业绩总结 - 2023年第一季度总收入为2670万美元，同比增长36%[16] - 调整后的EBITDA为1070万美元，EBITDA利润率为40%[16] - 2023年第一季度净收入为660万美元，同比增长47%[16] - 每股稀释净收入为0.17美元，同比增长42%[26] - 自由现金流为620万美元，同比增长352%[30] - 运营费用为1750万美元，同比增长25%[16] - 现金流来自运营活动为710万美元，同比增长98%[30] - 调整后的净收入为760万美元，同比增长68%[16] - 第一季度毛利为2570.1万美元，同比增长40%[46] - 第一季度运营利润为815.8万美元，同比增长91%[46] - 现金及现金等价物在期末为3356.4万美元[48] 用户数据 - 新存款客户数量（NDCs）增加31%，达到88000名[13] - 北美收入增长33%，达到1410万美元[38] - 英国和爱尔兰收入同比增长36%，创下季度历史新高[38] 未来展望 - 2023年调整后的EBITDA预计在3300万至3700万美元之间，增长率为37%-54%[19] - 2023年预计收入范围为9500万至9900万美元，增长率为24%-29%[42] 现金流表现 - 自由现金流为708.2万美元，较去年同期增长97%[48]

财务表现 - 2023年第二季度，Gambling.com Group Limited的营收为25,972千美元，同比增长63.1%[4] - 净利润为278千美元，同比增长396.4%[4] - 公司资产总额为143,141千美元，较上一年底增长3.4%[5] - 公司股东权益为105,742千美元，较上一年底增长21.8%[6] - 现金及现金等价物为31,311千美元，较上一年底增长5.3%[7] - 公司在2023年上半年的经营活动产生的现金流量为11,669千美元，较去年同期增长68.1%[8] - 公司在2023年上半年的投资活动产生的现金流量为-9,505千美元，主要用于收购资产和子公司[9] - 公司在2023年上半年的融资活动产生的现金流量为-1,155千美元，主要用于购回股份和支付利息[10] 收购与支付 - 公司在2023年1月支付了与RotoWire收购相关的递延支付，总额为2,500美元[16] - 公司在2023年4月结算了与BonusFinder收购相关的有条件支付，总额为20,090美元[17] - 公司于2023年6月与BonusFinder的卖方达成协议，修改了剩余的盈利分享支付条款，导致综合收入表中的变动[18] - 公司在2023年6月30日对未来收入分享协议进行了确认，根据协议的履行情况逐步确认收入[19] 财务风险管理 - 公司对外汇风险进行了评估，主要通过现金和营运资产余额来暴露于外汇风险[23] - 公司对信用风险进行了评估，包括对过期应收账款的具体准备[26] - 公司对流动性风险进行了管理，确保有足够的现金和承诺的信贷额度来满足未来的义务[31] 收购交易 - 公司在2022年1月收购了RotoWire，支付了现金、发行普通股和递延支付，形成了一定的商誉[33] - 公司于2022年1月31日收购了NDC Media Limited，运营BonusFinder.com，交易包括现金、股份和未来业绩奖励[40] - 公司在2022年底向BonusFinder股东支付了4,116美元现金，并截至2023年6月30日，应付现金余额为282美元[41] 股票交易 - 公司在2023年6月30日的已发行和全额支付的普通股为37,513,343股[60] - 公司在2023年6月30日发行了33,194股限制性股票奖励给非执行董事[61] - 公司在2023年6月30日发行了3,879股以换取行权的股票[62] 财务费用 - 公司在2023年6月30日的递延税资产为6,220美元，递延税负债为2,212美元[82] - 公司在2023年6月30日的未实现资本津贴为66,079美元，已确认的递延税资产为5,636美元[84] - 公司预计将在未来几个期间内发生与待定款项解除相关的财务费用[48] 客户与市场分析 - 2023年6月30日，公司前十大客户分别占营收的50%和49%[89] - 2023年6月30日，公司营收按市场分布为：英国和爱尔兰 8,364万美元，其他欧洲 2,812万美元，北美 13,361万美元，其余地区 1,435万美元[90] - 2023年6月30日，公司营收按收益类型分布为：性能营销 20,766万美元，订阅 959万美元，广告和其他 4,247万美元[90] - 2023年6月30日，公司营收按产品类型分布为：赌场 17,541万美元，体育 8,394万美元，其他 37万美元[91] 费用分析 - 2023年6月30日，销售和营销费用为8,403万美元，技术费用为2,447万美元，一般和行政费用为7,286万美元[93][94][95] - 2023年6月30日，财务收入为606万美元，财务支出为420万美元，净财务收入为186万美元[96] - 2023年6月30日，基本每股收益为0.01美元，稀释每股收益为0.01美元[97] 财务预测 - 公司报告的未来期间的收入将继续受到欧元兑美元和英镑兑美元汇率波动的影响[132] - 2023年6月30日，总收入较2022年同期增长63%，主要源于扩大的可寻址市场和增加的市场份额[134] - 北美市场在2023年6月30日三个月和六个月内分别增长了115%和63%，英国和爱尔兰市场分别增长了25%和30%，其他欧洲市场增长了35%和38%[135]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第四季度营收达2130万美元，同比增长107%，主要因北美和英国及爱尔兰新存款客户数量强劲增长，以及轻微的货币顺风因素 [5][33] - 2022年全年营收增长81%至7650万美元，按固定汇率计算增长103%，包含460万美元的货币逆风影响 [40] - 2022年第四季度新存款付费客户数量增长193%，超过8.2万，而2021年第四季度为2.8万，2022年第三季度为6.8万 [6][10] - 2022年全年交付超27.3万新存款客户，较2021年增长133% [40] - 2022年第四季度调整后EBITDA为690万美元，调整后EBITDA利润率为32%；全年调整后EBITDA增长31%至2410万美元，调整后EBITDA利润率为31% [17][37] - 2022年自由现金流为950万美元，2021年为840万美元，即便2022年在域名投资组合上多投入340万美元，自由现金流仍有所增加 [17] - 2022年第四季度净收入为60万美元，摊薄后每股收益为0.02美元；全年净收入为240万美元，摊薄后每股收益为0.06美元，而2021年全年净收入为1250万美元，摊薄后每股收益为0.37美元 [36][40] - 2023年营收指引为9300万 - 9700万美元，增长22% - 27%；调整后EBITDA指引为3200万 - 3600万美元，增长33% - 50%，假设全年平均欧元/美元汇率为1.075，且无额外POS股份推出或未来收购贡献 [18] 各条业务线数据和关键指标变化 - 2022年第四季度北美营收同比增长364%至1000万美元，主要因现有市场增长和马里兰州体育博彩业务成功推出 [88] - 2022年第四季度英国及爱尔兰营收同比增长54%，达季度纪录810万美元 [92] - 2022年第四季度销售成本为60万美元，源于新的媒体合作伙伴关系和RotoWire的订阅业务 [34] 各个市场数据和关键指标变化 - 2023年1月，公司在马里兰州和俄亥俄州的强劲表现推动了创纪录的营收；马萨诸塞州虽处于早期阶段，但鉴于其人口、体育传统和竞争市场，预计今年将为公司增长做出贡献 [9] - 2023年立法季已开启，德克萨斯州、北卡罗来纳州、佐治亚州、肯塔基州、密苏里州、佛蒙特州和明尼苏达州正在积极考虑体育博彩立法，伊利诺伊州和爱荷华州立法机构可能对在线博彩进行投票 [46] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 2023年公司主要增长驱动力仍为北美市场，预计其将占全年集团营收的大部分，同时成熟市场将持续增长 [7] - 公司持续推进媒体合作伙伴关系，2月与美国最大日报出版商甘尼特签署最大合作协议，预计秋季美国体育赛季开始时从这些合作中获得可观收入 [8] - 公司继续专注有机增长，此前和持续在技术平台、网站组合和团队方面的投资将推动2023年北美及其他地区的增长 [41] - 公司认为在已有业务的州，随着网站进一步优化，市场份额将增加；美国在线博彩运营商注重EBITDA正增长和获取新客户，公司低风险、高ROI的价值主张对其吸引力将增加 [47][48] - 公司在并购方面保持活跃，评估各种规模的交易，期望通过并购为股东创造价值；卖家预期变得更合理，但资本成本上升带来一定影响 [57][58] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2023年前两个月，在线游戏客户和消费者需求未出现恶化，在线博彩行业对绩效营销服务的需求依然强劲 [42] - 尽管媒体合作伙伴业务利润率较低，但2023年营收和调整后EBITDA指引预计中点利润率为35% - 36%，预计营收增长将超过运营费用增长，实现运营杠杆效应 [43] - 公司认为随着更多司法管辖区上线，北美的在线博彩市场规模将超过体育博彩市场，新网站预计今年夏天正式推出 [22] 其他重要信息 - 公司收购Casinos.com域名，完善网站组合，对该项目在为在线博彩运营商获取客户方面的潜力持乐观态度 [64] - 2022年收购的BonusFinder表现超预期，其在加拿大市场的业务与美国业务互补；RotoWire在增加高利润率绩效营销收入方面取得重大进展 [31] - 公司在新州体育博彩业务推出前投资优质域名和新网站的策略取得成效，在马里兰州、俄亥俄州和马萨诸塞州的早期业务表现良好 [32] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 请阐述2023年营收和调整后EBITDA指引的低、高端假设 - 公司预计北美市场将持续健康增长，虽预计今年不会有更多州推出体育博彩或在线博彩业务，但现有活跃市场规模扩大和市场份额增加将推动增长；英国及爱尔兰市场持续增长的能力将是指引范围差异的主要因素 [54][55] 问题: 请分享与甘尼特合作的初步想法和意外发现 - 目前处于合作早期，甘尼特是出色的合作伙伴，在关键初始设置阶段提供了很大帮助和合作，预计下半年合作将取得不错成果 [53] 问题: 美国运营商产品改进和更高的持有率如何影响对联盟流量的需求 - 持有率上升会提高玩家价值和ROI，运营商可能会在玩家身上投入更多资金；公司在美国签署了许多收入分成协议，并开始基于此向合作伙伴输送更多流量，但这并非重大转变，主要涉及一些二、三线运营商 [52][69] 问题: 并购环境如何，潜在卖家的出价 - 要价差距情况 - 公司在并购方面非常活跃，评估各种交易，但依然挑剔；卖家预期变得更合理，但资本成本上升带来一定影响，公司积极考虑能为股东创造价值的交易 [57][58] 问题: 如何在相对成熟的英国及爱尔兰市场实现增长，以及长期增长情况 - 增长得益于更好的搜索排名、交易、转化率和机器学习，通过将合适的运营商与合适的用户在合适的时间匹配，提高网站转化率；这体现了运营杠杆效应，预计收入增长将远快于运营费用增长，目前业务设置下，利润率在35% - 36%是合理预期，但具体取决于收入结构 [60][61] 问题: 联盟定价前景是否有变化 - 定价前景没有明显变化，业务正常进行 [74] 问题: EBITDA利润率回升是运营成本规模还是其他因素导致，正常情况下利润率会稳定在什么水平 - EBITDA利润率回升是运营杠杆效应的体现，预计收入增长将快于运营费用增长；正常情况下利润率在35% - 36%是合理预期，但具体取决于收入结构，即搜索驱动收入和媒体合作收入的比例 [61][79]

整体收入情况 - 2022年第四季度收入增长107%，达到2130万美元；全年收入增长81%，达到7650万美元[1] - 2022年第四季度营收21349，较2021年的10291增长107%；全年营收76507，较2021年的42323增长81%[16] - 2022年第四季度收入为2134.9万美元，2021年同期为1029.1万美元，同比增长107%；2022年全年为7650.7万美元，2021年为4232.3万美元，同比增长81%[28] 公司未来指引 - 2023年公司收入指引为9300 - 9700万美元，调整后EBITDA指引为3200 - 3600万美元[2][9] 净利润情况 - 2022年第四季度净亏损440.9万美元，而2021年同期净利润为86.7万美元，同比下降609%；全年净利润239万美元，较2021年的1245.3万美元下降81%[3] - 2022年第四季度归属于股东的净亏损为4409，2021年同期盈利867；全年盈利2390，较2021年的12453下降81%[16][21] - 2022年第四季度归属股东净收入为 - 440.9万美元，2021年同期为86.7万美元，同比下降609%；2022年全年为239万美元，2021年为1245.3万美元，同比下降81%[27][32] 调整后EBITDA情况 - 2022年第四季度调整后EBITDA增长202%，达到685.5万美元；全年调整后EBITDA增长31%，达到2406.9万美元[3] - 2022年第四季度调整后EBITDA为685.5万美元，2021年同期为227.2万美元，同比增长202%；2022年全年为2406.9万美元，2021年为1835.6万美元，同比增长31%[27][28] - 2022年第四季度调整后EBITDA利润率为32%，2021年同期为22%；2022年全年为31%，2021年为43%[28] 现金流情况 - 2022年第四季度经营活动产生的现金流增长426%，达到618.8万美元；全年增长34%，达到1875.5万美元[3] - 2022年第四季度经营活动产生的现金流量为6188千美元，2021年同期为1177千美元；全年为18755千美元，2021年为13997千美元[20] - 2022年第四季度投资活动使用的现金流量为5824千美元，2021年同期为2988千美元；全年为32699千美元，2021年为5574千美元[20] - 2022年第四季度融资活动使用的现金流量为6569千美元，2021年同期为235千美元；全年为7310千美元，2021年为34988千美元[20] - 2022年第四季度经营活动产生的现金流为618.8万美元，2021年同期为117.7万美元，同比增长426%；2022年全年为1875.5万美元，2021年为1399.7万美元，同比增长34%[36] 自由现金流情况 - 2022年第四季度自由现金流为36.4万美元，2021年同期为 - 181.1万美元，同比增长120%；全年自由现金流增长12%，达到946.7万美元[3] - 2022年第四季度自由现金流为36.4万美元，2021年同期为 - 181.1万美元，同比下降120%；2022年全年为946.7万美元，2021年为842.3万美元，同比增长12%[36] 新存款客户数量情况 - 2022年第四季度新存款客户数量同比增长近200%，达到8.2万人[4] - 2022年新存款客户数量增长超133%[8] 各地区收入情况 - 2022年第四季度北美收入增长364%，达到1000万美元；英国和爱尔兰收入增长54%，达到810万美元[5] 普通股回购情况 - 2022年第四季度回购38708股普通股，平均价格为每股8.98美元[9] 资产负债情况 - 2022年末总资产138875千美元，较2021年末的91025千美元有所增长；总负债51766千美元，较2021年末的11116千美元大幅增加[18] - 2022年末无形资产为88521千美元，较2021年末的25419千美元大幅增长[18] - 2022年末贸易及其他应收款为12222千美元，较2021年末的5497千美元有所增加[18] 每股收益情况 - 2022年第四季度基本每股净亏损0.12美元，2021年同期盈利0.03美元；全年基本每股盈利0.07美元，较2021年的0.40美元下降83%[21] - 2022年第四季度摊薄后每股净亏损0.12美元，2021年同期盈利0.02美元；全年摊薄后每股盈利0.06美元，较2021年的0.37美元下降84%[21] - 2022年第四季度基本每股净收入为 - 0.12美元，2021年同期为0.03美元，同比下降500%；2022年全年为0.07美元，2021年为0.40美元，同比下降83%[32] - 2022年第四季度摊薄后每股净收入为 - 0.12美元，2021年同期为0.02美元，同比下降700%；2022年全年为0.06美元，2021年为0.37美元，同比下降84%[32] 调整后净收入情况 - 2022年第四季度调整后净收入为61.3万美元，2021年同期为86.7万美元，同比下降29%；2022年全年为1419.5万美元，2021年为1245.3万美元，同比增长14%[32] 资本支出情况 - 2022年第四季度资本支出为 - 582.4万美元，2021年同期为 - 298.8万美元，同比下降95%；2022年全年为 - 928.8万美元，2021年为 - 557.4万美元，同比下降67%[36]

收入情况 - 2022年，北美市场的收入增长了380%，达到了3.5923亿美元，占总收入的47%[388] - 2022年，英国和爱尔兰市场的收入增长了32%，达到了2.8151亿美元，占总收入的37%[390] - 2022年，其他欧洲市场的收入下降了18%，达到了0.8909亿美元，占总收入的12%[390] - 2022年，总收入为7,650.7万美元，较2021年增长81%[389] - 2022年，性能营销收入占总收入的81%[392] - 2022年，订阅服务收入占总收入的8%[392] - 2022年，广告和其他收入占总收入的11%[392] - 2022年，赌场收入占总收入的66%[395] - 2022年，体育收入占总收入的33%[395] 费用情况 - 2022年总体管理费用为19,519万美元，占收入的26%[1] - 2022年人员成本为7,981万美元，占收入的10%[1] - 2022年股票期权费用为2,777万美元，占收入的4%[1] - 2022年法律和咨询费用为4,177万美元，占收入的5%[1] - 2022年其他费用为2,358万美元，占收入的3%[1] - 2022年总体管理费用较2021年增加6.5百万美元，增幅为50%[2] - 2022年人员成本增加，主要是由于薪资和奖金增加以及新增13名员工[3] - 2022年法律和咨询费用增加，主要是由于审计、会计、法律和其他咨询费用增加[3] 现金流情况 - 调整后的净收入为14,195万美元，同比下降18%[434] - 自由现金流为9,467万美元，同比增长12%[438] - 自由现金流主要受到运营现金流增加的推动[439] - 现金流由运营活动产生的现金流增加了34%，达到18,755万美元[452] - 投资活动中的现金流净流出增加至32,699万美元[455] 融资活动情况 - 2022年融资活动中，现金流用于融资活动为730万美元，主要包括偿还借款600万美元，计划利息支付50万美元，回购普通股30万美元和长期租赁租金支付50万美元[456] - 2021年融资活动中，现金流生成为3500万美元，主要是由于首次公开发行普通股净额3590万美元和计划利息支付50万美元[457] - 2020年融资活动中，现金流用于融资活动为1020万美元，主要是由于发行普通股和认股权证净额340万美元，发行贷款净额590万美元，偿还债券1740万美元，回购认股权证10万美元和计划利息支付170万美元[458]

公司整体收入情况 - 截至2022年9月30日的三个月，公司收入为19,649千美元，较2021年同期的10,123千美元增长约94.1%；九个月收入为55,158千美元，较2021年同期的32,032千美元增长约72.2%[11] - 2022年前九个月，总营收为55158美元，2021年同期为32032美元[96] - 2022年第三季度总营收为1964.9万美元，较2021年同期增加952.6万美元，增幅94%；按固定汇率计算，增加863.7万美元，增幅127%[125,132] - 2022年前九个月总营收为5515.8万美元，较2021年同期增加2312.6万美元，增幅72%；按固定汇率计算，增加2836.1万美元，增幅94%[126,133] 公司资产情况 - 截至2022年9月30日，公司非流动资产为86,567千美元，较2021年底的34,481千美元增长约151.0%；流动资产为46,388千美元，较2021年底的56,544千美元下降约17.9%[14] - 截至2022年9月30日，公司无形资产为78,595千美元，较2021年底的25,419千美元增长约209.2%[14] - 2022年9月30日和2021年12月31日，贸易及其他应收款（不包括预付款和递延补偿成本）分别为9969和4253，现金及现金等价物分别为35092和51047[30] - 截至2022年9月30日，贸易应收款净额9,342美元，较2021年12月31日的4,003美元增加[69] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司银行存款分别为3510万美元和5100万美元[185] 公司负债与权益情况 - 截至2022年9月30日，公司总负债为50,916千美元，较2021年底的11,116千美元增长约358.0%；总权益为82,039千美元，较2021年底的79,909千美元增长约2.7%[14] - 截至2022年9月30日，借款总额为5993美元，2021年12月31日为5944美元[87] - 截至2022年9月30日，贸易和其他应付款总额为7337美元，2021年12月31日为3291美元[88] 公司现金流情况 - 2022年前九个月，公司经营活动产生的现金流量为12,567千美元，较2021年同期的12,859千美元下降约2.3%；投资活动使用的现金流量为26,895千美元，较2021年同期的2,586千美元增长约940.0%；融资活动使用的现金流量为741千美元，2021年同期为产生35,186千美元[18] - 2022年和2021年前九个月，经营活动产生的现金流量分别为1256.7万美元和1285.9万美元，减少了30万美元，降幅2% [189][191] - 2022年和2021年前九个月，投资活动使用的现金流量分别为2689.5万美元和258.6万美元，增加了2430万美元[189][192] - 2022年和2021年前九个月，融资活动（使用）产生的现金流量分别为 - 74.1万美元和3518.6万美元[189] - 2022年前九个月，公司经营活动现金流量主要来自运营现金流量1760万美元和营运资金变动500万美元[190] - 2021年前九个月，公司经营活动现金流量主要来自运营现金流量1410万美元和营运资金变动120万美元[190] - 2022年前九个月，公司投资活动现金流量增加是由于收购RotoWire和BonusFinder初始付款2340万美元等[192] - 2022年前九个月，公司融资活动使用现金是由于定期利息支付40万美元和长期租赁租金支付40万美元[193] 公司净收入与每股收益情况 - 2022年前九个月，公司净收入为6,799千美元，较2021年同期的11,586千美元下降约41.3%；每股基本净收入为0.19美元，较2021年同期的0.39美元下降约51.3%；每股摊薄净收入为0.18美元，较2021年同期的0.34美元下降约47.1%[11] - 2022年Q3和前9个月归属于股东的净利润分别为2261千美元和6799千美元，2021年同期分别为4675千美元和11586千美元[104] - 2022年Q3和前9个月基本每股收益分别为0.06美元和0.19美元，2021年同期分别为0.14美元和0.39美元[104] - 2022年Q3和前9个月稀释每股收益分别为0.06美元和0.18美元，2021年同期分别为0.13美元和0.34美元[104] - 2022年和2021年前三季度归属股东净收入分别为226.1万美元和467.5万美元，变化为-241.4万美元（-52%）；前九个月分别为679.9万美元和1158.6万美元，变化为-478.7万美元（-41%）[171] 公司储备金情况 - 2022年公司发行股份使资本储备增加7,619千美元，股份期权费用使股份期权和认股权证储备增加2,400千美元[16] - 2022年截至9月30日的九个月，资本储备期末余额63,711美元，较期初55,953美元增加[73] - 截至2022年9月30日，股份期权和认股权证储备为3,691千美元，较2022年1月1日的2,442千美元增加[74] 公司费用情况 - 2022年前九个月，公司销售和营销费用为24,339千美元，较2021年同期的9,435千美元增长约158.0%；技术费用为4,556千美元，较2021年同期的2,757千美元增长约65.2%[11] - 2022年前九个月，销售和营销费用为24339美元，技术费用为4556美元，一般和行政费用为14318美元[97][98][99] - 2022年第三季度和前九个月，总运营费用分别增加1120万美元（增幅145%）和2940万美元（增幅138%）[142] - 2022年第三季度调整后运营费用增加750万美元，增幅97%，按固定汇率计算增加860万美元，增幅131%[143] - 2022年前九个月调整后运营费用增加2280万美元，增幅107%，按固定汇率计算增加2530万美元，增幅134%[144] - 2022年第三季度销售和营销费用增加490万美元，增幅138%，按固定汇率计算增加550万美元，增幅179%[148] - 2022年前九个月销售和营销费用增加1490万美元，增幅158%，按固定汇率计算增加1600万美元，增幅191%[150] - 2022年第三季度技术费用增加60万美元，增幅51%，按固定汇率计算增加70万美元，增幅77%[154] - 2022年前九个月技术费用增加180万美元，增幅65%，按固定汇率计算增加210万美元，增幅87%[154] - 2022年第三季度一般及行政费用增加170万美元，增幅57%，按固定汇率计算增加210万美元，增幅84%[158] - 2022年前九个月一般及行政费用增加520万美元，增幅57%，按固定汇率计算增加620万美元，增幅77%[158] 公司财务收入与费用情况 - 2022年Q3和前9个月财务收入分别为3093千美元和7412千美元，2021年同期分别为884千美元和1436千美元[101] - 2022年Q3和前9个月财务费用分别为648千美元和1955千美元，2021年同期分别为591千美元和1352千美元[101] - 2022年第三季度财务收入从90万美元增至310万美元，增加220万美元；前九个月从140万美元增至740万美元，增加600万美元[163] - 2022年第三季度财务费用为64.8万美元，前九个月为195.5万美元；2021年第三季度为59.1万美元，前九个月为135.2万美元[162] 公司税收情况 - 2022年Q3和前9个月有效税率分别为13.1%和11.0%，2021年同期分别为 - 73.5%和 - 6.8%[105] - 2022年和2021年前三季度税收费用分别为30万美元和税收抵免200万美元，递延税变动分别为4.3万美元和210万美元[164] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，累计结转税务亏损分别为2480万美元和3150万美元[164] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无形资产未使用资本津贴分别为6990万美元和9340万美元[164] - 2022年前九个月，递延税项净额为2195美元，期初为7028美元[91] 公司收购情况 - 2022年1月1日，公司以14700美元现金、451264股未登记普通股、2500美元（收购结束一周年支付）和5300美元（收购结束两周年支付）收购RotoWire 100%股权[47] - 2022年截至9月30日的九个月，RotoWire交易相关净现金流出为12701美元（扣除已收购现金），集团产生收购相关成本531美元[48] - 2022年1月31日，公司以11168美元现金、269294股未登记普通股等收购BonusFinder 100%股权，最高有两笔分别基于2022年和2023年财务表现的或有付款[54] - 2022年截至9月30日的九个月，BonusFinder交易相关净现金流出为10710美元（扣除已收购现金和应付现金），集团产生收购相关成本299美元[55][57] - 收购BonusFinder初步购买价格分配中，总收购对价38,676美元，收购资产总值39,496美元，承担负债总值820美元，未确认商誉[61] - BonusFinder或有对价公允价值计算假设：获得财务条件概率44 - 100%，贴现率8.2 - 8.3%，通货膨胀率2.3 - 2.4%，波动率33.6 - 41.2%；截至2022年9月30日，或有对价余额23,974美元，其中非流动部分6,662美元，流动部分17,312美元[60] - 截至2022年9月30日，九个月和三个月的BonusFinder或有对价公允价值变动分别为6,535美元和3,686美元[60] - 2022年11月，公司收购了Casinos.com域名[113] 公司股份与期权情况 - 截至2022年9月30日，公司已发行普通股36,467,299股，较2022年1月1日的33,806,422股增加[71] - 2021年7月公司IPO时向CEO和COO授予4056770股受业绩归属条件限制的期权[78] - 截至2022年9月30日，计划和创始人奖励下的未行使奖励数量为5537984份，加权平均行使价格为8.19美元[79] - 2022年前九个月，公司向员工授予670000股期权，波动率45%-50%，无风险利率1.47%-3.18%，预期加权平均归属时间4.6年[80] - 2022年前九个月，公司向董事会授予175546股期权，波动率50%，无风险利率1.62%-2.74%，预期加权平均归属时间3.8-4.3年[81] - 2022年前九个月，董事会批准并发行32942份受限股奖励给非执行董事，受限期1-3年[85] - 2022年9月30日和2021年12月31日，关联方持有的期权和认股权证分别为4662930份和6216514份[110] 公司其他情况 - 公司2022年采用的新修订准则对财务报表影响有限或无影响，包括IFRS 3、IAS 16和IAS 37的修订[25] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，来自单一客户的收入分别占集团总销售额的11%；2022年和2021年截至9月30日的九个月，该比例分别为9%和15%[30] - 2022年和2021年9月30日，贸易应收款逾期但未减值中，1 - 2个月逾期的分别为546和159，2 - 3个月逾期的分别为138和15，超过3个月逾期的分别为224和7[32] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，信用损失准备余额期末分别为947和236；2022年和2021年截至9月30日的九个月，该余额期末同样分别为947和236[32] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司核销的未计入信用损失准备的贸易应收款总额分别为0和6；2022年和2021年截至9月30日的九个月，该金额分别为0和26[33] - 2022年9月30日和2021年12月31日，若重要货币汇率升值10%，对税前净收入的影响（单位：千美元），美元分别为1076和2742，英镑分别为399和1194[39] - 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公司概况 - 公司是一家屡获殊荣的绩效营销公司，专注于在线博彩行业的iGaming和体育博彩[22] 财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 2022年第一季度收入为1958.5万美元，2021年同期为1151.7万美元[10] - 2022年第一季度净利润为448.8万美元，2021年同期为446.6万美元[10] - 2022年前三月总营收为19,585美元，2021年同期为11,517美元；2022年前三月前十客户占营收59%，最大客户占18%；2021年同期前十客户占57%，最大客户占19%[74][75][76] - 2022年第一季度总营收1.9585亿美元，较2021年同期的1.1517亿美元增长70%[99] - 2022年第一季度总营收1.9585亿美元，较2021年同期的1.1517亿美元增长70%[103][104] - 2022年第一季度税前收入4857万美元，较2021年同期的5132万美元下降5%[86][99] - 2022年第一季度所得税费用369万美元，较2021年同期的666万美元下降45%[86][99] - 2022年第一季度归属于权益持有人的净利润4488万美元，较2021年同期的4466万美元增长0%[84][99] - 2022年第一季度综合收益总额为3120万美元，较2021年同期的2774万美元增长12%[99] - 2022年第一季度归属股东净利润448.8万美元，较2021年的446.6万美元增长2.2万美元，增幅0%[127] - 2022年第一季度EBITDA为610.4万美元，较2021年的579.3万美元增长31.1万美元，增幅5%；调整后EBITDA为718.7万美元，较2021年的711.7万美元增长7万美元，增幅1%[127] - 2022年第一季度调整后EBITDA利润率为37%，较2021年的62%下降25%[129] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2022年3月31日，总资产为1.39612亿美元，2021年12月31日为9102.5万美元[13] - 截至2022年3月31日，总负债为4805万美元，2021年12月31日为1111.6万美元[13] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贸易及其他应收款（不包括预付款）分别为10,936和4,253，现金及现金等价物分别为33,069和51,047[29] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，逾期但未减值的贸易应收款分别为2,356和181[31] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，物业及设备账面净值分别为635和488，第一季度现金购置分别为143和30[49] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，使用权资产分别为2,082和1,659，租赁负债分别为2,318和1,843[51] - 2022年3月31日无形资产净账面价值为88,813美元，2021年同期为22,365美元；2022年前三月无形资产摊销费用为1,681美元，2021年同期为473美元[54] - 2022年3月31日贸易及其他应收款为11,983美元，2021年12月31日为5,497美元；贸易应收款净额为10,607美元，2021年12月31日为4,003美元[57] - 2022年3月31日已发行并全额支付的普通股为35,369,338股，2021年同期为28,556,422股[59] - 2022年3月31日资本储备期末余额为63,861美元，2021年同期为19,979美元[60] - 2022年3月31日股份期权和认股权证储备为6,639,760股，价值3,067美元；2021年同期为2,844,744股，价值466美元[61] - 2022年3月31日借款总额为6,000美元，2021年12月31日为5,944美元；2022年和2021年前三月支付利息均为120美元[67] - 2022年3月31日贸易及其他应付款为6,593美元，2021年12月31日为3,291美元[68] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司累计结转税务亏损分别为2770万美元和3150万美元，未使用资本免税额分别为8840万美元和9340万美元[122] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司银行存款分别为3310万美元和5100万美元[134] - 截至2022年3月31日，公司营运资金降至2380万美元，2021年12月31日为4670万美元[136] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量为358.6万美元，2021年同期为674万美元[19] - 2022年第一季度投资活动使用的现金流量为2150.7万美元，2021年同期为34.3万美元[19] - 2022年第一季度融资活动使用的现金流量为25.6万美元，2021年同期为21.5万美元[19] - 2022年第一季度末现金及现金等价物为3306.9万美元，2021年同期为1403.5万美元[19] - 2022年第一季度自由现金流为137.4万美元，较2021年的639.7万美元减少502.3万美元，降幅79%[133] - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量为358.6万美元，较2021年的674万美元减少315.4万美元，降幅47%[133] - 2022年第一季度投资活动使用的现金流量为2150.7万美元，较2021年的34.3万美元增加2116.4万美元[141] - 2022年第一季度融资活动使用的现金流量为25.6万美元，2021年为21.5万美元[138] 财务数据关键指标变化 - 费用与收入 - 2022年第一季度销售和营销费用7362万美元，较2021年同期的2704万美元增长172%[77][99] - 2022年第一季度技术费用1363万美元，较2021年同期的690万美元增长98%[78][99] - 2022年第一季度一般及行政费用4828万美元，较2021年同期的2772万美元增长74%[79][99] - 2022年第一季度财务收入828万美元，较2021年同期的158万美元增长424%[80][99] - 2022年第一季度财务费用249万美元，较2021年同期的237万美元增长5%[80][99] - 2022年第一季度销售和营销费用736.2万美元，较2021年同期的270.4万美元增加466万美元，增幅172%[110][111] - 2022年第一季度技术费用136.3万美元，较2021年同期的69万美元增加70万美元，增幅98%[113][114] - 2022年第一季度一般及行政费用482.8万美元，较2021年同期的277.2万美元增加210万美元，增幅74%[115][116] - 2022年第一季度财务费用总计30万美元，较2021年同期的25万美元有所增加；财务收入增至80万美元，较2021年同期的20万美元增加60万美元[118][119][120] 财务数据关键指标变化 - 汇率 - 2022年第一季度平均汇率为1美元兑换0.90欧元，2021年同期为1美元兑换0.83欧元[27] - 2022年3月31日，美元和英镑汇率升值10%对税前净收入的即时影响分别为107.2万美元和42.3万美元；2021年12月31日分别为274.2万美元和119.4万美元[157] 财务数据关键指标变化 - 信用损失准备 - 2022年第一季度，信用损失准备期初余额为142，增加526，期末余额为666；2021年对应数据分别为352、152和454[32] 财务数据关键指标变化 - 股份支付费用 - 2022年和2021年前三月基于股份支付费用分别为724美元和818美元[66] 财务数据关键指标变化 - 资产购置与摊销 - 2022年和2021年前三月收购无形资产和资本化软件开发支付现金分别为2,069美元和313美元[55] - 2022年和2021年第一季度，物业及设备折旧费用分别为43和35[50] - 2022年和2021年第一季度，使用权资产摊销费用分别为102和74，租赁付款分别为136和95[52] 公司收购情况 - 2022年1月1日，公司以现金13,500、451,264股未登记普通股等代价收购Rotowire 100%股权，初步分配商誉11,176[41][43] - 2022年1月31日，公司以现金11,168、269,294股未登记普通股等代价收购BonusFinder 100%股权，初步分配未确认商誉[45][47] 各条业务线数据关键指标变化 - 市场划分营收 - 按市场划分，2022年第一季度英国和爱尔兰营收627.5万美元占比32%，其他欧洲地区195万美元占比10%，北美地区1063.9万美元占比54%，其他地区72.1万美元占比4%；与2021年同期相比，北美增长544%，其他欧洲地区下降35%[103][104] 各条业务线数据关键指标变化 - 盈利模式营收 - 按盈利模式划分，2022年第一季度绩效营销营收1640.1万美元占比84%，订阅营收80.9万美元占比4%，营销及其他营收237.5万美元占比12%[105] 各条业务线数据关键指标变化 - 产品类型营收 - 按产品类型划分，2022年第一季度赌场营收1044.2万美元占比53%，体育营收904.3万美元占比46%，其他营收10万美元占比1%；与2021年同期相比，体育营收增长显著[106][107] 公司资本管理与风险 - 流动性风险指公司无法按时履行财务义务的风险，董事会负责管理该风险，通过参考管理层编制的短期现金流预测和中期营运资金预测来定期审查现金需求[162] - 公司资本结构完全由股东权益组成，包括股本、股本溢价和累计亏损[163] - 公司管理资本的目标是保持足够的财务灵活性，以维持履行当前和长期财务义务的能力，资本结构会根据经济条件变化进行管理和调整[163] - 公司用现有现金及现金等价物余额来支付承诺支出[163] - 董事会根据满足承诺和发展计划所需的资本和运营支出的预期时间和水平预测来做出融资决策[164] 报告签署信息 - 报告由首席财务官Elias Mark代表公司签署，日期为2022年5月31日[167]

新存款客户数量变化 - 2021年、2020年和2019年新存款客户数量分别为11.7万、10.4万和7.9万，2021年较2020年增长13%，2020年较2019年增长32%[291] 公司整体财务指标变化 - 2021年、2020年和2019年公司收入分别为4.2323亿美元、2.798亿美元和1.9266亿美元，2021年较2020年增长51%，2020年较2019年增长45%[294] - 2021年、2020年和2019年公司运营利润分别为1139.2万美元、1113.1万美元和140万美元，2021年较2020年增长2%，2020年较2019年增长973.1%[294] - 2021年、2020年和2019年公司净收入分别为1245.3万美元、1515.1万美元和 - 190.1万美元，2021年较2020年下降18%，2020年较2019年增长1705.2%[294] 地区收入占比变化 - 2021年英国和爱尔兰、其他欧洲、北美和世界其他地区收入占比分别为50%、26%、18%和6%，2020年分别为58%、19%、14%和9%，2019年分别为70%、15%、10%和5%[297] 佣金及其他收入占比变化 - 2021年混合佣金、收入分成佣金、CPA佣金和其他收入占比分别为37%、8%、44%和11%，2020年分别为53%、12%、32%和3%，2019年分别为57%、20%、18%和5%[298] 佣金收入变化 - 2021年较2020年CPA佣金收入增加950万美元，增长105%，其他收入增加360万美元，增长410%[299] - 2020年较2019年混合佣金和CPA佣金收入分别增加370万美元和560万美元，增长33%和162%，收入分成佣金下降50万美元，下降14%[300] 业务线收入变化 - 2021年较2020年赌场产品收入增加1150万美元，增长48%，2020年较2019年增加1010万美元，增长72%[304] - 2021年较2020年体育收入增加300万美元，增长93%，2020年较2019年下降150万美元，下降31%[305] 销售与营销费用变化 - 2021年销售与营销费用为1406.7万美元，占收入33%，较2020年增加600万美元，增幅74%[308][309] - 2020年销售与营销费用较2019年减少280万美元，降幅25%，主要因外部营销费用减少230万美元，降幅66%[310] 技术费用变化 - 2021年技术费用为394.7万美元，占收入9%，较2020年增加140万美元，增幅58%[312][313] 一般及行政费用变化 - 2021年一般及行政费用为1301.4万美元，占收入31%，较2020年增加710万美元，增幅119%[316][317] - 2020年一般及行政费用较2019年增加170万美元，增幅41%[318] 财务费用变化 - 2021年财务费用总计180万美元，较2020年减少30万美元，降幅14%[320][326] - 2020年财务费用较2019年减少40万美元，降幅15%[321][327] 财务收入变化 - 2021年财务收入增至250万美元，较2020年增加220万美元[325] - 2020年财务收入较2019年增加20万美元，增幅116%[325] 累计结转税务亏损情况 - 截至2021、2020和2019年12月31日，公司累计结转税务亏损分别为3150万、2550万和2600万美元[328] 银行存款情况 - 截至2021年和2020年12月31日，公司银行存款分别为5100万美元和820万美元[329] 债券发行与赎回情况 - 2018年10月22日发行2021年债券，总本金1830万美元，固定利率10.5%，半年付息一次，含自愿提前赎回嵌入式看涨期权，赎回溢价1.05% - 5.25%[330] - 2020年3月前，公司在公开市场回购名义金额440万欧元（2020年12月31日为500万美元）的2021年债券，支付现金310万欧元（2020年12月31日为360万美元）[331] - 2020年12月29日，公司以103.15%加应计利息（总计1410万美元）全额赎回剩余2021年债券；2021年7月，公司首次公开募股发行525万股普通股，总现金收益4200万美元[335] - 2018年10月公司与第三方达成高级有担保债券安排，2020年末公司回购并赎回所有未偿还高级有担保债券[366][367] 银行贷款情况 - 2020年第二季度，公司获得美国无担保银行贷款20万美元，用于新冠工资保护计划，年利率1%，2021年5月贷款被免除[333] - 2020年12月7日，公司达成300万美元的增长股权融资协议；同月，与投资者签订600万美元的两年期定期贷款协议，利率8%[334] 营运资金情况 - 截至2021年和2020年12月31日，公司营运资金分别为4670万美元和1010万美元[337] 现金流量净额变化 - 2021年经营活动产生的现金流量净额为1400万美元，较2020年增加310万美元，增幅28%；2020年较2019年增加690万美元，增幅172%[340][343] - 2021年投资活动使用的现金流量净额为560万美元，较2020年增加550万美元；2020年较2019年减少160万美元，降幅95%[344][345] - 2021年融资活动产生的现金流量净额为3500万美元；2020年使用的现金流量净额为1020万美元；2019年产生的现金流量净额为30万美元[346][347][348] 无形资产账面价值情况 - 2021年和2020年末，公司拥有使用寿命不确定的域名无形资产，账面价值分别为2260万美元和2030万美元[359] - 2021年和2020年末，公司拥有一项使用寿命有限的移动应用无形资产，账面价值分别为130万美元和330万美元[359] 无形资产减值测试情况 - 2021年末，公司对使用寿命不确定的无形资产进行减值测试，假设2022 - 2031年平均年增长率在3% - 44.7%之间，长期可持续增长率为3%，折现率为13%，有效税率估计为15%[361] - 2020年和2019年末，公司对使用寿命不确定的无形资产进行减值测试，假设2021 - 2029年平均年增长率在4% - 40%之间，长期可持续增长率为3%，折现率为18%，有效税率估计为12.5%[362] 股票期权授予情况 - 2021年和2020年，公司向部分员工授予受时间归属条件限制的股票期权，2021年还向创始人授予受市场表现归属条件限制的股票期权[372] 普通股估值方式 - 公司对普通股进行估值时采用市场法和收益法相结合的方式[374] 递延税项资产确认依据 - 2021年末确认的递延税项资产基于管理层对2022 - 2026年的业绩预测，2020年末基于对2021 - 2025年的业绩预测[378] 无形资产摊销方式 - 使用寿命有限的域名及相关资产按直线法在预计为集团持续产生现金流的期间内摊销[358] 无形资产减值测试基础 - 无形资产减值测试以现金产生单元为基础，公司认定其拥有一个包含所有无形资产、财产和设备以及使用权资产的现金产生单元[360]

全年财务数据关键指标变化 - 2021年全年北美收入增长89%至750万美元，总收入增长51%至4230万美元[1] - 2021年净收入为1250万美元，摊薄后每股收益0.37美元，上一年为1520万美元，摊薄后每股收益0.49美元[5] - 2021年调整后EBITDA为1840万美元，增长26%，利润率为43%[5] - 2021年自由现金流为840万美元，下降22%[5] - 2021年交付11.7万名新存款客户，2020年为10.4万名[5] - 2022年公司预计总收入在7100万至7600万美元之间，调整后EBITDA在2200万至2700万美元之间[10] - 2021 - 2023年财务目标为总营收平均增长超40%，调整后EBITDA利润率平均超40%，杠杆率（净债务与调整后EBITDA之比）低于2.5倍[8] - 2021年总运营费用增至3090万美元，增长84%，主要因销售、技术和行政职能人员增加及行政费用上升[17] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物达5104.7万美元，较2020年的822.5万美元增加4282.2万美元，增幅521%[24] - 2021年全年收入42323千美元，2020年为27980千美元，同比增长51.26%[45] - 2021年全年净利润为12453千美元，2020年为15151千美元，同比下降17.80%[45] - 2021年末总资产为91025千美元，2020年末为45383千美元，同比增长100.57%[47] - 2021年末总负债为11116千美元，2020年末为11171千美元，同比下降0.49%[47] - 2021年全年经营活动产生的现金流量为13997千美元，2020年为10894千美元，同比增长28.48%[49] - 2021年全年投资活动使用的现金流量为5574千美元，2020年为90千美元，同比增长6093.33%[49] - 2021年全年融资活动产生的现金流量为34988千美元，2020年为 - 10201千美元，同比增长442.99%[49] - 2021年基本每股收益为0.40美元，2020年为0.55美元，同比下降27.27%[45] - 2021年末现金及现金等价物为51047千美元，2020年末为8225千美元，同比增长520.63%[47][49] - 2021年全年归属股东净利润1245.3万美元，较2020年的1515.1万美元下降18%[58] - 2021年全年EBITDA为1379.3万美元，较2020年的1335.8万美元增长3%[58] - 2021年全年调整后EBITDA为1835.6万美元，较2020年的1460.8万美元增长26%[58] - 2021年全年营收4232.3万美元，较2020年的2798万美元增长51%[58] - 2021年全年调整后EBITDA利润率为43%，较2020年的52%下降9%[58] - 2021年全年经营活动产生的现金流量为1399.7万美元，较2020年的1089.4万美元增长28%[62] - 2021年全年资本支出为557.4万美元，较2020年的9万美元增加[62] - 2021年全年自由现金流为842.3万美元，较2020年的1080.4万美元下降22%[62] - 2021年全年基本每股收益为0.4美元，较2020年的0.55美元下降[63] - 2021年全年摊薄每股收益为0.37美元，较2020年的0.49美元下降[63] 第四季度财务数据关键指标变化 - 2021年第四季度北美收入增长56%至220万美元，收入1030万美元与上一年同期持平[5] - 2021年第四季度总营收为1029.1万美元，与2020年的1026.7万美元基本持平，增幅0%[28] - 2021年第四季度运营费用增至966.8万美元，较2020年的589.7万美元增加377.1万美元，增幅64%[28] - 2021年第四季度调整后EBITDA降至227.2万美元，较2020年的611.5万美元减少384.3万美元，降幅63%[28] - 2021年第四季度运营利润降至62.3万美元，较2020年的437万美元减少374.7万美元，降幅86%[28] - 2021年第四季度净收入为86.7万美元，较2020年的854.1万美元减少767.4万美元，降幅90%[28] - 2021年第四季度新存款客户降至2.8万，较2020年的3.5万减少0.7万，降幅20%[28] - 2021年第四季度北美市场营收为215.4万美元，较2020年的138.3万美元增加77.1万美元，增幅56%[30] - 2021年第四季度CPA佣金收入为520.2万美元，较2020年的327.1万美元增加193.1万美元，增幅59%[31] - 2021年第四季度体育产品营收为176.9万美元，较2020年的116万美元增加60.9万美元，增幅53%[32] - 2021年第四季度归属股东净利润86.7万美元，较2020年的854.1万美元下降90%[58] - 2021年第四季度EBITDA为122.3万美元，较2020年的502万美元下降76%[58] - 2021年第四季度调整后EBITDA为227.2万美元，较2020年的611.5万美元下降63%[58] - 2021年第四季度营收1029.1万美元，较2020年的1026.7万美元增长0%[58] - 2021年第四季度调整后EBITDA利润率为22%，较2020年的60%下降38%[58] - 2021年第四季度经营活动产生的现金流量为117.7万美元，较2020年的359.3万美元下降67%[62] - 2021年第四季度资本支出为298.8万美元，较2020年的6万美元增加[62] - 2021年第四季度自由现金流为 - 181.1万美元，较2020年的353.3万美元下降151%[62] - 2021年第四季度基本每股收益为0.03美元，较2020年的0.39美元下降[63] - 2021年第四季度摊薄每股收益为0.02美元，较2020年的0.35美元下降[63] 业务拓展情况 - 2022年1月成功进入纽约和路易斯安那市场，2月宣布收购BonusFinder.com[9] 财务指标评估方式 - 公司使用EBITDA、Adjusted EBITDA和Adjusted EBITDA Margin等非IFRS财务指标评估业务表现[53][54]