公司发展历程 - 公司于2021年2月由银行组建，2021年10月12日完成从互助制到股份制的转换，2022年6月银行正式更名为Catalyst Bank[83] 2024年3月31日财务数据关键指标 - 2024年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为76,011千美元，属公允价值层级1[94] - 2024年3月31日，可供出售投资证券账面价值和公允价值均为25,534千美元，属公允价值层级2[94] - 2024年3月31日，持有至到期投资证券账面价值为13,457千美元，公允价值为11,127千美元，属公允价值层级2[94] - 2024年3月31日，贷款应收款净额账面价值为141,423千美元，公允价值为135,986千美元，属公允价值层级3[94] - 2024年3月31日，银行持有的人寿保险账面价值和公允价值均为14,139千美元，属公允价值层级2[94] - 2024年3月31日，存款账面价值为169,637千美元，公允价值为168,812千美元，属公允价值层级2[94] - 2024年3月31日，借款资金账面价值为29,423千美元，公允价值为28,778千美元，属公允价值层级2[94] 公司内部控制情况 - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序有效，本季度内部控制无重大影响变化[183] 公司法律诉讼情况 - 截至2024年3月31日，公司无重大法律诉讼[184]

公司亏损情况 - 2024年第一季度公司净亏损470万美元，其中包括投资证券出售损失550万美元和数据转换等费用56万美元[1] - 2024年3月31日净收入为亏损467.7万美元，而2023年12月31日和2023年3月31日分别为32万美元和7.3万美元[52][54] 不良资产情况 - 截至2024年3月31日，不良资产为170万美元，较2023年12月31日的210万美元下降33.1万美元，降幅16.1%；不良资产与总资产比率从0.76%降至0.61%[3] 净贷款冲销情况 - 2024年第一季度净贷款冲销为9.8万美元，高于2023年第四季度的6.3万美元[4] 贷款总额情况 - 截至2024年3月31日，贷款总额为1.435亿美元，较2023年12月31日下降140万美元，降幅不到1%[8] - 2024年3月31日总贷款为1.44428亿美元，较2023年12月31日的1.40757亿美元增长2.6%，较2023年3月31日的1.33781亿美元增长7.9%[54] 净利息收入及相关利息收支情况 - 2024年第一季度净利息收入为210万美元，较2023年第四季度增加14.8万美元，增幅8%；总利息收入增加55.2万美元，增幅21%；总利息支出增加40.4万美元，增幅63%[20] - 生息资产平均余额从2.48673亿美元增至2.69639亿美元，利息从260.3万美元增至315.5万美元，平均收益率从4.17%升至4.71%[37] - 付息负债平均余额从1.47197亿美元增至1.74192亿美元，利息从64.3万美元增至104.7万美元，平均利率从1.73%升至2.42%[37] - 净利息收入平均利率差从2.44%降至2.29%，净利息收益率从3.14%升至3.15%[37] - 贷款应收款平均余额从1.40757亿美元增至1.44428亿美元，利息从206.6万美元增至221.4万美元，平均收益率从5.82%升至6.17%[37] - 2024年3月31日总利息收入为315.5万美元，较2023年12月31日的260.3万美元增长21.2%，较2023年3月31日的226.7万美元增长39.2%[52][54] - 2024年3月31日总利息支出为104.7万美元，较2023年12月31日的64.3万美元增长62.8%，较2023年3月31日的30.1万美元增长247.8%[52][54] 非利息收入情况 - 2024年第一季度非利息收入较2023年第四季度减少580万美元，其中包括投资证券出售损失550万美元[24] - 2024年3月31日非利息收入（损失）为亏损516.3万美元，2023年12月31日为67.2万美元，2023年3月31日为29.4万美元[52][54] 投资证券情况 - 截至2024年3月31日，投资证券总额为3900万美元，较2023年12月31日下降4500万美元，降幅53.6%；公司出售4800万美元可供出售证券，税前损失550万美元，现金收入4260万美元[30] 存款总额情况 - 截至2024年3月31日，存款总额为1.696亿美元，较2023年12月31日增加400万美元，增幅2%；贷款与存款比率从88%降至85%[31] - 截至2024年3月31日，存款总额为1.69637亿美元，较2023年12月31日的1.65622亿美元有所增加[51] 借款总额情况 - 截至2024年3月31日，借款总额为2940万美元，较2023年12月31日增加1000万美元；银行通过BTFP增加了从亚特兰大联邦储备银行的借款[33] 股票回购计划情况 - 公司董事会批准了2024年5月股票回购计划，可回购最多22.7万股，约占公司流通普通股的5%[18] 公司资产情况 - 截至2024年3月31日，公司资产为2.82亿美元[40] 非利息支出情况 - 2024年第一季度非利息支出总计280万美元，较2023年第四季度增加66.9万美元，增幅32%[39] - 2024年第一季度公司升级核心处理系统，产生56万美元的数据转换及相关费用，预计每年节省超20万美元[39] - 2024年3月31日非利息支出为279.1万美元，较2023年12月31日的212.2万美元增长31.5%，较2023年3月31日的218.5万美元增长27.7%[52][54] 现金及现金等价物情况 - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为7601.1万美元，较2023年12月31日的1901.1万美元大幅增加[51] 股东权益情况 - 截至2024年3月31日，股东权益为8136.1万美元，较2023年12月31日的8465.5万美元有所减少[51] 平均资产回报率和总股本回报率情况 - 2024年3月31日平均总资产回报率为 - 6.57%，2023年12月31日为0.49%，2023年3月31日为0.11%[54] - 2024年3月31日平均总股本回报率为 - 22.83%，2023年12月31日为1.54%，2023年3月31日为0.34%[54] 信用损失拨备情况 - 2024年3月31日信用损失拨备为9.5万美元，2023年12月31日为12.8万美元[54][55]

公司成立与发展 - 公司于2021年2月由圣兰德里家园联邦储蓄银行成立，2021年10月12日完成银行从互助制到股份制的转换，同时公司完成首次公开募股，发行529万股普通股[15][16] - 银行目前有1个主办公室和5个全服务分行，最新的卡伦克罗和拉斐特分行分别于2020年10月和2021年11月开业[22] 贷款组合结构 - 截至2023年12月31日，公司贷款组合中8360万美元（占比57.7%）为单户住宅抵押贷款[24] - 截至2023年12月31日，商业房地产和多户住宅贷款总计2490万美元，占总贷款组合的17.1%[44] - 截至2023年12月31日，建筑和土地贷款为1390万美元，占总贷款的9.6%，余额较2022年12月31日翻倍[53] - 截至2023年12月31日，非住宅商业建筑贷款为1020万美元，其中510万美元来自三个购买参与权益[54] - 截至2023年12月31日，土地贷款总额为140万美元，平均每笔贷款余额为3.8万美元[55] - 截至2023年12月31日，单户住宅建筑贷款为240万美元[56] - 截至2023年12月31日，商业和工业贷款为2000万美元，占总贷款组合的13.8%[58] - 截至2023年12月31日，消费贷款为260万美元，占总贷款组合的1.8%，2023年和2022年净冲销分别为2.2万美元和2.6万美元[63][64] - 2023年12月31日商业房地产贷款组合为2150万美元，占总贷款组合的14.8%[117] - 2023年12月31日，银行多户住宅抵押贷款为3400,000美元，占贷款总额的2.3%[196] - 2023年12月31日，银行最大的多户住宅抵押贷款为1800,000美元[196] - 商业房地产贷款金额2023年为2.1478亿美元，2022年为1.9437亿美元；建筑和土地贷款2023年为1.3857亿美元，2022年为0.6172亿美元等[210] - 2023年贷款总额为1.4492亿美元，2022年为1.33607亿美元[210] 贷款信用质量与分类 - 公司贷款按信用质量指标分类，包括通过、特别提及、次级、可疑和损失，信息至少每季度更新一次[33][34][35][36][37] - 2022年12月31日，公司受损贷款平均记录投资额为291万美元，确认利息收入为5.8万美元，其中一至四户住宅受损贷款平均记录投资额为282.4万美元，确认利息收入为5.8万美元[31] - 截至2023年和2022年12月31日，“次级”贷款总计330万美元；“特别提及”贷款在2023年和2022年分别为21.2万美元和46.2万美元[72] 贷款相关数据变化（2019 - 2023） - 2023 - 2019年及以前，各类贷款总计分别为1.4632亿美元、1.5923亿美元、7214万美元、8029万美元、7360万美元、6.3159亿美元，信用额度安排为2.5172亿美元，信用额度安排转为定期贷款为343.1万美元，总计1.4492亿美元（单位：千美元）[40] - 2023 - 2019年及以前，冲销总计分别为6000美元、7000美元、1.3万美元、1000美元、2000美元、7.3万美元，总计10.2万美元（单位：千美元）[41] - 2023 - 2019年及以前，回收总计分别为0美元、1000美元、2000美元、1000美元、0美元、11.9万美元，总计12.3万美元（单位：千美元）[41] 贷款政策与限制 - 公司对商业房地产和多户住宅贷款设定债务服务比率不低于125%[43] - 单个官员可批准的最大贷款金额为30万美元，行长和另一名指定官员可批准最高40万美元的贷款[66] - 一般情况下，联邦储蓄协会向单一或相关借款人的贷款或信贷展期不得超过未受损资本和盈余的15%；若有易变现抵押物（一般不包括房地产），可额外贷款不超过未受损资本和盈余的10%；2023年12月31日，公司符合对单一借款人的贷款限制[147][148] 信用损失准备 - ASC 326要求将可供出售债务证券的预期信用相关损失通过信用损失准备记录[46] - 未使用贷款承诺的信用损失准备记录在财务状况表的“其他负债”中[47] - 2023年1月1日信贷损失拨备总额为223.2万美元，较2022年12月31日的180.7万美元增加42.5万美元[48] - 2023年和2022年，信贷损失拨备分别为12.8万美元和回拨37.5万美元[77] - 2023年末和2022年末，贷款损失准备金占总贷款的比例分别为1.47%和1.35%[77] - 2023年1月1日及采用ASC 326时，公司对未使用贷款承诺的信贷损失准备金为21.6万美元，2023年12月31日增至25.7万美元[165] 财务关键指标变化（2022 - 2023） - 2023年净利润为60.2万美元，2022年为18万美元；2023年基本和摊薄后每股收益均为0.14美元，2022年均为0.04美元[52] - 2023年和2022年，折旧费用分别为40.3万美元和44.8万美元[91] - 2023年末和2022年末，房产和设备净值分别为607.2万美元和630.3万美元[91] - 2023年末和2022年末，存款总额分别为1.65622亿美元和1.65094亿美元[93] - 2023年末和2022年末，估计的未保险存款总额分别为4460万美元和4340万美元[94] - 2023年末，定期存单按计划到期金额2024 - 2028年分别为4546.7万美元、677.4万美元、106.8万美元、45.9万美元和16万美元[95] - 2023年12月31日总借款为1937.8万美元，2022年为919.8万美元[97] - 2023年和2022年公司联邦所得税费用（收益）分别为8.1万美元和 - 2.1万美元[103] - 2023年和2022年公司净递延所得税资产分别为153.6万美元和192.3万美元[103] - 2023年和2022年末，逾期贷款总额分别为375.2万美元和338.1万美元[85] - 2023年和2022年末，非应计贷款总额分别为81.4万美元和70.9万美元[85] - 2023年和2022年12月31日，公司市政存款分别为2330万美元和2100万美元[123] - 2023年和2022年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还预付款分别为940万美元和920万美元；2020年12月，1000万美元的长期FHLB债务以较低利率重组为更长期限，产生120万美元的提前还款罚金[124] - 2023和2022年12月31日，董事和高管存款分别为440万美元和610万美元[159] - 2023和2022年，公司在401(k)计划中的匹配缴费费用分别为10.7万美元和12.8万美元，匹配比例均为参与者计划工资的4% [167][168] - 2023和2022年，ESOP分别分配21,160股，相关补偿费用分别为24.5万美元和28.1万美元[171] - 2023和2022年12月31日，未分配ESOP股份分别为375,590股和396,750股，公允价值分别约为410万美元和500万美元[171] - 2023和2022年股票期权费用分别为23.4万美元和8.6万美元[174][175] - 2023和2022年受限股费用分别为28.9万美元和10.5万美元[179] - 2023年12月31日，可供出售证券公允价值为70,540千美元，2022年为79,602千美元[187] - 2023年12月31日，非经常性计量的贷款和止赎资产公允价值总计434千美元，2022年为1,218千美元[188] - 2023年和2022年12月31日，单独评估的贷款分别减记至公允价值547,000千美元和1100,000千美元[188] - 2023年，公司止赎资产出售总损失为66,000千美元，2022年未确认止赎资产减值损失[188] - 2023年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为19,011千美元[192] - 2023年12月31日，总资产为84,734千美元，2022年为88,526千美元[195] - 2023年12月31日，总负债为79千美元，2022年为14千美元[195] - 2023年12月31日，股东权益总额为84,655千美元，2022年为88,512千美元[195] 借款与融资 - 2023年第四季度公司开始通过BTFP从亚特兰大联邦储备银行借款，截至2023年12月31日有一笔1000万美元的BTFP贷款未偿还[98] - 截至2023年12月31日和2022年，公司与FHLB的可用借款额度分别为4850万美元和3420万美元[100] - 截至2023年12月31日，公司与亚特兰大联邦储备银行的可用借款额度为220万美元[101] - 2023年12月31日，公司参与银行定期融资计划（BTFP）的未偿还债务为1000万美元[125] 股权相关 - 2023年公司回购528,674股普通股，平均每股成本11.94美元，截至2023年12月31日有4,761,326股流通股，其中228,326股可根据2023年11月回购计划回购[108] - 2023年11月回购计划公司最多可购买24万股，约占流通普通股的5%[109] - 2021年10月公司向员工持股计划（ESOP）贷款420万美元用于购买423,200股，2023和2022年12月31日，未分配ESOP股份账面价值分别为380万美元和400万美元[169][170] - 2022年股票期权计划预留52.9万股，占转换发行股份的10%[174] - 2023年12月31日，与股票期权相关的未确认补偿成本为96万美元，预计在3.8年内确认[175] - 2022年认可和留任计划信托购买211,600股，占转换发行股份的4%，2023和2022年12月31日，未分配受限股账面价值分别为250万美元和230万美元[177] - 2023年12月31日，与受限股相关的未确认补偿成本为120万美元，预计在3.8年内确认[179] 监管要求 - 联邦法规要求联邦保险存款机构的普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率为6.0%，总资本与风险加权资产比率为8.0%，一级资本与总资产杠杆比率为4.0%；2023年12月31日，公司资本超过所有适用要求[143] - 法规规定资本分配缓冲为普通股一级资本与风险加权资产的2.5%，若机构未达到该缓冲，将限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付[145] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》（EGRRCPA）要求为资产少于100亿美元的机构设定8% - 10%的社区银行杠杆比率，公司未选择使用该比率[146] - 若联邦储蓄协会的资本分配满足特定条件，需向货币监理署（OCC）申请批准；相关申请在特定情况下可能被拒绝[149][150] - 存款保险基金为FDIC参保金融机构存款提供保险，每位独立参保储户最高保额25万美元[208] - 资产低于100亿美元的机构评估基于财务指标和监管评级[209] 公允价值相关 - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为1.3472万美元[213] - 截至2023年12月31日，可供出售投资证券账面价值和公允价值均为7.9602万美元[213] - 截至2023年12月31日，持有至到期投资证券账面价值为1.3475万美元，公允价值为1.0724万美元[213] - 截至2023年12月31日，贷款应收款净额账面价值为13.18万美元，公允价值为12.1208万美元[213] - 截至2023年12月31日，存款账面价值为16.5094万美元，公允价值为16.3797万美元[213] - 截至2023年12月31日，借款资金账面价值为0.9198万美元，公允价值为0.8484万美元[213] 员工情况 - 2023年12月31日，公司有48名全职等效员工[127] 投资证券组合 - 2023年12月31日投资证券组合总计8400万美元，占总资产的31.0%[118] - 2023年12月31日，公司可供出售投资证券为7050万美元，持有至到期投资证券为1350万美元，无交易性证券[120]

公司基本信息 - 公司是Catalyst Bank的控股公司，2021年2月成立，10月12日完成银行从互助制到股份制的转变[161] - 银行成立于1922年，为路易斯安那州中南部阿卡迪亚地区客户服务，通过六个分行运营[162] - 公司将业务战略重新聚焦为以关系为基础的社区银行模式，目标是服务市场区域内的中小企业和专业人士[163] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产2.579亿美元，包括贷款1.357亿美元和投资证券8530万美元，存款1.652亿美元，股东权益8220万美元[164] - 2023年第三季度净利润17万美元，前九个月净利润28.2万美元；2022年同期净利润分别为13.5万美元和9000美元[164] - 2022年6月23日银行更名，2022年前三季度与更名相关的税前成本分别为2.8万美元和27万美元[164] - 2022年第二季度公司获得并确认17.1万美元银行企业奖计划赠款，2023年第四季度将获得并确认43.7万美元赠款，相关咨询费6.6万美元[164] - 截至2023年9月30日，公司总资产为2.579亿美元，较2022年12月31日减少540万美元，降幅2.1%，主要因投资证券组合摊销[181] - 截至2023年9月30日，公司总贷款为1.357亿美元，较2022年12月31日增加210万美元，增幅1.5%，主要由商业和工业贷款推动[182] - 截至2023年9月30日，投资证券总额为8530万美元，较2022年12月31日减少780万美元，降幅8.4%；可供出售证券的未实现净损失为1280万美元[195] - 截至2023年9月30日，公司存款总额为1.6522亿美元，较2022年12月31日增加12.6万美元，增幅0.1%[198] - 截至2023年9月30日，总不良贷款为208.8万美元，占总贷款的1.54%；总不良资产为212.5万美元，占总资产的0.82%[199] - 截至2023年9月30日，投资证券组合总成本为9806.7万美元，加权平均收益率为1.64%[202] - 2023年9月30日和2022年12月31日，分别有公允价值约4170万美元和1870万美元的投资证券被质押，以担保超过FDIC保险限额的公共基金存款[203] - 截至2023年9月30日，总存款为1.652亿美元，较2022年12月31日增加12.6万美元，增幅0.1%[204] - 截至2023年9月30日，公共基金存款为2640万美元，占总存款的16.0%；2022年12月31日为2100万美元，占比12.7%[205] - 2023年9月30日和2022年12月31日，总无保险存款分别约为4520万美元和4340万美元[206] - 2023年9月30日和2022年12月31日，借款分别为930万美元和920万美元[207] - 截至2023年9月30日，股东权益为8220万美元，占总资产的31.9%，较2022年12月31日减少630万美元，降幅7.1%[208] - 2023年前九个月，公司回购441710股普通股，平均每股成本12.08美元[209] - 截至2023年9月30日，平均生息资产的净利息收入为197.2万美元，平均利率差为2.53%，净息差为3.13%[212] - 2023年前三季度公司净收入为28.2万美元，2022年同期为9000美元；2023年第三季度净收入为17万美元，2022年同期为13.5万美元[218][231] - 2023年前三季度净利息收入增长41万美元，增幅7.5%；2023年第三季度净利息收入增长10.2万美元，增幅5.5%[218][231] - 2023年前三季度总利息收入增加110万美元，增幅19.5%，达710万美元；2023年第三季度总利息收入增加43.7万美元，增幅21.5%，达250万美元[219][232] - 2023年前三季度贷款平均收益率从4.63%升至5.16%，平均贷款额增加170万美元，增幅1.3%；2023年第三季度贷款平均收益率从4.41%升至5.45%，平均贷款额增加300万美元，增幅2.3%[220][233] - 2023年前三季度投资证券平均收益率从1.48%升至1.64%；2023年第三季度从1.37%升至1.65%[214][221] - 2023年前三季度和第三季度信贷损失拨备均为零，2022年同期分别为贷款损失转回37.5万美元和11.5万美元[218][231] - 2023年第三季度非利息收入为30.6万美元，较2022年同期增加1万美元，增幅3.4%[226] - 2023年第三季度薪资和员工福利费用为110万美元，较2022年同期减少2.7万美元，降幅2.3%[227] - 2023年第三季度专业费用为10万美元，较2022年同期减少5.7万美元，降幅36.3%[228] - 2023年第三季度所得税费用为2.7万美元，2022年同期为1.3万美元[230] - 2023年前九个月总利息支出增加74万美元，即155.1%，达到120万美元，存款利息支出增加74万美元，即272.1%，达到100万美元[235] - 2023年前九个月净利息收入增加41万美元，即7.5%，达到580万美元，利率差为2.61%，净利息收益率为3.08% [236] - 2023年前九个月非利息收入增加4.5万美元，即5.2%，达到91.7万美元，银行持有的人寿保险收入增加8.4万美元，即38.9%，达到30万美元[238] - 公司将在2023年第四季度获得并确认43.7万美元的BEA计划赠款收入[240] - 2023年前九个月薪资和员工福利费用减少12.5万美元，即3.4%，至350万美元，股票补偿费用从2.7万美元增至20.2万美元[241] - 2023年前九个月专业费用减少12.6万美元，即26.7%，至34.6万美元，2023年BEA赠款相关专业费用6.6万美元将在第四季度列支[242] - 2023年前九个月非利息费用减少26.1万美元，即3.9%，至650万美元，2022年包含21.5万美元品牌重塑相关费用[247] - 截至2023年9月30日，公司借款资金中FHLB未偿还预付款账面价值为930万美元，FHLB可用借款额度4800万美元，主要往来银行可用借款额度1780万美元[252] - 2023年前九个月经营活动提供净现金110万美元，投资活动提供净现金430万美元，融资活动使用净现金560万美元[254] - 截至2023年9月30日，公司未偿还贷款承诺总额为3348.7万美元，未使用贷款承诺的信用损失准备金为28万美元[259] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，贷款损失准备金为200万美元，占贷款总额的1.50%；截至2022年12月31日为180万美元，占比1.35%[170] - 公司约64%的房地产贷款为可调整利率，约5470万美元（占比48%）的房地产贷款将在未来12个月内重新定价或到期[183] - 公司约34%的商业和工业贷款为可调整利率，约910万美元（占比47%）的商业和工业贷款将在未来12个月内重新定价或到期[184] - 2023年1月1日采用ASC 326准则后，贷款损失准备金增加20.9万美元，增幅12%，未使用承诺的信贷损失准备金增加21.6万美元，留存收益税后减少33.5万美元[186] - 截至2023年9月30日，贷款损失准备金为200万美元，占总贷款的1.50%；未使用承诺的信贷损失准备金为28万美元，较采用ASC 326准则时增加6.4万美元[187] - 截至2023年9月30日，公司各类贷款总计1.35672亿美元，其中逾期贷款292.5万美元，当前应计贷款1.31874亿美元，当前非应计贷款87.3万美元[85] - 截至2022年12月31日，公司各类贷款总计1.33607亿美元，其中逾期贷款338.1万美元，当前应计贷款1.29517亿美元，当前非应计贷款70.9万美元[85] - 截至2023年9月30日，住宅和商业房地产抵押且处于正式止赎程序的贷款分别为47.6万美元和5万美元；截至2022年12月31日，该数据分别为33.1万美元和5万美元[87] - 2023年前9个月和2022年全年，公司未对财务困难借款人进行贷款修改[89] - 截至2022年12月31日，一至四户住宅无拨备记录投资为184.3万美元，有拨备记录投资为86.9万美元，未偿还本金为314.9万美元，相关拨备为21.6万美元[90] - 2022年第三季度末，一至四户住宅平均记录投资为265.5万美元，确认利息收入为1.6万美元；2022年前9个月，平均记录投资为271.8万美元，确认利息收入为4.9万美元[90] - 贷款按信用质量指标分类，包括合格、特别关注、次级、可疑和损失五类[91][96][92][97] - 信用质量指标信息至少每季度更新一次，与信用损失拨备充足性的确定同步进行[93] - 公司按信用质量分类和发放年份展示贷款组合，使用发放或续期日期较晚者对定期贷款进行分类[99] - 公司在2023年9月30日和2022年12月31日未承诺对非应计贷款提供额外资金，非应计贷款状态下不确认利息收入[86] - 2023年1 - 4户家庭住宅贷款总计171.9万美元，其中合格贷款169.5万美元，次级贷款2.4万美元[100] - 2023年商业房地产贷款总计179万美元，其中合格贷款179万美元，特别提及贷款为0[100] - 2023年建筑和土地贷款总计5.7万美元，其中合格贷款5.7万美元，次级贷款为0[100] - 2023年多户家庭住宅贷款总计38.2万美元，均为合格贷款[100] - 2023年商业和工业贷款总计598.9万美元，均为合格贷款[100] - 2023年消费者贷款总计91.4万美元，均为合格贷款[100] - 2023年所有贷款合格总计1082.7万美元，特别提及贷款总计0，次级贷款总计2.4万美元[100] - 2023年所有贷款总计1085.1万美元[100] - 表格展示了截至2023年9月30日九个月内按相关贷款发放年份划分的贷款毛冲销和回收情况[102] - 公司使用贷款发放或续签日期中的较晚日期对贷款进行分类[102] - 2023年和2022年贷款冲销总额分别为4000千美元和5000千美元，回收率分别为0千美元和2000千美元[103] - 截至2022年12月31日，公司贷款组合总额为133,607,000美元[104] - 2023年9月30日和2022年12月31日，单独评估的贷款记录投资分别为63.3万美元和110万美元，已减记至公允价值[131] - 2023年9月30日和2022年12月31日，单独评估的贷款和止赎资产公允价值分别为49.4万美元和121.8万美元[125] - 2023年第三和第九个月，公司止赎资产出售总损失为6.2万美元，2022年同期未确认减值损失[131] - 2023年9月30日和2022年12月31日，贷款应收款净额公允价值分别为12299.3万美元和12120.8万美元[143][145] - 2023年1月1日和采用ASC 326时，公司未偿还贷款承诺的信贷损失准备金为21.6万美元，9月30日为28万美元[150] - 2023年9月30日和2022年12月31日，未偿还贷款承诺总额分别为3350万美元和2280万美元[150] 投资证券业务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售证券的未实现净损失分别为1280万美元和1150万美元[174] - 2023年9月30日，86.3%（按摊余成本计算为8460万美元）的投资证券被归类为可供出售[195] - 2023年前九个月，投资证券到期、赎回和本金偿还总额为630万美元，自2022年第四季度以来公司未购买投资证券[195] - 2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售证券公允价值分别为7180.8万美元和7960.2万美元[130] 存款业务数据关键指标变化 - 2023年9月30日和2022年12月31日，存款总额分别为165,220,000美元和165,094,000美元[106] - 2023年9月30日和2022年12月31日，未保险存款估计金额分别为4520万美元和4340万美元[106] - 2023年9月30日和2022年12月31日，存款公允价值分别为16408.1万美元和16379.7万美元[143][145] 借款业务数据关键指标变化 - 2

公司概况 - Catalyst Bancorp, Inc. 是一家总资产为2.66亿美元的社区型储蓄银行，总贷款为1.335亿美元，总投资证券为0.893亿美元，总存款为1.714亿美元，总股东权益为0.843亿美元[94] 财务表现 - 2023年6月30日，公司报告了净收入为3.9万美元，2023年前六个月净收入为11.2万美元[94] - 公司总资产于2023年6月30日达到2.66亿美元，较2022年12月31日增加了270万美元[108] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为1.335亿美元，较2022年12月31日下降了11.4万美元[109] - 公司于2023年6月30日的存款总额为1.714亿美元，较2022年12月31日增加了630万美元，主要由公共资金和商业货币市场账户余额增加所致[120] - 2023年6月30日，公司的总未保险存款约为5,020万美元，较2022年12月31日的4,340万美元增加了7,800万美元[121] - 2023年6月30日，公司的股东权益总额为8430万美元，占总资产的31.7%，较2022年12月31日的8850万美元下降了470万美元[123] 贷款情况 - 贷款准备金总额为210万美元，占总贷款的1.56%[100] - 公司贷款组合中，以本地市场为主的房地产贷款占比64.2%，商业房地产贷款占比14.4%[110] - 公司非履行贷款总额为1.889亿美元，占总贷款的1.42%[115] - 公司于2023年1月1日，贷款准备金总额为200万美元，占总贷款的1.51%，较2022年12月31日的180万美元增加了0.16个百分点[113] 投资证券 - 公司投资证券总额为8.93亿美元，较2022年12月31日减少了370万美元[116] - 公司投资证券组合中，可供出售和持有到期投资占86.6%，主要由美国政府和政府机构发行的债务债券组成[116] - 公司投资证券组合中，按合同到期日分类，截至2023年6月30日，抵押支持证券占69.8%，美国政府和机构债务占23.9%[117] 财务指标 - 2023年6月30日，公司的利息收入总额增加了35.7万美元，达到230万美元，较2022年6月30日的194.3万美元增加了18.2%[129] - 2023年6月30日，公司的平均贷款收益率为5.09%，较2022年6月30日的4.65%上升，平均贷款余额为1.334亿美元[130] - 公司的净利息收入为190.3万美元，较2022年6月30日的181万美元增加了5.1%[134] 费用情况 - 2023年6月30日三个月的非利息收入为317,000美元，较2022年同期减少62,000美元，降幅为16.4%[136] - 2023年6月30日三个月的非利息支出为2.2百万美元，较2022年同期减少193,000美元，降幅为8.1%[137] - 2023年6月30日三个月的员工薪酬和福利支出为1.2百万美元，较2022年同期减少40,000美元，降幅为3.3%[138] - 2023年6月30日三个月的董事费用为114,000美元，较2022年同期增加59,000美元[140] - 2023年6月30日三个月的广告和营销费用为22,000美元，较2022年同期减少87,000美元[145] - 2023年6月30日三个月的专业费用为117,000美元，较2022年同期减少58,000美元，降幅为33.1%[143] - 2023年6月30日三个月的预提信贷损失为零，较2022年同期的189,000美元逆转为零[135] - 2023年6月30日三个月的房地产和设备费用为198,000美元，较2022年同期减少29,000美元，降幅为12.8%[141] - 2023年6月30日三个月的数据处理和通信费用为220,000美元，较2022年同期减少22,000美元，降幅为9.1%[142] 现金流及资金情况 - 六个月截至2023年6月30日，公司经营活动产生的净现金流为538,000美元[169] - 六个月截至2023年6月30日，公司投资活动产生的净现金流为4.3百万美元[169] - 六个月截至2023年6月30日，公司融资活动产生的净现金流为1.5百万美元[169] - 截至2023年6月30日，公司拥有6.7百万美元的待发放贷款承诺[172] - 截至2023年6月30日，公司拥有5.9百万美元的待发放建设贷款资金[172] - 截至2023年6月30日，公司未使用的信用额度、透支特权金额和信用证总额为13.3百万美元[172] - 截至2023年6月30日，公司拥有总额为25.8百万美元的待发放贷款和信用证承诺[173] - 截至2023年6月30日，公司的存款证书到期总额为50.0百万美元[173] - 截至2023年6月30日，公司的FHLB借款总额为10.0百万美元[173]

公司财务状况 - 2023年3月31日，公司总资产为2.758亿美元，包括总贷款132.7百万美元和总投资证券92.4百万美元[97] - 公司总资产于2023年3月31日达到2.758亿美元，较2022年12月31日增长4.7%[112] - 公司贷款组合中，以本地市场为主的房地产贷款占比较高，其中一至四户家庭住宅贷款占总贷款的65.2%[114] - 商业和工业贷款组合主要包括对本地中小型企业的直接贷款，截至2023年3月31日，该部分贷款增长了400万美元[115] - 公司投资证券总额为9240万美元，较2022年12月31日下降0.7%，其中可供出售和持有至到期的证券占86.9%[121] - 公司总存款于2023年3月31日达到1.797亿美元，较2022年12月31日增长8.9%，主要由于公共资金余额的增加[125] - 公司借款额为920万美元，主要包括FHLB预付款罚款的摊销[126] - 股东权益于2023年3月31日达到8610万美元，占总资产的31.2%，较2022年12月31日下降2.7%[127] 公司盈利情况 - 2023年3月31日，公司报告的净收入为73,000美元，较2022年3月31日的净亏损141,000美元有所改善[97] - 公司于2023年1月26日宣布了首次股票回购计划，回购了265,000股普通股，平均每股成本为12.62美元[128] - 2023年第一季度，公司的净利润为73,000美元，较2022年同期的净亏损141,000美元有所增长[131] - 2023年第一季度，公司的利息收入总额为2.3百万美元，较2022年同期增加了356,000美元[132] - 公司的净利息收入为2.0百万美元，较2022年同期增加215,000美元，利率差距为2.77%[137] - 非利息收入在2023年第一季度达到294,000美元，较2022年同期增加97,000美元[139] - 非利息支出在2023年第一季度为2.2百万美元，较2022年同期减少16,000美元[140] 风险管理与资本充足 - 贷款损失准备金总额为210万美元，占总贷款的1.56%，较2022年底的180万美元，占总贷款的1.35%有所增加[104] - 投资证券的未实现损失主要与类似证券的市场利率上升有关，截至2023年3月31日，可供出售证券的净未实现损失为1010万美元[108] - 公司采用了ASC 326标准，对可供出售证券的信用相关损失进行估计，并将非信用相关损失纳入其他全面收益中[109] - 管理层评估处于未实现亏损位置的可供出售证券，以确定其市值下降是否由信用相关因素或非信用相关因素引起[110] - 公司在2023年第一季度没有记录信贷损失准备金，与2022年同期的71,000美元相比[138] - 公司致力于保持强劲的流动性，预计将有足够资金满足当前的资金承诺[150] - 2023年3月31日，银行的资本充足率均超过监管要求，被分类为充足资本金融机构[151] - 2023年3月31日，未使用的信用额度、透支特权金额和信用证总额为1650万美元[152] - 2023年3月31日，公司对未使用的信贷承诺和未使用的建设贷款额外金额进行了总结[153]

公司改制与募资 - 2021年10月12日完成银行改制，公司收购银行全部已发行和流通普通股，成为银行控股公司，同时完成首次公开募股，发行529万股普通股，共筹集5290万美元[10] - 首次公开募股净收益为5080万美元，其中50%投入银行，剩余用于向员工持股计划贷款420万美元[10] 贷款组合情况 - 2022年12月31日，贷款组合总计1.336亿美元，占总资产的50.7%[23] - 2022年12月31日，单户住宅抵押贷款为8750万美元，占贷款组合的65.5%，平均每笔贷款未偿还余额为6.7万美元[18][30] - 2022年12月31日，商业房地产和多户住宅贷款总计2260万美元，占贷款组合的16.9%[34] - 2022年12月31日，购买了四笔贷款的参与权益，未偿还余额总计250万美元[28] - 2022年12月31日，建筑和土地贷款为620万美元，占总贷款余额的4.6%[43] - 2022年12月31日，土地贷款余额总计290万美元，平均每笔贷款余额为4.8万美元，贷款价值比个人土地贷款不超过70%，商业土地贷款不超过65%[44] - 2022年12月31日，商业和工业贷款为1380万美元，占总贷款组合的10.4%，最大贷款价值比一般为80%，要求最低偿债覆盖率为125%[48] - 2022年12月31日，消费者贷款为340万美元，占总贷款组合的2.6%，2021年和2022年消费者贷款的净冲销额分别为1.7万美元和2.6万美元[52] 业务经营与资金来源 - 公司目前主要从事吸引公众存款，并将这些资金用于投资贷款和证券，主要资金来源包括客户存款、贷款还款、投资到期以及从外部来源借款[17] - 银行主要收入来源于贷款和投资证券的利息，以及贷款发放相关费用、存款账户服务费和其他服务费用，主要支出包括薪酬和福利、存款和借款利息以及其他一般运营费用[17] 公司发展规划 - 公司可能会根据业务扩展情况招聘更多员工[12] - 公司未来预计将增加在圣兰德里和拉斐特教区的市场渗透率，重点服务中小型企业和专业人士[20] 贷款质量相关 - 2022年12月31日，商业房地产和多户住宅贷款中，逾期30天以上或处于非应计状态的不到1%，2021年和2022年相关贷款的总冲销额不到1000美元[42] - 2022年和2021年，分别有280万美元和230万美元的贷款被确认为减值并单独评估估计损失[61] - 2022年12月31日和2021年，分别有330万美元和360万美元的贷款被归类为“次级”，分别有46.2万美元和370万美元的贷款被指定为“特别提及”[64] - 2022年12月31日，分类为不良债务重组且处于应计状态且逾期不超过90天的贷款为78.3万美元[69] - 2021年12月31日，分类为不良债务重组且处于应计状态且逾期不超过90天的贷款为190万美元[69] - 2021年，因新冠疫情相关修改的204笔贷款本金余额总计2820万美元[70] - 2022年和2021年，贷款损失准备的转回分别为37.5万美元和66万美元[72] - 2022年12月31日，贷款损失准备占贷款总额的比例为1.35%，2021年12月31日为1.73%[72] 投资证券情况 - 2022年12月31日，投资证券组合总计9310万美元，占总资产的35.3%[75] - 2022年12月31日，最大的投资证券组合部分是房利美、吉利美和房地美发行的转手抵押支持证券，金额为6420万美元[75] - 2022年12月31日，市政债券投资为600万美元[75] 与外部机构的资金往来 - 2022年12月31日和2021年，从联邦住房贷款银行的未偿还贷款分别为920万美元和900万美元[84] 员工与资本情况 - 2022年12月31日，公司有50名全职等效员工[87] - 2022年12月31日，公司资本超过所有适用要求，包括普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%、一级资本与风险加权资产比率为6.0%、总资本与风险加权资产比率为8.0%、一级资本与总资产杠杆比率为4.0%[103] 特定贷款项目情况 - 公司为240笔小企业管理局工资保障计划贷款提供了总计850万美元的资金，截至2021年12月31日，未偿还本金余额总计280万美元，2022年所有未偿还贷款已全部还清[109] 合规情况 - 截至2022年12月31日，公司符合对单一借款人贷款的限制规定[110] - 公司目前遵守与关联方交易的相关规定[116] - 公司目前遵守向内部人员提供信贷的相关规定[118] - 公司在最近一次联邦审查中获得了“杰出”的社区再投资法案评级[115] 其他相关规定遵守情况 - 公司目前没有终止其储蓄协会选择的计划[102] - 公司没有选择使用社区银行杠杆率[107] - 公司目前遵守资本分配的相关规定[111] - 公司目前遵守安全与稳健标准的相关规定[122] 银行评级与保险相关 - 2022年12月31日，Catalyst Bank符合“资本充足”的标准[129] - 存款保险通常对每个单独投保的储户最高保额为25万美元[129] 机构评估相关 - 资产低于100亿美元的机构的评估基于财务指标和监管评级，这些指标和评级来自估计机构三年内失败概率的统计模型[130] 存款保险费率相关 - 2023年1月1日起，FDIC将初始基本存款保险评估费率统一提高2个基点[131] - 修订后的评估费率计划旨在到2028年9月30日使DIF的储备率达到1.35%的法定最低水平[131] 银行股本相关 - Catalyst Bank拥有140万美元达拉斯联邦住房贷款银行的股本，并符合相关要求，且未确认减值[139] 收购相关规定 - Catalyst Bancorp在某些情况下需获得FRB的事先批准才能进行收购[142] 资本要求相关 - Catalyst Bancorp在满足一定条件下不受综合资本要求的约束，直至其综合资产超过30亿美元[147] 股息与回购相关规定 - FRB对银行控股公司的股息支付和股票回购有相关监管政策，可能影响Catalyst Bancorp的相关能力[149] 控制权相关规定 - 任何人在未获得FRB事先书面通知且未被反对的情况下，不得收购Catalyst Bancorp的“控制权”[150] 财务数据对比 - 2022年12月31日总资产为2.633亿美元，包括贷款1.336亿美元和投资证券0.931亿美元，总存款1.651亿美元和股东权益0.885亿美元，2022年净收入为18万美元[173] - 2021年12月31日净收入为190万美元，当年收到并确认180万美元的赠款[173] 公司发展策略 - 计划通过增加商业贷款活动来扩大贷款组合的多样性，提高盈利能力和增长前景[177] - 通过增强银行产品和服务实现有机增长，继续审查技术和基础设施并实施新的技术工具和在线服务[178] - 可能通过收购其他金融机构来扩大业务[181] 品牌与人事变动 - 2022年6月完成品牌重塑并更名为Catalyst Bank，包括新的营销活动等[182] - 自2020年8月以来进行了多次人事变动和新员工招聘，包括新总裁兼首席执行官等[180] 信用风险管理 - 管理信用风险以降低不良资产水平，信用风险管理策略包括专业团队等[183] 公司分类相关 - 当满足最早的四个条件之一时将不再是新兴成长型公司，如年度总收入达到10.7亿美元（经通胀调整）等[154] 其他财务数据 - 2022年12月31日联邦1988年前储备约为190万美元[159] - 2022年12月31日贷款损失准备金为180.7万美元，占贷款总额的1.35%；2021年12月31日为230万美元，占贷款总额的1.72%[187] - 2022年12月31日可供出售证券未实现净亏损1150万美元；2021年12月31日为86.4万美元[192] - 2022年总资产2.633亿美元，较2021年的2.856亿美元下降7.8%[198] - 2022年总贷款较2021年增长110万美元，增幅1.1%[199] - 2022年净利息收入733.1万美元，2021年为690.4万美元[194] - 2022年非利息收入117.3万美元，2021年为262.6万美元[194] - 2022年非利息费用872万美元，2021年为779.1万美元[194] - 2022年净利润18万美元，2021年为191.5万美元[194] - 2022年不良贷款占总贷款的1.12%，2021年为0.67%[195] - 2022年非应计贷款占总贷款的1.12%，2021年为0.67%[195] - 2022年12月31日，总贷款为13.3607亿美元，总不良贷款占总贷款的1.26%，占总资产的0.64%[201] - 2022年12月31日，贷款损失准备金为180万美元，占总贷款的1.35%[202] - 2022年12月31日，投资证券总额为9310万美元，较2021年1231日下降860万美元，降幅8.6%[204] - 2022年12月31日，总存款为1.651亿美元，较2021年12月31日下降1170万美元，降幅6.6%[207] - 2022年12月31日，定期存款占总存款的比例降至31.8%，2021年12月31日为37.7%[208] - 2022年12月31日，总贷款占总存款的比例为80.9%，2021年12月31日为74.7%[208]

公司整体财务状况 - 截至2022年9月30日，公司总资产2.834亿美元，包括贷款1.317亿美元和投资证券9200万美元，存款1.842亿美元，股东权益8930万美元[144] - 截至2022年9月30日，公司总资产较2021年12月31日减少190万美元，即0.7%，降至2.834亿美元，主要因可供出售投资证券减少980万美元和现金及现金等价物减少470万美元，部分被银行持有的人寿保险增加1020万美元所抵消[160] - 截至2022年9月30日，公司总存款为1.842亿美元，较2021年12月31日增加740万美元，增幅4.2%[176] - 截至2022年9月30日，公司借款为920万美元，较2021年12月31日的900万美元有所增加[178] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为8930万美元，较2021年12月31日减少900万美元，降幅9.2%[179] - 截至2022年9月30日，公司普通股一级资本为7799.7万美元，一级风险资本为7799.7万美元，总风险资本为7968.4万美元，一级杠杆资本为7799.7万美元[231] 公司净收入情况 - 2022年第三季度公司净收入13.9万美元，2021年同期为140万美元；2022年前九个月净收入2.6万美元，2021年同期为180万美元[144] - 2022年第三季度公司净收入为13.9万美元，2021年同期为140万美元，2021年同期有180万美元CDFI快速响应计划赠款计入非利息收入[189] - 2022年前三季度净收入为2.6万美元，2021年同期为180万美元[206] 公司赠款与成本情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司获社区发展金融机构快速响应计划180万美元赠款；2022年前九个月，获银行企业奖计划17.1万美元赠款，相关专业费用2.6万美元[144] - 2022年前九个月，银行品牌重塑，相关税前成本27万美元[144] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金为180万美元，占贷款总额的1.37%；截至2021年12月31日为230万美元，占比1.73%[149] - 截至2022年9月30日，公司贷款损失准备金为180万美元，占总贷款的1.37%，2021年12月31日为230万美元，占总贷款的1.73%，减少主要是由于2020年为估计贷款损失计提的准备金转回以及个别评估减值贷款的准备金减少7.9万美元[165] - 截至2022年9月30日的九个月内，公司净贷款冲销总额为9.7万美元，并记录了37.5万美元的贷款损失准备金转回[165] - 2022年第三季度公司对贷款损失准备金进行了11.5万美元的转回，2021年同期无相关操作[195] 可供出售证券情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售证券的未实现净损失分别为1260万美元和86.4万美元[154] - 截至2022年9月30日，公司投资证券总额为9200万美元，较2021年12月31日减少980万美元，即9.6%，可供出售证券的未实现净损失为1260万美元，2021年12月31日为86.4万美元[172] 薪资保护计划贷款情况 - 公司为应对新冠疫情，资助240笔小企业管理局薪资保护计划贷款，总额850万美元，平均初始贷款余额3.6万美元[156] - 截至2021年12月31日，薪资保护计划贷款未偿还本金余额为280万美元；2022年前九个月，所有未偿还贷款已全部偿还[156] - 截至2022年9月30日，公司贷款应收总额较2021年12月31日下降14.1万美元，即0.1%，降至1.317亿美元，所有PPP贷款在截至2022年9月30日的九个月内全部还清，2021年12月31日商业和工业贷款中PPP贷款的未偿还本金余额为280万美元[161] 《关怀法案》贷款修改情况 - 公司根据《关怀法案》对204笔本金余额总计2820万美元的贷款进行了修改，主要形式为三个月的本金还款延期和三个月的到期日延长，该法案的救济措施于2022年1月1日到期[157] 非应计、非performing贷款及资产情况 - 截至2022年9月30日，公司非应计贷款为122.1万美元，占总贷款的0.93%，非 performing 贷款为160万美元，占总贷款的1.21%，非 performing 资产为192万美元，占总资产的0.68%，2021年12月31日分别为89万美元、89.1万美元和123.1万美元，占比分别为0.68%、0.68%和0.43%[167][170] 投资证券组合情况 - 截至2022年9月30日，按摊余成本计算，公司87%的投资证券（即9120万美元）被归类为可供出售，投资证券组合主要由美国政府和政府机构发行的债务义务以及政府支持的抵押贷款支持证券组成[172] - 截至2022年9月30日的九个月内，公司购买了1090万美元的投资证券，超过了850万美元的到期、赎回和本金偿还[172] - 截至2022年9月30日，公司总投资证券为10.4683亿美元，其中抵押支持证券7.4762亿美元、美国政府和机构债券2.3986亿美元、市政债券0.5935亿美元[174] - 抵押支持证券加权平均收益率为1.62%，美国政府和机构债券为1.30%，市政债券为1.53%，总加权平均收益率为1.54%[174] 疫情对公司影响 - 公司管理层的假设和估计（如贷款损失准备金）可能会受到COVID - 19大流行影响，但难以评估或预测未来影响程度[158] 2022年第三季度利息收支情况 - 2022年第三季度，公司贷款应收利息收入为146.6万美元，平均收益率4.42%；投资证券利息收入为38.1万美元，平均收益率1.48%[182] - 2022年第三季度，公司储蓄、NOW和货币市场账户利息支出为2.9万美元，平均利率0.13%；定期存款利息支出为6.4万美元，平均利率0.43%[182] - 2022年第三季度，公司净利息收入为187万美元，平均收益率2.59%；净利息收益率为2.75%[182] - 截至2022年9月30日，公司平均生息资产与平均付息负债的比率为168.35%[182] - 2022年第三季度总利息收入增加17.6万美元，即9.5%，达到200万美元，主要因投资证券利息收入增加20.9万美元和其他利息收入增加17.2万美元，部分被贷款利息收入减少20.5万美元抵消[190] - 2022年第三季度平均贷款收益率为4.42%，低于2021年同期的4.84%，平均贷款为1.316亿美元，较2021年同期减少540万美元，即4.0% [191] - 2022年第三季度投资证券利息收入增加主要因证券投资组合平均规模增加4250万美元，即68.6% [192] - 2022年第三季度总利息支出减少3万美元，即15.6%，降至16.2万美元，存款利息支出降至9.3万美元，较2021年同期减少3.1万美元，即25.0% [193] - 2022年第三季度净利息收入为190万美元，较2021年同期增加20.6万美元，即12.4%，利率差和净息差有所下降[194] 2022年第三季度非利息收支情况 - 2022年第三季度非利息收入为29.6万美元，2021年同期为200万美元，2021年主要因收到180万美元CDFI快速响应计划赠款[196] - 2022年第三季度非利息支出增加24.4万美元，即13.0%，达到210万美元，主要因上市后运营成本增加和业务扩张所需资源增加[198] - 2022年第三季度薪资和员工福利费用为120万美元，较2021年同期增加8.4万美元，即7.7%，主要因2022年确认了股票补偿费用[199] 2022年前三季度利息收支情况 - 2022年前三季度总利息收入增至590万美元，较2021年同期增加9.3万美元，增幅1.6%[207] - 2022年前三季度平均贷款收益率为4.64%，低于2021年同期的4.99%；平均贷款额为1.321亿美元，较2021年同期减少1100万美元，降幅7.7%[208] - 2022年前三季度投资证券平均摊余成本余额较2021年同期增加5320万美元，增幅104.5%[209] - 2022年前三季度总利息支出降至47.7万美元，较2021年同期减少14.1万美元，降幅22.8%[210] - 2022年前三季度净利息收入为540万美元，较2021年同期增加23.4万美元，增幅4.5%[211] 2022年前三季度非利息收支情况 - 2022年前三季度非利息收入降至87.2万美元，较2021年同期减少150万美元，降幅63.7%[213] - 2022年前三季度非利息支出增至670万美元，较2021年同期增加110万美元，增幅20.1%[216] 公司现金流量情况 - 2022年前三季度经营活动产生的净现金为37.6万美元，投资活动使用的净现金为1250万美元，融资活动产生的净现金为740万美元[228] 公司各类业务承诺与义务情况 - 截至2022年9月30日，发放贷款承诺总额为1749.4万美元，其中1年内到期的为992.9万美元，1 - 3年到期的为506.3万美元，5年后到期的为250.2万美元[235] - 在建建筑贷款未支付部分为373万美元，其中1年内到期的为207.5万美元，1 - 3年到期的为165.5万美元[235] - 未使用信贷额度为1177.1万美元，其中1年内到期的为697.8万美元，1 - 3年到期的为340.8万美元，5年后到期的为138.5万美元[235] - 未使用透支特权金额为111.7万美元，全部在5年后到期[235] - 信用证金额为4000美元，全部在1年内到期[235] - 截至2022年9月30日，定期存款证总额为5768.9万美元，其中1年内到期的为4570.2万美元，1 - 3年到期的为1140.8万美元，3 - 5年到期的为57.9万美元[236] - 联邦住房贷款银行预付款为1000万美元，其中3 - 5年到期的为300万美元，5年后到期的为700万美元[236] - 长期债务总额为6768.9万美元，其中1年内到期的为4570.2万美元，1 - 3年到期的为1140.8万美元，3 - 5年到期的为357.9万美元，5年后到期的为700万美元[236] - 经营租赁义务为0美元[236] - 合同义务总额为6768.9万美元，其中1年内到期的为4570.2万美元，1 - 3年到期的为1140.8万美元，3 - 5年到期的为357.9万美元，5年后到期的为700万美元[236] FHLB预付款项递延提前还款罚金情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司FHLB预付款项的递延提前还款罚金分别为84.7万美元和98.2万美元[178]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产2.81亿美元，包括贷款1.336亿美元和投资证券9580万美元，存款1.787亿美元，股东权益9240万美元[136] - 2022年第二季度公司净收入1.8万美元，2021年同期为26万美元；2022年上半年净亏损11.3万美元，2021年同期净收入41.1万美元[136] - 截至2022年6月30日，公司总资产为2.81亿美元，较2021年12月31日减少440万美元，降幅1.5%[152] - 截至2022年6月30日，股东权益降至9240万美元，较2021年12月31日减少590万美元，权益与总资产比率从34.5%降至32.9%[172] - 2022年第二季度末公司净收入为1.8万美元，较2021年同期的26万美元减少，主要因非利息费用增加41.5万美元（21.1%）和贷款损失拨备转回减少9.7万美元（33.9%），部分被非利息收入增加18.9万美元（99.5%）抵消[181] - 2022年第二季度净亏损11.3万美元，2021年同期净利润为41.1万美元，净利润减少主要因非利息费用增加87.7万美元（23.8%），部分被非利息收入增加19.9万美元（52.8%）抵消[200] - 2022年上半年总利息收入降至390万美元，较2021年减少8.3万美元（2.1%），主要因应收贷款利息收入减少55.5万美元，部分被投资证券收入增加41.9万美元和其他利息收入增加5.3万美元抵消[201] - 2022年上半年净利息收入为360万美元，较2021年增加2.8万美元（0.8%）；利率差从3.08%降至2.48%，净息差从3.25%降至2.65%[205] - 2022年上半年非利息收入增至57.6万美元，较2021年增加19.9万美元（52.8%），主要因获得17.1万美元BEA计划赠款和BOLI收入增加7.4万美元，部分被固定资产处置损失7.7万美元抵消[207][209] - 2022年上半年非利息费用增至460万美元，较2021年增加87.7万美元（23.8%），包括18.7万美元品牌重塑相关费用，还反映了作为上市公司的额外成本和业务扩张所需资源[210] 银行品牌重塑成本 - 2022年第二季度和上半年银行品牌重塑的税前成本分别为20.8万美元和24.2万美元[136] - 2022年第二季度末非利息支出增至240万美元，较2021年同期增加41.5万美元（21.1%），包括15.3万美元品牌重塑相关费用，还反映上市后运营成本增加和业务扩张所需资源增加[191] - 2022年上半年非利息费用增至460万美元，较2021年增加87.7万美元（23.8%），包括18.7万美元品牌重塑相关费用，还反映了作为上市公司的额外成本和业务扩张所需资源[210] 社区发展金融机构基金赠款 - 2022年第二季度公司获得并确认了社区发展金融机构基金的17.1万美元银行企业奖计划赠款，相关专业费用为2.6万美元[136] - 2022年第二季度末非利息收入增至37.9万美元，较2021年同期增加18.9万美元（99.5%），主要因获得17.1万美元BEA计划赠款和银行自有寿险收入增加7.5万美元，部分被固定资产处置损失7.7万美元抵消[188][190] - 2022年上半年非利息收入增至57.6万美元，较2021年增加19.9万美元（52.8%），主要因获得17.1万美元BEA计划赠款和BOLI收入增加7.4万美元，部分被固定资产处置损失7.7万美元抵消[207][209] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金为200万美元，占贷款总额的1.48%；截至2021年12月31日为230万美元，占贷款总额的1.73%[141] - 公司为240笔小企业管理局薪资保护计划贷款提供资金，总额850万美元，平均初始贷款余额3.6万美元[148] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，薪资保护计划贷款的未偿还本金余额分别为2.2万美元和280万美元[148] - 公司根据《关怀法案》对204笔贷款进行修改，本金余额总计2820万美元[149] - 截至2022年6月30日，公司贷款总额为1.336亿美元，较2021年12月31日增加180万美元，增幅1.4%[153] - 截至2022年6月30日，PPP贷款未偿还本金余额为2.2万美元，较2021年12月31日的280万美元下降[153] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金为200万美元，占贷款总额的1.48%；2021年12月31日为230万美元，占比1.73%[157] - 2022年上半年，净贷款冲销总额为3.6万美元，公司记录了26万美元的贷款损失准备金转回[157] - 截至2022年6月30日，非应计贷款总额为124.6万美元，占贷款总额的0.93%；非performing贷款总额为128.7万美元，占比0.96%[162] - 2022年第二季度，贷款应收利息为155.5万美元，平均收益率4.66%[175] - 2022年第二季度末平均贷款收益率为4.66%，低于2021年同期的5.23%；平均贷款为1.338亿美元，较2021年同期减少930万美元（6.5%）；PPP贷款递延费用确认收入为9.6万美元，较2021年同期减少7.8万美元（44.5%）[183] - 2022年上半年平均贷款收益率为4.75%，低于2021年的5.07%；平均贷款为1.323亿美元，较2021年减少1390万美元（9.5%）；PPP贷款递延费用确认收入为18.6万美元，较2021年减少2.4万美元（11.4%）[202] - 2022年和2021年第二季度末公司贷款损失拨备转回分别为18.9万美元和28.6万美元，主要反映2020年为应对新冠疫情对信贷质量影响而建立的储备释放[187] - 2022年和2021年上半年贷款损失准备金分别转回26万美元和28.6万美元，主要反映2020年为应对新冠疫情对信贷质量的预期影响而建立的准备金释放[206] 投资证券业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售证券的未实现净损失分别为840万美元和86.4万美元[146] - 截至2022年6月30日，公司投资证券总额为9580万美元，较2021年12月31日减少610万美元，降幅6.0%[164] - 截至2022年6月30日，可供出售证券的未实现净损失为840万美元，2021年12月31日为86.4万美元[164] - 投资证券方面，抵押支持证券总计7.423亿美元，美国政府和机构债务2.3989亿美元，市政债务5954万美元[167] - 抵押支持证券加权平均收益率为1.47%，美国政府和机构债务为1.30%，市政债务为1.53%，总加权平均收益率为1.44%[167] - 2022年第二季度，投资证券利息35.2万美元，平均收益率1.37%[175] - 2022年第二季度末投资证券利息收入增加，主要因证券投资组合平均规模增加5400万美元（107.8%），2021年第四季度公司将IPO所得4190万美元投入投资证券组合[184] - 2022年上半年投资证券平均摊余成本较2021年增加5860万美元（129.4%），主要因2021年第四季度公司将4190万美元IPO收益投入投资证券组合[203] 存款业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总存款达1.787亿美元，较2021年12月31日增加190万美元，增幅1.1%[169] - 2022年第二季度，储蓄、NOW和货币市场账户利息支出2.4万美元，平均利率0.11%；定期存款利息支出6.3万美元，平均利率0.39%[175] - 非利息活期存款占比从2021年12月31日的17.1%降至2022年6月30日的17.0%，NOW账户占比从19.4%升至22.1%[171] - 2022年第二季度末总利息支出降至15.5万美元，较2021年同期减少4.8万美元（23.6%）；存款利息支出为8.7万美元，较2021年同期减少4.8万美元（35.6%）；计息存款平均余额增加270万美元（1.8%），平均利率下降14个基点至0.23%[185] - 2022年上半年总利息费用降至31.5万美元，较2021年减少11.1万美元（26.1%）；存款利息费用为17.9万美元，较2021年减少11.1万美元（38.3%）；计息存款平均余额增加400万美元（2.7%），平均利率下降16个基点至0.24%[204] 借款业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司借款为910万美元，2021年12月31日为900万美元，FHLB预付款递延预付罚金分别为89.2万美元和98.2万美元[171] 净利息收入及相关指标变化 - 2022年第二季度，净利息收入为181万美元，平均利率差2.55%，净利息收益率2.71%[175] - 2022年第二季度，平均生息资产与平均付息负债比率为167.89%，2021年同期为142.49%[175] - 2022年和2021年第二季度末净利息收入均为180万美元；2022年和2021年第二季度末利率差分别为2.55%和3.10%，净利息收益率分别为2.71%和3.26%，下降主要因贷款平均收益率降低和生息资产组合变化[186] 公司业务合同义务情况 - 截至2022年6月30日，公司有910万美元FHLB未偿还预付款，可额外从FHLB借款约4500万美元，从第一国家银行家银行信贷额度额外借款1780万美元；未偿还贷款承诺670万美元，在建建筑贷款待支付资金210万美元，未使用信贷额度、透支特权和信用证总额570万美元；未来一年内到期的定期存款总计5050万美元[220][227] - 截至2022年6月30日，发放贷款承诺总额为1445.4万美元，其中1年为967.9万美元，1 - 3年为234.4万美元，5年后为243.1万美元[229] - 在建建筑贷款未支付部分为205.6万美元，其中1年为175.8万美元，1 - 3年为29.8万美元[229] - 未使用信贷额度为453.4万美元，其中1年为117.3万美元，1 - 3年为204.6万美元，5年后为131.5万美元[229] - 未使用透支特权金额为111.6万美元，全部在5年后[229] - 信用证金额为4000美元，全部在1年[229] - 截至2022年6月30日，定期存款证总额为6196.8万美元，其中1年为5053万美元，1 - 3年为1058.7万美元，3 - 5年为85.1万美元[230] - FHLB预付款为1000万美元，其中3 - 5年为300万美元，5年后为700万美元[230] - 长期债务总额为7196.8万美元，其中1年为5053万美元，1 - 3年为1058.7万美元，3 - 5年为385.1万美元，5年后为700万美元[230] - 经营租赁义务为0美元[230] - 合同义务总额为7196.8万美元，其中1年为5053万美元，1 - 3年为1058.7万美元，3 - 5年为385.1万美元，5年后为700万美元[230]

公司基本信息 - 公司于2021年2月由圣兰德里家园联邦储蓄银行成立，2021年10月12日完成从互助制向股份制转变，银行成为公司全资子公司[126] - 银行成立于1922年，为路易斯安那州中南部阿卡迪亚地区客户服务，通过六个全服务分行运营，正将业务战略重新聚焦为关系型社区银行模式[127] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产2.873亿美元，包括贷款1.32亿美元和投资证券9810万美元，存款1.831亿美元，股权9450万美元[128] - 2022年第一季度净亏损13.1万美元，2021年同期净利润15.1万美元，净利润减少主要因非利息费用增加46.2万美元（26.8%），部分被贷款损失转回后的净利息收入增加10.2万美元抵消[128] - 2022年第一季度，公司贷款损失准备金转回7.1万美元，2021年同期无贷款损失准备金计提或转回[128] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金为220万美元，占贷款总额1.65%；截至2021年12月31日为230万美元，占比1.73%，减少主要因对新冠疫情对借款人影响评估改善[135] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可供出售证券未实现净损失分别为570万美元和86.4万美元，增加主要因类似证券利率变化，无公允价值下降被视为非暂时性减值[140] - 截至2022年3月31日，公司总资产为2.873亿美元，较2021年12月31日增加190万美元，增幅0.7%[145] - 2022年3月31日现金及现金等价物为4010万美元，较2021年12月31日减少78.8万美元，降幅1.9%[146] - 2022年3月31日贷款应收总额为1.32亿美元，较2021年12月31日增加16.1万美元，增幅0.1%[147] - 2022年3月31日贷款损失准备金为220万美元，占总贷款的1.65%；2021年12月31日为230万美元，占总贷款的1.73%[148] - 2022年3月31日投资证券总额为9810万美元，较2021年12月31日减少370万美元，降幅3.6%[149] - 2022年3月31日存款总额为1.831亿美元，较2021年12月31日增加630万美元，增幅3.6%[150] - 2022年第一季度公司净亏损13.1万美元，2021年同期净利润为15.1万美元[157] - 2022年第一季度总利息收入为190万美元，较2021年同期减少3.2万美元，降幅1.6%[158] - 2022年3月31日末，总生息资产平均余额2.72亿美元，平均收益率2.85%；总付息负债平均余额1.57亿美元，平均利率0.41%[163] - 与2021年同期相比，净利息收入增加3.1万美元，其中利率因素增加4.8万美元，规模因素减少1.7万美元[167] - 2022年第一季度，公司冲回贷款损失准备7.1万美元，贷款损失准备与总贷款的比率为1.65%[169] - 2022年第一季度，非利息收入为19.7万美元，较2021年同期增加1万美元，增幅5.3%[170] - 2022年第一季度，非利息支出为220万美元，较2021年同期增加46.2万美元，增幅26.8%[171] - 2022年第一季度，公司报告所得税收益3.8万美元，2021年同期为所得税费用3万美元[173] - 2022年第一季度，经营活动净现金使用12.3万美元，投资活动净现金使用700万美元，融资活动净现金提供630万美元[180] 公司资本与监管指标 - 截至2022年3月31日，公司普通股一级资本7771.3万美元，占比57.98%；一级风险资本7771.3万美元，占比57.98%；总风险资本7939.4万美元，占比59.23%；一级杠杆资本7771.3万美元，占比28.39%，均超过监管要求[183] 公司业务承诺与合同义务 - 截至2022年3月31日，公司有100万美元建设贷款待发放，1170万美元未完成的贷款承诺，信用证和未使用的透支特权及信贷额度共计610万美元，未来一年内到期的定期存款5140万美元[185] - 截至2022年3月31日，发放贷款承诺总额为1174.7万美元[187] - 截至2022年3月31日，未使用信贷额度为497万美元，其中1年内到期192.9万美元，1 - 3年到期187.4万美元，5年后到期116.7万美元[187] - 截至2022年3月31日，在建工程未支付部分建筑贷款为102.9万美元，其中1年内到期102.8万美元[187] - 截至2022年3月31日，未使用透支特权金额为108.8万美元，全部在5年后到期[187] - 截至2022年3月31日，信用证金额为2000美元，全部在1年内到期[187] - 截至2022年3月31日，总承诺金额为1883.6万美元，其中1年内到期1470.6万美元，1 - 3年到期187.4万美元，5年后到期225.5万美元[187] - 截至2022年3月31日，定期存款总额为6553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期117万美元[188] - 截至2022年3月31日，联邦住房贷款银行预付款为1000万美元，其中4 - 5年到期300万美元，5年后到期700万美元[188] - 截至2022年3月31日，长期债务总额为7553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期417万美元，5年后到期700万美元[188] - 截至2022年3月31日，合同义务总额为7553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期417万美元，5年后到期700万美元[188] 公司特殊业务情况 - 公司为现有客户和潜在客户提供240笔SBA PPP贷款，总额约850万美元，平均初始贷款余额为3.6万美元；根据《CARES法案》，为204笔贷款提供修改，本金余额总计2820万美元[142] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，PPP贷款的未偿还本金余额分别为84.1万美元和280万美元[142] 公司财务政策与准则 - 公司作为新兴成长公司，可推迟采用适用于上市公司的新会计准则，财务报表可能与遵守新准则的公司不可比[133] - 公司采用负债法确定递延所得税资产和负债，实现递延所得税资产主要取决于实现预计未来应税收入，可能因市场条件等因素调整判断和余额[141] 公司经营成果影响因素 - 公司经营成果很大程度取决于净利息收入，受净息差、生息资产和付息负债相对金额、贷款损失准备金、手续费收入、非利息收入和非利息费用影响[129]