现金及现金等价物情况 - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物共计3660万美元，主要投资于货币市场基金[404] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为36,589千美元，较2021年的224,721千美元下降83.72%[426] - 2022年末现金及现金等价物为3.66亿美元，2021年末为2.25亿美元[436] 认股权证相关情况 - 2022年7月11日，公司与沃尔玛签订协议，向其发行认股权证，可购买总计6120万股公司普通股，其中1530万股立即归属[418] - 认股权证剩余部分将按季度按比例归属，直至公司从与沃尔玛相关交易实现的净收入达到3亿美元时完全归属[419] - 截至2022年12月31日，公司递延认股权证资产为50,175千美元，2021年为0[426] - 截至2022年12月31日，公司认股权证负债为17,171千美元，2021年为0[426] - 2022年确认认股权证负债为1717.1万美元[436] - 截至2022年12月31日，或有业绩股份负债公允价值为3013000美元，认股权证负债公允价值为17171000美元；2021年对应数据分别为29057000美元和无[486] - 2021年私募认股权证负债年初公允价值6613000美元，年内公允价值变动1639000美元，转换为公开认股权证 - 8252000美元，年末为0 [490] - 截至2022年12月31日，公司有23755069份公开认股权证流通在外，每份认股权证可按11.50美元/股的价格购买一股普通股[550] - 2022年2月，公司向VDL Nedcar相关公司发行972222股普通股及购买972222股普通股的认股权证，行权价格为18.00 - 40.00美元/股[554] - 2022年7月，公司向沃尔玛发行可购买6120万股普通股的认股权证，行权价格为2.15美元/股，截至2022年12月31日，1530万份认股权证已归属[556][559] - 2022年12月31日，公司向Yorkville发行可购买29604783股普通股的认股权证，行权价格为1.15美元/股，认股权证公允价值为1720万美元[560][561] 公司经营风险情况 - 公司是早期阶段企业，有亏损历史，预计未来将产生大量费用并持续亏损[15] - 公司管理层对持续经营能力进行分析，认为存在重大疑问[15] - 公司收到纳斯达克通知，未遵守某些持续上市要求，若无法恢复合规，普通股可能被摘牌[15] - 公司尚未实现正的经营现金流，鉴于预计资金需求，产生正现金流的能力不确定[15] - 公司目前市场风险敞口主要源于利率波动，但认为利率突然升降对投资组合公允价值无重大影响[403][404] - 公司认为通胀目前未对业务、财务状况和经营成果产生重大影响，但商业运营开始后可能受影响[405] - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量，但公司持续经营能力存在重大疑问[412][413] 财务数据关键指标变化 - 2022年公司总运营成本和费用为506,801千美元，较2021年的449,902千美元增长12.65%[429] - 2022年公司净亏损为487,694千美元，较2021年的346,768千美元增长40.64%[429] - 2022年公司运营活动净现金使用量为400,475千美元，较2021年的300,816千美元增长33.13%[435] - 2022年公司投资活动净现金使用量为66,830千美元，较2021年的162,728千美元下降58.92%[435] - 2022年公司融资活动净现金提供量为290,428千美元，较2021年的 - 11,386千美元有显著改善[435] - 2022年公司普通股发行和流通数量为355,388股，较2021年的238,578股增长49.05%[426] - 2022年公司研发费用（不含折旧）为299,218千美元，较2021年的246,245千美元增长21.51%[429] - 2022年末受限现金为1.4亿美元，2021年末为0.28亿美元[454] - 2022年经营活动产生的现金流量为负4.005亿美元[443] - 2022年发行股份以清偿可转换债务为9254.2万美元[436] - 2022年购置物业及设备计入流动负债的金额为7588.1万美元，2021年为5251.2万美元[436] - 2022年确认使用权资产为2745.8万美元，2021年为236.2万美元[436] - 2022年发行成本计入应计费用和其他流动负债为117.8万美元[436] - 2021年私募认股权证转换为公开认股权证为825.2万美元[436] - 2021年结算发行成本为200万美元[436] - 2022年和2021年12月31日，公司物业和设备净值分别为3.114亿美元和2.02314亿美元[494] - 2022年和2021年12月31日止年度，物业和设备折旧费用分别为1160万美元和890万美元[495] - 2022年和2021年12月31日，应计费用和其他流动负债分别为6309.1万美元和8392.5万美元[496] - 2022年和2021年，公司经营租赁使用权资产分别约为3930万美元和1420万美元，经营租赁负债分别约为4080万美元和1460万美元[508] - 2022年和2021年12月31日，公司加权平均剩余租赁期限分别为9.7年和10.7年[510] - 2022年12月31日，公司经营租赁负债未来到期情况显示，总租赁付款额为5648.7万美元，现值为4078.6万美元[512] - 2022年和2021年，公司向Tony Aquila支付的飞机报销费用分别约为130万美元和180万美元[526] - 2022年和2021年，公司向AFV支付的共享服务费用分别约为110万美元和50万美元[526] - 2022年和2021年，公司授予的RSU总数分别为15340195个和13640895个，PSU总数分别为4728318个和10034279个[537] - 2022年和2021年，受限股票奖励的补偿费用分别为400万美元和1090万美元[538] - 2021年授予CEO的PSUs授予日公允价值为4030万美元，2022年和2021年确认的PSUs补偿费用分别为1730万美元和630万美元[546] - 截至2022年12月31日，基于绩效的受限股票单位未归属数量为14160千股，加权平均授予日公允价值为4.80美元[547] - 2022年和2021年公司基于股票的总补偿费用分别为79573千美元和108360千美元[547] - 截至2022年12月31日和2021年，公司未确认的补偿成本分别约为6420万美元和1.178亿美元[547] - 2022年，2020员工股票购买计划的员工预扣供款总额为290万美元，确认的基于股票的补偿费用约为130万美元[549] - 2022年和2021年计算稀释每股净亏损时排除的潜在稀释股份分别为111645千股和31172千股[564] - 2022年和2021年递延所得税资产估值备抵增加额分别为1.308亿美元和1.034亿美元[566] - 截至2022年12月31日，公司有联邦净经营亏损结转约9.02亿美元，州净经营亏损结转9.687亿美元，可无限期结转用于联邦所得税，每年可抵消80%应纳税所得额[566] - 2022年和2021年研发税收抵免分别约为2520万美元和1290万美元[567] - 2022年和2021年未确认税收利益余额分别为5282.5万美元和4025.8万美元[570] 会计准则采用情况 - 公司于2022年3月31日结束的三个月内采用ASU No. 2020 - 06、ASU No. 2021 - 04和ASU No. 2021 - 10，采用新准则对合并财务报表无重大影响[481][482][483] - 2022年9月FASB发布ASU No. 2022 - 04，要求供应商融资计划的买方进行披露，公司正在评估其对合并财务报表的影响[484] - 2020年3月、2021年1月和2022年12月FASB发布参考利率改革相关ASU，公司认为采用该标准不会对合并财务报表产生重大影响[485] 或有义务情况 - 公司有或有义务向股东和员工发行普通股，分三批共1500万股，截至2022年12月31日，剩余或有义务为发行1000万股[487][488] - 2022年或有业绩股份负债年初公允价值29057000美元，年内公允价值变动 - 26044000美元，年末为3013000美元；2021年对应数据分别为133503000美元、 - 104446000美元和29057000美元[490] 其他资产情况 - 截至2022年12月31日，预付和其他流动资产总计9350000美元，2021年为63814000美元[491] - 截至2022年12月31日，存货账面价值为300万美元，主要为用于销售车辆生产的原材料和在产品，该年未计提减值[492] PPA协议情况 - 2022年，公司通过与Yorkville的PPA协议获得四笔预支款项，分别为4950万美元、3960万美元、2000万美元和3200万美元，第四笔可额外增加最多850万美元[499][501] - 截至2022年12月31日，PPA协议下利息费用为230万美元，包括有效利息40万美元、债务发行成本摊销100万美元和债务折价摊销90万美元[501] 政府资金及罚款情况 - 2023年1月，俄克拉荷马州商务部将公司获得的州激励资金修订为750万美元，2022年未收到资金[514] - 2022年，公司就阿肯色州本顿维尔和密歇根州的租赁分别开具950万美元和110万美元的备用信用证[515] - 公司同意原则上接受SEC的停止令并支付150万美元罚款，从2023年第二季度起分四个季度等额支付，每季度支付40万美元[520] - 公司同意原则上与SEC达成停止令并支付150万美元罚款，从2023年第二季度起分四个季度等额支付[576] 法律诉讼情况 - 公司起诉DDG，寻求追回约6110万美元的第16(b)条利润[521] 股票发行情况 - 2022年5月，公司完成“May 2022 PIPE”，以每股3.65美元的价格出售1370万股普通股，总购买价为5000万美元[527] - 2022年11月，公司完成“November 2022 PIPE”，以每股1.11美元的价格出售900万股普通股，总购买价为1000万美元[528] - 2022年，公司向Yorkville发行1420万股普通股，获得现金收益3250万美元[531] - 2022年，公司通过“ATM Offering”出售3630万股普通股，净收益4930万美元，支付给代理商的补偿为150万美元[534] - 2023年2月5日，公司与投资者签订证券购买协议，出售5000万股普通股及购买最多5000万股普通股的认股权证，每股及认股权证组合购买价1.05美元[572] 股权变动及上市合规情况 - 2023年1月13日，Yorkville部分行使期权，增加投资530万美元，净收益500万美元[573] - 2023年1月24日，公司股东批准将授权普通股数量从5亿股增加到10亿股，授权股本总数从5.1亿股增加到10.1亿股[574][575] - 2023年3月27日，公司收到纳斯达克通知，连续30个交易日普通股出价低于1美元，若180天内未恢复合规可能被摘牌[578] 资产购置情况 - 2022年11月9日，公司与Terex签订购买协议，以3590万美元购买俄克拉荷马城约63万平方英尺的车辆制造设施[577]

财务数据和关键指标变化 - 2022年前九个月经营活动使用的现金为3.299亿美元，2021年同期为1.806亿美元 [36] - 2022年前九个月资本支出为8880万美元，2021年同期为7400万美元 [36] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金为540万美元，2021年同期为1.813亿美元 [36] - 第三季度研发支出较第二季度减少50%，为5710万美元，排除820万美元基于股票的薪酬后为4890万美元 [37] - 第三季度SG&A支出较第二季度减少12%，为4880万美元，排除1130万美元基于股票的薪酬后为3750万美元 [37] - 第三季度GAAP净亏损为1.177亿美元，去年同期为8090万美元 [38] - 调整后的EBITDA为负8080万美元，去年同期为负8580万美元 [38] - 第四季度预计运营费用（不包括基于股票的薪酬）约为7000 - 9000万美元，资本支出为3000 - 5000万美元 [39] - 下半年运营费用预计减少40%，优于此前披露的20%的预期 [39] 各条业务线数据和关键指标变化 - 专利数量在第三季度增加13%，达到205项 [11] - 完成Gamma构建阶段，制造了118辆车 [11] - 完成MPP1平台和衍生产品LDV和LV的开发，并获得第三方验证 [14] - 具备生产6万辆MPP1的能力 [15] - 94%的车辆电气设备可通过OTA更新，已成功部署200多次OTA更新和2500多次远程命令 [21] - 客户测试周期每秒收集150个数据点和信号，每辆车产生1.21亿个数据点 [21] - 订单方面，总订单管道超过20亿美元，第三阶段合同承诺增长至7.5亿美元（1.8万辆），较上一季度增长224%；第二阶段订单达到4.2万辆，较上一季度增长57%；超过50%的订单为LDV，上一季度为28% [25] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 专注于创造独特IP，增加专利数量，改变商业模式为自主开发IP [11][15] - 选择在美国国内制造，预计2023年达到2万辆的年产能，2024年产能翻倍 [11] - 针对高等级商业客户，利用IRA法案，选择合作伙伴 [13] - 采用用例驱动的技术平台架构，开发软件业务，构建生态系统以创造高资本回报率和新的高利润收入流 [21][23] - 采取分阶段扩张产能的策略，根据已承诺订单增加产能 [29] - 计划在全球进行地理扩张和开展机会性合资企业 [31] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 全球经济和地缘政治动荡，市场和行业面临压力，但公司团队有应对类似环境的经验 [9] - 公司战略开始显现成效，在IRA法案背景下处于领先地位 [13] - 对开始生产感到兴奋和专注，预计2023年下半年实现2万辆的产能 [29] - 订单已排到2024年，客户需求强劲，对未来充满信心 [24][40] 其他重要信息 - 与松下合作，成为其在北美除特斯拉外的第二个合作伙伴 [18] - 宣布第二阶段制造战略，包括购买俄克拉荷马城的车辆制造工厂和本月早些时候宣布的电池生产设施 [19] - 本月与合同制造合作伙伴开始生产，预计第一季度后半段交付可销售车辆，2023年下半年提高产能 [20] - 高级客户路测项目零停机、零事故，收到用户积极反馈 [26][27] - 完成Gamma构建并开始认证活动，预计11月14日提交EPA申请，初步续航里程超200 [28] - 降低了LDV组件数量，低于1600个目标，降低了BOM成本和供应链及制造复杂性 [32] - 计划今年生产15辆生产车辆，分配给已承诺订单的客户 [32] - 过去两个季度宏观经济恶化，公司将现金消耗减少25%，并继续调整费用结构 [33] - 获得额外3000万美元的融资，正在评估为俄克拉荷马工厂融资的多种选择，处于固定资产融资设施的最后阶段 [33][34] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 新设施公告是否存在与Pryor地点重复支出的风险？ - 俄克拉荷马城将成为第二阶段的国防和特种产品基地，与Pryor地点无重叠，且该地点有价格优势、扩张空间和战略位置 [45][46] 问题2: 第三季度研发支出较第二季度的下降是成本节约措施还是接近商业化的自然演变？ - 两者都有，部分是公司主动缩减，部分是因为专注于搬迁和深化与俄克拉荷马州的关系 [48] 问题3: 为了在明年上半年开始交付，还需要多少资金？ - 公司成功运行了ATM计划，还有1.7亿美元可用，PPA上有1.9亿美元。公司将继续以里程碑为基础获取资金，注重财务纪律，同时有5亿美元的资产价值可解锁，并将继续获取非稀释性资本 [49][51] 问题4: 从商业角度看，是否看到客户订单管道因对未来12 - 24个月的担忧而放缓？ - 公司只关注A级、BBB级信用客户，订单管道良好，产品价格有优势，客户满意度高，需求旺盛 [55] 问题5: 供应链成本下降是否会导致公司重新考虑近岸或前岸采购活动并开始多元化采购？ - 公司一直在将业务引入美国，降低组件数量有助于控制成本，仍有改进空间，将引入有经验的人员加强制造团队 [58] 问题6: 随着生产规模扩大，如何分配生产以满足客户积压订单？ - 公司会提前与客户沟通，灵活管理交付计划，确保超出客户预期而非低于预期 [63] 问题7: 能否介绍与Kingbee和Zeeba协议的服务组件，包括维护义务和费用结构？ - 公司有相关经验，会合理设定客户期望，注重通过软件更新减少对客户的不便，目前业务正在逐步校准 [65][66]

现金及现金等价物变化 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为6815000美元，较2021年12月31日的224721000美元大幅减少[26] - 现金、现金等价物和受限现金期末余额2022年为20,523美元，2021年为416,314美元[40] - 截至2022年9月30日，公司有无限制现金及现金等价物680万美元，主要投资于美国政府发行的货币市场基金[172] - 截至2022年9月30日，公司无限制现金余额为680万美元[202] 费用指标变化 - 2022年前九个月研发费用（不含折旧）为255009000美元，高于2021年同期的158033000美元[28] - 2022年前九个月销售、一般和行政费用（不含折旧）为159600000美元，高于2021年同期的144072000美元[28] - 2022年前九个月总运营成本和费用为423629000美元，高于2021年同期的308422000美元[28] - 2022年前九个月运营亏损为423629000美元，高于2021年同期的308422000美元[28] - 2022年前九个月净亏损为407464000美元，高于2021年同期的208656000美元[28] - 2022年前九个月基本和摊薄后每股净亏损为1.62美元，高于2021年同期的0.92美元[28] - 九个月内净亏损2022年为407,464美元，2021年为208,656美元[40] - 九个月内经营活动净现金使用量2022年为329,863美元，2021年为180,621美元[40] - 九个月内投资活动净现金使用量2022年为58,377美元，2021年为100,110美元[40] - 九个月内融资活动净现金2022年提供181,271美元，2021年使用5,377美元[40] - 2022年第三季度研发费用（不含折旧）降至5706.3万美元，较2021年同期的5938.7万美元减少232.4万美元，降幅4%；前九个月增至2.55009亿美元，较2021年同期的1.58033亿美元增加9697.6万美元，增幅61%[150] - 2022年第三季度销售、一般和行政费用（不含折旧）增至4882.6万美元，较2021年同期的4551万美元增加331.6万美元，增幅7%；前九个月增至1.596亿美元，较2021年同期的1.44072亿美元增加1552.8万美元，增幅11%[150] - 2022年第三季度折旧费用增至344.9万美元，较2021年同期的210.9万美元增加134万美元，增幅64%；前九个月增至902万美元，较2021年同期的631.7万美元增加270.3万美元，增幅43%[150] - 2022年第三季度总运营成本和费用增至1.09338亿美元，较2021年同期的1.07006亿美元增加233.2万美元，增幅2%；前九个月增至4.23629亿美元，较2021年同期的3.08422亿美元增加1.15207亿美元，增幅37%[150] - 2022年第三季度运营亏损增至1.09338亿美元，较2021年同期的1.07006亿美元增加233.2万美元，增幅2%；前九个月增至4.23629亿美元，较2021年同期的3.08422亿美元增加1.15207亿美元，增幅37%[150] - 2022年前九个月，薪资及相关福利费用增至9950万美元，较2021年同期的5890万美元增加4060万美元；差旅和其他业务费用增至620万美元，较2021年同期的130万美元增加490万美元；专业费用增至670万美元，较2021年同期的270万美元增加400万美元[152][153][154] - 2022年第三季度，信息技术费用增至600万美元，较2021年同期的340万美元增加260万美元；前九个月增至1640万美元，较2021年同期的580万美元增加1060万美元[159] - 2022年第三季度，占用费用增至380万美元，较2021年同期的310万美元增加70万美元；前九个月增至1290万美元，较2021年同期的930万美元增加360万美元[160] - 2022年第三季度，基于股票的薪酬费用降至1130万美元，较2021年同期的1330万美元减少200万美元；前九个月降至3750万美元，较2021年同期的6710万美元减少2960万美元[161] - 2022年第三季度和前九个月，公司确认利息费用220万美元，是由于PPA产生的有效利息30万美元、相关债务发行成本摊销100万美元和债务折价摊销90万美元所致[163] - 2022年9月30日止九个月，净亏损4.07464亿美元，2021年同期为2.08656亿美元；调整后EBITDA为-3.48097亿美元，2021年同期为-2.12347亿美元[171] - 2022年9月30日止九个月，经营活动净现金使用量为3.299亿美元，2021年同期为1.80621亿美元[177] - 2022年9月30日止九个月，研发支出（不包括折旧）为2.55亿美元，销售、一般和行政费用为1.596亿美元[179] - 2022年9月30日止九个月，投资活动净现金使用量约为5840万美元，2021年同期约为1.001亿美元[177] - 2022年9月30日止九个月，融资活动提供的净现金为1.813亿美元，2021年同期使用的净现金为540万美元[177] 资产负债及股东权益变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为444786000美元，较2021年12月31日的523074000美元有所减少[26] - 截至2022年9月30日，公司总负债为216915000美元，较2021年12月31日的179075000美元有所增加[26] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为227871000美元，较2021年12月31日的343999000美元有所减少[26] - 或有盈利股份负债公允价值2022年9月30日为6,188,000美元，2021年12月31日为29,057,000美元[54] - 九个月内或有盈利股份负债公允价值变动为减少22,869,000美元[59] - 2022年9月30日，预付及其他流动资产为28107000美元，较2021年12月31日的63814000美元有所下降[66] - 2022年9月30日，物业及设备净值为301974000美元，高于2021年12月31日的202314000美元[67] - 2022年9月30日止三个月和九个月，物业及设备折旧费用分别为340万美元和900万美元，2021年同期分别为210万美元和630万美元[68] - 2022年9月30日，应计费用总额为74118000美元，低于2021年12月31日的83925000美元[69] 公司义务与协议 - 公司有义务在特定条件下向股东和员工发行1500万股普通股[56] - 2022年7月20日，公司与Yorkville签订PPA协议，可申请最高5000万美元现金预支，累计上限3亿美元，年利率5%，违约时增至15%[70][71] - 2022年7月22日和8月26日，公司分别收到4950万美元和3960万美元预支款，截至9月30日，第二笔预支款剩余本金余额1250万美元[72] - 2022年2月，公司为阿肯色州本顿维尔租赁业务开具950万美元备用信用证，期限五年[76] - 2022年5月9日，公司起诉DDG，寻求追回约6110万美元的Section 16(b)利润，9月提交修订诉状，DDG驳回动议待决[82] - 公司与前员工仲裁达成和解，释放有争议的普通股并额外发行2033864股普通股[83] - 2022年第一季度，公司签订阿肯色州本顿维尔工业化设施的房地产租赁协议，初始租期10年，可选择延长10年[86] - 密歇根州租赁总最低租赁付款为890万美元，公司提供110万美元备用信用证[89] - 加权平均折现率为6.96%，2022年9月30日剩余使用权资产和租赁负债分别约为2850万和2930万美元[91] - 2022年和2021年9月30日止三、九个月关联方租赁费用分别为0.1万和0.4万美元、0.1万和120万美元[92] - 2022年5月10日公司签订普通股认购协议，以3.65美元每股价格出售1370万股，总价5000万美元[96] - 2022年三、九个月分别授予201.124万和1375.4492万受时间限制的受限股票单位[97] - 2022年三、九个月分别授予5.2606万和429.8458万绩效受限股票单位，总授予日公允价值约为0.1万和1390万美元[99] - 2022年三、九个月2020员工股票购买计划员工预扣供款分别为0.5万和250万美元[104] - 2022年5月10日公司与Yorkville签订协议，可出售最多2.5亿美元普通股，九个月发行1420万股，获现金3250万美元[105] - 2022年7月11日公司向沃尔玛发行认股权证，可2.15美元每股购买6120万股，代表发行日约20%完全摊薄所有权[113] - 2022年10月5日起，公司需每周向Yorkville支付100万美元，方可开展Wainwright ATM计划销售业务[119] - 2022年10月1日至文件提交日，公司通过Wainwright ATM计划出售2210万股普通股，净收益3050万美元，支付给代理商的报酬为90万美元[121] - 2022年11月9日，公司与Terex USA, LLC签订协议，以3590万美元购买约63万平方英尺、占地约121英亩的车辆制造设施，预计2023年2月22日前完成交易[122] - 2022年10月10日，公司与Zeeba Automotive Group, Inc签订协议，Zeeba同意到2024年至少购买3000辆电动汽车，并有额外购买2450辆的选择权[123] - 2022年10月11日，公司与Kingbee EV Corp签订协议，Kingbee同意在五年内至少购买9300辆电动汽车，并有额外购买9300辆的选择权[124] - 2022年11月1日，公司租赁约10万平方英尺的电池制造设施，租期约10年，前五年可终止，初始租期最低租赁付款总额约720万美元[125] - 2022年7月11日Canoo公司与沃尔玛有认股权证发行协议[223] - 2022年7月11日Canoo公司与沃尔玛有电动汽车车队购买协议[223] - 2022年7月20日Canoo公司与YA II PN, Ltd.有预付协议[223] - 2022年7月20日Canoo公司与YA PN, Ltd.有备用股权购买协议的附函[223] - 2022年8月8日Canoo公司与Evercore Group L.L.C.和H.C. Wainwright & Co., LLC有股权分销协议[223] - 2022年8月8日Canoo公司与Evercore Group L.L.C.和H.C. Wainwright & Co., LLC有股权分销协议的附函[223] 市场机会与前景 - 2020年商用和乘用车市场机会超7150亿美元，同年SUV和皮卡细分市场利润超1150亿美元，同年改装和配件市场价值240亿美元，预计到2030年汽车数据货币化市场超2500亿美元，公司估计总市场机会将超1万亿美元[135] 持续经营能力 - 公司预计继续产生净亏损和经营活动负现金流，资本和运营支出将显著增加[47] - 公司认为自身持续经营能力存在重大疑问[49] - 管理层认为公司自本季度报告财务报表发布之日起十二个月内持续经营能力存在重大疑问[142] - 截至2022年9月30日，公司累计亏损达11亿美元，预计将继续产生净亏损、综合亏损和经营活动负现金流[173] - 公司认为现有现金资源和额外流动性来源不足以支持未来12个月的计划运营[176] - 管理层评估公司持续经营能力存重大疑虑，正探索多种融资方式补充资本和流动性，但无法确定计划能否成功实施[200][201] 股权相关情况 - 截至2022年9月30日，公司有2375.5069万份公开认股权证，每份可11.5美元购买一股普通股[109] - 截至2022年9月30日，1530万份认股权证已归属，均未行使[116] - 2022年和2021年计算摊薄每股净亏损时排除的潜在股份（单位：千股）：受限和绩效股票单位分别为33257和15086；可转换债务分别为7451和0；受限普通股分别为3019和5123；未归属股票期权提前行使分别为870和3146；购买普通股期权分别为197和285[117] - 截至2022年11月7日，公司在Wainwright ATM计划下累计发行2210万股[202] - 截至2022年11月7日，PPA项下有

财务数据和关键指标变化 - 截至2022年6月30日的六个月，经营活动使用的现金为2.36亿美元，而2021年同期为1.088亿美元；资本支出为6540万美元，2021年同期为2870万美元 [42] - 2022年第二季度研发费用为1.155亿美元，上年同期为5760万美元；剔除820万美元的股份支付费用后，研发费用为1.073亿美元 [47] - 2022年第二季度SG&A费用为5520万美元，上年同期为4460万美元；剔除1260万美元的股份支付费用后，SG&A费用为4260万美元 [48] - 2022年第二季度GAAP净亏损为1.644亿美元，上年同期GAAP净亏损为1.126亿美元；2022年第二季度GAAP净亏损中包括一笔950万美元的非现金收益 [49] - 2022年调整后EBITDA为负1.498亿美元，上年同期为负7670万美元 [49] - 公司预计今年剩余时间运营费用（不包括股份支付和折旧）约为2 - 2.45亿美元，资本支出约为1 - 1.25亿美元；下半年运营费用预计比上半年减少20% [51][52] 各条业务线数据和关键指标变化 - 销售管道价值超10亿美元，约60%是在产品组合中有机开发的，来自A级信用合作伙伴的3阶段订单有5500份；2阶段订单超27000份，较上一季度增长56% [20][21] - 伽马计划方面，上季度伽马车建造加速，本季度建造了36辆，较上一季度增长177%；自项目开始共建造了89辆，较上次报告时数量翻倍 [25] - 已完成90%的第一阶段碰撞测试，在伽马阶段完成了超265项与碰撞和安全相关的测试，伽马车队在真实和模拟驾驶场景中行驶里程超109000英里 [26] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司是技术为先、以客户为中心的先进移动出行公司，注重简约与最大功能，致力于美国及关键盟国采购和制造，认为《降低通胀法案》验证了公司战略 [13][14] - 优先考虑国内制造，与第三方合作进行有限生产，同时谈判增加核心地区的生产设施以满足增长需求 [17][31] - 目标是到2023年底实现2万辆的生产运行率，2024年将产量翻倍 [33] - 行业中许多传统OEM在BOM成本、零部件数量和质量以及对中国零部件和技术的依赖方面存在问题，而公司技术优先的方法有助于应对通胀和供应链环境 [16] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司在紧缩环境中取得重要里程碑，商业合作伙伴关系的宣布是技术平台竞争力的市场验证 [12] - 《降低通胀法案》对公司是重要利好，为公司打开更多潜在市场机会，需求正在快速增长 [66][67] - 公司有客户、有资金渠道、有战略，正在为量产做准备，有信心在当前全球经济环境下取得成功 [54] 其他重要信息 - 公司与沃尔玛达成合作，首批4辆配备完整货架系统的LDV已在达拉斯都会区进行高级交付调试，完成307次实际交付，行驶里程超1150英里，司机反馈积极；该协议潜在收入3亿美元，公司计划2023年初向沃尔玛交付车辆 [28][30] - 公司电动车辆被美国陆军选中进行分析和演示，此前还与NASA合作，为2023年阿尔忒弥斯登月任务提供电动乘员运输车辆 [34][35] - 公司建立了3亿美元的预付预付款融资安排，并宣布设立2亿美元的ATM融资安排；计划提交一份3亿美元的通用货架申请，今年计划获取1.5 - 2亿美元的增量资金 [43][46] 问答环节所有提问和回答 问题1: 碰撞测试中是否发现问题，如何解决 - 公司车辆碰撞测试表现优于预期，仅在少数领域进行修改，不影响实现5星碰撞评级目标，不会造成重大挫折 [58] 问题2: 制造和交付方面未来是否有问题 - 公司认为存在很多潜在问题，但通过使用较少的组件（从1800个降至1600个）降低了风险，不过对一些精密部件的依赖需要持续缓解，目前每天关注25 - 50个组件的供应情况 [59][60] 问题3: 是否有来自俄克拉荷马州或其他政府实体的额外资金 - 公司有机会获得最多8500万美元的额外资金，但目前暂不准备讨论，正在就提前推进项目获取更多资金进行讨论，未来季度会在现金流中进一步说明 [61] 问题4: 《降低通胀法案》对公司的意义 - 该法案对公司很重要，为企业提供激励，使电动汽车更实惠和易获取，符合公司产品定位；还会促使联邦和州机构加快电动化进程，为公司带来更多潜在市场机会 [66][67] 问题5: 成本通胀对公司成本、定价的影响 - 目前公司能够维持价格，因为到量产时预计将使用1600个组件，通过技术手段控制了成本；但基于市场需求和定价动态，公司有能力提高价格，同时会确保车辆对客户和公司都具有经济性 [69][70] 问题6: 沃尔玛项目的规模和潜力 - 该项目对公司有巨大的增长潜力，沃尔玛是很好的合作伙伴，公司将从其物流技能中学习；项目将先聚焦五个州，后续会详细公布州名 [71][73] 问题7: 公司是否会专注于车队管理软件 - 公司已为另一个客户部署了涵盖8000辆混合车队车辆的软件，技术平台高度灵活，注重与客户系统集成，市场会认可其简单性和适用性 [74][76]

业绩总结 - Canoo在2022年第二季度的总收入为5760万美元，较2021年第二季度的4910万美元有所增长[18] - 2022年第二季度的调整后EBITDA为-1.49839亿美元，净亏损为-1.64392亿美元[19] - Canoo的EBITDA在2022年第二季度为-1.61519亿美元，较2021年第二季度的-1.10505亿美元有所增加[20] 用户数据 - Canoo的销售管道超过10亿美元，包含约27,000个可退款、非约束性承诺和5,500个已签约承诺[8] - Walmart签署协议购买4,500辆交付车辆，未来可选择购买最多10,000辆[12] 未来展望 - 预计2022年第四季度开始生产Walmart车辆，首批交付将在2023年第一季度进行[14] 新产品和新技术研发 - Gamma车型的结构碰撞测试完成率达到90%，已完成265项与碰撞和安全相关的测试[10] 资本支出与费用 - 2022年第二季度运营现金使用为1.088亿美元，资本支出为2.376亿美元[15] - 2022年第二季度的研发费用为5760万美元，销售及管理费用为4460万美元[18] 其他新策略 - Canoo与Yorkville Advisors达成协议，首次提取5000万美元的预付款[17]

现金及现金等价物变化 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为33,799千美元，较2021年12月31日的224,721千美元下降85.85%[26] - 2022年上半年现金、现金等价物和受限现金净减少179,915美元，2021年同期为138,857美元[41] - 截至2022年6月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为47,577美元，2021年同期为563,565美元[41] - 截至2022年6月30日，公司拥有无限制现金及现金等价物3380万美元，累计亏损9.819亿美元[154][155] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物总额为3380万美元，主要投资于货币市场基金[169] - 截至2022年6月30日，公司无限制现金余额为3380万美元，PPA下有3750万美元预付预付款项未偿还[179] 资产变化 - 2022年6月30日，公司总资产为397,513千美元，较2021年12月31日的523,074千美元下降23.99%[26] - 预付和其他流动资产从2021年12月31日的6381.4万美元降至2022年6月30日的3323.9万美元[62] - 截至2022年6月30日，净物业和设备为2.75725亿美元，高于2021年12月31日的2.02314亿美元[63] 负债变化 - 2022年6月30日，公司总负债为209,168千美元，较2021年12月31日的179,075千美元增长16.81%[26] - 应计费用从2021年12月31日的839.25万美元增至2022年6月30日的860.89万美元[65] - 截至2022年6月30日，或有盈利股份负债公允价值为412.1万美元，2021年12月31日为2905.7万美元[56] - 截至2022年6月30日，剩余经营租赁使用权资产和经营租赁负债分别约为2630万美元和2700万美元[77] 净亏损情况 - 2022年第二季度，公司净亏损164,392千美元，较2021年同期的112,554千美元增长46.06%[29] - 2022年上半年，公司净亏损289,757千美元，较2021年同期的127,780千美元增长126.76%[29] - 2022年上半年净亏损289,757美元，2021年同期为127,780美元[41] - 2022年第二季度净亏损1.64392亿美元，较2021年同期的1.12554亿美元增长46%；上半年净亏损2.89757亿美元，较2021年同期的1.2778亿美元增长127% [135] 研发费用情况 - 2022年第二季度，公司研发费用为115,460千美元，较2021年同期的57,638千美元增长99.97%[29] - 2022年上半年，公司研发费用为197,946千美元，较2021年同期的96,956千美元增长104.16%[29] - 2022年第二季度研发费用（不含折旧）为1.1546亿美元，较2021年同期的5763.8万美元增长100%；上半年为1.97946亿美元，较2021年同期的9695.6万美元增长104% [135] - 2022年第二季度研发费用增至1.155亿美元，较2021年同期的5760万美元增长5780万美元，增幅100%；上半年增至1.979亿美元，较2021年同期的9700万美元增长1.01亿美元，增幅104%[137][138] 普通股发行及流通情况 - 截至2022年6月30日，公司普通股发行及流通股数为268,896千股，较2021年12月31日的238,578千股增长12.71%[27] - 2022年上半年，公司通过发行股份筹集资金82,658千美元[33] - 2022年5月10日公司与Yorkville签订SEPA，可出售至多2.5亿美元普通股，期间已发行1420万股获3250万美元现金[44] - 2022年5月10日公司签订PIPE协议，出售1370万股普通股，总价5000万美元，5月20日完成交割[46] - 2022年5月10日，公司签订普通股认购协议，以每股3.65美元的价格出售1370万股普通股，总价5000万美元[85] - 2022年第二季度和上半年，分别授予8932997个和11743252个受限股票单位[86] - 2022年第二季度和上半年，授予员工4245852个绩效股票单位，总授予日公允价值约为1380万美元[88] - 2022年5月10日，公司与Yorkville签订销售协议，可在36个月内最多出售2.5亿美元普通股，第二季度向其发行1420万股普通股，获得现金收益3250万美元[93] - 截至2022年6月30日，公司有2375.5069万份公开认股权证流通在外，每份可按11.50美元/股的价格购买一股普通股[95] - 公司向沃尔玛发行了购买6120万股普通股的认股权证，行使价为每股2.15美元，1530万股立即归属，剩余部分按与沃尔玛交易净收入比例归属，直至净收入达3亿美元[116] - 截至2022年6月30日，有23755069份公开认股权证未行使，2022年2月向VDL Nedcar发行购买约100万股普通股的认股权证，与沃尔玛协议发行购买6120万股普通股的认股权证，其中1530万股已归属[189] - 2022年第二季度公司在SEPA下向Yorkville发行1420万股普通股，获现金收益3250万美元[199] 资金获取情况 - 2021年上半年，公司通过行使公共认股权证获得资金6,867千美元[37] - 2022年上半年融资活动净现金提供量为92,630美元，2021年同期为使用1,386美元[41] - 2022年7月22日，公司收到首笔预付现金4950万美元[119] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为9260万美元，主要来自PIPE协议购买普通股所得5000万美元、SEPA协议发行股份所得3250万美元以及2022年2月VDL Nedcar购买普通股支付的840万美元[164] - 2021年上半年融资活动使用的净现金为140万美元，主要是行使公开认股权证所得690万美元被公司PPP贷款支付所抵消[165] 经营、投资、融资活动现金流量情况 - 2022年上半年经营活动净现金使用量为237,565美元，2021年同期为108,818美元[41] - 2022年上半年投资活动净现金使用量为34,980美元，2021年同期为28,653美元[41] - 2022年上半年经营活动净现金使用量为2.376亿美元，投资活动净现金使用量约为3500万美元；2021年同期分别为1.088亿美元和2865.3万美元[157] - 2021年上半年投资活动使用的净现金约为2870万美元，主要用于购买生产工具、机器和设备[163] 其他财务事项 - 公司就阿肯色州本顿维尔的租赁开具了950万美元的备用信用证[67] - 公司起诉DDG，寻求追回约6110万美元的第16(b)条利润[71] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，物业和设备折旧费用分别为290万美元和560万美元，2021年同期分别为210万美元和420万美元[64] - 2022年第二季度和上半年，CEO此前获授的绩效股票单位（PSUs）确认的薪酬费用分别为440万美元和910万美元[89] - 2022年第二季度和上半年，公司基于股票的薪酬费用分别为2080万美元和4150万美元，2021年同期分别为2550万美元和7060万美元[89] - 截至2022年6月30日，公司未确认的薪酬成本为1.152亿美元[89] - 2022年第二季度和上半年，2020年员工股票购买计划（2020 ESPP）的员工预扣供款分别为80万美元和200万美元[91] - 2022年第二季度和上半年，2020 ESPP确认的基于股票的薪酬费用分别约为50万美元和90万美元[91] - 2022年第二季度销售、一般和行政费用（不含折旧）为5515.2万美元，较2021年同期的4462.5万美元增长24%；上半年为1.10773亿美元，较2021年同期的1.00252亿美元增长10% [135] - 2022年第二季度折旧费用为289.2万美元，较2021年同期的208.3万美元增长39%；上半年为557万美元，较2021年同期的420.7万美元增长32% [135] - 2022年第二季度薪酬及相关福利费用增至3690万美元，较2021年同期的1930万美元增加1760万美元；上半年增至6720万美元，较2021年同期的3430万美元增加3290万美元[139] - 2022年第二季度专业费用增至550万美元，较2021年同期的180万美元增加370万美元；上半年增至750万美元，较2021年同期的240万美元增加510万美元[140] - 2022年第二季度销售、一般和行政费用增至5520万美元，较2021年同期的4460万美元增加1050万美元；上半年增至1.108亿美元，较2021年同期的1.003亿美元增加1050万美元[141][142] - 2022年第二季度薪酬及相关福利费用增至1440万美元，较2021年同期的540万美元增加900万美元；上半年增至2750万美元，较2021年同期的940万美元增加1810万美元[144] - 2022年上半年专业费用增至2600万美元，较2021年同期的1730万美元增加870万美元；IT费用增至1030万美元，较2021年同期的240万美元增加790万美元；占用费增至900万美元，较2021年同期的620万美元增加280万美元[143][145] - 2022年上半年基于股票的薪酬费用减少2870万美元，主要是由于上一期间授予某些限制性股票奖励[146] - 2022年第二季度和上半年，或有收益股份负债公允价值变动分别实现非现金收益950万美元和2490万美元；2021年同期分别为非现金损失820万美元和非现金收益7540万美元[148] 业务合作与协议 - 2022年7月11日，公司子公司与沃尔玛签订电动汽车车队采购协议，沃尔玛同意至少购买4500辆电动汽车，可选择额外购买最多5500辆[100] - 2022年7月20日，公司与Yorkville签订预付购买协议，可最多申请5000万美元现金预支，总限额3亿美元，年利率5%，违约时增至15%[102] - 2022年8月8日，公司与代理商签订市价发行协议，可通过该计划出售总价最高2亿美元的普通股，代理商佣金率最高为总销售价格的3.0%，H.C. Wainwright & Co., LLC额外享有1.5% [104] - 2022年7月11日，公司子公司与沃尔玛达成电动汽车车队采购协议，沃尔玛同意至少购买4500辆电动汽车，可选择额外购买最多5500辆[115] - 2022年7月20日，公司与Yorkville达成预付协议，可申请最高5000万美元现金预付款，总限额3亿美元，预付款可通过向Yorkville发行普通股抵消，年利率5%，违约时增至15%[118] - 2022年8月8日，公司与代理商达成“随行就市”发售协议，可出售总价最高2亿美元的普通股，代理商佣金率最高3%，H.C. Wainwright & Co. LLC额外获1.5% [120] - 2022年7月11日，公司与沃尔玛签订EV车队购买协议，沃尔玛同意至少购买4500辆电动汽车，可选择额外购买最多5500辆[185] - 公司与Walmart于2022年7月11日签订认股权证发行协议和电动汽车车队购买协议[206] - 公司与YA II PN, Ltd.于2022年5月10日签订备用股权购买协议[206] - 公司与YA II PN, Ltd.于2022年7月20日签订预付预支协议[206] 市场机会预测 - 公司预计可触及的总市场机会将增长至超1万亿美元，其中2020年商用和乘用车市场机会分别超7150亿美元和1150亿美元，改装和配件市场价值240亿美元，预计到2030年汽车数据货币化市场将超2500亿美元[113] 公司持续经营能力 - 管理层对公司持续经营能力存在重大疑虑，现有现金资源和额外流动性来源不足以支持未来12个月的计划运营[177][178] 公司报告相关 - 2022年第二季度公司重新符合“较小报告公司”定义[196] - 较小报告公司可豁免部分披露要求，或使公司普通股对投资者吸引力降低[196][198] - 报告日期为2022年8月8日，由首席执行官Tony Aquila和临时首席财务官Ramesh Murthy签字[212] 公司股份回购 - 2022年4月1 - 30日公司回购122,146股未归属普通股，每股均价0.01美元[201] - 2022年5月1 - 31日公司回购27,020股未归属普通股，每股均价0.01美元[201] - 2022年6月1 - 30日公司回购25,471股未归属普通股，每股均价0.01美元[201]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第一季度研发费用为8250万美元，上年同期为3930万美元，剔除700万美元基于股票的薪酬后，研发费用为7550万美元 [30] - 2022年第一季度SG&A费用为5560万美元，与上年同期持平，剔除1370万美元基于股票的薪酬后，SG&A费用为4190万美元 [30] - 2022年第一季度GAAP净亏损为1.254亿美元，上年同期GAAP净亏损为1520万美元，2022年第一季度GAAP净亏损中包含1550万美元与或有收益股份负债公允价值定期重计量相关的非现金收益 [31] - 2022年第一季度调整后EBITDA为负1.174亿美元，上年同期为负4980万美元 [31] - 截至2022年3月31日的季度末，公司现金及现金等价物为1.049亿美元，2022年第一季度经营活动使用的现金为1.203亿美元，上年同期为5390万美元 [32] - 2022年第一季度资本支出为2840万美元，上年同期为1210万美元，由于已宣布资金流入的时间问题，管理层在第一季度财务报表中增加了持续经营资格说明 [32] - 2022年第二季度，预计运营费用（不包括基于股票的薪酬和折旧）约为9500万 - 1.15亿美元，资本支出约为8500万 - 1.05亿美元 [33] 各条业务线数据和关键指标变化 - 销售方面，2022年第一季度Stage 2订单较2021年第四季度增长17%，总计超过17500辆，预订单完全是自然增长，公司预计今明两年将售罄 [28] - 供应链方面，公司已为LV和LDV国内生产采购了95%的零部件，91%的零部件来自美国及盟国，已安排100%所需半导体芯片按时交付用于gamma和TT生产，但仍在确保用于标准生产（SOP）的26%半导体芯片按时交付，这些芯片按标准成本计算占物料清单（BOM）的比例不到2% [25][26] - 生产方面，自第一季度末以来，gamma车型产量已增加一倍多，达到39辆，完成了第二年超过2000英里的深度冬季测试，即将进入第二年的沙漠测试；电池模块产量环比增长超过156%，达到可用于43辆gamma车型的电池模块；公司正在本顿维尔先进制造工厂为量产做准备，第二座建筑正在建设中，并提前进行电池生产 [26][27] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司是一家以客户为中心的高科技先进移动出行公司，致力于支持美国中心地带的劳动力发展，承诺雇佣和培训由退伍军人和美国原住民组成的劳动力 [9][34] - 公司与俄克拉荷马州、阿肯色州以及切罗基族建立了合作关系，鼓励关键合作伙伴在该地区投资，推动该地区成为先进移动出行和清洁能源的中心 [10][14] - 公司获得NASA合同，为阿尔忒弥斯登月任务生产运送宇航员的车辆，这是首次为NASA生产电动载人运输车辆 [20] - 公司采取谨慎筹集资金的策略，已与Yorkville Advisors达成2.5亿美元的股权购买协议，获得现有股东5000万美元的PIPE承诺，并提交了3亿美元的货架登记，总可获取资金达6亿美元，同时正在与各方进行额外融资的讨论，相关方正在探索为俄克拉荷马州工厂建设筹集高达10亿美元的非稀释性资本 [23][24] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 全球各国政府正在加速向电动汽车和清洁能源转型，俄克拉荷马州通过的LEAD法案将提供更友好的商业环境，美国政府在国家电动汽车基础设施公式计划中投入75亿美元用于建设更多的电动汽车充电站，还授权使用国防生产法案为锂、镍等材料的开采、加工和回收提供资金，这些举措有望在中长期增加国内材料供应 [10][12][17][19] - 供应链问题在地缘政治局势升温的情况下有所恶化，但行业内半导体供应链短缺问题可能会在2022年第四季度得到缓解，公司预计在2022年第四季度实现标准生产（SOP），但能否达到3000 - 6000辆的目标仍不确定 [26] 其他重要信息 - 与股东DB Global Holdings相关的最终CFIUS稀释条件已满足，公司不再受国家证券协议下的任何进一步条款约束 [17] - 公司计划参加6月在本顿维尔举行的Up峰会，预计在未来一个季度将阿肯色州1000辆车的订单从第二阶段推进到第三阶段 [15] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 第一季度预计资本支出840万美元左右的原因是什么，是否与融资时间有关？ - 这与融资时间无关，而是与固定资产的里程碑确认相关的付款，第一季度资本支出较低的部分会在第二季度体现 [37][38] 问题2: 250万美元加上50万美元，再加上额外股份约200万美元，预计第一笔PIPE交易的完成时间和剩余250万美元的提取时间是怎样的？ - 第一笔PIPE交易可能在本周完成，S - 3文件提交后，即可使用Yorkville的资金，时间约为几周，几乎是即时的 [42][43] 问题3: VDL Nedcar约3040万欧元的预付款返还情况如何，后续是否还有其他事项？ - 预付款返还问题已解决，公司与VDL仍保持合作关系，继续从合作中受益 [44][45] 问题4: 从现在到NASA车辆发射，公司需要完成哪些测试、预认证或其他里程碑？ - 相关内容属于机密信息，需与NASA进行讨论，任何相关讨论可能是联合进行或需获得授权，这是一个非常令人兴奋的项目 [48][54] 问题5: 请更新一下工厂设备情况？ - 公司目前每周生产多达12辆车，正在利用现有机器人等设备进行生产，并对流程进行优化和测试，为在本顿维尔的标准生产做准备 [58] 问题6: gamma车型的测试情况如何，是在客户手中吗，客户是个人还是车队？ - 目前gamma车型用于客户参与活动，主要针对车队客户 [59] 问题7: 预订单主要来自车队客户还是个人预订？ - 预订单完全是自然增长，除了2000个车队订单中的1000个，其余未做特别安排，大约三分之一或更多来自各种车队订单，公司目前主要关注大型用户 [60] 问题8: 大型客户对车辆性能或负载要求等方面的反馈如何？ - 反馈非常好，车辆的空间利用、转弯率和性能等方面得到了认可，建议亲自试驾体验 [61][62] 问题9: NASA项目可能会带来哪些其他政府或项目机会？ - 公司专注于市场推动者和定制化活动，NASA项目虽然重要，但也为公司与其他政府机构的合作提供了机会，公司已经在与其他政府机构进行合作 [63][64]

业绩总结 - Canoo在2022年第一季度的净亏损为125,367千美元，相较于2021年同期的15,227千美元显著增加[15] - 2022年第一季度的EBITDA为(122,660)千美元，较2021年第一季度的(13,114)千美元大幅下降[15] - 调整后的EBITDA为(117,428)千美元，相比2021年第一季度的(49,800)千美元也有所恶化[15] - Canoo在2022年第一季度的运营费用为125,400千美元，较2021年同期的75,500千美元增加了66%[12] 用户数据 - Canoo的阶段2订单在2022年第一季度达到了17,500个，较2021年第四季度增长了17%[11] 生产与研发 - Canoo的电池模块生产在2022年第一季度实现了156%的增长，生产了43辆Gamma车辆的电池模块[11] - Canoo已完成7,600多英里的Gamma测试，并在极端气候条件下进行了2,000多英里的冬季测试[9] 资金与投资 - Canoo通过PIPE和股权购买协议获得了300百万美元的资金承诺[8] - Canoo参与了价值700百万美元的Oklahoma LEAD法案，以激励高就业创造企业在该州投资[6] 供应链管理 - Canoo的零部件采购中，95%来自美国及其盟国，以减少供应链中断的风险[9]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 ___________________________________________________ FORM 10-Q ___________________________________________________ x QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ________ to ________ Commission file number: 00 ...

公司收购与股份相关 - 公司收购Canoo Holdings Ltd.，若满足特定条件，部分股东和员工最多可额外获得1500万股普通股[394] - Legacy Canoo股东在满足条件时最多可额外获得1500万股普通股[484] - 业务合并中或有业绩股份分三批发行，每批500万股，分别在股价达到18美元、25美元、30美元时发行，或在特定时间内发生控制权变更且每股对价超过相应股价目标时发行，清算或破产时将发行全部1500万股[457] 或有业绩股份负债与公允价值变动 - 截至2021年12月31日，或有业绩股份负债约为2910万美元，该年公允价值变动确认为其他收入约1.044亿美元[395] - 2020年末或有收益股份负债初始公允价值为2.489亿美元，2021年末和2020年末估计公允价值分别为2910万美元和1.335亿美元，2021年和2020年分别确认公允价值变动收益1.044亿美元和1.154亿美元[533] - 2021年或有业绩股份负债年初公允价值为133,503千美元，年内公允价值变动为 - 104,446千美元，年末公允价值为29,057千美元；私募认股权证负债年初公允价值为6,613千美元，年内公允价值变动为1,639千美元，转换为公开认股权证后年末公允价值为0 [456] - 2020年或有业绩股份负债年初无公允价值，年内新增248,878千美元，公允价值变动为 - 115,375千美元，年末公允价值为133,503千美元；私募认股权证负债年初公允价值为9,745千美元，年内公允价值变动为 - 3,132千美元，年末公允价值为6,613千美元[456] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2021年现金及现金等价物为22.4721亿美元，2020年为70.2422亿美元[399] - 2021年总资产为5.23074亿美元，2020年为7.5347亿美元[399] - 2021年总负债为1.79075亿美元，2020年为1.88228亿美元[399] - 2021年股东权益为3.43999亿美元，2020年为5.65242亿美元[399] - 截至2021年12月31日，公司股东权益总额为343,999千美元，普通股数量为238,578千股，额外实收资本为1,036,104千美元，累计亏损为692,129千美元[403] - 截至2020年12月31日，调整后私募认股权证负债为661.3万美元，总负债为1.88228亿美元，额外实收资本为9105.79万美元，累计亏损为3453.61万美元，股东权益（赤字）为5652.42万美元[423] - 截至2021年12月31日，公司受限现金为280万美元，2020年12月31日无受限现金[442] - 2021年12月31日，预付及其他流动资产为6.3814亿美元，2020年为646.3万美元[487] - 2021年12月31日，物业及设备净值为2.02314亿美元，2020年为3042.6万美元[488] 财务数据关键指标变化 - 营收与亏损相关 - 2021年无营收，2020年营收为255万美元[401] - 2021年运营亏损4.49902亿美元，2020年为1.99718亿美元[401] - 2021年净亏损和综合亏损为3.46768亿美元，2020年为866.86万美元[401] - 2021年基本和摊薄后每股净亏损为1.52美元，2020年为0.79美元[401] - 2021年净亏损346,768千美元，2020年净亏损86,686千美元，2021年净亏损同比增加约299.98%[406] - 2020年，调整后私募认股权证负债公允价值变动收益为313.2万美元，税前亏损为8668.4万美元，净亏损和综合亏损为8668.6万美元，基本和摊薄每股净亏损为0.78美元[424] 财务数据关键指标变化 - 现金流量相关 - 2021年经营活动净现金使用量为300,816千美元，2020年为107,054千美元，2021年同比增加约180.99%[406] - 2021年投资活动净现金使用量为162,728千美元，2020年为7,558千美元，2021年同比增加约2053.06%[406] - 2021年融资活动净现金使用量为11,386千美元，2020年融资活动净现金提供量为787,527千美元[406] - 2021年现金、现金等价物和受限现金净减少474,930千美元，2020年净增加672,915千美元[406] - 截至2021年12月31日，公司主要流动性来源是无限制现金余额2.247亿美元，2021年和2020年经营活动现金流量分别为 - 3.008亿美元和 - 1.071亿美元[431] 公司业务合同相关 - 2021年6月16日公司与VDL Nedcar签订车辆合同制造条款书，7月1日预付3040万美元，12月15日双方终止条款书，预付款转为应收款[415] - 2021年10月19日公司与Panasonic签订锂离子电池电芯供应协议，需预付3000万美元，截至12月31日已支付1500万美元，500万美元计入应付账款，1000万美元计入应计费用和其他流动负债[416][417] 公司业务合并相关 - 2020年12月21日公司完成业务合并，HCAC更名为Canoo Inc.，普通股在纳斯达克全球精选市场以GOEV为代码开始交易[412][413] - 2020年12月21日业务合并，1.103亿股Legacy Canoo A系列和A - 1系列可赎回可转换优先股按1:1比例转换为普通股，再按1.239434862的转换比例转换为公司普通股[427][428] - 2020年12月21日完成业务合并，Legacy Canoo为会计收购方，交易视为其资本重组[478][482] - 业务合并前，Legacy Canoo优先股按1:1转换为普通股；合并完成后，其普通股按1.239434862的兑换比例转换为公司普通股[479] - 业务合并完成后，公司授权股本增至5.1亿股，其中普通股5亿股，优先股1000万股[480] - 业务合并和PIPE融资的净现金流入为6.07136亿美元，合并后立即发行的普通股总数为2.3570508亿股[483] 私募认股权证相关 - 2020年12月21日和12月31日私募认股权证公允价值分别为970万美元和660万美元，期间公允价值变动产生收益310万美元[419] - 截至2020年12月31日，错报导致私募认股权证负债低估660万美元，累计亏损和额外实收资本分别高估310万美元和970万美元[420] 公司经营环境与估计相关 - 2021年第一季度起全球新冠疫苗接种增加、限制放宽，但病毒变异、感染率和法规仍波动，公司受供应链成本上升、供应商延迟等影响[434] - 公司在编制财务报表时需进行多项估计，包括财产和设备使用寿命、递延所得税资产实现等[438][439] 公允价值计量相关 - 2021年12月31日，货币市场基金公允价值为227,492千美元，全部为一级公允价值计量；或有业绩股份负债公允价值为29,057千美元，为三级公允价值计量[453] - 2020年12月31日，货币市场基金公允价值为702,422千美元，全部为一级公允价值计量；或有业绩股份负债公允价值为133,503千美元，为三级公允价值计量；私募认股权证负债公允价值为6,613千美元，为二级公允价值计量[453] 公司股份支付费用相关 - 2021年和2020年公司总股份支付费用分别为1.084亿美元和8430万美元[472] - 2021年和2020年股票期权相关的股份支付费用分别约为70万美元和90万美元，2021年末和2020年末未确认的补偿成本分别约为100万美元和200万美元[543] - 2021年和2020年授予的受限股票单位总公允价值分别为1.336亿美元和3670万美元[554] - 2021年和2020年授予首席执行官的PSU授予日公允价值分别为4030万美元和1560万美元，2021年确认的补偿费用为630万美元[557][558] 公司租赁相关 - 2018年1月1日，公司提前采用ASC No. 842租赁准则[444] - 公司经营租赁加权平均折现率为7.9%，2021年末剩余使用权资产和租赁负债分别约为1420万美元和1460万美元，2020年末分别约为1290万美元和1370万美元[523] - 2021年和2020年经营租赁相关方租赁费用分别为130万美元和170万美元[524] - 2021年末和2020年末经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为10.7年和12.3年[525] - 2021年末公司经营租赁负债未来到期情况显示，2022 - 2026年及以后分别为190.9万、196.6万、202.5万、208.5万、184.8万和1234.4万美元，总租赁付款额为2217.7万美元，现值为1461.4万美元[526] 公司债务相关 - 2019年8月，Legacy Canoo发行1亿美元可转换债券，2020年3月修订条款，公司确认债务清偿收益830万美元[494][495][496] - 2020年3月和4月，公司分别发行1500万美元和1030万美元有担保可转换票据，年利率8%[499] - 2020年7 - 8月，公司发行1.553亿美元有担保和无担保可转换票据，年利率8%[500] - 2020年8月16日，2.805亿美元可转换票据换为3160万A系列和1940万A - 1系列可赎回可转换优先股[502] - 债务交换时，公司确认4160万美元债务清偿收益，其中3650万美元作为有效资本投入，500万美元计入损益表[504] - 2020年，7700万Angel系列和3330万Seed系列可赎回可转换优先股换为5930万A系列可赎回可转换优先股，确认9050万美元损失[505][506] - 截至2020年12月21日，可赎回可转换优先股累计股息约4200万美元，2020和2021年均未宣告股息[508] - 2020年12月21日，1.103亿股A系列和A - 1系列可赎回可转换优先股换为1.103亿股普通股，后按1.239434862比例转换为1.368亿股普通股[509] - 2019年8月，公司发行1亿美元有担保可转换票据，年利率12%，嵌入衍生负债初始公允价值1780万美元[510][511] - 2020年3月，1亿美元可转换票据条款修订，公司确认830万美元债务清偿收益作为额外实收资本[512] 公司备用信用证相关 - 截至2021年12月31日，公司因松下协议和密歇根租赁分别开具080万美元和110万美元备用信用证[513] 公司人员费用相关 - 2021年和2020年公司向Tony Aquila支付的飞机报销费用分别约为180万美元和50万美元，2021年还向AFV支付共享服务费用约50万美元[529] - 2021年公司向总裁Josette Sheeran支付薪酬约20万美元[530] 公司股份授予相关 - 2021年公司根据2020年股权计划授予1364.0895万个受限股票单位和1003.4279万个绩效股票单位，2020年未授予[537] - 公司创始人限制性股票共3018.8011万股，转换后每股购买价0.008美元，部分条件已满足，部分条件修改后产生增量公允价值1.053亿美元，其中7770万美元于2020年12月确认[545][546] - 2020年11月25日，公司撤回2,503,011份RSU授权，取消240,441份RSU并加速998,994份RSU归属，其公允价值估计为1800万美元[550] - 2020年11月25日，公司授权向现任执行主席兼首席执行官发行1,003,828份RSU，公允价值估计为1940万美元[551] - 2021年5月14日，公司向执行主席兼首席执行官授予500,000份RSU，分三年按三分之一比例归属[552] 公司股份发行与流通相关 - 截至2021年12月31日，公司授权发行5.1亿股，其中普通股5亿股，优先股1000万股，已发行和流通的普通股为2.38578366亿股，无优先股发行和流通[559] - 截至2021年12月31日，公司有2375.5069万份公开认股权证流通，每份认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股[560] - 2021年有59.8275万份公开认股权证被行使，总收益为690万美元[564] 公司所得税相关 - 公司采用资产负债法核算所得税[449] - 2021年和2020年公司估值备抵增加额分别为1.034亿美元和4010万美元[572] - 截至2021年12月31日，公司有联邦净营业亏损结转约5.857亿美元和州净营业亏损结转6.019亿美元，研发税收抵免分别约为1290万美元和770万美元[572][573] - 2019年12月