于100亿美元、表外风险敞口不超过总资产的25%等条件[100] - 《多德 - 弗兰克法案》放宽了州成员银行跨州设立分行的限制[110] - 《美国爱国者法案》要求银行建立反洗钱计划，包括内部政策、程序和控制等内容，公司及其附属机构已采取合规措施[113][114] - 《电子资金转账法》禁止金融机构对ATM和一次性借记卡透支收费，除非消费者选择加入透支服务[120] - 公司需遵守多项联邦和州消费者法律法规，如《诚实借贷法》《储蓄诚实法》等[121] - 2015年新的TILA - RESPA综合披露（TRID）规则生效，2017年进一步修订，增加了房贷审批时间[122] - 新的当前预期信用损失规则（CECL）将于2020年1月1日生效，公司正采取措施合规[124] 其他影响因素 - 公司业务受美联储货币政策影响，未来政策变化及影响无法预测[126] - 银行业使用LIBOR作为参考利率开始下降，2021年后英国金融行为监管局将停止推动银行提交LIBOR计算利率，公司正评估相关风险和流程变化[127] 联邦住房贷款银行成员要求 - 公司作为亚特兰大联邦住房贷款银行的成员，需持有该行资本股票，金额至少为年末总资产的0.09%（最高1500万美元）加上未偿还贷款的4.25%，截至2019年12月31日，公司符合该要求[117]

资产与负债变化 - 公司总资产从2018年12月31日的2,959,183千美元下降至2019年9月30日的2,934,513千美元[13] - 贷款净额从2018年12月31日的1,760,015千美元增加至2019年9月30日的1,813,434千美元[13] - 存款总额从2018年12月31日的2,531,856千美元下降至2019年9月30日的2,473,007千美元[13] - 公司2019年9月30日的现金及现金等价物为2.3854亿美元，相比2018年12月31日的2.76亿美元减少了13.6%[22] - 公司2019年1月1日实施ASU 2016-02后，确认了200万美元的租赁使用权资产和280万美元的租赁负债[29] - 公司2019年9月30日的投资证券总额为6.1686亿美元，相比2018年12月31日的6.6603亿美元减少了7.4%[31] - 公司2019年9月30日的持有至到期证券总额为2.4189亿美元，相比2018年12月31日的2.1441亿美元增长了12.8%[31] - 公司2019年9月30日的可供出售证券总额为3.7698亿美元，相比2018年12月31日的4.4616亿美元减少了15.5%[31] - 公司2019年9月30日有2.628亿美元的证券被质押用于担保公共存款和其他用途[32] - 公司持有的美国国债公允价值为2.172亿美元，其他可供出售证券的公允价值为1.597亿美元[106] - 公司持有的抵押贷款支持证券公允价值为787,000美元，权益证券公允价值为784.7万美元[106] - 公司持有的现金和短期投资公允价值为6.115亿美元[117] - 公司持有的投资证券（可供出售）公允价值为3.769亿美元[117] - 公司持有的投资证券（持有至到期）公允价值为2.403亿美元[117] - 公司持有的贷款（扣除贷款损失准备）公允价值为18.133亿美元[117] - 公司持有的存款公允价值为24.738亿美元[117] - 公司持有的次级票据公允价值为5288.7万美元[117] 收入与利润 - 2019年第三季度净利息收入为26,197千美元，较2018年同期的23,623千美元有所增长[15] - 2019年前九个月净利息收入为77,089千美元，较2018年同期的68,156千美元有所增长[15] - 2019年第三季度非利息收入为13,903千美元，较2018年同期的13,308千美元有所增长[15] - 2019年前九个月非利息收入为39,225千美元，较2018年同期的38,327千美元有所增长[15] - 2019年第三季度净收入为8,481千美元，较2018年同期的5,990千美元有所增长[15] - 2019年前九个月净收入为22,242千美元，较2018年同期的17,766千美元有所增长[15] - 2019年第三季度每股基本净收益为0.51美元，较2018年同期的0.35美元有所增长[15] - 2019年第三季度净收入为848.1万美元，同比增长41.6%[17] - 2019年前九个月净收入为2224.2万美元，同比增长25.2%[17] - 公司2019年前九个月的净收入为2224.2万美元，相比2018年同期的1776.6万美元增长了25.2%[22] - 2019年第三季度其他综合收入为33.9万美元，而2018年同期为亏损40.3万美元[17] - 2019年前九个月其他综合收入为258.4万美元，而2018年同期为亏损169万美元[17] - 2019年第三季度总综合收入为882万美元，同比增长57.9%[17] - 2019年前九个月总综合收入为2482.6万美元，同比增长54.4%[17] - 2019年第三季度其他综合收入为454,000美元，税后净额为339,000美元[121] - 2019年前九个月，公司其他综合收入为3,460,000美元，税后净额为2,584,000美元[121] - 2018年第三季度，公司其他综合亏损为540,000美元，税后净额为403,000美元[123] - 2018年前九个月，公司其他综合亏损为2,264,000美元，税后净额为1,690,000美元[123] - 截至2019年9月30日，公司累计其他综合亏损为26,231,000美元[123] - 截至2018年9月30日，公司累计其他综合亏损为33,734,000美元[123] 现金流 - 公司2019年前九个月的经营活动产生的现金流量为4392.8万美元，相比2018年同期的2146.2万美元增长了104.7%[22] - 公司2019年前九个月的投资活动净现金流出为1081.4万美元，相比2018年同期的1.4719亿美元减少了93.6%[22] - 公司2019年前九个月的融资活动净现金流出为7057.4万美元，相比2018年同期的8445万美元减少了16.4%[22] 股息与股票回购 - 2019年第三季度现金股息为每股0.13美元，总计217.7万美元[18] - 2019年前九个月现金股息为每股0.35美元，总计586.8万美元[18] - 2019年第三季度股票回购总额为18.06万美元[18] - 2019年前九个月股票回购总额为18.06万美元[18] 贷款与信贷 - 公司贷款组合总额为18.28亿美元，其中商业、金融和农业贷款为2.6亿美元，商业房地产贷款为6.11亿美元，住宅房地产贷款为3.69亿美元[39] - 截至2019年9月30日，公司非应计贷款总额为492.8万美元，其中商业房地产贷款占比最大，为215.9万美元[44] - 公司贷款组合中，商业房地产贷款占比最大，为6.11亿美元，其次是住宅房地产贷款，为3.69亿美元[39] - 公司贷款组合中，消费者贷款为2.8亿美元，住宅房地产贷款为3.69亿美元，商业房地产贷款为6.11亿美元[39] - 公司贷款组合中，商业、金融和农业贷款为2.6亿美元，商业房地产贷款为6.11亿美元，住宅房地产贷款为3.69亿美元[39] - 截至2019年9月30日，公司总贷款为18.28亿美元，较2018年12月31日的17.74亿美元有所增长[48] - 2019年9月30日，公司不良贷款总额为490万美元，较2018年12月31日的690万美元有所下降[48] - 2019年第三季度，公司贷款损失准备金为77.6万美元，较2018年同期的90.4万美元有所减少[51] - 2019年第三季度，公司净冲销额为105万美元，较2018年同期的24.8万美元有所增加[51] - 2019年前九个月，公司贷款损失准备金为218.9万美元，较2018年同期的246.4万美元有所减少[51] - 2019年前九个月，公司净冲销额为208万美元，较2018年同期的155.2万美元有所增加[51] - 2019年9月30日，公司贷款损失准备金余额为1431.9万美元，较2018年同期的1419万美元有所增加[51] - 2019年第三季度，公司商业、金融和农业贷款的净冲销额为20.3万美元，较2018年同期的19万美元有所增加[51] - 2019年第三季度，公司消费者贷款的净冲销额为46.7万美元，较2018年同期的19.1万美元有所增加[51] - 2019年第三季度，公司住宅房地产贷款的净冲销额为2万美元，较2018年同期的1万美元有所增加[51] - 截至2019年9月30日，公司贷款总额为14,319千美元，其中商业、金融和农业贷款为1,681千美元，房地产建设贷款为379千美元，商业抵押贷款为3,701千美元，住宅房地产贷款为3,215千美元，房屋净值贷款为2,179千美元，消费贷款为3,164千美元[53] - 2019年9月30日，公司贷款损失准备总额为1,827,753千美元，其中商业、金融和农业贷款为259,870千美元，房地产建设贷款为111,358千美元，商业抵押贷款为610,726千美元，住宅房地产贷款为368,793千美元，房屋净值贷款为197,326千美元[54] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款总额为25,162千美元，其中商业、金融和农业贷款为1,226千美元，房地产建设贷款为158千美元，商业抵押贷款为12,926千美元，住宅房地产贷款为8,960千美元，房屋净值贷款为1,816千美元，消费贷款为76千美元[57] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的相关准备为152千美元，房地产建设贷款为23千美元，商业抵押贷款为614千美元，住宅房地产贷款为696千美元，房屋净值贷款为305千美元，消费贷款为2千美元[57] - 2019年9月30日，公司集体评估的减值贷款总额为1,802,591千美元，其中商业、金融和农业贷款为258,644千美元，房地产建设贷款为111,200千美元，商业抵押贷款为597,800千美元，住宅房地产贷款为359,833千美元，房屋净值贷款为195,510千美元[54] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的平均记录投资为1,244千美元，房地产建设贷款为270千美元，商业抵押贷款为13,082千美元，住宅房地产贷款为9,163千美元，房屋净值贷款为2,070千美元，消费贷款为78千美元[59] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的利息收入为21千美元，房地产建设贷款为0千美元，商业抵押贷款为143千美元，住宅房地产贷款为127千美元，房屋净值贷款为16千美元，消费贷款为2千美元[59] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的总利息收入为53千美元，房地产建设贷款为0千美元，商业抵押贷款为410千美元，住宅房地产贷款为380千美元，房屋净值贷款为61千美元，消费贷款为6千美元[59] - 2019年9月30日，公司单独评估的减值贷款中，商业、金融和农业贷款的总利息收入为69千美元，房地产建设贷款为3千美元，商业抵押贷款为511千美元，住宅房地产贷款为417千美元，房屋净值贷款为74千美元，消费贷款为6千美元[59] - 公司贷款组合总金额在2019年9月30日为18.28亿美元，其中农业贷款2.59亿美元，房地产贷款12.88亿美元，消费贷款2.8亿美元[73] - 2019年9月30日，公司贷款组合中“Pass”类贷款占比最高，为17.97亿美元，占总贷款的98.3%[73] - 2019年9月30日，公司贷款组合中“Special Mention”类贷款为931.9万美元，占总贷款的0.5%[73] - 2019年9月30日，公司贷款组合中“Substandard”类贷款为2132.3万美元，占总贷款的1.2%[73] - 2019年9月30日，公司贷款组合中“Doubtful”类贷款为0美元[73] - 2019年9月30日，公司TDRs（困境债务重组）贷款总额为1.83亿美元，其中1.7亿美元为应计贷款，1404万美元为非应计贷款[75] - 2019年9月30日，公司TDRs贷款中房地产商业抵押贷款占比最高，为9291万美元[75] - 2019年9月30日，公司TDRs贷款中房地产住宅贷款为8054万美元[75] - 2019年9月30日，公司TDRs贷款中房地产房屋净值贷款为1589万美元[75] - 2019年9月30日，公司TDRs贷款中消费贷款为76万美元[75] - 公司在2019年9月30日的总TDRs（不良贷款重组）记录投资为328,000美元，同比增长331.58%[82] - 公司在2019年9月30日的信贷承诺总额为524,376,000美元，同比增长12.04%[94] - 公司在2019年9月30日的备用信用证总额为6,369,000美元，同比增长27.74%[94] 投资证券 - 公司投资证券的到期分布显示，截至2019年9月30日，一年内到期的证券市值为1.41亿美元，一年至五年内到期的证券市值为9093.7万美元，抵押贷款支持证券市值为2.14亿美元[36] - 截至2019年9月30日，公司持有242个未实现亏损的证券头寸，总亏损金额为90万美元，其中31个为美国政府国债，187个为美国政府机构和抵押贷款支持证券[38] - 公司持有的抵押贷款支持证券市值为2.14亿美元，占投资证券总额的较大比例[36] - 公司投资证券的未实现亏损总额为63.5万美元，其中美国政府机构证券亏损33.2万美元，抵押贷款支持证券亏损23.5万美元[37] - 公司持有的美国政府机构证券未实现亏损为33.2万美元，占未实现亏损总额的较大比例[37] 其他财务信息 - 公司在2019年9月30日的其他房地产持有活动结束余额为526,000美元，同比下降80.53%[84] - 公司在2019年9月30日的经营租赁使用权资产和负债分别为180万美元和260万美元[87] - 公司在2019年9月30日的经营租赁费用为108,000美元，同比增长33.33%[89] - 公司在2019年9月30日的养老金计划净定期福利成本为1,661,000美元，同比下降3.04%[92] - 公司在2019年9月30日的补充高管退休计划（SERP）净定期福利成本为277,000美元，同比下降40.17%[92] - 公司持有的受损贷款账面价值为730万美元，估值准备为50万美元[108] - 公司持有的待售贷款公允价值为1307.5万美元[117] - 公司正在评估ASU 2016-13对其财务报表的潜在影响，预计将增加信用损失准备金[124] - 公司已组建跨职能实施团队并制定项目计划，以应对ASU 2016-13的实施[124] - 公司在第三季度聘请第三方验证模型，预计在第四季度完成并行运行和流程优化[124]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为30.17654亿美元和29.59183亿美元[14] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为27.03059亿美元和26.56596亿美元[14] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为3.14595亿美元和3.02587亿美元[14] - 2019年6月30日股东权益总额为3.14595亿美元，2018年6月30日为2.93571亿美元[19] 公司收入与利润关键指标变化 - 2019年和2018年第二季度，公司总利息收入分别为2866.5万美元和2441.9万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司总利息支出分别为268.1万美元和164.9万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司净利息收入分别为2598.4万美元和2277万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司非利息收入分别为1277万美元和1254.2万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司非利息支出均约为2839.3万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司税前收入分别为971.2万美元和610.4万美元[16] - 2019年和2018年第二季度，公司净利润分别为732.5万美元和600.3万美元[16] - 2019年第二季度净利润为732.5万美元，2018年同期为600.3万美元[18] - 2019年上半年净利润为1376.1万美元，2018年同期为1177.6万美元[18] - 2019年上半年净收入为1376.1万美元，2018年同期为1177.6万美元[23] 公司其他综合收益关键指标变化 - 2019年第二季度其他综合收益（税前）为174.7万美元，2018年同期为 - 25.1万美元[18] - 2019年上半年其他综合收益（税前）为300.7万美元，2018年同期为 - 172.4万美元[18] - 2019年第二季度其他综合收益（税后）为130.4万美元，2018年同期为 - 18.8万美元[18] - 2019年上半年其他综合收益（税后）为224.5万美元，2018年同期为 - 128.8万美元[18] - 2019年第二季度，可供出售证券净未实现损益变动税前金额为173.6万美元，税后净额为129.7万美元；上半年税前金额为298.5万美元，税后净额为222.9万美元[123] - 2018年第二季度，可供出售证券净未实现损益变动税前金额为 - 26.5万美元，税后净额为 - 19.8万美元；上半年税前金额为 - 175.2万美元，税后净额为 - 130.9万美元[125] - 2019年第二季度，其他综合损失总额税前为174.7万美元，税后净额为130.4万美元；上半年税前为300.7万美元，税后净额为224.5万美元[123] - 2018年第二季度，其他综合损失总额税前为 - 25.1万美元，税后净额为 - 18.8万美元；上半年其他综合收入总额税前为 - 172.4万美元，税后净额为 - 128.8万美元[125] - 2019年1月1日累计其他综合损失为2881.5万美元，截至6月30日为2657万美元[126] - 2018年1月1日累计其他综合损失为3204.4万美元，截至6月30日为3333.2万美元[126] 公司股权与股息关键指标变化 - 2019年6月30日普通股数量为1674.5866万股，2018年6月30日为1705.5664万股[19] - 2019年第二季度现金股息为每股0.11美元，2018年同期为每股0.07美元[19] - 2019年上半年现金股息为每股0.22美元，2018年同期为每股0.14美元[19] 公司现金流量关键指标变化 - 2019年上半年经营活动提供的净现金为3130.8万美元，2018年同期为515.6万美元[23] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为3858.5万美元，2018年同期为11276.8万美元[23] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为1910.5万美元，2018年同期使用的净现金为1419.1万美元[23] 公司租赁相关关键指标变化 - 2019年1月1日实施ASU 2016 - 02，确认使用权资产200万美元和租赁负债280万美元[30] - 2019年6月30日，公司经营租赁使用权资产为190万美元，经营租赁负债为270万美元[88] - 2019年，公司经营租赁费用三个月为8.1万美元，六个月为16.2万美元；短期租赁费用三个月为2.9万美元，六个月为6.3万美元；总租赁费用三个月为11万美元，六个月为22.5万美元[90] - 2019年6月30日，经营租赁现金支付为16.9万美元，新经营租赁负债交换获得的使用权资产为186万美元；加权平均剩余租赁期限为7.2年，加权平均折现率为2.9%[90] - 公司经营租赁负债到期情况：2019年为21万美元，2020年为45.1万美元，2021年为42万美元，2022年为41.7万美元，2023年为39.8万美元，2024年及以后为108.5万美元，总计298.1万美元，扣除利息30.6万美元后，租赁负债现值为267.5万美元[90] 公司投资证券关键指标变化 - 截至2019年6月30日，投资证券摊余成本为6.3993亿美元，市值为6.41541亿美元[32] - 截至2018年12月31日，投资证券摊余成本为6.66025亿美元，市值为6.6057亿美元[32] - 2019年6月30日和2018年12月31日，分别有3.093亿美元和3.196亿美元摊余成本的证券被质押[33] - 2019年6月30日，联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本分别为310万美元和480万美元[32] - 2018年12月31日，联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本分别为300万美元和480万美元[32] - 2019年6月30日，公司投资证券按合同到期日的到期分布中，一年及以内到期的可供出售证券摊余成本为148,151千美元，持有至到期证券摊余成本为19,840千美元[36][37] - 2019年6月30日，可供出售投资证券未实现损失总计1,020千美元，持有至到期投资证券未实现损失总计448千美元[38] - 2019年6月30日，有298个持仓（可供出售和持有至到期合计）存在未实现损失，总计1500千美元[39] - 2019年6月30日，美国国债证券公允价值为242023千美元，美国政府机构证券为138127千美元等[108] - 2018年12月31日，美国国债证券公允价值为261849千美元，美国政府机构证券为133206千美元等[108] 公司贷款组合关键指标变化 - 2019年6月30日，贷款组合净值为1,835,182千美元，2018年12月31日为1,774,225千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日，在处理中的贷款余额分别为14200千美元和9200千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日，透支余额分别为1400千美元和1600千美元[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日，贷款中包含的净递延成本分别为1800千美元和1500千美元[41] - 2019年6月30日，非应计贷款总计5,622千美元，2018年12月31日为6,872千美元[45] - 截至2019年6月30日，总贷款为1835182千美元，其中逾期30 - 59天的为3462千美元，逾期60 - 89天的为1981千美元，逾期90天以上的为0千美元[49] - 截至2018年12月31日，总贷款为1774225千美元，其中逾期30 - 59天的为3635千美元，逾期60 - 89天的为1122千美元，逾期90天以上的为0千美元[49] - 2019年6月30日和2018年12月31日，非应计贷款分别为5600千美元和6900千美元[49] - 2019年6月30日，农业、房地产、消费者贷款的总贷款额分别为265,001千美元、1,280,543千美元、289,638千美元，总计1,835,182千美元；2018年12月31日分别为233,689千美元、1,243,914千美元、296,622千美元，总计1,774,225美元[74] - 2019年6月30日，特殊提及、次级贷款分别为14,113千美元、26,405千美元；2018年12月31日分别为11,581千美元、22,888千美元[74] - 2019年6月30日，应计、非应计的总TDRs分别为18,737千美元、1,541千美元；2018年12月31日分别为22,084千美元、2,640千美元[76] - 公司在2019年6月30日和2018年12月31日分别估计TDRs的减值贷款损失准备金为160万美元和230万美元[76] - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，有1笔和3笔TDRs修改，修改前记录投资分别为58千美元和134千美元，修改后为61千美元和166千美元；2018年分别为2笔和4笔，修改前为60千美元和785千美元，修改后为60千美元和517千美元[78] - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，此前12个月内修改为TDRs的贷款无违约情况[79] - 2018年截至6月30日的三个月和六个月，有1笔商业房地产抵押贷款TDRs在修改后12个月内违约，修改后记录投资均为64千美元[81] - 2019年第二季度末，总TDRs（债务重组）三个月合同数量为1个，记录投资为6.1万美元；六个月合同数量为3个，记录投资为16.6万美元；2018年同期三个月合同数量为2个，记录投资为6万美元，六个月合同数量为4个，记录投资为51.7万美元[83] - 2019年6月30日，减值抵押依赖贷款账面价值为8400千美元，估值备抵为600千美元；2018年12月31日分别为5600千美元和800千美元[110] 公司贷款损失准备金关键指标变化 - 截至2019年6月30日的三个月，贷款损失准备金期初余额为14120千美元，期末余额为14593千美元[53] - 截至2019年6月30日的六个月，贷款损失准备金期初余额为14210千美元，期末余额为14593千美元[53] - 截至2018年6月30日的三个月，贷款损失准备金期初余额为13258千美元，期末余额为13563千美元[53] - 截至2018年6月30日的六个月，贷款损失准备金期初余额为13307千美元，期末余额为13563千美元[53] - 截至2019年6月30日的三个月，商业、金融和农业贷款损失准备金期初余额为1630千美元，期末余额为1648千美元[53] - 截至2019年6月30日的六个月，商业、金融和农业贷款损失准备金期初余额为1434千美元，期末余额为1648千美元[53] - 截至2018年6月30日的三个月和六个月，商业、金融和农业贷款损失准备金期末余额均为1214千美元[53] - 2019年6月30日，单独评估减值贷款总额为193.3万美元，集体评估减值贷款总额为1266万美元，期末余额为1459.3万美元[55] - 2018年12月31日，单独评估减值贷款总额为240.5万美元，集体评估减值贷款总额为1180.5万美元，期末余额为1421万美元[55] - 2018年6月30日，单独评估减值贷款总额为343.9万美元，集体评估减值贷款总额为1012.4万美元，期末余额为1356.3万美元[55] - 2019年6月30日，单独评估减值的贷款投资总额为2650.01万美元，集体评估减值的贷款投资总额为1518.973万美元，总计1783.974万美元[56] - 2018年12月31日，单独评估减值的贷款投资总额为2336.89万美元，集体评估减值的贷款投资总额为1449.39万美元，总计1683.016万美元[56] - 2018年6月30日，单独评估减值的贷款投资总额为2224.06万美元，集体评估减值的贷款投资总额为1403.226万美元，总计1626.129万美元[56] - 2019年6月30日，单独评估减值贷款的未付本金余额总计2665.1万美元，有记录投资无拨备为1001.2

公司总资产变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为3052051千美元，较2018年12月31日的2959183千美元有所增长[15] 公司利息收支及净利息收入变化 - 2019年第一季度，公司总利息收入为27722千美元，较2018年同期的23214千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司总利息支出为2814千美元，较2018年同期的1451千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司净利息收入为24908千美元，较2018年同期的21763千美元增长[17] 公司非利息收支变化 - 2019年第一季度，公司非利息收入为12552千美元，较2018年同期的12477千美元略有增长[17] - 2019年第一季度，公司非利息支出为28198千美元，较2018年同期的27906千美元略有增长[17] 公司税前收入、净利润及每股净收益变化 - 2019年第一季度，公司税前收入为8495千美元，较2018年同期的5589千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司净利润为6436千美元，较2018年同期的5773千美元增长[17] - 2019年第一季度，公司基本每股净收益为0.38美元，摊薄每股净收益也为0.38美元，均高于2018年同期的0.34美元[17] 公司综合总收入变化 - 2019年第一季度，公司综合总收入为7377千美元，较2018年同期的4673千美元增长[19] 公司流通股及股东权益总额变化 - 2018年1月1日，公司流通股为16,988,951股，股东权益总额为284,210千美元；2018年3月31日，流通股为17,044,066股，股东权益总额为288,360千美元[20] - 2019年1月1日，公司流通股为16,747,571股，股东权益总额为302,587千美元；2019年3月31日，流通股为16,812,460股，股东权益总额为308,986千美元[20] 公司净收入变化 - 2019年第一季度净收入为6,436千美元，2018年同期为5,773千美元[20][23] 公司现金流量变化 - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为15,240千美元，2018年同期为2,190千美元[23] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为15,806千美元，2018年同期为13,747千美元[23] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为78,280千美元，2018年同期为24,740千美元[23] - 2019年第一季度现金及现金等价物净增加77,714千美元，期末余额为353,714千美元；2018年同期净增加13,183千美元，期末余额为298,625千美元[23] 公司租赁相关资产与负债确认 - 2019年1月1日实施ASU 2016 - 02，确认使用权资产200万美元和租赁负债280万美元[28][29] 公司利息和所得税支付变化 - 2019年第一季度支付利息和所得税2,813千美元，2018年同期为1,451千美元[23] 公司贷款转入其他房地产变化 - 2019年第一季度贷款转入其他房地产527千美元，2018年同期为307千美元[23] 公司投资证券情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，投资证券摊余成本分别为43.0314亿美元和44.8705亿美元，市值分别为42.9016亿美元和44.6157亿美元[31] - 2019年3月31日和2018年12月31日，联邦住房贷款银行和联邦储备银行股票成本分别为310万美元、480万美元和300万美元、480万美元[31] - 2019年3月31日和2018年12月31日，质押证券摊余成本分别为3.681亿美元和3.196亿美元[32] - 2019年3月31日，一年及以内到期的可供出售投资证券摊余成本为1.31777亿美元，市值为1.31011亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为2062万美元，市值为2051.6万美元[36] - 2019年3月31日，可供出售投资证券未实现损失总计220.3万美元，持有至到期投资证券未实现损失总计153万美元[37] - 2018年12月31日，可供出售投资证券未实现损失总计327.5万美元，持有至到期投资证券未实现损失总计312.7万美元[37] - 2019年3月31日，有414个持仓（可供出售和持有至到期合计）未实现损失总计370万美元，其中48个为美国国债，265个为美国政府机构和抵押支持证券，101个为市政证券[38] 公司贷款相关数据变化 - 2019年3月31日贷款净额为17.97105亿美元，2018年12月31日为17.74225亿美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日在处理中的贷款余额分别为1030万美元和920万美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日透支余额分别为140万美元和160万美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日贷款中包含的净递延成本分别为170万美元和150万美元[40] - 2019年3月31日非应计贷款总额为504.7万美元，2018年12月31日为687.2万美元[43] - 2019年3月31日逾期贷款总额为468.2万美元，2018年12月31日为475.7万美元[47] - 2019年第一季度贷款损失准备金拨备为76.7万美元，2018年同期为74.5万美元[50] - 2019年第一季度贷款冲销总额为136.1万美元，2018年同期为143.9万美元[50] - 2019年第一季度贷款回收总额为50.4万美元，2018年同期为64.5万美元[50] - 2019年3月31日贷款损失准备金期末余额为1412万美元，2018年同期为1325.8万美元[50] - 2019年3月31日贷款期末余额为14120千美元，2018年12月31日为14210千美元，2018年3月31日为13258千美元[54] - 2019年3月31日贷款损失准备总额为1797105千美元，2018年12月31日为1774225千美元，2018年3月31日为1661895千美元[55] - 2019年3月31日单独评估减值的贷款总额为24721千美元，2018年12月31日为27195千美元[55][57] - 2019年3月31日集体评估减值的贷款总额为1772384千美元，2018年12月31日为1747030千美元[55] - 2019年3月31日单独评估减值贷款的相关拨备为2102千美元，2018年12月31日为2405千美元[54][57] - 2019年受损贷款平均记录投资为25958千美元，总利息收入为289千美元；2018年平均记录投资为37123千美元，总利息收入为381千美元[60] 公司贷款管理政策 - 公司采用综合贷款政策、承销标准和贷款审查程序，以在可接受风险水平内最大化贷款收入[60] - 公司使用报告系统监控贷款发放、贷款质量、信贷集中度、贷款拖欠、不良贷款和潜在问题贷款[61] - 管理层和信用风险监督委员会定期审查业务线，以监控资产质量趋势和信贷政策的适当性[61] - 公司设定总借款人风险敞口限额并监控集中度风险，按季度向董事会报告贷款组合特定部分情况[61] 公司贷款分类及TDRs贷款情况 - 截至2019年3月31日，公司贷款总额为17.97105亿美元，其中商业、金融和农业贷款为2.38942亿美元，房地产贷款为12.6045亿美元，消费贷款为2.97713亿美元[74] - 截至2019年3月31日，问题债务重组（TDRs）贷款总额为2217.8万美元（应计2079.1万美元+非应计138.7万美元），公司估计这些贷款的减值贷款损失准备金为170万美元[76] - 2019年第一季度有2笔贷款被分类为TDRs，记录投资为10.5万美元；2018年第一季度有2笔，记录投资为45.8万美元[78] - 2019年3月31日与2018年12月31日相比，商业、金融和农业“通过”类贷款从2.32417亿美元增至2.37133亿美元，房地产“通过”类贷款从12.11451亿美元增至12.2216亿美元，消费“通过”类贷款从2.95888亿美元增至2.97255亿美元[74] - 2019年3月31日与2018年12月31日相比，TDRs贷款总额从2472.4万美元降至2217.8万美元[76] 公司其他房地产拥有情况 - 2019年3月31日其他房地产拥有量的期末余额为190.2万美元，2018年同期为333万美元[83] - 2019年第一季度其他房地产拥有的净费用为36.3万美元，2018年同期为62.6万美元[83] - 截至2019年3月31日，公司有90万美元由住宅房地产担保的贷款处于止赎程序中[83] 公司经营租赁情况 - 截至2019年3月31日，公司的经营租赁使用权资产和负债分别为190万美元和280万美元[86] - 公司经营租赁主要涉及银行办公室，剩余租赁期限为2至9年，初始期限12个月或更短的经营租赁不在资产负债表记录[86] - 2019年3月31日，公司经营租赁相关费用中，三个月费用为8135美元，租赁负债计量为83美元，交换新的经营租赁负债为1928美元，经营租赁期限为7.4年，占比2.9%[88] - 剩余租赁负债到期情况：2019 - 2024年及以后分别为316千美元、451千美元、420千美元、417千美元、398千美元、1085千美元，总计3087千美元，扣除利息326千美元后，租赁负债现值为2761千美元[88] - 2019年3月31日，公司有一处待建银行办公室的额外经营租赁付款为140万美元，预计2020年第二季度开始付款[88] - 关联方作为出租方与公司的经营租赁，至2028年每年最低付款20万美元，2019年3月31日剩余总义务为110万美元[89] 公司福利养老金计划及SERP净定期福利成本变化 - 公司合格福利养老金计划2019年第一季度净定期福利成本为1661千美元，2018年同期为1713千美元，使用的折现率分别为4.43%和3.71%，资产长期回报率均为7.25%[91] - 公司补充高管退休计划（SERP）2019年第一季度净定期福利成本为277千美元，2018年同期为463千美元，使用的折现率分别为4.23%和3.53%[93] 公司承诺授信及备用信用证情况 - 2019年3月31日，公司承诺授信固定金额为109646千美元，可变金额为388161千美元，总计497807千美元；备用信用证为5050千美元，总计502857千美元；2018年12月31日承诺授信总计468010千美元，备用信用证为4986千美元，总计472996千美元[95] 公司Visa U.S.A.网络成员相关付款 - 公司作为Visa U.S.A.网络成员，与股份购买方的掉期合同季度固定付款约为137000美元[101] 公司可供出售证券公允价值变化 - 2019年3月31日，公司可供出售证券中，美国国债公允价值为252941千美元，美国政府机构证券为133593千美元，州和政治分区证券为33856千美元，抵押支持证券为779千美元，权益证券为7847千美元[107] - 2018年12月31日，公司可供出售证券中，美国国债公允价值为261849千美元，美国政府机构证券为133206千美元，州和政治分区证券为42365千美元，抵押支持证券为943千美元，权益证券为7794千美元[107] 公司减值抵押依赖贷款情况 - 2019年3月31日，减值抵押依赖贷款账面价值为440万美元，估值备抵为70万美元；2018年12月31日，分别为560万美元和80万美元[109] 公司资产账面价值变化 - 2019年3月31日，现金账面价值为49501千美元，短期投资为304213千美元；2018年12月31日，现金为62032千美元，短期投资为213968千美元[118] - 2019年3月31日，可供出售投资证券账面价值为429016千美元，持有至到期投资证券为226179千美元；2018年12月31日，可供出售投资证券为446157千美元，持有至到期投资证券为217320千美元[118] - 2019年3月31日，贷款（扣除贷款损失备抵）账面价值为1782985千美元；2018年12月31日，为17

财务数据 - 2018 - 2016年资产分别为2959.2亿美元、2898.8亿美元、2845.2亿美元，存款分别为2531.9亿美元、2469.9亿美元、2412.3亿美元，股东权益分别为302.6亿美元、284.2亿美元、275.2亿美元，收入分别为151.0亿美元、138.7亿美元、134.8亿美元，净利润分别为26.2亿美元、10.9亿美元、11.7亿美元[17] - 2018年银行业务、信托和资产管理业务、经纪业务收入分别约占总收入的95.6%、3.8%、2.5%，2017年和2016年银行业务收入分别约占总收入的93.6%和93.7%[20] - 2018年12月31日，信托公司可自由支配管理的信托资产市值超过76.02亿美元，管理的总资产超过83.12亿美元[27] - 2018年末莱昂县存款9.83亿美元，占合并存款39%[51] - 2017年12月22日美国税改法案生效，公司完成新税法影响核算，2017年财务报表反映企业税率从35%降至21%等变化，因联邦企业所得税税率降低，2017年第四季度净递延税资产减记410万美元致所得税费用增加，预计未来有效税率约24%[114] 人员情况 - 2019年3月1日公司共有819名员工[18] 业务限额 - 公司内部对单一客户及相关实体的信贷总限额为1亿美元，法定贷款限额约为8.6亿美元[40] - 向拥有银行任何类别有表决权证券超过10%的人贷款，若总额超过机构未受损资本和盈余的15%，或有足额易变现抵押品时超过额外10%，或对这些人的所有未偿还信贷总额超过未受损资本和盈余，则禁止贷款[85] 市场份额 - 公司在佛罗里达的18个市场中的13个以及佐治亚的4个市场中的2个，市场份额排名前四，在佛罗里达各县的市场份额为8.30%，在佐治亚各县的市场份额为5.11%[44] - 2018年公司在各县市场份额有差异，如加兹登县79.6%、圣约翰斯县0.8%[54] 公司愿景与扩张计划 - 公司长期愿景是通过现有市场的有机增长和收购实现盈利性扩张[45] - 潜在收购机会将集中在佛罗里达、佐治亚和阿拉巴马，特别是大城市郊区的金融机构，已确定五个市场用于积极拓展[47] - 公司还将评估在有吸引力的新市场进行新设扩张的机会，以及资产管理、抵押银行业务等与银行业务密切相关的金融业务的扩张机会[47] - 目标收购机构的资产规模一般在1亿 - 5亿美元之间[47] 行业环境 - 2009年1月1日以来美国超500家金融机构倒闭，佐治亚州85家、佛罗里达州70家，多为社区银行[48] - 预计2019年银行业并购整合将持续，公司可通过优质服务与大机构竞争[48][49] - 2016年末佛罗里达一家新银行获批，2018年又有三家获批，新银行申请增加或带来竞争[50] 市场分布 - 公司主要市场包括佛罗里达18个县、佐治亚4个县和阿拉巴马1个县[51] - 2018年各县商业银行数量和营业网点数量不同，如阿拉楚阿县有18家银行、63个网点[58] 业务季节性 - 公司商业银行业务无明显季节性，公共存款在第四和第一季度随税收增加，之后因政府支出下降[59] 监管要求 - 公司作为金融控股公司受美联储监管，收购等行为需获其批准[62][68] - 佛罗里达州法律规定收购该州银行控制权需获州金融监管办公室许可[69] - 美联储对金融控股公司有资本要求，公司需作为CCB的资金实力来源[71][72] - 自2019年1月1日起，金融机构需维持至少2.5%风险加权资产的资本留存缓冲，否则资本分配和其他支付将受限[77] - 新规则规定普通股一级资本与风险加权资产的最低比率为4.5%，普通股一级资本留存缓冲为风险加权资产的2.5%，一级资本与风险加权资产的最低比率从4%提高到6%，所有银行组织的最低杠杆比率为4%[90] - 资产少于150亿美元的社区银行，可将2010年5月19日前发行的某些不合格资本工具计入一级资本，但上限为一级资本的25%[91] - 要成为“资本充足”机构，银行杠杆比率不得低于5%，一级普通股比率不得低于6.5%，一级资本比率不得低于8%，总风险资本比率不得低于10%[92] - 作为亚特兰大联邦住房贷款银行成员，公司需持有该行资本股票，金额至少为年末总资产的0.09%（最高1500万美元）加上未偿还贷款的4.25%，截至2018年12月31日公司已达标[105] 保险与评估 - 公司存款账户由存款保险基金承保，每位独立参保储户最高保额为25万美元[79] - 2019年第一季度，融资公司评估费率低于1个基点，评估将持续至2019年融资公司债券到期[81] 法规评级 - 公司最近的《社区再投资法》评估获得满意评级[86] 资本状况 - 截至2018年12月31日，公司超过“资本充足”要求[94] 会计准则与法规影响 - 2016年6月财务会计准则委员会发布新的预期信用损失规则，2020年1月1日起生效，或增加公司贷款损失准备金并需提前确认贷款损失，公司正采取措施合规[112] - 《多德 - 弗兰克法案》使符合条件银行可在佛罗里达州设分行[98] - 《美国爱国者法案》及相关美联储法规要求银行建立反洗钱计划，包括内部政策、可疑交易监控等内容，公司及关联方已采取合规措施[100][101] - 联邦和州银行监管机构有监管和执法权，可对违规或不安全行为采取行动[102] - 《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》限制银行向非关联第三方披露消费者非公开信息，需向消费者披露隐私政策[106] - 《电子资金转账法》禁止金融机构对ATM和一次性借记卡透支收费，除非消费者选择加入透支服务[107] - 公司需遵守众多联邦和州消费者保护法律法规，消费者金融保护局发布的法规影响公司消费业务，新的抵押贷款结算规则增加审批时间[108][109] - 国会和佛罗里达州立法机构不时提出立法法案，可能对公司及其银行子公司运营产生重大且不可预测的影响[110] 会计政策选择 - 2015年公司选择对累计其他综合收益按旧规处理[91]