公司概况 - Catalyst Bancorp, Inc. 是一家总资产为2.66亿美元的社区型储蓄银行，总贷款为1.335亿美元，总投资证券为0.893亿美元，总存款为1.714亿美元，总股东权益为0.843亿美元[94] 财务表现 - 2023年6月30日，公司报告了净收入为3.9万美元，2023年前六个月净收入为11.2万美元[94] - 公司总资产于2023年6月30日达到2.66亿美元，较2022年12月31日增加了270万美元[108] - 截至2023年6月30日，公司贷款总额为1.335亿美元，较2022年12月31日下降了11.4万美元[109] - 公司于2023年6月30日的存款总额为1.714亿美元，较2022年12月31日增加了630万美元，主要由公共资金和商业货币市场账户余额增加所致[120] - 2023年6月30日，公司的总未保险存款约为5,020万美元，较2022年12月31日的4,340万美元增加了7,800万美元[121] - 2023年6月30日，公司的股东权益总额为8430万美元，占总资产的31.7%，较2022年12月31日的8850万美元下降了470万美元[123] 贷款情况 - 贷款准备金总额为210万美元，占总贷款的1.56%[100] - 公司贷款组合中，以本地市场为主的房地产贷款占比64.2%，商业房地产贷款占比14.4%[110] - 公司非履行贷款总额为1.889亿美元，占总贷款的1.42%[115] - 公司于2023年1月1日，贷款准备金总额为200万美元，占总贷款的1.51%，较2022年12月31日的180万美元增加了0.16个百分点[113] 投资证券 - 公司投资证券总额为8.93亿美元，较2022年12月31日减少了370万美元[116] - 公司投资证券组合中，可供出售和持有到期投资占86.6%，主要由美国政府和政府机构发行的债务债券组成[116] - 公司投资证券组合中，按合同到期日分类，截至2023年6月30日，抵押支持证券占69.8%，美国政府和机构债务占23.9%[117] 财务指标 - 2023年6月30日，公司的利息收入总额增加了35.7万美元，达到230万美元，较2022年6月30日的194.3万美元增加了18.2%[129] - 2023年6月30日，公司的平均贷款收益率为5.09%，较2022年6月30日的4.65%上升，平均贷款余额为1.334亿美元[130] - 公司的净利息收入为190.3万美元，较2022年6月30日的181万美元增加了5.1%[134] 费用情况 - 2023年6月30日三个月的非利息收入为317,000美元，较2022年同期减少62,000美元，降幅为16.4%[136] - 2023年6月30日三个月的非利息支出为2.2百万美元，较2022年同期减少193,000美元，降幅为8.1%[137] - 2023年6月30日三个月的员工薪酬和福利支出为1.2百万美元，较2022年同期减少40,000美元，降幅为3.3%[138] - 2023年6月30日三个月的董事费用为114,000美元，较2022年同期增加59,000美元[140] - 2023年6月30日三个月的广告和营销费用为22,000美元，较2022年同期减少87,000美元[145] - 2023年6月30日三个月的专业费用为117,000美元，较2022年同期减少58,000美元，降幅为33.1%[143] - 2023年6月30日三个月的预提信贷损失为零，较2022年同期的189,000美元逆转为零[135] - 2023年6月30日三个月的房地产和设备费用为198,000美元，较2022年同期减少29,000美元，降幅为12.8%[141] - 2023年6月30日三个月的数据处理和通信费用为220,000美元，较2022年同期减少22,000美元，降幅为9.1%[142] 现金流及资金情况 - 六个月截至2023年6月30日，公司经营活动产生的净现金流为538,000美元[169] - 六个月截至2023年6月30日，公司投资活动产生的净现金流为4.3百万美元[169] - 六个月截至2023年6月30日，公司融资活动产生的净现金流为1.5百万美元[169] - 截至2023年6月30日，公司拥有6.7百万美元的待发放贷款承诺[172] - 截至2023年6月30日，公司拥有5.9百万美元的待发放建设贷款资金[172] - 截至2023年6月30日，公司未使用的信用额度、透支特权金额和信用证总额为13.3百万美元[172] - 截至2023年6月30日，公司拥有总额为25.8百万美元的待发放贷款和信用证承诺[173] - 截至2023年6月30日，公司的存款证书到期总额为50.0百万美元[173] - 截至2023年6月30日，公司的FHLB借款总额为10.0百万美元[173]

公司财务状况 - 2023年3月31日，公司总资产为2.758亿美元，包括总贷款132.7百万美元和总投资证券92.4百万美元[97] - 公司总资产于2023年3月31日达到2.758亿美元，较2022年12月31日增长4.7%[112] - 公司贷款组合中，以本地市场为主的房地产贷款占比较高，其中一至四户家庭住宅贷款占总贷款的65.2%[114] - 商业和工业贷款组合主要包括对本地中小型企业的直接贷款，截至2023年3月31日，该部分贷款增长了400万美元[115] - 公司投资证券总额为9240万美元，较2022年12月31日下降0.7%，其中可供出售和持有至到期的证券占86.9%[121] - 公司总存款于2023年3月31日达到1.797亿美元，较2022年12月31日增长8.9%，主要由于公共资金余额的增加[125] - 公司借款额为920万美元，主要包括FHLB预付款罚款的摊销[126] - 股东权益于2023年3月31日达到8610万美元，占总资产的31.2%，较2022年12月31日下降2.7%[127] 公司盈利情况 - 2023年3月31日，公司报告的净收入为73,000美元，较2022年3月31日的净亏损141,000美元有所改善[97] - 公司于2023年1月26日宣布了首次股票回购计划，回购了265,000股普通股，平均每股成本为12.62美元[128] - 2023年第一季度，公司的净利润为73,000美元，较2022年同期的净亏损141,000美元有所增长[131] - 2023年第一季度，公司的利息收入总额为2.3百万美元，较2022年同期增加了356,000美元[132] - 公司的净利息收入为2.0百万美元，较2022年同期增加215,000美元，利率差距为2.77%[137] - 非利息收入在2023年第一季度达到294,000美元，较2022年同期增加97,000美元[139] - 非利息支出在2023年第一季度为2.2百万美元，较2022年同期减少16,000美元[140] 风险管理与资本充足 - 贷款损失准备金总额为210万美元，占总贷款的1.56%，较2022年底的180万美元，占总贷款的1.35%有所增加[104] - 投资证券的未实现损失主要与类似证券的市场利率上升有关，截至2023年3月31日，可供出售证券的净未实现损失为1010万美元[108] - 公司采用了ASC 326标准，对可供出售证券的信用相关损失进行估计，并将非信用相关损失纳入其他全面收益中[109] - 管理层评估处于未实现亏损位置的可供出售证券，以确定其市值下降是否由信用相关因素或非信用相关因素引起[110] - 公司在2023年第一季度没有记录信贷损失准备金，与2022年同期的71,000美元相比[138] - 公司致力于保持强劲的流动性，预计将有足够资金满足当前的资金承诺[150] - 2023年3月31日，银行的资本充足率均超过监管要求，被分类为充足资本金融机构[151] - 2023年3月31日，未使用的信用额度、透支特权金额和信用证总额为1650万美元[152] - 2023年3月31日，公司对未使用的信贷承诺和未使用的建设贷款额外金额进行了总结[153]

公司改制与募资 - 2021年10月12日完成银行改制，公司收购银行全部已发行和流通普通股，成为银行控股公司，同时完成首次公开募股，发行529万股普通股，共筹集5290万美元[10] - 首次公开募股净收益为5080万美元，其中50%投入银行，剩余用于向员工持股计划贷款420万美元[10] 贷款组合情况 - 2022年12月31日，贷款组合总计1.336亿美元，占总资产的50.7%[23] - 2022年12月31日，单户住宅抵押贷款为8750万美元，占贷款组合的65.5%，平均每笔贷款未偿还余额为6.7万美元[18][30] - 2022年12月31日，商业房地产和多户住宅贷款总计2260万美元，占贷款组合的16.9%[34] - 2022年12月31日，购买了四笔贷款的参与权益，未偿还余额总计250万美元[28] - 2022年12月31日，建筑和土地贷款为620万美元，占总贷款余额的4.6%[43] - 2022年12月31日，土地贷款余额总计290万美元，平均每笔贷款余额为4.8万美元，贷款价值比个人土地贷款不超过70%，商业土地贷款不超过65%[44] - 2022年12月31日，商业和工业贷款为1380万美元，占总贷款组合的10.4%，最大贷款价值比一般为80%，要求最低偿债覆盖率为125%[48] - 2022年12月31日，消费者贷款为340万美元，占总贷款组合的2.6%，2021年和2022年消费者贷款的净冲销额分别为1.7万美元和2.6万美元[52] 业务经营与资金来源 - 公司目前主要从事吸引公众存款，并将这些资金用于投资贷款和证券，主要资金来源包括客户存款、贷款还款、投资到期以及从外部来源借款[17] - 银行主要收入来源于贷款和投资证券的利息，以及贷款发放相关费用、存款账户服务费和其他服务费用，主要支出包括薪酬和福利、存款和借款利息以及其他一般运营费用[17] 公司发展规划 - 公司可能会根据业务扩展情况招聘更多员工[12] - 公司未来预计将增加在圣兰德里和拉斐特教区的市场渗透率，重点服务中小型企业和专业人士[20] 贷款质量相关 - 2022年12月31日，商业房地产和多户住宅贷款中，逾期30天以上或处于非应计状态的不到1%，2021年和2022年相关贷款的总冲销额不到1000美元[42] - 2022年和2021年，分别有280万美元和230万美元的贷款被确认为减值并单独评估估计损失[61] - 2022年12月31日和2021年，分别有330万美元和360万美元的贷款被归类为“次级”，分别有46.2万美元和370万美元的贷款被指定为“特别提及”[64] - 2022年12月31日，分类为不良债务重组且处于应计状态且逾期不超过90天的贷款为78.3万美元[69] - 2021年12月31日，分类为不良债务重组且处于应计状态且逾期不超过90天的贷款为190万美元[69] - 2021年，因新冠疫情相关修改的204笔贷款本金余额总计2820万美元[70] - 2022年和2021年，贷款损失准备的转回分别为37.5万美元和66万美元[72] - 2022年12月31日，贷款损失准备占贷款总额的比例为1.35%，2021年12月31日为1.73%[72] 投资证券情况 - 2022年12月31日，投资证券组合总计9310万美元，占总资产的35.3%[75] - 2022年12月31日，最大的投资证券组合部分是房利美、吉利美和房地美发行的转手抵押支持证券，金额为6420万美元[75] - 2022年12月31日，市政债券投资为600万美元[75] 与外部机构的资金往来 - 2022年12月31日和2021年，从联邦住房贷款银行的未偿还贷款分别为920万美元和900万美元[84] 员工与资本情况 - 2022年12月31日，公司有50名全职等效员工[87] - 2022年12月31日，公司资本超过所有适用要求，包括普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%、一级资本与风险加权资产比率为6.0%、总资本与风险加权资产比率为8.0%、一级资本与总资产杠杆比率为4.0%[103] 特定贷款项目情况 - 公司为240笔小企业管理局工资保障计划贷款提供了总计850万美元的资金，截至2021年12月31日，未偿还本金余额总计280万美元，2022年所有未偿还贷款已全部还清[109] 合规情况 - 截至2022年12月31日，公司符合对单一借款人贷款的限制规定[110] - 公司目前遵守与关联方交易的相关规定[116] - 公司目前遵守向内部人员提供信贷的相关规定[118] - 公司在最近一次联邦审查中获得了“杰出”的社区再投资法案评级[115] 其他相关规定遵守情况 - 公司目前没有终止其储蓄协会选择的计划[102] - 公司没有选择使用社区银行杠杆率[107] - 公司目前遵守资本分配的相关规定[111] - 公司目前遵守安全与稳健标准的相关规定[122] 银行评级与保险相关 - 2022年12月31日，Catalyst Bank符合“资本充足”的标准[129] - 存款保险通常对每个单独投保的储户最高保额为25万美元[129] 机构评估相关 - 资产低于100亿美元的机构的评估基于财务指标和监管评级，这些指标和评级来自估计机构三年内失败概率的统计模型[130] 存款保险费率相关 - 2023年1月1日起，FDIC将初始基本存款保险评估费率统一提高2个基点[131] - 修订后的评估费率计划旨在到2028年9月30日使DIF的储备率达到1.35%的法定最低水平[131] 银行股本相关 - Catalyst Bank拥有140万美元达拉斯联邦住房贷款银行的股本，并符合相关要求，且未确认减值[139] 收购相关规定 - Catalyst Bancorp在某些情况下需获得FRB的事先批准才能进行收购[142] 资本要求相关 - Catalyst Bancorp在满足一定条件下不受综合资本要求的约束，直至其综合资产超过30亿美元[147] 股息与回购相关规定 - FRB对银行控股公司的股息支付和股票回购有相关监管政策，可能影响Catalyst Bancorp的相关能力[149] 控制权相关规定 - 任何人在未获得FRB事先书面通知且未被反对的情况下，不得收购Catalyst Bancorp的“控制权”[150] 财务数据对比 - 2022年12月31日总资产为2.633亿美元，包括贷款1.336亿美元和投资证券0.931亿美元，总存款1.651亿美元和股东权益0.885亿美元，2022年净收入为18万美元[173] - 2021年12月31日净收入为190万美元，当年收到并确认180万美元的赠款[173] 公司发展策略 - 计划通过增加商业贷款活动来扩大贷款组合的多样性，提高盈利能力和增长前景[177] - 通过增强银行产品和服务实现有机增长，继续审查技术和基础设施并实施新的技术工具和在线服务[178] - 可能通过收购其他金融机构来扩大业务[181] 品牌与人事变动 - 2022年6月完成品牌重塑并更名为Catalyst Bank，包括新的营销活动等[182] - 自2020年8月以来进行了多次人事变动和新员工招聘，包括新总裁兼首席执行官等[180] 信用风险管理 - 管理信用风险以降低不良资产水平，信用风险管理策略包括专业团队等[183] 公司分类相关 - 当满足最早的四个条件之一时将不再是新兴成长型公司，如年度总收入达到10.7亿美元（经通胀调整）等[154] 其他财务数据 - 2022年12月31日联邦1988年前储备约为190万美元[159] - 2022年12月31日贷款损失准备金为180.7万美元，占贷款总额的1.35%；2021年12月31日为230万美元，占贷款总额的1.72%[187] - 2022年12月31日可供出售证券未实现净亏损1150万美元；2021年12月31日为86.4万美元[192] - 2022年总资产2.633亿美元，较2021年的2.856亿美元下降7.8%[198] - 2022年总贷款较2021年增长110万美元，增幅1.1%[199] - 2022年净利息收入733.1万美元，2021年为690.4万美元[194] - 2022年非利息收入117.3万美元，2021年为262.6万美元[194] - 2022年非利息费用872万美元，2021年为779.1万美元[194] - 2022年净利润18万美元，2021年为191.5万美元[194] - 2022年不良贷款占总贷款的1.12%，2021年为0.67%[195] - 2022年非应计贷款占总贷款的1.12%，2021年为0.67%[195] - 2022年12月31日，总贷款为13.3607亿美元，总不良贷款占总贷款的1.26%，占总资产的0.64%[201] - 2022年12月31日，贷款损失准备金为180万美元，占总贷款的1.35%[202] - 2022年12月31日，投资证券总额为9310万美元，较2021年1231日下降860万美元，降幅8.6%[204] - 2022年12月31日，总存款为1.651亿美元，较2021年12月31日下降1170万美元，降幅6.6%[207] - 2022年12月31日，定期存款占总存款的比例降至31.8%，2021年12月31日为37.7%[208] - 2022年12月31日，总贷款占总存款的比例为80.9%，2021年12月31日为74.7%[208]

公司整体财务状况 - 截至2022年9月30日，公司总资产2.834亿美元，包括贷款1.317亿美元和投资证券9200万美元，存款1.842亿美元，股东权益8930万美元[144] - 截至2022年9月30日，公司总资产较2021年12月31日减少190万美元，即0.7%，降至2.834亿美元，主要因可供出售投资证券减少980万美元和现金及现金等价物减少470万美元，部分被银行持有的人寿保险增加1020万美元所抵消[160] - 截至2022年9月30日，公司总存款为1.842亿美元，较2021年12月31日增加740万美元，增幅4.2%[176] - 截至2022年9月30日，公司借款为920万美元，较2021年12月31日的900万美元有所增加[178] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为8930万美元，较2021年12月31日减少900万美元，降幅9.2%[179] - 截至2022年9月30日，公司普通股一级资本为7799.7万美元，一级风险资本为7799.7万美元，总风险资本为7968.4万美元，一级杠杆资本为7799.7万美元[231] 公司净收入情况 - 2022年第三季度公司净收入13.9万美元，2021年同期为140万美元；2022年前九个月净收入2.6万美元，2021年同期为180万美元[144] - 2022年第三季度公司净收入为13.9万美元，2021年同期为140万美元，2021年同期有180万美元CDFI快速响应计划赠款计入非利息收入[189] - 2022年前三季度净收入为2.6万美元，2021年同期为180万美元[206] 公司赠款与成本情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司获社区发展金融机构快速响应计划180万美元赠款；2022年前九个月，获银行企业奖计划17.1万美元赠款，相关专业费用2.6万美元[144] - 2022年前九个月，银行品牌重塑，相关税前成本27万美元[144] 贷款损失准备金情况 - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金为180万美元，占贷款总额的1.37%；截至2021年12月31日为230万美元，占比1.73%[149] - 截至2022年9月30日，公司贷款损失准备金为180万美元，占总贷款的1.37%，2021年12月31日为230万美元，占总贷款的1.73%，减少主要是由于2020年为估计贷款损失计提的准备金转回以及个别评估减值贷款的准备金减少7.9万美元[165] - 截至2022年9月30日的九个月内，公司净贷款冲销总额为9.7万美元，并记录了37.5万美元的贷款损失准备金转回[165] - 2022年第三季度公司对贷款损失准备金进行了11.5万美元的转回，2021年同期无相关操作[195] 可供出售证券情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售证券的未实现净损失分别为1260万美元和86.4万美元[154] - 截至2022年9月30日，公司投资证券总额为9200万美元，较2021年12月31日减少980万美元，即9.6%，可供出售证券的未实现净损失为1260万美元，2021年12月31日为86.4万美元[172] 薪资保护计划贷款情况 - 公司为应对新冠疫情，资助240笔小企业管理局薪资保护计划贷款，总额850万美元，平均初始贷款余额3.6万美元[156] - 截至2021年12月31日，薪资保护计划贷款未偿还本金余额为280万美元；2022年前九个月，所有未偿还贷款已全部偿还[156] - 截至2022年9月30日，公司贷款应收总额较2021年12月31日下降14.1万美元，即0.1%，降至1.317亿美元，所有PPP贷款在截至2022年9月30日的九个月内全部还清，2021年12月31日商业和工业贷款中PPP贷款的未偿还本金余额为280万美元[161] 《关怀法案》贷款修改情况 - 公司根据《关怀法案》对204笔本金余额总计2820万美元的贷款进行了修改，主要形式为三个月的本金还款延期和三个月的到期日延长，该法案的救济措施于2022年1月1日到期[157] 非应计、非performing贷款及资产情况 - 截至2022年9月30日，公司非应计贷款为122.1万美元，占总贷款的0.93%，非 performing 贷款为160万美元，占总贷款的1.21%，非 performing 资产为192万美元，占总资产的0.68%，2021年12月31日分别为89万美元、89.1万美元和123.1万美元，占比分别为0.68%、0.68%和0.43%[167][170] 投资证券组合情况 - 截至2022年9月30日，按摊余成本计算，公司87%的投资证券（即9120万美元）被归类为可供出售，投资证券组合主要由美国政府和政府机构发行的债务义务以及政府支持的抵押贷款支持证券组成[172] - 截至2022年9月30日的九个月内，公司购买了1090万美元的投资证券，超过了850万美元的到期、赎回和本金偿还[172] - 截至2022年9月30日，公司总投资证券为10.4683亿美元，其中抵押支持证券7.4762亿美元、美国政府和机构债券2.3986亿美元、市政债券0.5935亿美元[174] - 抵押支持证券加权平均收益率为1.62%，美国政府和机构债券为1.30%，市政债券为1.53%，总加权平均收益率为1.54%[174] 疫情对公司影响 - 公司管理层的假设和估计（如贷款损失准备金）可能会受到COVID - 19大流行影响，但难以评估或预测未来影响程度[158] 2022年第三季度利息收支情况 - 2022年第三季度，公司贷款应收利息收入为146.6万美元，平均收益率4.42%；投资证券利息收入为38.1万美元，平均收益率1.48%[182] - 2022年第三季度，公司储蓄、NOW和货币市场账户利息支出为2.9万美元，平均利率0.13%；定期存款利息支出为6.4万美元，平均利率0.43%[182] - 2022年第三季度，公司净利息收入为187万美元，平均收益率2.59%；净利息收益率为2.75%[182] - 截至2022年9月30日，公司平均生息资产与平均付息负债的比率为168.35%[182] - 2022年第三季度总利息收入增加17.6万美元，即9.5%，达到200万美元，主要因投资证券利息收入增加20.9万美元和其他利息收入增加17.2万美元，部分被贷款利息收入减少20.5万美元抵消[190] - 2022年第三季度平均贷款收益率为4.42%，低于2021年同期的4.84%，平均贷款为1.316亿美元，较2021年同期减少540万美元，即4.0% [191] - 2022年第三季度投资证券利息收入增加主要因证券投资组合平均规模增加4250万美元，即68.6% [192] - 2022年第三季度总利息支出减少3万美元，即15.6%，降至16.2万美元，存款利息支出降至9.3万美元，较2021年同期减少3.1万美元，即25.0% [193] - 2022年第三季度净利息收入为190万美元，较2021年同期增加20.6万美元，即12.4%，利率差和净息差有所下降[194] 2022年第三季度非利息收支情况 - 2022年第三季度非利息收入为29.6万美元，2021年同期为200万美元，2021年主要因收到180万美元CDFI快速响应计划赠款[196] - 2022年第三季度非利息支出增加24.4万美元，即13.0%，达到210万美元，主要因上市后运营成本增加和业务扩张所需资源增加[198] - 2022年第三季度薪资和员工福利费用为120万美元，较2021年同期增加8.4万美元，即7.7%，主要因2022年确认了股票补偿费用[199] 2022年前三季度利息收支情况 - 2022年前三季度总利息收入增至590万美元，较2021年同期增加9.3万美元，增幅1.6%[207] - 2022年前三季度平均贷款收益率为4.64%，低于2021年同期的4.99%；平均贷款额为1.321亿美元，较2021年同期减少1100万美元，降幅7.7%[208] - 2022年前三季度投资证券平均摊余成本余额较2021年同期增加5320万美元，增幅104.5%[209] - 2022年前三季度总利息支出降至47.7万美元，较2021年同期减少14.1万美元，降幅22.8%[210] - 2022年前三季度净利息收入为540万美元，较2021年同期增加23.4万美元，增幅4.5%[211] 2022年前三季度非利息收支情况 - 2022年前三季度非利息收入降至87.2万美元，较2021年同期减少150万美元，降幅63.7%[213] - 2022年前三季度非利息支出增至670万美元，较2021年同期增加110万美元，增幅20.1%[216] 公司现金流量情况 - 2022年前三季度经营活动产生的净现金为37.6万美元，投资活动使用的净现金为1250万美元，融资活动产生的净现金为740万美元[228] 公司各类业务承诺与义务情况 - 截至2022年9月30日，发放贷款承诺总额为1749.4万美元，其中1年内到期的为992.9万美元，1 - 3年到期的为506.3万美元，5年后到期的为250.2万美元[235] - 在建建筑贷款未支付部分为373万美元，其中1年内到期的为207.5万美元，1 - 3年到期的为165.5万美元[235] - 未使用信贷额度为1177.1万美元，其中1年内到期的为697.8万美元，1 - 3年到期的为340.8万美元，5年后到期的为138.5万美元[235] - 未使用透支特权金额为111.7万美元，全部在5年后到期[235] - 信用证金额为4000美元，全部在1年内到期[235] - 截至2022年9月30日，定期存款证总额为5768.9万美元，其中1年内到期的为4570.2万美元，1 - 3年到期的为1140.8万美元，3 - 5年到期的为57.9万美元[236] - 联邦住房贷款银行预付款为1000万美元，其中3 - 5年到期的为300万美元，5年后到期的为700万美元[236] - 长期债务总额为6768.9万美元，其中1年内到期的为4570.2万美元，1 - 3年到期的为1140.8万美元，3 - 5年到期的为357.9万美元，5年后到期的为700万美元[236] - 经营租赁义务为0美元[236] - 合同义务总额为6768.9万美元，其中1年内到期的为4570.2万美元，1 - 3年到期的为1140.8万美元，3 - 5年到期的为357.9万美元，5年后到期的为700万美元[236] FHLB预付款项递延提前还款罚金情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司FHLB预付款项的递延提前还款罚金分别为84.7万美元和98.2万美元[178]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产2.81亿美元，包括贷款1.336亿美元和投资证券9580万美元，存款1.787亿美元，股东权益9240万美元[136] - 2022年第二季度公司净收入1.8万美元，2021年同期为26万美元；2022年上半年净亏损11.3万美元，2021年同期净收入41.1万美元[136] - 截至2022年6月30日，公司总资产为2.81亿美元，较2021年12月31日减少440万美元，降幅1.5%[152] - 截至2022年6月30日，股东权益降至9240万美元，较2021年12月31日减少590万美元，权益与总资产比率从34.5%降至32.9%[172] - 2022年第二季度末公司净收入为1.8万美元，较2021年同期的26万美元减少，主要因非利息费用增加41.5万美元（21.1%）和贷款损失拨备转回减少9.7万美元（33.9%），部分被非利息收入增加18.9万美元（99.5%）抵消[181] - 2022年第二季度净亏损11.3万美元，2021年同期净利润为41.1万美元，净利润减少主要因非利息费用增加87.7万美元（23.8%），部分被非利息收入增加19.9万美元（52.8%）抵消[200] - 2022年上半年总利息收入降至390万美元，较2021年减少8.3万美元（2.1%），主要因应收贷款利息收入减少55.5万美元，部分被投资证券收入增加41.9万美元和其他利息收入增加5.3万美元抵消[201] - 2022年上半年净利息收入为360万美元，较2021年增加2.8万美元（0.8%）；利率差从3.08%降至2.48%，净息差从3.25%降至2.65%[205] - 2022年上半年非利息收入增至57.6万美元，较2021年增加19.9万美元（52.8%），主要因获得17.1万美元BEA计划赠款和BOLI收入增加7.4万美元，部分被固定资产处置损失7.7万美元抵消[207][209] - 2022年上半年非利息费用增至460万美元，较2021年增加87.7万美元（23.8%），包括18.7万美元品牌重塑相关费用，还反映了作为上市公司的额外成本和业务扩张所需资源[210] 银行品牌重塑成本 - 2022年第二季度和上半年银行品牌重塑的税前成本分别为20.8万美元和24.2万美元[136] - 2022年第二季度末非利息支出增至240万美元，较2021年同期增加41.5万美元（21.1%），包括15.3万美元品牌重塑相关费用，还反映上市后运营成本增加和业务扩张所需资源增加[191] - 2022年上半年非利息费用增至460万美元，较2021年增加87.7万美元（23.8%），包括18.7万美元品牌重塑相关费用，还反映了作为上市公司的额外成本和业务扩张所需资源[210] 社区发展金融机构基金赠款 - 2022年第二季度公司获得并确认了社区发展金融机构基金的17.1万美元银行企业奖计划赠款，相关专业费用为2.6万美元[136] - 2022年第二季度末非利息收入增至37.9万美元，较2021年同期增加18.9万美元（99.5%），主要因获得17.1万美元BEA计划赠款和银行自有寿险收入增加7.5万美元，部分被固定资产处置损失7.7万美元抵消[188][190] - 2022年上半年非利息收入增至57.6万美元，较2021年增加19.9万美元（52.8%），主要因获得17.1万美元BEA计划赠款和BOLI收入增加7.4万美元，部分被固定资产处置损失7.7万美元抵消[207][209] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金为200万美元，占贷款总额的1.48%；截至2021年12月31日为230万美元，占贷款总额的1.73%[141] - 公司为240笔小企业管理局薪资保护计划贷款提供资金，总额850万美元，平均初始贷款余额3.6万美元[148] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，薪资保护计划贷款的未偿还本金余额分别为2.2万美元和280万美元[148] - 公司根据《关怀法案》对204笔贷款进行修改，本金余额总计2820万美元[149] - 截至2022年6月30日，公司贷款总额为1.336亿美元，较2021年12月31日增加180万美元，增幅1.4%[153] - 截至2022年6月30日，PPP贷款未偿还本金余额为2.2万美元，较2021年12月31日的280万美元下降[153] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金为200万美元，占贷款总额的1.48%；2021年12月31日为230万美元，占比1.73%[157] - 2022年上半年，净贷款冲销总额为3.6万美元，公司记录了26万美元的贷款损失准备金转回[157] - 截至2022年6月30日，非应计贷款总额为124.6万美元，占贷款总额的0.93%；非performing贷款总额为128.7万美元，占比0.96%[162] - 2022年第二季度，贷款应收利息为155.5万美元，平均收益率4.66%[175] - 2022年第二季度末平均贷款收益率为4.66%，低于2021年同期的5.23%；平均贷款为1.338亿美元，较2021年同期减少930万美元（6.5%）；PPP贷款递延费用确认收入为9.6万美元，较2021年同期减少7.8万美元（44.5%）[183] - 2022年上半年平均贷款收益率为4.75%，低于2021年的5.07%；平均贷款为1.323亿美元，较2021年减少1390万美元（9.5%）；PPP贷款递延费用确认收入为18.6万美元，较2021年减少2.4万美元（11.4%）[202] - 2022年和2021年第二季度末公司贷款损失拨备转回分别为18.9万美元和28.6万美元，主要反映2020年为应对新冠疫情对信贷质量影响而建立的储备释放[187] - 2022年和2021年上半年贷款损失准备金分别转回26万美元和28.6万美元，主要反映2020年为应对新冠疫情对信贷质量的预期影响而建立的准备金释放[206] 投资证券业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售证券的未实现净损失分别为840万美元和86.4万美元[146] - 截至2022年6月30日，公司投资证券总额为9580万美元，较2021年12月31日减少610万美元，降幅6.0%[164] - 截至2022年6月30日，可供出售证券的未实现净损失为840万美元，2021年12月31日为86.4万美元[164] - 投资证券方面，抵押支持证券总计7.423亿美元，美国政府和机构债务2.3989亿美元，市政债务5954万美元[167] - 抵押支持证券加权平均收益率为1.47%，美国政府和机构债务为1.30%，市政债务为1.53%，总加权平均收益率为1.44%[167] - 2022年第二季度，投资证券利息35.2万美元，平均收益率1.37%[175] - 2022年第二季度末投资证券利息收入增加，主要因证券投资组合平均规模增加5400万美元（107.8%），2021年第四季度公司将IPO所得4190万美元投入投资证券组合[184] - 2022年上半年投资证券平均摊余成本较2021年增加5860万美元（129.4%），主要因2021年第四季度公司将4190万美元IPO收益投入投资证券组合[203] 存款业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总存款达1.787亿美元，较2021年12月31日增加190万美元，增幅1.1%[169] - 2022年第二季度，储蓄、NOW和货币市场账户利息支出2.4万美元，平均利率0.11%；定期存款利息支出6.3万美元，平均利率0.39%[175] - 非利息活期存款占比从2021年12月31日的17.1%降至2022年6月30日的17.0%，NOW账户占比从19.4%升至22.1%[171] - 2022年第二季度末总利息支出降至15.5万美元，较2021年同期减少4.8万美元（23.6%）；存款利息支出为8.7万美元，较2021年同期减少4.8万美元（35.6%）；计息存款平均余额增加270万美元（1.8%），平均利率下降14个基点至0.23%[185] - 2022年上半年总利息费用降至31.5万美元，较2021年减少11.1万美元（26.1%）；存款利息费用为17.9万美元，较2021年减少11.1万美元（38.3%）；计息存款平均余额增加400万美元（2.7%），平均利率下降16个基点至0.24%[204] 借款业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司借款为910万美元，2021年12月31日为900万美元，FHLB预付款递延预付罚金分别为89.2万美元和98.2万美元[171] 净利息收入及相关指标变化 - 2022年第二季度，净利息收入为181万美元，平均利率差2.55%，净利息收益率2.71%[175] - 2022年第二季度，平均生息资产与平均付息负债比率为167.89%，2021年同期为142.49%[175] - 2022年和2021年第二季度末净利息收入均为180万美元；2022年和2021年第二季度末利率差分别为2.55%和3.10%，净利息收益率分别为2.71%和3.26%，下降主要因贷款平均收益率降低和生息资产组合变化[186] 公司业务合同义务情况 - 截至2022年6月30日，公司有910万美元FHLB未偿还预付款，可额外从FHLB借款约4500万美元，从第一国家银行家银行信贷额度额外借款1780万美元；未偿还贷款承诺670万美元，在建建筑贷款待支付资金210万美元，未使用信贷额度、透支特权和信用证总额570万美元；未来一年内到期的定期存款总计5050万美元[220][227] - 截至2022年6月30日，发放贷款承诺总额为1445.4万美元，其中1年为967.9万美元，1 - 3年为234.4万美元，5年后为243.1万美元[229] - 在建建筑贷款未支付部分为205.6万美元，其中1年为175.8万美元，1 - 3年为29.8万美元[229] - 未使用信贷额度为453.4万美元，其中1年为117.3万美元，1 - 3年为204.6万美元，5年后为131.5万美元[229] - 未使用透支特权金额为111.6万美元，全部在5年后[229] - 信用证金额为4000美元，全部在1年[229] - 截至2022年6月30日，定期存款证总额为6196.8万美元，其中1年为5053万美元，1 - 3年为1058.7万美元，3 - 5年为85.1万美元[230] - FHLB预付款为1000万美元，其中3 - 5年为300万美元，5年后为700万美元[230] - 长期债务总额为7196.8万美元，其中1年为5053万美元，1 - 3年为1058.7万美元，3 - 5年为385.1万美元，5年后为700万美元[230] - 经营租赁义务为0美元[230] - 合同义务总额为7196.8万美元，其中1年为5053万美元，1 - 3年为1058.7万美元，3 - 5年为385.1万美元，5年后为700万美元[230]

公司基本信息 - 公司于2021年2月由圣兰德里家园联邦储蓄银行成立，2021年10月12日完成从互助制向股份制转变，银行成为公司全资子公司[126] - 银行成立于1922年，为路易斯安那州中南部阿卡迪亚地区客户服务，通过六个全服务分行运营，正将业务战略重新聚焦为关系型社区银行模式[127] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产2.873亿美元，包括贷款1.32亿美元和投资证券9810万美元，存款1.831亿美元，股权9450万美元[128] - 2022年第一季度净亏损13.1万美元，2021年同期净利润15.1万美元，净利润减少主要因非利息费用增加46.2万美元（26.8%），部分被贷款损失转回后的净利息收入增加10.2万美元抵消[128] - 2022年第一季度，公司贷款损失准备金转回7.1万美元，2021年同期无贷款损失准备金计提或转回[128] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金为220万美元，占贷款总额1.65%；截至2021年12月31日为230万美元，占比1.73%，减少主要因对新冠疫情对借款人影响评估改善[135] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可供出售证券未实现净损失分别为570万美元和86.4万美元，增加主要因类似证券利率变化，无公允价值下降被视为非暂时性减值[140] - 截至2022年3月31日，公司总资产为2.873亿美元，较2021年12月31日增加190万美元，增幅0.7%[145] - 2022年3月31日现金及现金等价物为4010万美元，较2021年12月31日减少78.8万美元，降幅1.9%[146] - 2022年3月31日贷款应收总额为1.32亿美元，较2021年12月31日增加16.1万美元，增幅0.1%[147] - 2022年3月31日贷款损失准备金为220万美元，占总贷款的1.65%；2021年12月31日为230万美元，占总贷款的1.73%[148] - 2022年3月31日投资证券总额为9810万美元，较2021年12月31日减少370万美元，降幅3.6%[149] - 2022年3月31日存款总额为1.831亿美元，较2021年12月31日增加630万美元，增幅3.6%[150] - 2022年第一季度公司净亏损13.1万美元，2021年同期净利润为15.1万美元[157] - 2022年第一季度总利息收入为190万美元，较2021年同期减少3.2万美元，降幅1.6%[158] - 2022年3月31日末，总生息资产平均余额2.72亿美元，平均收益率2.85%；总付息负债平均余额1.57亿美元，平均利率0.41%[163] - 与2021年同期相比，净利息收入增加3.1万美元，其中利率因素增加4.8万美元，规模因素减少1.7万美元[167] - 2022年第一季度，公司冲回贷款损失准备7.1万美元，贷款损失准备与总贷款的比率为1.65%[169] - 2022年第一季度，非利息收入为19.7万美元，较2021年同期增加1万美元，增幅5.3%[170] - 2022年第一季度，非利息支出为220万美元，较2021年同期增加46.2万美元，增幅26.8%[171] - 2022年第一季度，公司报告所得税收益3.8万美元，2021年同期为所得税费用3万美元[173] - 2022年第一季度，经营活动净现金使用12.3万美元，投资活动净现金使用700万美元，融资活动净现金提供630万美元[180] 公司资本与监管指标 - 截至2022年3月31日，公司普通股一级资本7771.3万美元，占比57.98%；一级风险资本7771.3万美元，占比57.98%；总风险资本7939.4万美元，占比59.23%；一级杠杆资本7771.3万美元，占比28.39%，均超过监管要求[183] 公司业务承诺与合同义务 - 截至2022年3月31日，公司有100万美元建设贷款待发放，1170万美元未完成的贷款承诺，信用证和未使用的透支特权及信贷额度共计610万美元，未来一年内到期的定期存款5140万美元[185] - 截至2022年3月31日，发放贷款承诺总额为1174.7万美元[187] - 截至2022年3月31日，未使用信贷额度为497万美元，其中1年内到期192.9万美元，1 - 3年到期187.4万美元，5年后到期116.7万美元[187] - 截至2022年3月31日，在建工程未支付部分建筑贷款为102.9万美元，其中1年内到期102.8万美元[187] - 截至2022年3月31日，未使用透支特权金额为108.8万美元，全部在5年后到期[187] - 截至2022年3月31日，信用证金额为2000美元，全部在1年内到期[187] - 截至2022年3月31日，总承诺金额为1883.6万美元，其中1年内到期1470.6万美元，1 - 3年到期187.4万美元，5年后到期225.5万美元[187] - 截至2022年3月31日，定期存款总额为6553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期117万美元[188] - 截至2022年3月31日，联邦住房贷款银行预付款为1000万美元，其中4 - 5年到期300万美元，5年后到期700万美元[188] - 截至2022年3月31日，长期债务总额为7553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期417万美元，5年后到期700万美元[188] - 截至2022年3月31日，合同义务总额为7553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期417万美元，5年后到期700万美元[188] 公司特殊业务情况 - 公司为现有客户和潜在客户提供240笔SBA PPP贷款，总额约850万美元，平均初始贷款余额为3.6万美元；根据《CARES法案》，为204笔贷款提供修改，本金余额总计2820万美元[142] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，PPP贷款的未偿还本金余额分别为84.1万美元和280万美元[142] 公司财务政策与准则 - 公司作为新兴成长公司，可推迟采用适用于上市公司的新会计准则，财务报表可能与遵守新准则的公司不可比[133] - 公司采用负债法确定递延所得税资产和负债，实现递延所得税资产主要取决于实现预计未来应税收入，可能因市场条件等因素调整判断和余额[141] 公司经营成果影响因素 - 公司经营成果很大程度取决于净利息收入，受净息差、生息资产和付息负债相对金额、贷款损失准备金、手续费收入、非利息收入和非利息费用影响[129]

财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2021年末总资产为285,349千美元，2020年末为224,688千美元，同比增长27.0%[303] - 2021年末总负债为187,003千美元，2020年末为174,155千美元，同比增长7.4%[303] - 2021年末股东权益为98,346千美元，2020年末为50,533千美元，同比增长94.6%[303] 财务数据关键指标变化 - 收入支出相关 - 2021年总利息收入为7,699千美元，2020年为8,490千美元，同比下降9.3%[308] - 2021年总利息支出为795千美元，2020年为1,705千美元，同比下降53.4%[308] - 2021年净利息收入为6,904千美元，2020年为6,785千美元，同比增长1.7%[308] - 2021年非利息收入为2,626千美元，2020年为966千美元，同比增长171.8%[308] - 2021年非利息支出为7,776千美元，2020年为7,943千美元，同比下降2.1%[308] - 2021年净利润为1,927千美元，2020年净亏损为703千美元[308] - 2021年净收入为192.7万美元，2020年净亏损为70.3万美元[317] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 2021年经营活动提供的净现金为342.8万美元，2020年为85.7万美元[317] - 2021年投资活动使用的净现金为4658.9万美元，2020年为31.3万美元[317] - 2021年融资活动提供的净现金为5880万美元，2020年为679.2万美元[317] - 2021年现金及现金等价物净增加1563.9万美元，2020年为733.6万美元[317] - 2021年末现金及现金等价物为4088.4万美元，2020年末为2524.5万美元[317] - 2021年支付的利息现金为63.4万美元，2020年为176.8万美元[317] - 2021年支付的所得税现金为8.2万美元，2020年为7.5万美元[317] 财务数据关键指标变化 - 其他关键指标 - 2021年基本每股收益为0.40美元[308] - 2021年贷款损失准备为 - 66万美元，2020年为98.5万美元[317] - 2021年净增存款为1219.7万美元，2020年为2296.9万美元[317] - 2021年和2020年总所得税费用分别为48.7万美元和 - 47.4万美元，美国联邦所得税率均为21%[425][426] - 2021年和2020年递延所得税资产分别为39.7万美元和32.6万美元，递延所得税负债分别为 - 72.6万美元和 - 74.8万美元[426] - 截至2021年和2020年12月31日，留存收益中包含约190万美元1987年1月1日前积累的金额，未确认递延联邦所得税负债[426] - 截至2021年12月31日，普通股一级资本实际金额为7781.9万美元，比率为63.51%；2020年实际金额为5042.6万美元，比率为40.92%[431] - 截至2021年12月31日，一级风险资本实际金额为7781.9万美元，比率为63.51%；2020年实际金额为5042.6万美元，比率为40.92%[431] - 截至2021年12月31日，总风险资本实际金额为7936万美元，比率为64.77%；2020年实际金额为5211.8万美元，比率为42.29%[431] - 截至2021年12月31日，一级杠杆资本实际金额为7781.9万美元，比率为27.38%；2020年实际金额为5042.6万美元，比率为21.06%[431] - 2021年和2020年末关联方贷款余额分别为252.9万美元和184.6万美元，董事和高管存款分别为230万美元和210万美元[432] - 2021年和2020年金融工具表外风险合同或名义金额分别为980.4万美元和456.4万美元[441] - 2021年和2020年公司401(k)计划匹配缴款分别为14.8万美元和11.2万美元，2021年公司向员工持股计划贷款420万美元[443][444] 业务线数据关键指标变化 - 贷款业务 - 2021年末和2020年末贷款总额分别为131,842千美元和151,800千美元，净贷款分别为129,566千美元和148,778千美元[397] - 2021年末和2020年末贷款损失准备金分别为2,276千美元和3,022千美元[397] - 2021年贷款损失准备金变动：年初余额3,022千美元，当年拨备（转回）-660千美元，冲销-150千美元，回收64千美元，年末余额2,276千美元[399] - 2020年贷款损失准备金变动：年初余额2,071千美元，当年拨备985千美元，冲销-140千美元，回收106千美元，年末余额3,022千美元[399] - 2021年末逾期和非应计贷款总计2,816千美元，当前应计贷款128,608千美元，当前非应计贷款418千美元，贷款总额131,842千美元[401] - 2020年末逾期和非应计贷款总计2,905千美元，当前应计贷款148,270千美元，当前非应计贷款625千美元，贷款总额151,800千美元[403] - 2021年有3笔一户至四户住宅贷款进行债务重组，修改前投资186千美元，修改后189千美元[404] - 2020年有18笔贷款进行债务重组，修改前投资2,643千美元，修改后2,703千美元[404] - 2021年修改的3笔贷款修改后均违约，2020年14笔一户至四户住宅贷款（总计1000千美元）在修改后12个月内违约[404] - 公司在2021年末和2020年末均未承诺向非应计贷款提供额外资金[403] - 2021年末与2020年末贷款相关数据：2021年末记录投资无备抵为119.1万美元，有备抵为113万美元，未偿本金为319.3万美元；2020年末记录投资无备抵为288.9万美元，有备抵为111.4万美元，未偿本金为484.4万美元[406][407] - 2021年末与2020年末按信用质量指标分类的贷款数据：2021年末通过为12453.7万美元，特别提及为373.2万美元，次级为357.3万美元；2020年末通过为14148.3万美元，特别提及为420.2万美元，次级为611.5万美元[413][414] 业务线数据关键指标变化 - 证券业务 - 2021年12月31日，可供出售证券的摊销成本为8920.3万美元，公允价值为8833.9万美元；持有至到期证券的摊销成本为1349.8万美元，公允价值为1315.2万美元[385] - 2020年12月31日，可供出售证券的摊销成本为2059.6万美元，公允价值为2073万美元；持有至到期证券的摊销成本为1752.3万美元，公允价值为1750.5万美元[387] - 2021年和2020年12月31日，分别有账面价值约1020万美元和690万美元的投资证券按法律要求或允许用于担保存款[388] - 2021年12月31日，有67只证券存在未实现损失，2020年12月31日为8只，未实现损失主要与当前类似证券的利率有关[395] - 2021年12月31日，可供出售证券的未实现总损失为95.2万美元，持有至到期证券的未实现总损失为37.5万美元[385] - 2020年12月31日，可供出售证券的未实现总损失为5.7万美元，持有至到期证券的未实现总损失为12.1万美元[387] - 公司至少每季度评估证券是否存在非暂时性减值，鉴于公司有能力和意愿持有证券至到期或可预见的未来，未认定有非暂时性减值[394] 业务线数据关键指标变化 - 房产设备业务 - 2021年末与2020年末房产和设备数据：2021年末房产和设备总值为961.3万美元，累计折旧为303.6万美元，净值为657.7万美元；2020年末总值为814.2万美元，累计折旧为265.3万美元，净值为548.9万美元[416] - 2021年与2020年折旧费用：2021年为42.4万美元，2020年为34.7万美元[416] 业务线数据关键指标变化 - 存款业务 - 2021年末与2020年末存款数据：2021年末非利息存款为3029.9万美元，占比17.1%，可转让支付命令账户为3435.7万美元，占比19.4%等；2020年末非利息存款为2616.9万美元，占比15.9%，可转让支付命令账户为3089万美元，占比18.8%等[417] - 2021年末与2020年末超过FDIC保险限额的定期存款：2021年末为1450万美元，2020年末为1440万美元[417] - 2021年末定期存款到期情况：2022年为5005.1万美元，2023年为1297.6万美元，2024年为245.9万美元，2025年为107.7万美元[418] 业务线数据关键指标变化 - 借款业务 - 2021年末与2020年末借款资金数据：2021年末为901.8万美元，2020年末为883.8万美元[420] - 2020年12月银行对FHLB长期借款进行重组，偿还1500万美元，产生150万美元提前还款罚金，剩余1000万美元债务重组，额外120万美元提前还款罚金作为债务折扣[421] - 2021年末与2020年末公司向联邦住房贷款银行借款能力：2021年末为5050万美元，2020年末为5470万美元，借款由7680万美元和7870万美元贷款担保[422] 公司运营与政策相关 - 2021年，公司从CDFI快速响应计划获得并确认为收入的赠款为180万美元；2020年，从CDFI银行企业奖计划获得并确认为收入的赠款为20.3万美元[349] - 建筑物和改良资产的估计使用寿命为3至39年，设备、固定装置和汽车为3至10年[345] - 公司选择将ASU 2016 - 13标准的实施推迟到2023年1月[373] - 公司选择提前应用ASU 2021 - 10修正案[376] - 2021年1月27日，银行董事会通过转换计划，银行从互助制转变为股份制，并成立控股公司Catalyst Bancorp [377] 公允价值层级相关 - 现金及现金等价物账面价值近似公允价值，属公允价值层级1 [356] - 投资证券公允价值属公允价值层级2 [357] - 贷款应收款、减值贷款和止赎资产公允价值属公允价值层级3 [359][360][361] - 银行拥有的人寿保险现金退保价值近似公允价值，属公允价值层级2 [362] 首次公开募股相关 - 公司于2021年10月12日完成首次公开募股，发行529万股普通股，总收益5290万美元，向员工持股计划贷款420万美元用于购买42.32万股[380][381] - 2021年和2020年12月31日，发行普通股的转换成本分别为210万美元和2.1万美元，2021年12月31日首次公开募股净收益5080万美元计入股东权益[382] - 2021年，归属于普通股股东的净利润为192.7万美元，加权平均流通股为486.9万股，基本每股收益为0.40美元[384] 母公司财务数据相关 - 2021年12月31日，母公司现金在银行子公司为9592千美元，投资银行子公司为77195千美元[462] - 2021年，母公司净收入为1927千美元[462] - 2021年，经营活动净现金使用为46千美元，投资活动净现金使用为36965千美元，融资活动净现金提供为46603千美元[464] - 2021年，现金及现金等价物期末余额为9592千美元[464] - 2021年，母公司投资证券利息收入为16千美元，非利息费用总计44千美元[462] - 2021年，母公司向子公司注资25442千美元，ESOP贷款收款72千美元[464] 特定贷款情况相关 - 2021年12月31日，处于正式止赎程序中的住宅房地产担保贷款总计47000美元[344]

首次公开发行股票相关 - 公司于2021年10月12日完成首次公开发行股票，发行529万股普通股，总发行收益5290万美元，净收益5090万美元将反映在2021年12月31日的股东权益中[107] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物较2020年12月31日增加7520万美元，增幅297.7%，主要源于首次公开发行股票收到的7290万美元现金[122] - 截至2021年9月30日，公司总存款为2.495亿美元，较2020年12月31日增加8490万美元，增幅51.6%，主要因首次公开募股收到7290万美元现金[125] - 2021年1 - 9月，融资活动提供的净现金为8490万美元，主要因首次公开募股收到7290万美元认购款[168] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产3.116亿美元，包括净贷款1.341亿美元和投资证券6320万美元，总存款2.495亿美元，总股本5200万美元[108] - 2021年第三季度净收入140万美元，较2020年同期净亏损40.4万美元增加180万美元；2021年前九个月净收入较2020年同期的1.1万美元增加180万美元[108] - 截至2021年9月30日，公司总资产较2020年12月31日增加8690万美元，增幅38.7%，主要源于现金及现金等价物增加7520万美元和可供出售投资证券增加2900万美元，部分被净贷款应收款减少1470万美元抵消[121] - 截至2021年9月30日，净贷款较2020年12月31日减少1470万美元，降幅9.9%；2021年前九个月，房地产贷款组合减少1470万美元，商业和工业贷款减少74.9万美元[123] - SBA PPP贷款在2021年9月30日为340万美元，2020年12月31日为350万美元[123] - 截至2021年9月30日，公司投资证券总额为6320万美元，较2020年12月31日增加2490万美元，增幅65.2%，其中4970万美元（占比78.6%）为可供出售证券[124] - 截至2021年9月30日，公司借款（联邦住房贷款银行预付款）为900万美元，2020年12月31日为880万美元，增加13.5万美元[126] - 截至2021年9月30日，公司总股本增至5200万美元，较2020年12月31日增加150万美元，主要因2021年前九个月净收入180万美元，部分被可供出售证券累计未实现损益减少37.7万美元抵消，此时总股本与总资产比率为16.7%[127] - 截至2021年9月30日，公司非应计贷款为126.4万美元，较2020年12月31日的129.2万美元有所下降；非 performing 贷款为142.9万美元，较2020年12月31日的167.2万美元下降；非 performing 资产为182.8万美元，较2020年12月31日的208.7万美元下降[130] - 2021年第三季度，公司净收入为140万美元，而2020年同期净亏损40.4万美元，增加180万美元，主要因收到并确认180万美元社区发展金融机构快速响应计划赠款[132] - 2021年第三季度，公司总利息收入为190万美元，较2020年同期的220万美元减少31.3万美元，降幅14.4%，主要因应收贷款利息收入减少30万美元[133] - 2021年第三季度，公司总利息支出为19.2万美元，较2020年同期的43万美元减少23.8万美元，降幅55.3%，其中联邦住房贷款银行预付款利息支出减少13.1万美元，降幅65.8%[134] - 2021年第三季度，公司净利息收入为170万美元，较2020年同期减少7.5万美元，降幅4.3%，利率差从2.78%降至2.69%，净利息收益率从3.08%降至2.84%[135] - 2021年第三季度，公司平均生息资产收益率为3.17%，平均付息负债利率为0.48%，净利息收益率为2.84%，平均生息资产与平均付息负债比率为145.77%[138] - 9个月内总利息收入从650万美元降至580万美元，减少68.3万美元，降幅10.5%，主要因应收贷款利息收入减少59.4万美元[155] - 9个月内总利息支出从130万美元降至61.8万美元，减少71.6万美元，降幅53.7%，FHLB预付款利息支出减少39.2万美元，降幅65.8%，存款利息支出减少32.4万美元，降幅43.9%[156] - 9个月内净利息收入为520万美元，增加3.3万美元，增幅0.6%，利率差从2.88%升至2.97%，净息差从3.20%降至3.13%[157] - 9个月内贷款损失准备金从66.5万美元拨备转为28.6万美元转回，贷款损失准备金与总贷款比率在9月30日为1.94%[158] - 9个月内非利息收入从54.5万美元增至240万美元，增加190万美元，增幅340.7%，主要因确认180万美元CDFI赠款[159] - 9个月内非利息支出从500万美元增至560万美元，增加57.6万美元，增幅11.5%[160] - 3个月内非利息收入从18.8万美元增至200万美元，增加180万美元，增幅977.1%，因获180万美元CDFI赠款[148] - 3个月内非利息支出从180万美元增至190万美元，增加4.6万美元，增幅2.5%，预计因上市运营成本增加[150] - 3个月内所得税费用为37.3万美元，2020年同期为所得税收益10.6万美元，因应税收益变化[152] - 9个月内净收入从1.1万美元增至180万美元，主要因2021年9月确认180万美元非利息收入[154] - 2021年1 - 9月，薪资和员工福利费用增加49.9万美元，增幅17.6%；占用和设备费用增加10.8万美元，增幅22.0%；计算机服务费用增加8.7万美元，增幅22.2%；法律、会计和咨询费用增加9万美元，增幅54.5%；止赎资产费用减少19.7万美元，降幅72.7%[162][163][164] - 2021年1 - 9月所得税费用从3.3万美元增至46.5万美元，增加43.2万美元[164] - 截至2021年9月30日，一级杠杆资本水平为5230万美元，占调整后总资产的20.7%，高于资本充足要求的1270万美元（5.0%）；总风险资本为5400万美元，占风险加权资产的40.2%，高于资本充足要求的1340万美元（10.0%）[170] 业务线数据关键指标变化 - 公司为现有客户和潜在客户提供240笔SBA PPP贷款，总额约850万美元，平均贷款余额3.6万美元；截至2021年9月30日，为201笔贷款提供了总额2800万美元的还款宽限[118] 业务战略相关 - 公司正将业务战略重新聚焦于以关系为基础的社区银行模式[109] 费用预期相关 - 公司预计随着业务增长和扩张，非利息费用将增加，2022年薪酬费用也将因员工持股计划、股票期权计划和认可保留计划而增加[110] - 公司于2021年10月12日完成首次公开募股和银行从互助制向股份制的转变，预计非利息费用将因上市公司运营成本增加[161] 资金与信贷相关 - 截至2021年9月30日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）获得的未偿还预付款账面价值为900万美元，还可从FHLB额外借款约5260万美元，从第一国家银行家银行的信贷额度中额外借款1780万美元[166] 现金流量相关 - 2021年1 - 9月，经营活动提供的净现金为250万美元，投资活动使用的净现金为1220万美元，融资活动提供的净现金为8490万美元，主要因首次公开募股收到7290万美元认购款[168] 业务承诺与义务相关 - 截至2021年9月30日，在建建设贷款剩余待支付资金为91.4万美元，未偿还的贷款发放承诺为390万美元，各类信用证和信贷额度总计610万美元，将于一年内到期的定期存款总计5790万美元[172] - 截至2021年9月30日，公司未偿还的贷款发放承诺和各类信贷承诺总计1089.6万美元，其中一年内需履行的承诺为658.7万美元，1 - 3年为300.5万美元，5年后为130.4万美元[174] - 截至2021年9月30日，公司的合同现金义务总计7884.8万美元，其中一年内到期的为5790.3万美元，1 - 3年为943.6万美元，4 - 5年为450.9万美元，5年后为700万美元[175] 市场风险相关 - 市场风险披露与招股说明书相比无重大变化[178]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为2.386亿美元，包括1.38亿美元净贷款和5740万美元投资证券，总存款为1.779亿美元，总股本为5070万美元[118] - 截至2021年6月30日，公司总资产较2020年12月31日增加1400万美元，增幅6.2%，达到2.386亿美元[130] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物较2020年12月31日增加380万美元，增幅15.2%，达到2910万美元[131] - 截至2021年6月30日，公司存款总额为1.779亿美元，较2020年12月31日增加1330万美元，增幅8.1%[134] - 截至2021年6月30日，公司借款（FHLB预付款）为890万美元，较2020年12月31日增加9万美元[135] - 截至2021年6月30日，公司总股本增至5070万美元，较2020年12月31日增加19.9万美元，总股本与总资产比率为21.3%[136][137] - 2021年上半年经营活动产生的净现金为45.9万美元，投资活动使用的净现金为990万美元，融资活动产生的净现金为1330万美元[174] - 2021年6月30日，公司的合同现金义务总计7976.6万美元，其中一年内到期的为5601.7万美元[181] 公司净收入情况 - 2021年第二季度和2020年第二季度净收入均为26万美元；2021年上半年净收入为41.1万美元，2020年上半年为41.5万美元[118] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司净收入均为26万美元[141] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净收入为41.1万美元，2020年同期为41.5万美元[162] SBA PPP贷款业务数据 - 截至2021年6月30日，公司已为240笔SBA PPP贷款提供资金，总计约850万美元，平均贷款余额为3.6万美元[127] - 截至2021年6月30日，SBA PPP贷款金额为390万美元，较2020年12月31日的350万美元有所增加[132] 贷款修改与延期情况 - 截至2021年6月30日，公司修改了199笔贷款，本金余额总计2800万美元；有2笔COVID - 19贷款处于延期状态，未偿还本金余额总计24.9万美元[127] 各类贷款业务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司净贷款较2020年12月31日减少1080万美元，降幅7.3%，降至1.38亿美元[132] - 2021年前六个月，公司房地产贷款组合减少1170万美元，其中一至四户住宅抵押贷款减少810万美元，商业房地产贷款减少210万美元，建筑和土地贷款减少100万美元[132] - 截至2021年6月30日，公司商业和工业贷款较2020年12月31日增加30.3万美元，达到700万美元[132] 投资证券业务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司投资证券总额为5740万美元，较2020年12月31日增加1910万美元，增幅50.0%，其中4190万美元（73.0%）为可供出售证券[133] 非应计与非执行贷款情况 - 截至2021年6月30日，公司非应计贷款总额为125.2万美元，较2020年12月31日的129.2万美元有所下降；非执行贷款总额为139.5万美元，较2020年12月31日的167.2万美元下降[140] 利息收入与支出情况 - 2021年截至6月30日的三个月，公司总利息收入降至180万美元，较2020年同期减少30.8万美元，降幅14.3%[142] - 2021年截至6月30日的三个月，公司总利息支出降至20.4万美元，较2020年同期减少24.2万美元，降幅54.3%[144] - 2021年截至6月30日的三个月，公司净利息收入为160万美元，较2020年同期减少6.6万美元，降幅3.9%；利率差降至2.83%，净息差降至2.98%[145] - 2021年截至6月30日的三个月，公司平均生息资产总额为2.20635亿美元，平均收益率为3.35%；平均付息负债总额为1.56812亿美元，平均利率为0.52%[147] - 截至2021年6月30日的六个月，总利息收入减少58万美元，降幅13.4%，至370万美元，主要因应收贷款利息收入减少50.4万美元[163] - 截至2021年6月30日的六个月，总利息支出减少47.8万美元，降幅52.9%，至42.6万美元，主要因FHLB预付款利息支出减少26.1万美元[165] - 截至2021年6月30日的六个月，净利息收入为330万美元，减少10.2万美元，降幅3.0%，利率差降至2.93%，净息差降至3.09%[166] 贷款损失准备金情况 - 2021年第二季度，公司对贷款损失准备金进行了28.6万美元的转回，2020年同期无准备金计提[155] - 截至2021年6月30日，非应计贷款占未偿贷款总额的比例为0.89%，2020年同期为1.03%；贷款损失准备金与不良贷款的比例为189.9%，2020年同期为90.9%[155] - 2021年上半年贷款损失准备金转回28.6万美元，2020年同期计提6.5万美元[167] 非利息收入与支出情况 - 2021年第二季度，非利息收入增加19.6万美元，增幅116.7%，至36.4万美元，主要因其他非利息收入增加17.4万美元[156] - 2021年第二季度，非利息支出增加44.3万美元，增幅29.1%，至200万美元，主要因薪资和员工福利费用增加30.9万美元[159] - 2021年上半年非利息收入增至58.7万美元，较2020年同期增加23万美元，增幅64.4%[167] - 2021年上半年非利息支出增至370万美元，较2020年同期增加52.9万美元，增幅16.7%[168] 所得税费用情况 - 2021年第二季度，所得税费用减少2.7万美元，至6.2万美元，主要因税前收入降低和免税收入增加[161] - 2021年上半年所得税费用降至9.3万美元，较2020年同期减少4.6万美元[169] 公司获赠款情况 - 2021年6月，公司获美国财政部社区发展金融机构快速响应计划180万美元赠款[158] 公司借款能力与信贷额度情况 - 2021年6月30日，公司从FHLB获得的未偿还预付款账面价值为890万美元，还有约5280万美元的借款能力，以及从第一国民银行家银行获得1780万美元的信贷额度[172] 公司资本充足率情况 - 2021年6月30日，一级杠杆资本为5080万美元，占调整后总资产的21.3%；总风险资本为5240万美元，占风险加权资产的43.1%，均超过监管要求[176] 公司在建建筑贷款及相关承诺情况 - 2021年6月30日，在建建筑贷款剩余待支付资金为150万美元，未偿还的贷款承诺为420万美元，各类信用证和信贷额度总计350万美元，一年内到期的定期存款总计5600万美元[177] - 2021年6月30日，公司未偿还的贷款承诺和各类信贷承诺总计917.6万美元[180]