公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产2.81亿美元，包括贷款1.336亿美元和投资证券9580万美元，存款1.787亿美元，股东权益9240万美元[136] - 2022年第二季度公司净收入1.8万美元，2021年同期为26万美元；2022年上半年净亏损11.3万美元，2021年同期净收入41.1万美元[136] - 截至2022年6月30日，公司总资产为2.81亿美元，较2021年12月31日减少440万美元，降幅1.5%[152] - 截至2022年6月30日，股东权益降至9240万美元，较2021年12月31日减少590万美元，权益与总资产比率从34.5%降至32.9%[172] - 2022年第二季度末公司净收入为1.8万美元，较2021年同期的26万美元减少，主要因非利息费用增加41.5万美元（21.1%）和贷款损失拨备转回减少9.7万美元（33.9%），部分被非利息收入增加18.9万美元（99.5%）抵消[181] - 2022年第二季度净亏损11.3万美元，2021年同期净利润为41.1万美元，净利润减少主要因非利息费用增加87.7万美元（23.8%），部分被非利息收入增加19.9万美元（52.8%）抵消[200] - 2022年上半年总利息收入降至390万美元，较2021年减少8.3万美元（2.1%），主要因应收贷款利息收入减少55.5万美元，部分被投资证券收入增加41.9万美元和其他利息收入增加5.3万美元抵消[201] - 2022年上半年净利息收入为360万美元，较2021年增加2.8万美元（0.8%）；利率差从3.08%降至2.48%，净息差从3.25%降至2.65%[205] - 2022年上半年非利息收入增至57.6万美元，较2021年增加19.9万美元（52.8%），主要因获得17.1万美元BEA计划赠款和BOLI收入增加7.4万美元，部分被固定资产处置损失7.7万美元抵消[207][209] - 2022年上半年非利息费用增至460万美元，较2021年增加87.7万美元（23.8%），包括18.7万美元品牌重塑相关费用，还反映了作为上市公司的额外成本和业务扩张所需资源[210] 银行品牌重塑成本 - 2022年第二季度和上半年银行品牌重塑的税前成本分别为20.8万美元和24.2万美元[136] - 2022年第二季度末非利息支出增至240万美元，较2021年同期增加41.5万美元（21.1%），包括15.3万美元品牌重塑相关费用，还反映上市后运营成本增加和业务扩张所需资源增加[191] - 2022年上半年非利息费用增至460万美元，较2021年增加87.7万美元（23.8%），包括18.7万美元品牌重塑相关费用，还反映了作为上市公司的额外成本和业务扩张所需资源[210] 社区发展金融机构基金赠款 - 2022年第二季度公司获得并确认了社区发展金融机构基金的17.1万美元银行企业奖计划赠款，相关专业费用为2.6万美元[136] - 2022年第二季度末非利息收入增至37.9万美元，较2021年同期增加18.9万美元（99.5%），主要因获得17.1万美元BEA计划赠款和银行自有寿险收入增加7.5万美元，部分被固定资产处置损失7.7万美元抵消[188][190] - 2022年上半年非利息收入增至57.6万美元，较2021年增加19.9万美元（52.8%），主要因获得17.1万美元BEA计划赠款和BOLI收入增加7.4万美元，部分被固定资产处置损失7.7万美元抵消[207][209] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金为200万美元，占贷款总额的1.48%；截至2021年12月31日为230万美元，占贷款总额的1.73%[141] - 公司为240笔小企业管理局薪资保护计划贷款提供资金，总额850万美元，平均初始贷款余额3.6万美元[148] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，薪资保护计划贷款的未偿还本金余额分别为2.2万美元和280万美元[148] - 公司根据《关怀法案》对204笔贷款进行修改，本金余额总计2820万美元[149] - 截至2022年6月30日，公司贷款总额为1.336亿美元，较2021年12月31日增加180万美元，增幅1.4%[153] - 截至2022年6月30日，PPP贷款未偿还本金余额为2.2万美元，较2021年12月31日的280万美元下降[153] - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金为200万美元，占贷款总额的1.48%；2021年12月31日为230万美元，占比1.73%[157] - 2022年上半年，净贷款冲销总额为3.6万美元，公司记录了26万美元的贷款损失准备金转回[157] - 截至2022年6月30日，非应计贷款总额为124.6万美元，占贷款总额的0.93%；非performing贷款总额为128.7万美元，占比0.96%[162] - 2022年第二季度，贷款应收利息为155.5万美元，平均收益率4.66%[175] - 2022年第二季度末平均贷款收益率为4.66%，低于2021年同期的5.23%；平均贷款为1.338亿美元，较2021年同期减少930万美元（6.5%）；PPP贷款递延费用确认收入为9.6万美元，较2021年同期减少7.8万美元（44.5%）[183] - 2022年上半年平均贷款收益率为4.75%，低于2021年的5.07%；平均贷款为1.323亿美元，较2021年减少1390万美元（9.5%）；PPP贷款递延费用确认收入为18.6万美元，较2021年减少2.4万美元（11.4%）[202] - 2022年和2021年第二季度末公司贷款损失拨备转回分别为18.9万美元和28.6万美元，主要反映2020年为应对新冠疫情对信贷质量影响而建立的储备释放[187] - 2022年和2021年上半年贷款损失准备金分别转回26万美元和28.6万美元，主要反映2020年为应对新冠疫情对信贷质量的预期影响而建立的准备金释放[206] 投资证券业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售证券的未实现净损失分别为840万美元和86.4万美元[146] - 截至2022年6月30日，公司投资证券总额为9580万美元，较2021年12月31日减少610万美元，降幅6.0%[164] - 截至2022年6月30日，可供出售证券的未实现净损失为840万美元，2021年12月31日为86.4万美元[164] - 投资证券方面，抵押支持证券总计7.423亿美元，美国政府和机构债务2.3989亿美元，市政债务5954万美元[167] - 抵押支持证券加权平均收益率为1.47%，美国政府和机构债务为1.30%，市政债务为1.53%，总加权平均收益率为1.44%[167] - 2022年第二季度，投资证券利息35.2万美元，平均收益率1.37%[175] - 2022年第二季度末投资证券利息收入增加，主要因证券投资组合平均规模增加5400万美元（107.8%），2021年第四季度公司将IPO所得4190万美元投入投资证券组合[184] - 2022年上半年投资证券平均摊余成本较2021年增加5860万美元（129.4%），主要因2021年第四季度公司将4190万美元IPO收益投入投资证券组合[203] 存款业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总存款达1.787亿美元，较2021年12月31日增加190万美元，增幅1.1%[169] - 2022年第二季度，储蓄、NOW和货币市场账户利息支出2.4万美元，平均利率0.11%；定期存款利息支出6.3万美元，平均利率0.39%[175] - 非利息活期存款占比从2021年12月31日的17.1%降至2022年6月30日的17.0%，NOW账户占比从19.4%升至22.1%[171] - 2022年第二季度末总利息支出降至15.5万美元，较2021年同期减少4.8万美元（23.6%）；存款利息支出为8.7万美元，较2021年同期减少4.8万美元（35.6%）；计息存款平均余额增加270万美元（1.8%），平均利率下降14个基点至0.23%[185] - 2022年上半年总利息费用降至31.5万美元，较2021年减少11.1万美元（26.1%）；存款利息费用为17.9万美元，较2021年减少11.1万美元（38.3%）；计息存款平均余额增加400万美元（2.7%），平均利率下降16个基点至0.24%[204] 借款业务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司借款为910万美元，2021年12月31日为900万美元，FHLB预付款递延预付罚金分别为89.2万美元和98.2万美元[171] 净利息收入及相关指标变化 - 2022年第二季度，净利息收入为181万美元，平均利率差2.55%，净利息收益率2.71%[175] - 2022年第二季度，平均生息资产与平均付息负债比率为167.89%，2021年同期为142.49%[175] - 2022年和2021年第二季度末净利息收入均为180万美元；2022年和2021年第二季度末利率差分别为2.55%和3.10%，净利息收益率分别为2.71%和3.26%，下降主要因贷款平均收益率降低和生息资产组合变化[186] 公司业务合同义务情况 - 截至2022年6月30日，公司有910万美元FHLB未偿还预付款，可额外从FHLB借款约4500万美元，从第一国家银行家银行信贷额度额外借款1780万美元；未偿还贷款承诺670万美元，在建建筑贷款待支付资金210万美元，未使用信贷额度、透支特权和信用证总额570万美元；未来一年内到期的定期存款总计5050万美元[220][227] - 截至2022年6月30日，发放贷款承诺总额为1445.4万美元，其中1年为967.9万美元，1 - 3年为234.4万美元，5年后为243.1万美元[229] - 在建建筑贷款未支付部分为205.6万美元，其中1年为175.8万美元，1 - 3年为29.8万美元[229] - 未使用信贷额度为453.4万美元，其中1年为117.3万美元，1 - 3年为204.6万美元，5年后为131.5万美元[229] - 未使用透支特权金额为111.6万美元，全部在5年后[229] - 信用证金额为4000美元，全部在1年[229] - 截至2022年6月30日，定期存款证总额为6196.8万美元，其中1年为5053万美元，1 - 3年为1058.7万美元，3 - 5年为85.1万美元[230] - FHLB预付款为1000万美元，其中3 - 5年为300万美元，5年后为700万美元[230] - 长期债务总额为7196.8万美元，其中1年为5053万美元，1 - 3年为1058.7万美元，3 - 5年为385.1万美元，5年后为700万美元[230] - 经营租赁义务为0美元[230] - 合同义务总额为7196.8万美元，其中1年为5053万美元，1 - 3年为1058.7万美元，3 - 5年为385.1万美元，5年后为700万美元[230]

公司基本信息 - 公司于2021年2月由圣兰德里家园联邦储蓄银行成立，2021年10月12日完成从互助制向股份制转变，银行成为公司全资子公司[126] - 银行成立于1922年，为路易斯安那州中南部阿卡迪亚地区客户服务，通过六个全服务分行运营，正将业务战略重新聚焦为关系型社区银行模式[127] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产2.873亿美元，包括贷款1.32亿美元和投资证券9810万美元，存款1.831亿美元，股权9450万美元[128] - 2022年第一季度净亏损13.1万美元，2021年同期净利润15.1万美元，净利润减少主要因非利息费用增加46.2万美元（26.8%），部分被贷款损失转回后的净利息收入增加10.2万美元抵消[128] - 2022年第一季度，公司贷款损失准备金转回7.1万美元，2021年同期无贷款损失准备金计提或转回[128] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金为220万美元，占贷款总额1.65%；截至2021年12月31日为230万美元，占比1.73%，减少主要因对新冠疫情对借款人影响评估改善[135] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，可供出售证券未实现净损失分别为570万美元和86.4万美元，增加主要因类似证券利率变化，无公允价值下降被视为非暂时性减值[140] - 截至2022年3月31日，公司总资产为2.873亿美元，较2021年12月31日增加190万美元，增幅0.7%[145] - 2022年3月31日现金及现金等价物为4010万美元，较2021年12月31日减少78.8万美元，降幅1.9%[146] - 2022年3月31日贷款应收总额为1.32亿美元，较2021年12月31日增加16.1万美元，增幅0.1%[147] - 2022年3月31日贷款损失准备金为220万美元，占总贷款的1.65%；2021年12月31日为230万美元，占总贷款的1.73%[148] - 2022年3月31日投资证券总额为9810万美元，较2021年12月31日减少370万美元，降幅3.6%[149] - 2022年3月31日存款总额为1.831亿美元，较2021年12月31日增加630万美元，增幅3.6%[150] - 2022年第一季度公司净亏损13.1万美元，2021年同期净利润为15.1万美元[157] - 2022年第一季度总利息收入为190万美元，较2021年同期减少3.2万美元，降幅1.6%[158] - 2022年3月31日末，总生息资产平均余额2.72亿美元，平均收益率2.85%；总付息负债平均余额1.57亿美元，平均利率0.41%[163] - 与2021年同期相比，净利息收入增加3.1万美元，其中利率因素增加4.8万美元，规模因素减少1.7万美元[167] - 2022年第一季度，公司冲回贷款损失准备7.1万美元，贷款损失准备与总贷款的比率为1.65%[169] - 2022年第一季度，非利息收入为19.7万美元，较2021年同期增加1万美元，增幅5.3%[170] - 2022年第一季度，非利息支出为220万美元，较2021年同期增加46.2万美元，增幅26.8%[171] - 2022年第一季度，公司报告所得税收益3.8万美元，2021年同期为所得税费用3万美元[173] - 2022年第一季度，经营活动净现金使用12.3万美元，投资活动净现金使用700万美元，融资活动净现金提供630万美元[180] 公司资本与监管指标 - 截至2022年3月31日，公司普通股一级资本7771.3万美元，占比57.98%；一级风险资本7771.3万美元，占比57.98%；总风险资本7939.4万美元，占比59.23%；一级杠杆资本7771.3万美元，占比28.39%，均超过监管要求[183] 公司业务承诺与合同义务 - 截至2022年3月31日，公司有100万美元建设贷款待发放，1170万美元未完成的贷款承诺，信用证和未使用的透支特权及信贷额度共计610万美元，未来一年内到期的定期存款5140万美元[185] - 截至2022年3月31日，发放贷款承诺总额为1174.7万美元[187] - 截至2022年3月31日，未使用信贷额度为497万美元，其中1年内到期192.9万美元，1 - 3年到期187.4万美元，5年后到期116.7万美元[187] - 截至2022年3月31日，在建工程未支付部分建筑贷款为102.9万美元，其中1年内到期102.8万美元[187] - 截至2022年3月31日，未使用透支特权金额为108.8万美元，全部在5年后到期[187] - 截至2022年3月31日，信用证金额为2000美元，全部在1年内到期[187] - 截至2022年3月31日，总承诺金额为1883.6万美元，其中1年内到期1470.6万美元，1 - 3年到期187.4万美元，5年后到期225.5万美元[187] - 截至2022年3月31日，定期存款总额为6553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期117万美元[188] - 截至2022年3月31日，联邦住房贷款银行预付款为1000万美元，其中4 - 5年到期300万美元，5年后到期700万美元[188] - 截至2022年3月31日，长期债务总额为7553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期417万美元，5年后到期700万美元[188] - 截至2022年3月31日，合同义务总额为7553.9万美元，其中1年内到期5141.2万美元，1 - 3年到期1295.7万美元，4 - 5年到期417万美元，5年后到期700万美元[188] 公司特殊业务情况 - 公司为现有客户和潜在客户提供240笔SBA PPP贷款，总额约850万美元，平均初始贷款余额为3.6万美元；根据《CARES法案》，为204笔贷款提供修改，本金余额总计2820万美元[142] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，PPP贷款的未偿还本金余额分别为84.1万美元和280万美元[142] 公司财务政策与准则 - 公司作为新兴成长公司，可推迟采用适用于上市公司的新会计准则，财务报表可能与遵守新准则的公司不可比[133] - 公司采用负债法确定递延所得税资产和负债，实现递延所得税资产主要取决于实现预计未来应税收入，可能因市场条件等因素调整判断和余额[141] 公司经营成果影响因素 - 公司经营成果很大程度取决于净利息收入，受净息差、生息资产和付息负债相对金额、贷款损失准备金、手续费收入、非利息收入和非利息费用影响[129]

财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2021年末总资产为285,349千美元，2020年末为224,688千美元，同比增长27.0%[303] - 2021年末总负债为187,003千美元，2020年末为174,155千美元，同比增长7.4%[303] - 2021年末股东权益为98,346千美元，2020年末为50,533千美元，同比增长94.6%[303] 财务数据关键指标变化 - 收入支出相关 - 2021年总利息收入为7,699千美元，2020年为8,490千美元，同比下降9.3%[308] - 2021年总利息支出为795千美元，2020年为1,705千美元，同比下降53.4%[308] - 2021年净利息收入为6,904千美元，2020年为6,785千美元，同比增长1.7%[308] - 2021年非利息收入为2,626千美元，2020年为966千美元，同比增长171.8%[308] - 2021年非利息支出为7,776千美元，2020年为7,943千美元，同比下降2.1%[308] - 2021年净利润为1,927千美元，2020年净亏损为703千美元[308] - 2021年净收入为192.7万美元，2020年净亏损为70.3万美元[317] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 2021年经营活动提供的净现金为342.8万美元，2020年为85.7万美元[317] - 2021年投资活动使用的净现金为4658.9万美元，2020年为31.3万美元[317] - 2021年融资活动提供的净现金为5880万美元，2020年为679.2万美元[317] - 2021年现金及现金等价物净增加1563.9万美元，2020年为733.6万美元[317] - 2021年末现金及现金等价物为4088.4万美元，2020年末为2524.5万美元[317] - 2021年支付的利息现金为63.4万美元，2020年为176.8万美元[317] - 2021年支付的所得税现金为8.2万美元，2020年为7.5万美元[317] 财务数据关键指标变化 - 其他关键指标 - 2021年基本每股收益为0.40美元[308] - 2021年贷款损失准备为 - 66万美元，2020年为98.5万美元[317] - 2021年净增存款为1219.7万美元，2020年为2296.9万美元[317] - 2021年和2020年总所得税费用分别为48.7万美元和 - 47.4万美元，美国联邦所得税率均为21%[425][426] - 2021年和2020年递延所得税资产分别为39.7万美元和32.6万美元，递延所得税负债分别为 - 72.6万美元和 - 74.8万美元[426] - 截至2021年和2020年12月31日，留存收益中包含约190万美元1987年1月1日前积累的金额，未确认递延联邦所得税负债[426] - 截至2021年12月31日，普通股一级资本实际金额为7781.9万美元，比率为63.51%；2020年实际金额为5042.6万美元，比率为40.92%[431] - 截至2021年12月31日，一级风险资本实际金额为7781.9万美元，比率为63.51%；2020年实际金额为5042.6万美元，比率为40.92%[431] - 截至2021年12月31日，总风险资本实际金额为7936万美元，比率为64.77%；2020年实际金额为5211.8万美元，比率为42.29%[431] - 截至2021年12月31日，一级杠杆资本实际金额为7781.9万美元，比率为27.38%；2020年实际金额为5042.6万美元，比率为21.06%[431] - 2021年和2020年末关联方贷款余额分别为252.9万美元和184.6万美元，董事和高管存款分别为230万美元和210万美元[432] - 2021年和2020年金融工具表外风险合同或名义金额分别为980.4万美元和456.4万美元[441] - 2021年和2020年公司401(k)计划匹配缴款分别为14.8万美元和11.2万美元，2021年公司向员工持股计划贷款420万美元[443][444] 业务线数据关键指标变化 - 贷款业务 - 2021年末和2020年末贷款总额分别为131,842千美元和151,800千美元，净贷款分别为129,566千美元和148,778千美元[397] - 2021年末和2020年末贷款损失准备金分别为2,276千美元和3,022千美元[397] - 2021年贷款损失准备金变动：年初余额3,022千美元，当年拨备（转回）-660千美元，冲销-150千美元，回收64千美元，年末余额2,276千美元[399] - 2020年贷款损失准备金变动：年初余额2,071千美元，当年拨备985千美元，冲销-140千美元，回收106千美元，年末余额3,022千美元[399] - 2021年末逾期和非应计贷款总计2,816千美元，当前应计贷款128,608千美元，当前非应计贷款418千美元，贷款总额131,842千美元[401] - 2020年末逾期和非应计贷款总计2,905千美元，当前应计贷款148,270千美元，当前非应计贷款625千美元，贷款总额151,800千美元[403] - 2021年有3笔一户至四户住宅贷款进行债务重组，修改前投资186千美元，修改后189千美元[404] - 2020年有18笔贷款进行债务重组，修改前投资2,643千美元，修改后2,703千美元[404] - 2021年修改的3笔贷款修改后均违约，2020年14笔一户至四户住宅贷款（总计1000千美元）在修改后12个月内违约[404] - 公司在2021年末和2020年末均未承诺向非应计贷款提供额外资金[403] - 2021年末与2020年末贷款相关数据：2021年末记录投资无备抵为119.1万美元，有备抵为113万美元，未偿本金为319.3万美元；2020年末记录投资无备抵为288.9万美元，有备抵为111.4万美元，未偿本金为484.4万美元[406][407] - 2021年末与2020年末按信用质量指标分类的贷款数据：2021年末通过为12453.7万美元，特别提及为373.2万美元，次级为357.3万美元；2020年末通过为14148.3万美元，特别提及为420.2万美元，次级为611.5万美元[413][414] 业务线数据关键指标变化 - 证券业务 - 2021年12月31日，可供出售证券的摊销成本为8920.3万美元，公允价值为8833.9万美元；持有至到期证券的摊销成本为1349.8万美元，公允价值为1315.2万美元[385] - 2020年12月31日，可供出售证券的摊销成本为2059.6万美元，公允价值为2073万美元；持有至到期证券的摊销成本为1752.3万美元，公允价值为1750.5万美元[387] - 2021年和2020年12月31日，分别有账面价值约1020万美元和690万美元的投资证券按法律要求或允许用于担保存款[388] - 2021年12月31日，有67只证券存在未实现损失，2020年12月31日为8只，未实现损失主要与当前类似证券的利率有关[395] - 2021年12月31日，可供出售证券的未实现总损失为95.2万美元，持有至到期证券的未实现总损失为37.5万美元[385] - 2020年12月31日，可供出售证券的未实现总损失为5.7万美元，持有至到期证券的未实现总损失为12.1万美元[387] - 公司至少每季度评估证券是否存在非暂时性减值，鉴于公司有能力和意愿持有证券至到期或可预见的未来，未认定有非暂时性减值[394] 业务线数据关键指标变化 - 房产设备业务 - 2021年末与2020年末房产和设备数据：2021年末房产和设备总值为961.3万美元，累计折旧为303.6万美元，净值为657.7万美元；2020年末总值为814.2万美元，累计折旧为265.3万美元，净值为548.9万美元[416] - 2021年与2020年折旧费用：2021年为42.4万美元，2020年为34.7万美元[416] 业务线数据关键指标变化 - 存款业务 - 2021年末与2020年末存款数据：2021年末非利息存款为3029.9万美元，占比17.1%，可转让支付命令账户为3435.7万美元，占比19.4%等；2020年末非利息存款为2616.9万美元，占比15.9%，可转让支付命令账户为3089万美元，占比18.8%等[417] - 2021年末与2020年末超过FDIC保险限额的定期存款：2021年末为1450万美元，2020年末为1440万美元[417] - 2021年末定期存款到期情况：2022年为5005.1万美元，2023年为1297.6万美元，2024年为245.9万美元，2025年为107.7万美元[418] 业务线数据关键指标变化 - 借款业务 - 2021年末与2020年末借款资金数据：2021年末为901.8万美元，2020年末为883.8万美元[420] - 2020年12月银行对FHLB长期借款进行重组，偿还1500万美元，产生150万美元提前还款罚金，剩余1000万美元债务重组，额外120万美元提前还款罚金作为债务折扣[421] - 2021年末与2020年末公司向联邦住房贷款银行借款能力：2021年末为5050万美元，2020年末为5470万美元，借款由7680万美元和7870万美元贷款担保[422] 公司运营与政策相关 - 2021年，公司从CDFI快速响应计划获得并确认为收入的赠款为180万美元；2020年，从CDFI银行企业奖计划获得并确认为收入的赠款为20.3万美元[349] - 建筑物和改良资产的估计使用寿命为3至39年，设备、固定装置和汽车为3至10年[345] - 公司选择将ASU 2016 - 13标准的实施推迟到2023年1月[373] - 公司选择提前应用ASU 2021 - 10修正案[376] - 2021年1月27日，银行董事会通过转换计划，银行从互助制转变为股份制，并成立控股公司Catalyst Bancorp [377] 公允价值层级相关 - 现金及现金等价物账面价值近似公允价值，属公允价值层级1 [356] - 投资证券公允价值属公允价值层级2 [357] - 贷款应收款、减值贷款和止赎资产公允价值属公允价值层级3 [359][360][361] - 银行拥有的人寿保险现金退保价值近似公允价值，属公允价值层级2 [362] 首次公开募股相关 - 公司于2021年10月12日完成首次公开募股，发行529万股普通股，总收益5290万美元，向员工持股计划贷款420万美元用于购买42.32万股[380][381] - 2021年和2020年12月31日，发行普通股的转换成本分别为210万美元和2.1万美元，2021年12月31日首次公开募股净收益5080万美元计入股东权益[382] - 2021年，归属于普通股股东的净利润为192.7万美元，加权平均流通股为486.9万股，基本每股收益为0.40美元[384] 母公司财务数据相关 - 2021年12月31日，母公司现金在银行子公司为9592千美元，投资银行子公司为77195千美元[462] - 2021年，母公司净收入为1927千美元[462] - 2021年，经营活动净现金使用为46千美元，投资活动净现金使用为36965千美元，融资活动净现金提供为46603千美元[464] - 2021年，现金及现金等价物期末余额为9592千美元[464] - 2021年，母公司投资证券利息收入为16千美元，非利息费用总计44千美元[462] - 2021年，母公司向子公司注资25442千美元，ESOP贷款收款72千美元[464] 特定贷款情况相关 - 2021年12月31日，处于正式止赎程序中的住宅房地产担保贷款总计47000美元[344]

首次公开发行股票相关 - 公司于2021年10月12日完成首次公开发行股票，发行529万股普通股，总发行收益5290万美元，净收益5090万美元将反映在2021年12月31日的股东权益中[107] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物较2020年12月31日增加7520万美元，增幅297.7%，主要源于首次公开发行股票收到的7290万美元现金[122] - 截至2021年9月30日，公司总存款为2.495亿美元，较2020年12月31日增加8490万美元，增幅51.6%，主要因首次公开募股收到7290万美元现金[125] - 2021年1 - 9月，融资活动提供的净现金为8490万美元，主要因首次公开募股收到7290万美元认购款[168] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产3.116亿美元，包括净贷款1.341亿美元和投资证券6320万美元，总存款2.495亿美元，总股本5200万美元[108] - 2021年第三季度净收入140万美元，较2020年同期净亏损40.4万美元增加180万美元；2021年前九个月净收入较2020年同期的1.1万美元增加180万美元[108] - 截至2021年9月30日，公司总资产较2020年12月31日增加8690万美元，增幅38.7%，主要源于现金及现金等价物增加7520万美元和可供出售投资证券增加2900万美元，部分被净贷款应收款减少1470万美元抵消[121] - 截至2021年9月30日，净贷款较2020年12月31日减少1470万美元，降幅9.9%；2021年前九个月，房地产贷款组合减少1470万美元，商业和工业贷款减少74.9万美元[123] - SBA PPP贷款在2021年9月30日为340万美元，2020年12月31日为350万美元[123] - 截至2021年9月30日，公司投资证券总额为6320万美元，较2020年12月31日增加2490万美元，增幅65.2%，其中4970万美元（占比78.6%）为可供出售证券[124] - 截至2021年9月30日，公司借款（联邦住房贷款银行预付款）为900万美元，2020年12月31日为880万美元，增加13.5万美元[126] - 截至2021年9月30日，公司总股本增至5200万美元，较2020年12月31日增加150万美元，主要因2021年前九个月净收入180万美元，部分被可供出售证券累计未实现损益减少37.7万美元抵消，此时总股本与总资产比率为16.7%[127] - 截至2021年9月30日，公司非应计贷款为126.4万美元，较2020年12月31日的129.2万美元有所下降；非 performing 贷款为142.9万美元，较2020年12月31日的167.2万美元下降；非 performing 资产为182.8万美元，较2020年12月31日的208.7万美元下降[130] - 2021年第三季度，公司净收入为140万美元，而2020年同期净亏损40.4万美元，增加180万美元，主要因收到并确认180万美元社区发展金融机构快速响应计划赠款[132] - 2021年第三季度，公司总利息收入为190万美元，较2020年同期的220万美元减少31.3万美元，降幅14.4%，主要因应收贷款利息收入减少30万美元[133] - 2021年第三季度，公司总利息支出为19.2万美元，较2020年同期的43万美元减少23.8万美元，降幅55.3%，其中联邦住房贷款银行预付款利息支出减少13.1万美元，降幅65.8%[134] - 2021年第三季度，公司净利息收入为170万美元，较2020年同期减少7.5万美元，降幅4.3%，利率差从2.78%降至2.69%，净利息收益率从3.08%降至2.84%[135] - 2021年第三季度，公司平均生息资产收益率为3.17%，平均付息负债利率为0.48%，净利息收益率为2.84%，平均生息资产与平均付息负债比率为145.77%[138] - 9个月内总利息收入从650万美元降至580万美元，减少68.3万美元，降幅10.5%，主要因应收贷款利息收入减少59.4万美元[155] - 9个月内总利息支出从130万美元降至61.8万美元，减少71.6万美元，降幅53.7%，FHLB预付款利息支出减少39.2万美元，降幅65.8%，存款利息支出减少32.4万美元，降幅43.9%[156] - 9个月内净利息收入为520万美元，增加3.3万美元，增幅0.6%，利率差从2.88%升至2.97%，净息差从3.20%降至3.13%[157] - 9个月内贷款损失准备金从66.5万美元拨备转为28.6万美元转回，贷款损失准备金与总贷款比率在9月30日为1.94%[158] - 9个月内非利息收入从54.5万美元增至240万美元，增加190万美元，增幅340.7%，主要因确认180万美元CDFI赠款[159] - 9个月内非利息支出从500万美元增至560万美元，增加57.6万美元，增幅11.5%[160] - 3个月内非利息收入从18.8万美元增至200万美元，增加180万美元，增幅977.1%，因获180万美元CDFI赠款[148] - 3个月内非利息支出从180万美元增至190万美元，增加4.6万美元，增幅2.5%，预计因上市运营成本增加[150] - 3个月内所得税费用为37.3万美元，2020年同期为所得税收益10.6万美元，因应税收益变化[152] - 9个月内净收入从1.1万美元增至180万美元，主要因2021年9月确认180万美元非利息收入[154] - 2021年1 - 9月，薪资和员工福利费用增加49.9万美元，增幅17.6%；占用和设备费用增加10.8万美元，增幅22.0%；计算机服务费用增加8.7万美元，增幅22.2%；法律、会计和咨询费用增加9万美元，增幅54.5%；止赎资产费用减少19.7万美元，降幅72.7%[162][163][164] - 2021年1 - 9月所得税费用从3.3万美元增至46.5万美元，增加43.2万美元[164] - 截至2021年9月30日，一级杠杆资本水平为5230万美元，占调整后总资产的20.7%，高于资本充足要求的1270万美元（5.0%）；总风险资本为5400万美元，占风险加权资产的40.2%，高于资本充足要求的1340万美元（10.0%）[170] 业务线数据关键指标变化 - 公司为现有客户和潜在客户提供240笔SBA PPP贷款，总额约850万美元，平均贷款余额3.6万美元；截至2021年9月30日，为201笔贷款提供了总额2800万美元的还款宽限[118] 业务战略相关 - 公司正将业务战略重新聚焦于以关系为基础的社区银行模式[109] 费用预期相关 - 公司预计随着业务增长和扩张，非利息费用将增加，2022年薪酬费用也将因员工持股计划、股票期权计划和认可保留计划而增加[110] - 公司于2021年10月12日完成首次公开募股和银行从互助制向股份制的转变，预计非利息费用将因上市公司运营成本增加[161] 资金与信贷相关 - 截至2021年9月30日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）获得的未偿还预付款账面价值为900万美元，还可从FHLB额外借款约5260万美元，从第一国家银行家银行的信贷额度中额外借款1780万美元[166] 现金流量相关 - 2021年1 - 9月，经营活动提供的净现金为250万美元，投资活动使用的净现金为1220万美元，融资活动提供的净现金为8490万美元，主要因首次公开募股收到7290万美元认购款[168] 业务承诺与义务相关 - 截至2021年9月30日，在建建设贷款剩余待支付资金为91.4万美元，未偿还的贷款发放承诺为390万美元，各类信用证和信贷额度总计610万美元，将于一年内到期的定期存款总计5790万美元[172] - 截至2021年9月30日，公司未偿还的贷款发放承诺和各类信贷承诺总计1089.6万美元，其中一年内需履行的承诺为658.7万美元，1 - 3年为300.5万美元，5年后为130.4万美元[174] - 截至2021年9月30日，公司的合同现金义务总计7884.8万美元，其中一年内到期的为5790.3万美元，1 - 3年为943.6万美元，4 - 5年为450.9万美元，5年后为700万美元[175] 市场风险相关 - 市场风险披露与招股说明书相比无重大变化[178]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为2.386亿美元，包括1.38亿美元净贷款和5740万美元投资证券，总存款为1.779亿美元，总股本为5070万美元[118] - 截至2021年6月30日，公司总资产较2020年12月31日增加1400万美元，增幅6.2%，达到2.386亿美元[130] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物较2020年12月31日增加380万美元，增幅15.2%，达到2910万美元[131] - 截至2021年6月30日，公司存款总额为1.779亿美元，较2020年12月31日增加1330万美元，增幅8.1%[134] - 截至2021年6月30日，公司借款（FHLB预付款）为890万美元，较2020年12月31日增加9万美元[135] - 截至2021年6月30日，公司总股本增至5070万美元，较2020年12月31日增加19.9万美元，总股本与总资产比率为21.3%[136][137] - 2021年上半年经营活动产生的净现金为45.9万美元，投资活动使用的净现金为990万美元，融资活动产生的净现金为1330万美元[174] - 2021年6月30日，公司的合同现金义务总计7976.6万美元，其中一年内到期的为5601.7万美元[181] 公司净收入情况 - 2021年第二季度和2020年第二季度净收入均为26万美元；2021年上半年净收入为41.1万美元，2020年上半年为41.5万美元[118] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司净收入均为26万美元[141] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净收入为41.1万美元，2020年同期为41.5万美元[162] SBA PPP贷款业务数据 - 截至2021年6月30日，公司已为240笔SBA PPP贷款提供资金，总计约850万美元，平均贷款余额为3.6万美元[127] - 截至2021年6月30日，SBA PPP贷款金额为390万美元，较2020年12月31日的350万美元有所增加[132] 贷款修改与延期情况 - 截至2021年6月30日，公司修改了199笔贷款，本金余额总计2800万美元；有2笔COVID - 19贷款处于延期状态，未偿还本金余额总计24.9万美元[127] 各类贷款业务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司净贷款较2020年12月31日减少1080万美元，降幅7.3%，降至1.38亿美元[132] - 2021年前六个月，公司房地产贷款组合减少1170万美元，其中一至四户住宅抵押贷款减少810万美元，商业房地产贷款减少210万美元，建筑和土地贷款减少100万美元[132] - 截至2021年6月30日，公司商业和工业贷款较2020年12月31日增加30.3万美元，达到700万美元[132] 投资证券业务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司投资证券总额为5740万美元，较2020年12月31日增加1910万美元，增幅50.0%，其中4190万美元（73.0%）为可供出售证券[133] 非应计与非执行贷款情况 - 截至2021年6月30日，公司非应计贷款总额为125.2万美元，较2020年12月31日的129.2万美元有所下降；非执行贷款总额为139.5万美元，较2020年12月31日的167.2万美元下降[140] 利息收入与支出情况 - 2021年截至6月30日的三个月，公司总利息收入降至180万美元，较2020年同期减少30.8万美元，降幅14.3%[142] - 2021年截至6月30日的三个月，公司总利息支出降至20.4万美元，较2020年同期减少24.2万美元，降幅54.3%[144] - 2021年截至6月30日的三个月，公司净利息收入为160万美元，较2020年同期减少6.6万美元，降幅3.9%；利率差降至2.83%，净息差降至2.98%[145] - 2021年截至6月30日的三个月，公司平均生息资产总额为2.20635亿美元，平均收益率为3.35%；平均付息负债总额为1.56812亿美元，平均利率为0.52%[147] - 截至2021年6月30日的六个月，总利息收入减少58万美元，降幅13.4%，至370万美元，主要因应收贷款利息收入减少50.4万美元[163] - 截至2021年6月30日的六个月，总利息支出减少47.8万美元，降幅52.9%，至42.6万美元，主要因FHLB预付款利息支出减少26.1万美元[165] - 截至2021年6月30日的六个月，净利息收入为330万美元，减少10.2万美元，降幅3.0%，利率差降至2.93%，净息差降至3.09%[166] 贷款损失准备金情况 - 2021年第二季度，公司对贷款损失准备金进行了28.6万美元的转回，2020年同期无准备金计提[155] - 截至2021年6月30日，非应计贷款占未偿贷款总额的比例为0.89%，2020年同期为1.03%；贷款损失准备金与不良贷款的比例为189.9%，2020年同期为90.9%[155] - 2021年上半年贷款损失准备金转回28.6万美元，2020年同期计提6.5万美元[167] 非利息收入与支出情况 - 2021年第二季度，非利息收入增加19.6万美元，增幅116.7%，至36.4万美元，主要因其他非利息收入增加17.4万美元[156] - 2021年第二季度，非利息支出增加44.3万美元，增幅29.1%，至200万美元，主要因薪资和员工福利费用增加30.9万美元[159] - 2021年上半年非利息收入增至58.7万美元，较2020年同期增加23万美元，增幅64.4%[167] - 2021年上半年非利息支出增至370万美元，较2020年同期增加52.9万美元，增幅16.7%[168] 所得税费用情况 - 2021年第二季度，所得税费用减少2.7万美元，至6.2万美元，主要因税前收入降低和免税收入增加[161] - 2021年上半年所得税费用降至9.3万美元，较2020年同期减少4.6万美元[169] 公司获赠款情况 - 2021年6月，公司获美国财政部社区发展金融机构快速响应计划180万美元赠款[158] 公司借款能力与信贷额度情况 - 2021年6月30日，公司从FHLB获得的未偿还预付款账面价值为890万美元，还有约5280万美元的借款能力，以及从第一国民银行家银行获得1780万美元的信贷额度[172] 公司资本充足率情况 - 2021年6月30日，一级杠杆资本为5080万美元，占调整后总资产的21.3%；总风险资本为5240万美元，占风险加权资产的43.1%，均超过监管要求[176] 公司在建建筑贷款及相关承诺情况 - 2021年6月30日，在建建筑贷款剩余待支付资金为150万美元，未偿还的贷款承诺为420万美元，各类信用证和信贷额度总计350万美元，一年内到期的定期存款总计5600万美元[177] - 2021年6月30日，公司未偿还的贷款承诺和各类信贷承诺总计917.6万美元[180]