业绩总结 - 公司2023财年第四季度和全年营收分别为0.4百万美元和0.9百万美元，主要来自向NASA交付和商业交付[6][6] - 公司2023财年第四季度研发费用同比减少29%，全年减少53%，SG&A费用同比减少23%和42%，GAAP净亏损同比减少38%，调整后的EBITDA同比减少45%[6][6] - 公司年度收入预计在第一季度为1.25亿至2.5亿美元，主要关注产品质量、供应链一致性和员工能力[57] 未来展望 - 公司计划继续朝着获得额外形式的债务和其他非稀释性资本的方向取得进展[5] - 公司2024年预计年度营收在5,000万至1亿美元之间，每季度现金流出在4,500万至7,500万美元之间[7] - 公司将持续增长并在2024年后半年实现更多收入[59] 新产品和新技术研发 - 公司已购买制造资产，部分设备已部署，部分需要修改，成本相对较小，大部分编程工作由公司内部团队完成[39] - 公司80%以上的活动都是通过空中升级完成的[41] - 公司强调软件对用户体验的重要性，保持简单、民主和可升级[41] 市场扩张和并购 - 公司将继续寻求收购新或几乎全新的资产，以优化资本支出[7] - 公司选择等待并关注潜在竞争对手的失败，以确保自身产品质量和经济效益[14] - 公司在寻找购买有趣的资产时，会考虑购买整个工厂[51] 负面信息 - 公司目前面临资金缺口，需要更多资本支持[22] - 公司强调在规模扩张过程中要确保不亏损建造车辆[59]

Canoo公司财务状况 - Canoo在2023年实现了886,000美元的收入，较2022年的零收入有所增长，但仍然面临着巨大的亏损，2023年总净亏损达到302.6百万美元[3] - Canoo在2023年为CEO的私人飞机使用支付了高达1.7百万美元的费用，这一金额是公司实际收入的两倍，同时还支付了其他服务费用[4][5] Canoo公司CEO私人飞机使用情况 - Canoo在2023年的财报中披露了CEO Tony Aquila的私人飞机使用情况，显示了公司在支出和收入之间存在巨大差距[1]

公司业绩 - Canoo宣布2023财年第四季度和全年财务业绩[1] - Canoo完成了2023年全年生产22辆车辆，第四季度生产了17辆车辆[3] - Canoo的年度调整后EBITDA从2022年的负4.086亿美元提升至2023年的负2.244亿美元，改善了45%[4] 资金情况 - Canoo从外国战略机构投资者获得了4500万美元的投资[3] - Canoo的运营活动净现金流为2023年的净流出2.511亿美元，较2022年净流出4.005亿美元有所改善[5] - Canoo的投资活动净现金流为2023年的净流出6.71亿美元，与2022年净流出6.68亿美元相比略有增加[6] - Canoo的融资活动净现金流为2023年的净流入2.885亿美元，较2022年净流入2.904亿美元略有下降[7] 未来展望 - Canoo预计2024年的年度营收为5000万至1亿美元，每季度的现金流出为4500万至7500万美元[8] - Canoo的资本支出将在未来季度提供指导，以继续寻求收购资产的机会[9] 财务报告 - 公司在财务报告中提到了EBITDA、Adjusted EBITDA、Adjusted Net Loss和Adjusted EPS等非GAAP财务指标[16][17][18] - 公司解释了这些非GAAP财务指标的定义和用途，以及在投资者理解公司运营绩效方面的重要性[18] - 公司在财务报告中列出了2023年和2022年的财务数据，包括净亏损、利息支出、折旧、资产减值、股权补偿等项目，并提供了Adjusted Non-GAAP金额[20][21][22] 前瞻性声明 - 公司在财务报告中还提到了前瞻性声明，包括对资本获取、商业产品推出、市场采纳情况等方面的预期和风险[23] - Canoo公司的前瞻性陈述反映了公司对未来事件和观点的期望、计划或预测，日期为本新闻发布日[24] - Canoo公司声明虽然可能会在未来某个时间更新这些前瞻性陈述，但明确声明不承担任何更新的义务[24]

文章核心观点 Canoo公司管理层对公司持续经营能力存疑，股价盘后下跌20%，公司资金不足且不确定能否成功筹集资金，虽有生产设施获批为FTZ的利好，但未获新资金将面临运营困境 [1][2][7] 公司资金状况 - 公司无足够资金支撑未来12个月运营，高管正寻求筹集额外资金但不确定能否成功 [2] 公司生产设施情况 - 公司位于俄克拉荷马城的生产设施获批为FTZ，预计2024年和2025年节省车辆成本和递延关税达7000万美元 [3] 公司财务情况 - 2023年公司亏损超3亿美元，较上一年的超4.87亿美元有所减少 [4] - 2023年公司每股亏损0.53美元，2022年为每股亏损1.81美元 [7] - 2023年公司全年营收88万美元，此前无营收报告 [7] 公司股价及评级情况 - 公司股价盘后下跌20% [1] - 3月公司进行1比23反向股票拆分以维持在纳斯达克上市 [8] - 周一前华尔街对Canoo股票的共识评级为“买入” [8]

公司基本情况与风险 - 公司是一家处于早期阶段且有亏损历史的公司，预计在可预见的未来将产生大量费用并持续亏损[15] - 公司管理层对公司持续经营能力进行分析，认为存在重大疑问，若无法获得足够资金，可能无法执行商业计划并需终止或大幅缩减业务[15] - 公司尚未实现正的经营现金流，鉴于预计的资金需求，能否产生正现金流不确定[15] - 公司财务业绩可能因运营成本、产品需求等因素波动而出现显著差异[15] - 公司最初将依赖单一电动汽车车型的收入，在可预见的未来将严重依赖有限数量的车型[17] - 公司面临制造和将电动汽车推向市场的重大障碍，若无法克服，业务将受到负面影响[15] - 公司普通股股价一直波动，可能跌破购买价格，未来股权或可转换证券的销售和发行可能导致现有股东股权稀释并使股价下跌[17] - 公司是一家高科技先进移动技术公司，专注于商业车队、政府和军事客户[442] - 公司自成立以来一直亏损，预计将继续产生净亏损和经营活动现金净流出，资本和经营支出将显著增加，这引发了对公司持续经营能力的重大怀疑[445] - 公司主要运营决策基于一个运营部门，财产和设备及使用权资产主要位于美国[451][452] - 公司面临供应商风险，多数供应商为单一来源，供应商无法或不愿按要求交付材料或组件可能对公司业务产生重大影响[457] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物总额为640万美元，主要投资于货币市场基金[409] - 2023年12月31日现金及现金等价物为6,394千美元，2022年为36,589千美元[431] - 2023年12月31日总资产为542,005千美元，2022年为496,472千美元[431] - 2023年12月31日总负债为292,429千美元，2022年为259,899千美元[431] - 2023年全年收入为886千美元，2022年为0[433] - 2023年全年净亏损及综合亏损为302,021千美元，2022年为487,694千美元[433] - 2023年基本和摊薄后每股净亏损为0.53美元，2022年为1.81美元[433] - 2023年加权平均流通股数为576,199千股，2022年为269,768千股[433] - 截至2023年12月31日，可赎回优先股为560.7万美元，普通股为85万美元，额外实收资本为1.725728亿美元，累计亏损为1.481844亿美元，股东权益总额为249.576万美元[435] - 2023年净亏损为3.02021亿美元，2022年为4.87694亿美元[438] - 2023年经营活动使用的净现金为2.51134亿美元，2022年为4.00475亿美元[438] - 2023年投资活动使用的净现金为6706.4万美元，2022年为6683万美元[438] - 2023年融资活动提供的净现金为2.88482亿美元，2022年为290万美元[439] - 2023年现金、现金等价物和受限现金净减少2971.6万美元，2022年减少176万美元[439] - 截至2023年12月31日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为2089.9万美元，2022年为50万美元[439] - 2023年折旧为1384.3万美元，2022年为1155.4万美元[438] - 2023年股票薪酬费用为3020.6万美元，2022年为7957.3万美元[438] - 截至2023年12月31日，公司主要流动性来源为640万美元无限制现金余额及Yorkville信贷安排下的资金获取渠道，2023年经营活动产生的现金流量为负2.511亿美元[445] - 截至2023年12月31日，公司受限现金为1450万美元，2022年同期为1400万美元[458] - 2023年12月31日，或有盈利股份负债为4.1万美元，衍生负债（流动）为86万美元，可转换债务（流动）为1605.2万美元，衍生负债（非流动）为2591.9万美元，认股权证负债（非流动）为1739万美元；2022年12月31日，或有盈利股份负债为301.3万美元，认股权证负债为1717.1万美元[494] - 2023年可转换债务年初公允价值为0，年内增加7143.8万美元，年内支付4853.3万美元，年内公允价值变动为 - 685.3万美元，年末公允价值为1605.2万美元；2022年相关数据均为0[497] - 或有股份负债2023年初公允价值为3013美元，年末为41美元；2022年初为29057美元，年末为3013美元[500] - 市场价值短缺衍生工具发行时公允价值为50万美元，2023年末为90万美元，产生损失40万美元[501] - 优先股购买协议转换特征衍生工具发行时公允价值为3410万美元，2023年末为2590万美元，产生收益820万美元[503] - 2023年末存货余额为620万美元，2022年末为300万美元，2023年存货减记220万美元[507] - 2023年末固定资产净值为3.771亿美元，2022年末为3.114亿美元，2023年折旧费用为1380万美元，2022年为1160万美元[508][509] - 2023年末应计费用和其他流动负债为6.3901亿美元，2022年末为6.3091亿美元[510] - 2023年和2022年12月31日加权平均剩余租赁期限分别为8.7年和9.7年[546] - 2023年12月31日公司经营租赁负债总付款额为5185.7万美元，现值为3880.8万美元，扣除短期部分后为3572.2万美元[548] - 2023年和2022年受限股单位授予的总公允价值分别为1430万美元和5690万美元，确认的补偿费用分别为1640万美元和5010万美元[587] - 2023年和2022年公司的总基于股票的补偿费用分别为3020.6万美元和7957.3万美元，未确认补偿成本分别为2100万美元和6420万美元[591] - 2023年和2022年2020员工股票购买计划的员工预扣供款分别为100万美元和290万美元[593] - 2023年和2022年2020员工股票购买计划确认的基于股票的薪酬费用分别约为40万美元和130万美元[593] 可转换债券与贷款相关 - 公司于2023年6月30日、8月2日和9月26日与Yorkville签订三份证券购买协议，发行可转换债券及购买额外可转换贷款的期权，按公允价值计量产生7140万美元负债[422] - 审计将管理层对初始贷款和贷款期权初始公允价值的确定列为关键审计事项[423] - 8月和9月可转换债券预期期限分别为0.75年和0.90年，股票价格均为0.26美元，利率均为3.0%，预期波动率分别为121.3%和121.0%，预期股息率均为0，无风险利率分别为5.0%和4.8%[495] - 公司有或有义务在特定时期内达到特定市场股价里程碑时向股东和员工发行普通股，分三批共发行1500万股，截至2023年12月31日，剩余或有义务发行1000万股[498] - 4月可转换债券剩余债务130万美元由8月可转换债券承担，转换特征衍生工具发行时公允价值为370万美元，承担剩余债务时为80万美元，产生收益290万美元[500] - 公司从Yorkville获得多笔预付贷款，2022年7月22日4950万美元、8月26日3960万美元等，截至2023年末第三、四、五笔预付贷款均已还清，还款产生债务清偿损失[513][515][516] - 第五笔预付贷款1250万美元，净收益1180万美元，其中600万美元分配给衍生资产，还款产生债务清偿损失20万美元[516] - 2023年11月21日公司收到第六笔预付预付款2130万美元，净额2000万美元；12月20日收到第七笔预付预付款1600万美元，净额1500万美元，截至12月31日两笔款项均未偿还[519][520] - 2023年4月24日公司与Yorkville签订协议发行4800万美元可转换债券，净额4510万美元，其中4140万美元分配给可转换债务，370万美元分配给衍生负债，12月31日已通过发行9540万股普通股还清，债务清偿损失350万美元[523][524] - 2023年6月30日公司与Yorkville签订协议发行2660万美元可转换债券，Yorkville有购买最多5320万美元额外债券的选择权但未行使，12月31日已通过发行1.016亿股普通股还清，债务清偿损失140万美元[525][526] - 2023年8月2日公司与Yorkville签订协议发行2790万美元可转换债券，Yorkville有购买最多5320万美元额外债券的选择权但未行使，同日将4月可转换债券130万美元余额转至8月债券，12月31日已发行9760万股普通股，债务清偿损失120万美元[527][528] - 2023年9月26日公司与Yorkville签订协议获得1500万美元贷款，Yorkville有购买最多3000万美元额外可转换债券的选择权但未行使，截至12月31日未发生转换[529] - 可转换债券未偿还金额可通过向Yorkville发行普通股抵消，每股价格为0.50美元或转换日前五个交易日最低每日VWAP的95%中的较低者，且不低于0.10美元，发行股份总数不能超过9540万股[530] - 4月可转换债券未偿还余额年利率为1.0%，违约时增至15.0%；7月、8月和9月可转换债券未偿还余额年利率为3.0%，违约时增至15.0%，各债券到期日为发行日期起14个月[531][532] - 公司选择按公允价值核算7月、8月和9月可转换债券，2023年因公允价值变动确认损失6.96亿美元，截至12月31日公允价值为1610万美元[533] 会计政策与准则相关 - 编制财务报表需管理层进行估计和假设，包括确定财产和设备的使用寿命、递延所得税资产和不确定税务状况的估值等[453][454] - 公司对长期资产每年或在有迹象表明资产账面价值可能无法收回时进行减值评估，目前尚未记录长期资产减值损失[465][466] - 公司采用资产负债表法核算所得税，确认不确定税务状况的税收利益需满足更有可能在税务机关审查中维持的条件[467][468] - 公司对可转换债务根据相关准则进行分类和会计处理，部分可转换债券选择按公允价值计量[472][474] - 公司对发行的认股权证根据相关准则确定其会计分类为负债或权益[475] - 公司根据ASC 606确认收入，遵循五步框架，包括识别与客户的合同、识别合同中的履约义务、确定交易价格、将交易价格分配至履约义务以及在满足履约义务时确认收入[477] - 2022年9月，FASB发布ASU 2022 - 04，要求供应商融资计划的买方进行特定披露，该准则于2022年12月15日后的财年追溯生效，采用该准则对公司合并财务报表无重大影响[488] - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，增强所得税披露的透明度和决策有用性，将于2024年12月15日后的年度期间生效，公司正在评估其影响[489] - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，改进可报告分部披露要求，于2023年12月15日后的财年及2024年12月15日后的财年中期生效，公司正在评估其影响[490] - 2023年10月9日，FASB发布ASU 2023 - 06，修订FASB会计准则汇编中各子主题的披露或列报要求，生效日期取决于SEC相关规定，公司正在评估其影响[491] - 2023年3月，FASB发布ASU 2023 - 01，修订ASC 842中适用于共同控制关联方安排的某些规定，于2023年12月15日后的财年生效，公司正在评估其影响[493] 租赁相关 - 2023年1月31日公司与CEO旗下实体签订德克萨斯州约8000平方英尺设施的租赁协议，初始租期三年零五个月，总最低租赁付款额为30万美元[538] - 2022年11月9日公司与Terex签订俄克拉荷马州约63万平方英尺车辆制造设施购买协议，2023年4月7日将购买权转让给I - 40 Partners并签订租赁协议，租期约十年，初始租期最低租赁付款总额预计约4430万美元[539] - 公司将一笔房地产交易按融资租赁处理，记录了3420万美元的资产和相应金融负债，融资负债初始分配给I - 40的认股权证价值90万美元，衍生负债价值60万美元[541] - 公司为失败的售后回租交易估算的利率约为10.0%，未来最低付款总额为4126.5万美元[542][543] - 公司租赁组合加权平均折现率为6.7%，截至2023年12月31日，剩余使用权资产和租赁负债分别约为3620万美元和3880万美元，短期租赁负债分别为310万美元（2023年）和220万美元（2022年）[544] - 公司在德克萨斯州贾斯汀的关联方租赁费用在2023年和2022年分别为60万美元和50万美元[545] - 2023年8月俄克拉荷马州商务部将州激励资金修订为750万美元，截至2023年12月31日，公司满足首个招聘条件，有权获得100万美元激励[549] - 2022年公司为阿肯色州本顿维尔和密歇根州的租赁分别开具了950万美元和110万美元的备用信用证[550] 违规处罚与股权

财务数据关键指标变化 - 调整后EBITDA - 2023年年度调整后EBITDA改善45%，从2022年的-4.086亿美元提升至-2.244亿美元[5] - 2023年第四季度和全年调整后EBITDA分别为-5460万美元和-2.244亿美元，2022年同期为-6050万美元和-4.086亿美元[6] - 2023年第四季度EBITDA为 - 27052000美元，调整后EBITDA为 - 54591000美元，调整后净亏损为 - 56584000美元[23] - 2022年第四季度EBITDA为 - 77637000美元，调整后EBITDA为 - 60546000美元，调整后净亏损为 - 63140000美元[23] 财务数据关键指标变化 - 资本支出 - 资本支出较2023年下半年已下调的指引降低40%，减少1190万美元[5] 业务线数据关键指标变化 - 车辆生产 - 2023年全年完成22辆车生产，第四季度完成17辆[6] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2023年第四季度和全年GAAP净亏损及综合亏损分别为2900万美元和3.026亿美元，2022年同期为8020万美元和4.877亿美元[6] - 2023年第四季度和全年净亏损及综合亏损归属于公司分别为2844.5万美元和3.02021亿美元，2022年同期为8023.1万美元和4.877亿美元[15] - 2023年第四季度净亏损28445美元，2022年同期为80230美元；2023年全年净亏损302021美元，2022年为487694美元[17] - 2023年净亏损为302,621美元，2022年为487,694美元[24] - 2023年调整后非GAAP金额净亏损为283,241美元，2022年为473,891美元[24] 财务数据关键指标变化 - 经营活动净现金使用量 - 截至2023年12月31日的十二个月，经营活动净现金使用量为2.511亿美元，2022年同期为4.005亿美元[6] - 2023年第四季度经营活动净现金使用量为59699美元，2022年同期为70612美元；2023年全年为251134美元，2022年为400475美元[17] 财务数据关键指标变化 - 预计年收入与现金流出 - 2024年预计年收入5000万美元至1亿美元，每季度现金流出4500万美元至7500万美元[11] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物 - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为639.4万美元，2022年同期为3658.9万美元[13] - 2023年现金、现金等价物和受限现金净减少29716美元，2022年减少176877美元[18] - 2023年末现金、现金等价物和受限现金为20899美元，2022年末为50615美元[18] 财务数据关键指标变化 - 营收 - 2023年第四季度和全年营收分别为36.7万美元和88.6万美元，2022年同期无营收[15] 财务数据关键指标变化 - 投资活动净现金使用量 - 2023年第四季度投资活动净现金使用量为21688美元，2022年同期为8453美元；2023年全年为67064美元，2022年为66830美元[17] 财务数据关键指标变化 - 融资活动净现金提供量 - 2023年第四季度融资活动净现金提供量为79580美元，2022年同期为109157美元；2023年全年为288482美元，2022年为290428美元[18] 财务数据关键指标变化 - 调整后非GAAP每股净亏损 - 2023年第四季度调整后非GAAP基本每股净亏损（拆股后）为 - 1.73美元，摊薄后为 - 1.73美元[23] - 2022年第四季度调整后非GAAP基本每股净亏损（拆股后）为 - 4.45美元，摊薄后为 - 4.45美元[23] - 2023年美国GAAP基本和摊薄每股净亏损为0.53美元，2022年为1.81美元[24] - 2023年调整后非GAAP基本和摊薄每股净亏损（拆股前）为0.42美元，2022年为1.57美元[24] - 2023年调整后非GAAP基本和摊薄每股净亏损（拆股后）为9.73美元，2022年为36.02美元[24] 财务数据关键指标变化 - 其他费用与股数 - 2023年利息费用为5,537美元，2022年为2,249美元[24] - 2023年折旧为13,843美元，2022年为11,554美元[24] - 2023年加权平均流通普通股基本和摊薄股数为576,199股，2022年为269,768股[24] 前瞻性陈述风险 - 新闻稿中的前瞻性陈述受诸多风险和不确定性影响，包括国内外业务、市场等条件变化[25][26] 公司联系方式 - 公司媒体关系邮箱为Press@canoo.com，投资者关系邮箱为IR@canoo.com[27]

财务数据和关键指标变化 - 公司在第三季度实现了首次营收,共计约51.9万美元 [1][2] - 第三季度毛利为负38.4万美元,主要由于定制车辆交付给NASA以及物流和运输成本增加 [8] - 研发费用同比下降61%至2200万美元,销售及管理费用同比下降49%至2490万美元 [8] - 第三季度调整后EBITDA为负4040万美元,较上年同期的负8080万美元有大幅改善 [8] - 公司预计2023年下半年调整后EBITDA为负8500万美元至负10500万美元,较之前指引有30%的改善 [8][9] - 2023年全年调整后EBITDA预计为负21000万美元至负23500万美元,较上年下降约50% [9] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司在第三季度实现了首次交付NASA定制车辆,并完成了对国防创新部的合同和服务收入 [6] - 公司已累计获得750亿美元的订单量,约18000辆车,主要来自商业和政府客户 [6] - 公司已完成对6种不同使用场景的测试,包括高流量城市和农村地区的食品和商品配送,在极端高温环境下有超过150天的可靠性表现 [6] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司在第三季度开始向政府和商业客户交付首批车辆,并与俄克拉荷马州政府签订了最多1000辆车的协议 [4][6] - 公司的订单量和定价在目标市场保持稳定,2025年订单量超过30亿美元 [6] - 公司已完成与主要客户的试运行测试,满足97%-100%的使用场景需求 [6] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司从面向消费者转向专注于商业和政府客户,这一战略转变被证明是明智的 [6] - 公司采取分阶段的制造方法,先满足商业和政府客户的需求,再逐步扩展到消费者市场 [4][6] - 公司正在俄克拉荷马州建立制造基地,并与当地合作开展员工培训计划 [4] - 公司正在利用市场低迷的机会以较低成本收购制造资产,优化资本支出 [4][7] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司面临宏观和行业层面的重大挑战,但管理层表示有信心通过创新、坚韧和节俭的方式来实现目标 [3][4][7] - 公司预计在14000-16000辆车产量左右实现盈亏平衡,并有信心在2024年底达到40000辆的年产能 [13][26] - 公司正在与客户密切合作,根据不同阶段调整交付预期,并通过与供应商的合作优化成本 [17][26] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Stephen Gengaro提问** 公司实现20000辆年产能所需的资本支出是否发生变化,对时间表有何影响? [12] **Tony Aquila回答** 公司通过收购二手设备等方式优化了资本支出,不会影响实现20000辆年产能的时间表 [12][13] 问题2 **Amit Dayal提问** 公司2024年的交付计划如何,是否会出现"马太效应"式的快速增长? [16] **Tony Aquila回答** 公司将采取分阶段的交付计划,不会出现快速增长,而是稳步提升,确保在2024年底达到40000辆的年产能 [16][26] 问题3 **Jamie Perez提问** 公司是否仍面临供应链和原材料方面的挑战? [21] **Tony Aquila回答** 公司通过与供应商重新谈判,采取自动化和人工相结合的方式,成功优化了成本和供应链问题 [21][26]

现金及现金等价物情况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为8260千美元，较2022年12月31日的36589千美元下降77.42%[24] - 截至2023年9月30日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为22,706千美元，2022年同期为20,523千美元[39] 营收情况 - 2023年第三季度和前九个月，公司营收均为519千美元，而2022年同期无营收[26] - 2023年第三季度和前九个月公司实现收入51.9万美元，成本90.3万美元，毛利润为负38.4万美元[219] 研发费用情况 - 2023年前九个月，公司研发费用为107651千美元，较2022年同期的255009千美元下降57.78%[26] - 2023年前九个月研发费用（不含折旧）为1.07651亿美元，较2022年的2.55009亿美元减少1.47358亿美元，降幅58%；第三季度为2196.5万美元，较2022年的5706.3万美元减少3509.8万美元，降幅62%[219] 资产情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为534346千美元，较2022年12月31日的496472千美元增长7.63%[24] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司按公允价值计量的资产和负债中，衍生资产（流动）公允价值为2205千美元，或有业绩股份负债分别为170千美元和3013千美元，衍生负债（流动）为538千美元，流动可转换债务为27941千美元，非流动可转换债务为44836千美元，非流动认股权证负债为75651千美元，流动认股权证负债为17171千美元[67] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，存货余额分别为570万美元和300万美元，2023年前三季度记录存货减记40万美元[79] - 2023年9月30日和2022年12月31日，物业和设备净值分别为368525000美元和311400000美元[80] 负债情况 - 截至2023年9月30日，公司总负债为368694千美元，较2022年12月31日的259899千美元增长41.86%[24] - 2023年前九个月可转换债务初始公允价值为0，期间增加71438千美元，公允价值变动为1339千美元，期末公允价值为72777千美元[69] - 截至2023年9月30日，未来最低售后回租付款总额4180.8万美元，其中2023年剩余部分54.3万美元，2024年320万美元，2025年363.5万美元，2026年409.7万美元，2027年430.2万美元，之后2603.1万美元[113] - 截至2023年9月30日，公司经营租赁负债的现值为3950.9万美元，其中流动部分为298.6万美元[118] 净亏损情况 - 2023年前九个月，公司净亏损为273576千美元，较2022年同期的407464千美元下降32.86%[26] - 2023年前九个月净亏损273,576千美元，2022年同期为407,464千美元[38] - 2023年前九个月运营亏损为2.03862亿美元，较2022年的4.23629亿美元减少2.19767亿美元，降幅52%；第三季度为4876.9万美元，较2022年的1.09338亿美元减少6056.9万美元，降幅55%[219] 每股净亏损情况 - 2023年前九个月，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.53美元，较2022年同期的1.62美元下降67.28%[26] 普通股发行及流通情况 - 截至2023年9月30日，公司普通股发行及流通股数为650946股，较2022年12月31日的355388股增长83.16%[24] 额外实收资本情况 - 2023年前九个月，公司通过发行股份等方式增加额外实收资本202625千美元[30] 累计亏损情况 - 2023年前九个月，公司累计亏损为1453399千美元，较2022年12月31日的1179823千美元增长23.19%[24] 股东权益情况 - 截至2022年12月31日，股东权益为343,999美元，截至2022年9月30日为227,871美元[34] 现金流情况 - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为191,435千美元，2022年同期为329,863千美元[38] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为45,376千美元，2022年同期为58,377千美元[38] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为208,902千美元，2022年同期为181,271千美元[38] - 2023年前九个月公司经营活动产生负现金流1.914亿美元，预计将继续产生净亏损和负经营现金流[45] 持续经营能力情况 - 公司认为自财务报表发布之日起十二个月内持续经营能力存在重大疑问[47] 宏观经济影响情况 - 当前不利宏观经济条件可能对公司业务产生负面影响，公司无法预测其影响[48] 可转换债券情况 - 公司发行的7月、8月和9月可转换债券预期期限分别为0.92年、1.01年和1.16年，股价均为0.49美元，利率均为3.0%，预期波动率分别为113.2%、112.2%和111.7%，预期股息率均为0，无风险利率分别为5.4%、5.4%和5.3%[68] - 4月可转换债券剩余债务130万美元由8月可转换债券承担，转换特征衍生工具发行时公允价值为370万美元，承担剩余债务时为80万美元[73] - 2023年4月24日，公司与Yorkville签订协议发行可转换债券，本金4800万美元，净收益4510万美元，其中4140万美元分配给可转换债务，370万美元分配给衍生负债[93] - 2023年6月30日，公司与Yorkville签订协议发行可转换债券，初始本金2660万美元，Yorkville有权购买最高5320万美元的额外可转换贷款[97] - 2023年8月2日，公司与Yorkville签订协议发行可转换债券，初始本金2790万美元，Yorkville有权购买最高5320万美元的额外可转换债券[98] - 2023年9月26日，公司与Yorkville签订协议发行可转换债券，初始本金1500万美元，Yorkville有权购买最高3000万美元的额外可转换债券[101] 或有义务发行普通股情况 - 公司有或有义务向特定股东和员工发行普通股，分三批共1500万股，截至2023年9月30日，剩余或有义务发行1000万股[71] 收入确认准则情况 - 公司采用ASC 606准则确认收入，按五步框架进行，收入包括车辆交付、电池模块和工程服务等[58][59] 成本情况 - 公司成本主要与车辆生产相关，包括直接零部件、材料和人工成本等，也包括电池模块开发和工程服务的相关成本[60][61] 每股净亏损计算情况 - 基本和摊薄每股净亏损通过净亏损除以当期加权平均流通普通股股数计算，因公司处于亏损状态，摊薄每股净亏损与基本每股净亏损相同[62] 会计准则影响情况 - 2022年9月FASB发布ASU 2022 - 04，要求供应商融资计划的买方进行披露，公司采用该准则对财务报表无重大影响[64] - 2023年3月FASB发布ASU 2023 - 01，修订ASC 842中适用于共同控制方之间安排的某些规定，公司正在评估其影响[65] 公允价值计量情况 - 公司或有业绩负债、可转换债券、衍生负债和衍生资产采用“Level 3”公允价值计量[67] 或有股份负债公允价值变动情况 - 或有股份负债2023年初公允价值为3013美元，期间公允价值变动为 - 2843美元，年末为170美元；2022年对应数据分别为29057美元、 - 22869美元、6188美元[73] - 2023年前九个月或有收益股份负债公允价值变动收益为284.3万美元，较2022年的2286.9万美元减少2002.6万美元，降幅88%；第三季度为279万美元，较2022年的负2067万美元增加2346万美元[219] 衍生负债情况 - 衍生负债2023年新增4310美元，期间公允价值变动 - 2998美元，债务清偿时注销774美元，年末公允价值538美元[75] - 2023年前九个月认股权证和衍生负债公允价值变动收益为4009.1万美元；第三季度为1712.6万美元[219] 衍生资产情况 - 衍生资产2023年新增5966美元，期间公允价值变动 - 3761美元，年末公允价值2205美元[77] - 市场价值短缺衍生工具截至2023年9月30日公允价值为50万美元[74] - 2023年前九个月衍生资产公允价值变动损失为376.1万美元；第三季度为376.1万美元[219] 物业和设备折旧情况 - 2023年前三季度和前九个月物业和设备折旧费用分别为150万美元和1060万美元；2022年对应数据分别为340万美元和900万美元[82] - 2023年前九个月折旧费用为1063.2万美元，较2022年的902万美元增加161.2万美元，增幅18%；第三季度为1495万美元，较2022年的3449万美元减少1954万美元，降幅57%[219] Yorkville预付款及债务偿还情况 - 2022 - 2023年公司从Yorkville获得多笔预付预付款，如2022年7月22日4950万美元等，截至2023年9月30日已发行多笔普通股偿还债务，偿还债务损失2670万美元，利息费用50万美元[85][88] - 2023年9月11日公司获得第五笔预付预付款1250万美元，净收益1180万美元，其中600万美元分配给衍生资产[89] - 截至2023年9月30日，公司向Yorkville发行9540万股普通股，导致债务清偿损失350万美元；前九个月产生利息费用10万美元和债务折扣摊销550万美元[96] 租赁情况 - 2023年1月31日，公司在德克萨斯州贾斯汀租赁约8000平方英尺设施，初始租期三年零五个月，最低租赁付款总额30万美元[107][108] - 2022年11月9日，公司与Terex签订协议购买俄克拉荷马州制造设施，后转让购买权并签订租赁协议，初始租期约十年，最低租赁付款总额约4430万美元[109] - 失败的售后回租交易中，公司记录资产和融资负债3420万美元，融资负债初始分配给向I - 40发行的认股权证90万美元和衍生负债60万美元[111] - 截至2023年9月30日，剩余经营租赁使用权资产和经营租赁负债分别约为3710万美元和3950万美元；加权平均折现率为6.70%[114] - 2023年截至9月30日的三个月和九个月，德州贾斯汀的关联方租赁费用分别为20万美元和50万美元，2022年同期分别为10万美元和40万美元[115] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，加权平均剩余租赁期限分别为8.9年和9.7年[116] 法律诉讼及罚款情况 - 2023年8月4日，美国证券交易委员会（SEC）对公司及其前高管提出指控，公司同意支付150万美元民事罚款，前CEO同意支付12.5万美元，前CFO同意支付5万美元[124][125][126] - 公司起诉DD Global Holdings Ltd.，寻求追回约6110万美元的利润，2023年9月21日法院驳回了DDG的驳回动议[127] 飞机报销费用情况 - 2023年截至9月30日的三个月和九个月，公司向Aquila先生支付的飞机报销费用分别为20万美元和160万美元，2022年同期分别为10万美元和60万美元[131] 关联实体交易收益情况 - 2023年6月和8月，公司通过与Aquila关联实体的交易分别获得净收益880万美元和300万美元[134][135] 普通股出售情况 - 2023年截至9月30日的三个月和九个月，公司通过“按市价发行”计划出售190万股普通股，净收益为120万美元[139] - 2023年2月5日，公司通过证券购买协议出售5000万股普通股及认股权证，净收益为4940万美元[141] 受限股票单位情况 - 2023年第三季度和前九个月，公司分别授予960万和1910万个受时间限制的受限股票单位（RSU），2022年同期分别为210万和1380万个[144] - 2023年第三季度和前九个月，受限股票单位的总公允价值分别为590万和1270万美元，2022年同期分别为770万和5480万美元[145] 绩效股票单位情况 - 2023年第三季度和前九个月，公司未向员工授予绩效股票单位（PSU），2022年同期分别授予10万和430万个，授予日总公允价值分别为10万和1390万美元[148] 未确认薪酬成本情况 - 截至2023年9月30日，公司总未确认薪酬成本为2840万美元[150] 员工股票购买计划情况 - 2023年第三季度和前九个月，2020员工股票购买计划（2020 ESPP）的员工预扣供款分别为20万和80万美元，2022年同期分别为50万和250

财务数据和关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为500万美元，在发行和出售第二批及第三批Yorkville可转换债券获得5320万美元以及8月定向增发获得300万美元后，现金余额本应为6120万美元 [21][45] - 2023年上半年经营活动使用现金1.295亿美元，上年同期为2.376亿美元 [21] - 2023年第二季度研发费用为3860万美元，上年同期为1.155亿美元，同比减少67%；SG&A费用为3040万美元，上年同期为5520万美元，同比减少45%；GAAP净亏损为7090万美元，上年同期为1.644亿美元；调整后EBITDA为负6230万美元，上年同期为负1.498亿美元 [22] - 2023年上半年资本支出为3390万美元，上年同期为6540万美元；2023年上半年融资活动提供的净现金为1.322亿美元，上年同期为9260万美元；2023年第二季度月均现金流较2022年平均月现金流降低约38% [46] - 公司预计2023年下半年调整后EBITDA在负1.2亿至负1.4亿美元之间，资本支出在7000万至1亿美元之间；全年调整后EBITDA在负2.35亿至负2.6亿美元之间，较上年减少40% - 45% [47] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司订单簿达30亿美元，其中70%为商业客户，有7.5亿美元以上的承诺订单，对应约1.8万辆汽车 [8][9] - 第二阶段和第三阶段订单在本季度增长1.6%，公司有5亿美元的具有约束力的合同，使订单簿增长与生产相匹配 [38] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注于车队和商业订单，采用“先销售后生产”策略，降低收入模式风险，与优先消费者预订的公司相比，需求风险更低 [8][24] - 采用分阶段爬坡的制造方法，结合内部、混合和外包制造策略，将核心IP运营保留在内部，可降低闲置产能风险，相比其他公司，达到相近产能所需的资本支出仅为25% - 35% [15][26][50] - 公司投资约15亿美元开发产品，可开发多个衍生产品，结合分阶段制造方法，有望在2024年底实现4万辆的生产准备率；而其他公司至今已投入约80亿 - 230亿美元现金，部分公司预计2024年实现盈亏平衡，部分公司仍未看到盈亏平衡的迹象 [27] - 其他公司库存天数在40 - 300天左右，面临库存价值大幅下降风险；而公司成品库存天数将显著降低至数周，具体取决于客户对交付的接受情况 [49] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司解决了SEC问题，认为这是一个积极的解放性事件，未来将专注于执行既定计划 [1] - 公司认为专注于已确认的多年商业车队订单，制造复杂性较低，能够比行业内其他公司更快实现正利润率，且所需的资本支出和营运资金需求更低 [48] - 公司预计通过优化成本和提高生产效率，在2025年实现毛利率转正 [51] 其他重要信息 - 2023年8月4日，公司最终解决了SEC关于前高管行为的问题，该过程耗时28个月，花费数百万美元，期间影响了公司进入资本市场的能力 [1] - 2023年8月9日，公司与切罗基族签署协议，在工人发展方面投资数千美元，以帮助在其保留地招聘训练有素的技术工人，用于俄克拉荷马州普赖尔工厂的电池模块制造 [2] - 2023年8月13日，公司与俄克拉荷马州签订高达1.13亿美元的激励协议，将在俄克拉荷马州创造1360个先进制造岗位 [2] - 2023年5月15日，完成LDV 130定制货运用途案例的客户评估；7月20日，在创纪录的120度高温下完成年度夏季测试；7月31日，完成LDV的FMVSS和相关认证以及此前宣布的EPA认证 [13] - 2023年8月14日，推出LDV系列的第二款衍生车型LDV 190，该车型载货利用率提高30%以上，车内95%的空间可使用 [18] - 2023年7月10日，与美国国防部创新部门签署协议，进入高功率电池组开发协议的第二阶段；7月12日，向NASA交付首批3辆乘员运输车辆 [42] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 请详细说明混合制造方法，哪些会在内部完成，哪些会外包？ - 公司专注于寻找创造性方法，以最少的资金获得最大的制造成果，与合作伙伴研究经济可行性后，确定内外部分工。目前主要外包一些冲压、机舱活动、电泳涂装等长周期项目，以及最终涂装等工作，关键部分如MPP1保留在内部，该生产线产能可达7.5万辆。随着订单簿与交付能力匹配，会将更多业务带回内部 [31][54] 问题2: 定价方面是否有更新？下半年的销量或营收情况如何？SEC问题解决后，在政府补贴和DOE贷款方面有何进展？ - 公司未像其他公司那样大幅调整价格，专注于车队客户用例。在客户同时订购两款车型时，混合定价在60多美元的范围，每平方英尺的资本回报率极具竞争力。下半年交付量预计为低数量级，若一切按计划进行，今年结束时将交付超过20 - 30辆车。公司未对软件收入进行预测，未来会更多讨论。SEC问题解决后，公司将寻求所有可用的资金机会，包括DOE贷款等 [56][57][76] 问题3: 新签约的财富100强客户属于哪个行业？ - 该客户为工业客户，公司希望先进行测试再让其下大订单，该客户目标订购1万辆车，但未反映在当前订单簿中 [72] 问题4: 如何看待特斯拉网络和NACS连接器？ - 公司专注于特定客户、特定地区以及当地电网的可用性和可预测性，车辆平台将适应任何类型的充电方式，不会急于签署特定网络协议 [61] 问题5: SEC问题在过去几个月有何影响？解决后对供应商有何影响？公司未来计划如何？ - SEC问题曾影响股东价值和获取资本的能力，但公司借此机会完善产品并通过客户测试。现在公司正式重新出发，将专注于制造，只生产已售出的车辆，更像航空航天国防承包商和科技公司，而非传统OEM。公司将与客户建立长期综合业务模式，确保车辆交付后即可投入使用 [63] 问题6: 近期电池价格下降，公司是否有直接观察到？原因是什么？ - 公司认为多种因素共同作用导致电池价格下降，包括美国能源部和政府的推动，以及需求疲软使部分人取消采购订单 [69] 问题7: 达到毛利率转正所需的销量是多少？ - 公司专注于以车队和政府为中心的车辆平台，这些设施在4万辆或略低的产量时可实现盈亏平衡并产生自由现金流。车辆配置有助于提高利润率，因为公司会根据客户用例进行改装 [77] 问题8: 与竞争对手相比，公司的电池技术有何特点？ - 公司采用“测试到破坏”的方法，确保电池在极端情况下的安全性。电池技术为模块化，在电池组层面集成技术栈，可从控制塔获得即时反馈，专注于电池在故障情况下的性能表现，目前可能已发展到第三代 [84][85] 问题9: 与沃尔玛的交付何时开始？ - 公司正在测试LDV 190，完成后将确定与沃尔玛的交付时间表和配置。公司将与所有客户合作，进行测试、确定配置、制定多年交付计划，并根据客户需求进行改装后再交付 [90]

现金及现金等价物情况 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为499.3万美元，较2022年12月31日的3658.9万美元下降86.35%[22] - 截至2023年6月30日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为1938.1万美元，2022年同期为4757.7万美元[36] - 截至2023年6月30日，公司主要流动性来源为无限制现金余额500万美元[43] - 截至2023年6月30日，公司未受限现金及现金等价物为500万美元[214] 净亏损情况 - 2023年上半年公司净亏损1.61602亿美元，较2022年上半年的2.89757亿美元亏损幅度收窄44.23%[24] - 2023年上半年净亏损16.16亿美元，2022年同期为28.98亿美元[36] - 2023年上半年净亏损1.61602亿美元，2022年同期为2.89757亿美元[213] - 2023年Q2净亏损7.087亿美元，2022年同期为1.64392亿美元[212] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损达13亿美元[215] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为5.22096亿美元，较2022年12月31日的4.96472亿美元增长5.16%[22] - 截至2023年6月30日，公司总负债为2.89351亿美元，较2022年12月31日的2.59899亿美元增长11.33%[22] 研发费用情况 - 2023年第二季度研发费用为3858.2万美元，较2022年同期的1.1546亿美元下降66.58%[24] - 2023年上半年研发费用为8568.6万美元，较2022年同期的1.97946亿美元下降56.70%[24] - 2023年第二季度研发费用（不含折旧）降至3860万美元，较2022年同期减少7690万美元，降幅67%；上半年降至8570万美元，较2022年同期减少1.123亿美元，降幅57%[189][190] - 2023年上半年研发支出（不含折旧）为8570万美元，其中430万美元为股票补偿费用[220] 普通股发行及流通情况 - 截至2023年6月30日，公司普通股发行及流通数量为568904股，较2022年12月31日的355388股增长60.08%[22] 现金流量情况 - 2023年上半年公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要因经营亏损及营运资金变动[35] - 2023年上半年公司投资活动产生的现金流量净额为负，主要用于购置物业、厂房及设备[35] - 2023年上半年公司筹资活动产生的现金流量净额为正，主要因发行股份及认股权证所得款项[35] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为1.295亿美元，2022年同期为2.376亿美元[36] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为3390.5万美元，2022年同期为3498万美元[36] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为1.322亿美元，2022年同期为9263万美元[36] - 2023年上半年公司经营活动产生负现金流1.295亿美元，预计将继续产生净亏损和负现金流[43] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为1.29544亿美元，2022年同期为2.37565亿美元[218] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为3390.5万美元，2022年同期为3498万美元[218] - 2023年上半年融资活动提供净现金1.32215亿美元，2022年同期为9263万美元[218] 持续经营能力情况 - 公司认为自财务报表发布之日起十二个月内持续经营能力存在重大疑问[45] - 公司需要大量额外资金来发展电动汽车和服务并维持运营，目前通过股权和债务融资，管理层对公司持续经营能力存疑[174] - 公司认为现有现金资源和额外流动性来源不足以支持未来12个月的计划运营[217] 宏观经济影响情况 - 不利宏观经济条件可能对公司业务产生负面影响，公司无法预测其影响[46] - 宏观经济不利条件，如通胀、利率上升、供应链挑战等，可能对公司业务产生负面影响[175] 或有负债及衍生工具情况 - 公司通过蒙特卡罗模拟对或有股份负债进行估值，使用基于公司股票历史波动率和隐含波动率的预期波动率假设[51] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，或有盈利股份负债分别为44.9万美元和301.3万美元，衍生负债（当期）为435.9万美元，认股权证负债（非当期）为2526.9万美元，认股权证负债（当期）在2022年12月31日为1717.1万美元[59] - 公司有或有义务向特定股东和员工发行普通股，分三批共1500万股，截至2023年6月30日，剩余或有义务发行1000万股[60] - 2023年和2022年上半年，或有盈利股份负债的公允价值变动分别为 - 256.4万美元和 - 2493.6万美元，期末公允价值分别为44.9万美元和412.1万美元[62] - 可转换债务转换特征衍生工具和租赁协议“市场价值短缺”衍生工具在2023年6月30日的公允价值分别为370万美元和60万美元[63][64] - 2023年上半年衍生负债公允价值变动为435.9万美元，期末公允价值为435.9万美元[65] 资产项目情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，预付和其他流动资产分别为1141万美元和935万美元[66] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，存货余额分别为530万美元和300万美元[67] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，物业和设备净值分别为36261.2万美元和31140万美元[69] 折旧费用情况 - 2023年3月和6月止六个月，物业和设备折旧费用分别为460万美元和910万美元，2022年同期分别为290万美元和560万美元[70] - 2023年第二季度折旧费用增至460万美元，较2022年同期增加170万美元，增幅58%；上半年增至910万美元，较2022年同期增加350万美元，增幅64%[188][202] 预付款及债务情况 - 2022年11月10日和12月31日，公司分别收到第三笔和第四笔预付预付款2000万美元和3200万美元，2023年1月13日，第四笔预付款增加530万美元，净收益500万美元[76] - 截至2023年6月30日，根据第三和第四笔预付预付款向Yorkville发行6680万股普通股，偿还Yorkville贷款的债务清偿损失为2670万美元，PPA有效利息产生的利息费用为50万美元[76] - 2023年4月24日，公司与Yorkville签订证券购买协议，发行总本金4800万美元的可转换债券，净收益含6%折扣，4140万美元分配至可转换债务，370万美元分配至衍生负债[80] - 截至2023年6月30日，根据4月可转换债券向Yorkville发行3570万股普通股，债务清偿损失90万美元，2023年第二季度和上半年分别产生利息费用10万美元和债务折扣摊销150万美元[81] - 6月30日，公司与Yorkville签订协议，发行本金总额2660万美元的可转换债券，授予其购买最高5320万美元额外可转换债券的期权，同时发行初始认股权证可购买4960万股普通股，行权价0.54美元[155] - 8月2日，公司与Yorkville签订协议，发行本金总额2790万美元的可转换债券，授予其购买最高5320万美元额外可转换债券的期权，同时发行初始认股权证可购买4960万股普通股，行权价0.54美元[158] - 8月2日，公司与Yorkville将4月可转换债券的未偿余额转移至8月初始债券，转移后4月可转换债券无未偿余额[159] 租赁情况 - Justin Texas租赁初始租期3年零5个月，至2026年3月31日结束，初始租期总最低租赁付款额为30万美元[89] - Oklahoma制造设施租赁初始租期约10年，有5年续约选择权，初始租期最低租赁付款总额预计约4430万美元，包括150万美元完全归属的不可退还股份[90] - 失败的售后回租交易中，公司记录资产和相应融资负债3420万美元，融资负债初始分配至向I - 40发行的认股权证90万美元和衍生负债60万美元[92] - 截至2023年6月30日，剩余经营租赁使用权资产和经营租赁负债分别约为3790万美元和4020万美元，加权平均剩余租赁期限为9.2年[96][98] - 2023年第二季度和上半年，Justin, Texas相关方租赁费用分别为20万美元和30万美元[97] - 2022年公司开始阿肯色州本顿维尔和密歇根州租赁时，分别开具950万美元和110万美元的备用信用证，包含在2023年6月30日合并资产负债表的受限现金中[101] 法律诉讼及罚款情况 - 公司因不准确的收入预测和未披露近100万美元高管薪酬被SEC指控，公司同意支付150万美元民事罚款，前CEO同意支付12.5万美元民事罚款，前CFO同意支付5万美元民事罚款并吐出7500美元及预付利息[105][106][107] - 公司起诉DDG，寻求追回约6110万美元的第16(b)条利润[108] 费用报销及支付情况 - 2023年3月和6月，公司向Aquila报销飞机使用费用分别为90万美元和140万美元，2022年同期分别为20万美元和60万美元；2023年3月和6月，公司向AFV支付共享服务费用分别为50万美元和100万美元，2022年同期分别为30万美元和50万美元[112] 股权认购及发行情况 - 2022年5月，公司完成5000万美元的普通股认购协议；2023年6月，公司完成880万美元的普通股和认股权证认购协议[113][114] - 2023年3月和6月，公司通过ATM发行出售190万股普通股，净收益为120万美元[118] - 2022年5月，公司与Yorkville签订SEPA，可出售最多2.5亿美元普通股，已发行1420万股，现金收益3250万美元，2022年8月终止协议[119] - 2023年2月，公司通过证券购买协议出售5000万股普通股及认股权证，净收益4940万美元[120] - 8月4日，公司与特定特殊目的载体签订协议，出售并发行560万股普通股及可购买560万股普通股的认股权证，交易净收益300万美元[156][157] 受限股票单位情况 - 2023年3月和6月，公司分别授予780万和950万个受时间限制的受限股票单位，2022年同期分别为890万和1170万个[123] - 2023年3月和6月，受限股票单位授予的总公允价值分别为550万美元和670万美元，2022年同期分别为3030万美元和4710万美元[124] - 截至2023年6月30日，公司的总未确认补偿成本为3740万美元[128] 员工股票购买计划情况 - 2020年员工股票购买计划规定参与员工最多可购买4034783股普通股，每年1月1日自动增加的股数为前一年12月31日流通普通股总数的1%和8069566股中的较小值[129] - 2023年第二季度和上半年，2020年员工股票购买计划的员工预扣供款分别为20万美元和60万美元；2022年同期分别为80万美元和200万美元[130] 认股权证情况 - 截至2023年6月30日，公司有23755069份公开认股权证流通在外，每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股普通股，将于2025年12月21日到期[131] - 2022年2月，公司向VDL Nedcar发行认股权证，可购买972222股普通股，行使价格为每股18 - 40美元，行使期为2022年11月1日至2025年11月1日[133] - 2022年7月11日，公司与沃尔玛签订协议，沃尔玛同意至少购买4500辆电动汽车，可选择额外购买5500辆；公司向沃尔玛发行认股权证，可购买6210万股普通股，行使价格为每股2.12美元[134][135] - 截至2023年6月30日，约克维尔认股权证已全部行使，公司获得2120万美元现金收益，共发行3420万份认股权证，行使价格为每股0.62美元[141] - 2023年2月5日，公司因SPA发行认股权证，可购买5000万股普通股，行使价格为每股1.30美元，发行时认股权证公允价值为4000万美元，截至6月30日为1770万美元，产生2230万美元收益[142][144] - 2023年6月22日，公司因PIPE发行认股权证，可购买1630万股普通股，行使价格为每股0.67美元，发行时认股权证公允价值为700万美元，截至6月30日为660万美元，产生40万美元收益[145][147] 稀释每股净亏损情况 - 计算稀释每股净亏损时，2023年6月30日排除的潜在稀释股份包括可转换债务59749000股、受限和绩效股票单位32871000股等[153] 所得税情况 - 公司自成立以来未产生应税收入，累计递延所得税资产被估值备抵全额抵销，合并财务报表未包含联邦或州所得税收益[154] 俄克拉荷马州激励措施情况 - 截至8月13日，公司已完成俄克拉荷马州激励措施相关合同签署和审批，激励措施最高价值可达1.132亿美元[160]