资产变动 - 公司总资产从2022年12月的282,121,901元人民币减少到2023年6月的253,026,041元人民币[1] - 现金及现金等价物从2022年12月的151,119,985元人民币减少到2023年6月的136,273,128元人民币[1] - 应收账款净额从2022年12月的80,352,463元人民币减少到2023年6月的65,412,415元人民币[63] - 存货净额从2022年12月的1,757,949元人民币增加到2023年6月的1,854,348元人民币[64] - 固定资产净额从2022年12月的1,647,876元人民币略增至2023年6月的1,656,623元人民币[64] - 无形资产净额从2022年12月的15,376,524元人民币减少到2023年6月的12,187,318元人民币[65] - 商誉总额保持不变，为21,155,897元人民币[66] - 投资于非合并实体的权益投资总额在2023年6月为600,000元人民币[70] - 其他应付款和应计负债总额从2022年12月的13,549,553元人民币减少到2023年6月的13,432,485元人民币[74] - 所得税优惠从2022年6月的1,669,761元人民币减少到2023年6月的993,927元人民币[75] - 递延税资产净额从2022年12月的892,868元人民币增加到2023年6月的1,562,403元人民币[76] - 递延税负债净额从2022年12月的1,999,387元人民币减少到2023年6月的1,725,002元人民币[76] - 截至2023年6月30日，公司应交税费总额为83,594美元，其中增值税为24,240美元，所得税为55,367美元，其他税费为3,987美元[77] - 截至2023年6月30日，公司现金及定期存款余额为18,859,244美元，位于中国金融机构，每家银行保险覆盖上限为500,000元人民币[78] - 截至2023年6月30日，公司租赁负债的现值为467,156美元，租赁资产的现值为447,421美元，租赁期限平均剩余2.57年[81] - 截至2023年6月30日的总资产为253,026,041元人民币（35,017,028美元）[98] 收入和成本 - 总营业收入从2022年同期的252,146,638元人民币下降到2023年同期的97,914,825元人民币[3] - 产品销售收入从2022年同期的86,279,003元人民币下降到2023年同期的20,639,028元人民币[3] - 服务收入从2022年同期的165,867,635元人民币下降到2023年同期的77,275,797元人民币[3] - 净亏损从2022年同期的36,670,583元人民币扩大到2023年同期的29,020,010元人民币[3] - 全息解决方案的成本主要包括销售硬件产品的成本、外包内容提供商成本、第三方软件开发成本及公司专业人员的薪酬费用[49] - 全息技术服务的成本主要包括支付给渠道分销商的广告服务费用及公司专业人员的薪酬费用[49] - 公司2023年上半年全息解决方案部门的成本为15,230,528元人民币（6,924,668美元）[97] - 公司2023年上半年全息技术服务部门的成本为32,724,181元人民币（4,795,470美元）[97] - 公司2023年上半年全息解决方案部门的毛利润为5,408,499元人民币（7,214,249美元）[97] - 公司2023年上半年全息技术服务部门的毛利润为44,551,617元人民币（6,455,161美元）[97] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额从2022年同期的20,476,716元人民币减少到2023年同期的16,315,431元人民币[6] - 投资活动产生的现金流量净额从2022年同期的11,517,307元人民币减少到2023年同期的945,488元人民币[6] - 筹资活动产生的现金流量净额从2022年同期的841,009元人民币减少到2023年同期的674,259元人民币[6] - 现金及现金等价物净减少额为14,846,857元人民币[6] 业务合并和股权结构 - 公司完成业务合并后，MicroCloud Hologram Inc.拥有约87.68%的股份，原Golden Path股东拥有约11.57%，Peace Asset Management拥有约0.75%[8] - 业务合并后，公司发行了50,812,035股普通股和6,020,500份认股权证[8] - 业务合并的净收益为3320万美元，扣除交易成本[8] 子公司和关联公司 - MC Hologram Inc.为MicroCloud Hologram Inc.的全资子公司，注册资本为50,000美元[9] - Quantum Edge HK Limited为MC的全资子公司，注册资本为10,000港元（约合1,290美元）[10] - Beijing Xihuiyun Technology Co., Ltd.为Quantum Edge HK Limited的全资子公司，注册资本为207,048,000元人民币（约合30,000,000美元）[10] - Shanghai Mengyun Holographic Technology Co., Ltd.为Beijing Xihuiyun Technology Co., Ltd.的子公司，注册资本为27,000,000元人民币（约合4,316,665美元）[10] - Shenzhen Mengyun Holographic Technology Co., Ltd.为Shanghai Mengyun Holographic Technology Co., Ltd.的全资子公司，注册资本为10,000,000元人民币（约合1,538,461美元）[11] - Shenzhen Qianhai Youshi Technology Co., Ltd.为Shanghai Mengyun Holographic Technology Co., Ltd.的全资子公司，注册资本为10,000,000元人民币（约合1,538,461美元）[12] 财务报告货币变更 - 公司自2023年7月1日起，将其报告货币从美元（USD）变更为人民币（RMB）[28] - 截至2023年6月30日，公司及其位于中国境外的其他实体的财务信息已转换为人民币，资产和负债按资产负债表日的汇率转换，收入、费用、收益和损失按期间平均汇率转换[28] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，MC、Mengyun HK、Mcloudvr HK和Broadvision HK的资产负债表金额

公司业务合并与上市 - 2022年9月16日完成业务合并，公司向MC股东发行44,554,455股普通股，MC成为公司全资子公司，公司更名为MicroCloud Hologram Inc [168] - 业务合并完成后，2022年9月19日，普通股和认股权证分别以“HOLO”和“HOLOW”为代码在纳斯达克开始交易，公司发行并流通的普通股为50,812,035股，认股权证为6,020,500份 [169] - 2022年9月16日，公司完成业务合并，获得净现金收益3320万美元[236] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度总运营收入为6,579,731美元，其中产品收入1,055,701美元占比16.0%，服务收入5,524,030美元占比84.0%；2022年同期总运营收入为24,215,211美元，产品收入11,678,900美元占比48.2%，服务收入12,536,311美元占比51.8% [172] - 2023年第一季度总成本为2,694,709美元占收入41.0%，其中产品成本721,648美元占11.0%，服务成本1,973,061美元占30.0%；2022年同期总成本为13,429,012美元占收入55.5%，产品成本11,090,989美元占45.8%，服务成本2,338,023美元占9.7% [174] - 2023年和2022年第一季度销售费用占收入比例分别为5.4%和1.0% [175] - 2023年和2022年第一季度一般及行政费用占收入比例分别为16.9%和2.8% [176] - 2023年和2022年第一季度研发费用占收入比例分别为62.4%和27.1% [177] - 2023年第一季度总运营收入为660万美元，较2022年同期的2420万美元下降约70.7%，产品收入从1170万美元降至110万美元，降幅约91%，服务收入从1250万美元降至550万美元，降幅约56%[220] - 2023年第一季度收入成本为270万美元，较2022年同期的1340万美元下降约78%，产品销售成本从1110万美元降至70万美元，降幅约93%，服务成本从230万美元降至190万美元，降幅约0.1%[221] - 2023年第一季度毛利润为390万美元，较2022年同期的1080万美元下降约64.0%，毛利率从44.5%提升至59%[222] - 2023年第一季度坏账准备为210万美元，较2022年同期的10万美元增加约10223%[223] - 2023年第一季度销售和营销费用为40万美元，较2022年同期的30万美元增加约40.4%，一般和行政费用为110万美元，较2022年同期的70万美元增加约62.0%，研发费用为410万美元，较2022年同期的660万美元下降约37.3%[224][225][227] - 2023年第一季度运营亏损约380万美元，2022年同期运营收入为330万美元[227] - 截至2023年3月31日，公司现金为2030万美元，营运资金约为2150万美元[235] - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为150万美元，投资活动使用的净现金为10万美元，融资活动使用的净现金为10万美元[240][242][243] 税务相关情况 - 香港子公司首200万港元利润税率8.25%，其余利润税率16.5%，2023和2022年第一季度无应评税利润未计提利得税 [180] - 中国内地子公司一般企业所得税税率25%，部分高新技术企业税率15%，部分新疆企业有5年免税及后续税收优惠政策 [181][182] - 符合条件的小型企业2023 - 2024年100万人民币年度应纳税所得额有效税率5% [183] 汇率情况 - 2023年3月31日，人民币兑美元换算汇率为1元人民币兑0.1456美元[192] 子公司权益情况 - 公司子公司Ocean HK及其子公司的非控股股东权益占比为44%[201] 未履行履约义务交易价格情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司分配至未履行履约义务的交易价格总额分别为0美元和384,489美元[205] 租赁相关情况 - 2022年1月1日，公司确认使用权资产约570万元人民币（80万美元）和经营租赁负债约570万元人民币（80万美元）[214] - 公司采用7%的增量借款利率计算租赁付款额现值[214] - 2022年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 02“租赁”准则[214] 收入确认与投资准则 - 2019年1月1日起，公司采用ASC Topic 606的修改追溯采用法确认收入[203] - 公司对未合并实体的投资为无公允价值的股权投资[196] - 公司按成本计量无可确定公允价值且无重大影响的投资[197] 商誉减值测试 - 公司对商誉至少每年进行一次减值测试[193] 表外安排情况 - 截至2023年3月31日，公司没有表外安排[244]

研发投入和创新能力 - 公司正在持续投资研发新技术和产品以满足客户需求，但研发投入存在不确定性[105][106] - 公司面临来自竞争对手的激烈竞争压力，需要不断提升产品和服务的创新能力[107][111] 行业环境和客户集中度 - 公司业务受到汽车行业和整体经济环境的影响，如果相关行业出现不利条件可能会对公司业绩造成不利影响[108] - 公司存在客户集中度较高的风险，前五大客户占总收入的43.5%[116] 产品质量和成本控制 - 从获得设计认证到产品实现量产存在较长周期，存在被取消或推迟的风险[117] - 公司产品存在复杂性可能导致延迟和缺陷，影响市场接受度和公司声誉[119] - 成本控制失败可能导致产品定价不具竞争力，从而影响市场接受度和公司盈利能力[119] - 公司面临持续的定价压力，可能对盈利能力产生不利影响[119] 品牌声誉和知识产权 - 公司业务高度依赖于品牌知名度，负面舆论可能对公司业务产生不利影响[122][123][124] - 公司知识产权保护不力可能导致知识产权被侵犯，从而对公司业务产生不利影响[125][126] 信息系统和第三方依赖 - 公司信息技术系统故障或无法及时扩展可能对公司业务和运营产生不利影响[128][129][130] - 公司依赖第三方服务和技术，第三方服务中断可能对公司业务产生不利影响[131] 法律合规和诉讼风险 - 公司可能面临各类诉讼和法律纠纷，不利结果可能对公司业务和财务状况产生不利影响[132] - 公司可能面临各种法律诉讼风险,包括广告法、互联网信息服务法、知识产权法、不正当竞争法、数据保护和隐私法、劳动和就业法、证券法、房地产法、侵权法、合同法、财产法和员工福利法等[133] 资金筹措和管理层经验 - 公司可能需要额外的资本支持或扩展业务,但无法及时以可接受的条款获得资金[134] - 公司管理层在运营公众公司方面经验有限,可能会给公司带来资源压力、分散管理注意力,并影响吸引和留住合格董事和高管的能力[135] 自然灾害和疫情影响 - 公司业务可能会受到自然灾害、疫情等不利因素的严重影响,特别是新冠疫情已经并可能继续对公司业务、经营业绩和财务状况造成负面影响[136,137,138,139] 中国法律法规合规风险 - 公司面临着中国互联网相关法律法规的复杂性、不确定性和变化带来的重大不利影响[140,141,142] - 公司业务涉及大量数据,需要遵守中国网络安全相关法律法规,这可能会带来意外成本,导致合规执行失败,或限制部分业务,要求改变数据实践或业务模式[143,144,145,146] 内部控制缺陷 - 在业务合并之前,Golden Path存在内部财务报告控制方面的某些弱点,可能会继续影响公司准确及时报告经营业绩和财务状况的能力[149] - 公司识别出内部控制存在重大缺陷,包括缺乏充足的财务报告和会计人员、缺乏正式的风险评估和内部控制框架[150,151] - 公司正在采取补救措施,包括聘请外部顾问、改善会计和财务报告流程、建立风险评估和内部控制框架等[150,151] - 公司将遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的要求,需要管理层评估内部控制有效性并由独立注册会计师进行审计[152] - 公司可能无法及时完成内部控制评估和必要的补救,未来可能发现其他内部控制缺陷[152] 中国经济政治环境风险 - 公司面临来自中国经济、政治和监管环境变化的风险,可能对业务产生不利影响[153,154,155,156] 美国审计监管要求 - 美国政府对中国公司的审计监管要求日益严格,可能对公司的股票交易产生不利影响[158,159] - 公司可能面临被纳斯达克或其他监管机构根据审计师的审计程序和质量控制程序、人员和培训的充分性、资源、地域覆盖或经验等因素的有效性而施加额外更严格标准的风险[160] - 如果美国公众公司会计监督委员会在三年内无法检查公司的会计师事务所,可能导致公司未来被终止上市[161] 中国法律法规不确定性 - 中国法律法规的颁布、解释和执行存在不确定性,可能限制公司及其股东可获得的法律保护[162][163][164] - 中国网络安全法律法规不断发展,公司可能需要遵守网络安全审查等要求,如未能及时完成可能面临暂停业务、关闭网站等处罚[164][165][166] - 公司可能被认定为关键信息基础设施运营商或数据处理运营商,届时需要接受网络安全审查,结果存在不确定性[166] - 公司的股权结构可能受到中国监管机构的质疑,从而对公司的经营业绩和投资价值产生重大不利影响[167] 中美监管合作和税收风险 - 中国证券监管机构与美国证券监管机构的跨境监管合作机制尚未完善[169] - 公司可能被认定为中国税务居民企业，从而需要缴纳中国企业所得税[169,170] - 公司通过香港子公司获得的股息可能无法完全享受税收协定优惠[171] - 公司部分子公司享受高新技术企业和税收优惠政策存在不确定性[172] - 公司面临非居民企业间接转让中国居民企业股权的税收风险[173,174,175] - 公司可能需要就某些过去和未来交易的报告和其他影响承担纳税义务[176][177] 公司治理和印章管理 - 公司印章的安全性和使用情况可能会严重影响公司的公司治理[178] 劳动法和并购法规 - 公司需要遵守中国的劳动法和社会保险法规，否则可能面临罚款和其他法律后果[179] - 中国的并购法规可能会限制公司通过并购来实现业务扩张[180][181][183] - 公司无法确定是否需要获得中国证监会的批准才能在海外上市[182][184] 外汇管制和资金汇出 - 公司需要遵守中国外汇管制的相关规定，否则可能会受到限制[185][186][187] - 公司PRC子公司可以在当前外债机制和第9号外债机制之间选择[188] - PRC子公司需要将人民币资金用于其业务范围内的支出,不得用于向非关联方提供贷款[188] - PRC子公司仅可在满足相关法定条件和程序后,才能向公司支付股息[189] - PRC子公司需要将其年度利润的至少10%提取至某些储备基金,直至该储备基金达到注册资本的50%[189] - 人民币兑美元汇率的波动可能对公司的经营业绩和投资价值产生重大不利影响[190,191] - 公司需要获得外汇管理部门的批准,才能将PRC子公司产生的人民币资金汇出中国用于偿还外币债务或进行其他资本性支出[191,192] - 公司及其PRC员工未能及时完成股权激励计划的外汇登记,可能会受到处罚[193,194] 租赁物业瑕疵 - 公司部分租赁物业的所有权存在瑕疵,可能会影响公司的业务[195] 政府影响和公司治理 - 中国政府对公司及其PRC子公司的业务活动施加重大影响,未来可能会要求公司获得中国政府批准才能在美国上市[196,197] - 作为开曼群岛公司,公司的股东权利在某些方面可能不如在美国公司的股东权利受到更好的保护[198] - 公司大部分资产和高管位于中国,可能难以在美国对公司或高管采取法律行动[199,200] 股价波动和股利政策 - 公司股价可能出现大幅波动和下跌[200,201,202] - 公司目前无意在可预见未来支付现金股利[202] - 公司可能面临证券诉讼,影响管理层注意力[202] - 大量股票出售或流通可能对股价产生不利影响[202] - 分析师不发布或发布负面报告可能导致股价和交易量下降[203,204] - 公司可能提前赎回未到期的认股权证,对持有人不利[205,206] - 如果不能满足纳斯达克持续上市要求,公司证券可能被摘牌[207,208,209] 公司治理和披露豁免 - 作为开曼群岛公司,公司治理和股东权利可能受到限制[210,211] - 作为新兴成长公司,公司可能享有一些披露豁免,可能使投资者不感兴趣[212,213,214] 其他风险 - 公司正在评估和监控与这些规则和法规的发展情况,无法预测或估计可能产生的额外成本的具体金额和时间[215] - 如果公司卷入集体诉讼,可能会分散大量管理层注意力和资源,损害经营业绩,需要支付巨额赔偿,对财务状况和经营业绩产生重大不利影响[215] - 公司可能被认定为被动外国投资公司(PFIC),可能会对美国持有人产生不利的美国联邦所得税后果[215] - 公司在上海、深圳、霍尔果斯和喀什gar租赁了合计约2,218.82平方米的办公空间,认为目前的设施足够满足业务需求[215] - 公司没有任何重大或可能重大的资产负债表外安排[277]

收入和利润（同比环比） - 公司2022年第三季度总营业收入为1.7245亿元人民币（约2424.31万美元），其中服务收入占比88.4%（1.5246亿元人民币），产品收入占比11.6%（1999.67万元人民币）[222] - 2022年前九个月总营业收入达4.2460亿元人民币（约5968.93万美元），服务收入占比75%（3.1832亿元人民币），产品收入占比25%（1.0628亿元人民币）[222] - 公司总营业收入从2021年第三季度的5404万元增长219.1%至2022年第三季度的1.7245亿元（2424万美元），主要由于全息解决方案和广告推广服务需求增加[275] - 服务收入从2021年第三季度的3768万元增长304.6%至2022年第三季度的1.5246亿元（2143万美元），主要源于广告和推广服务需求激增[275] - 公司2022年9月30日止九个月的总营业收入从2021年同期的2.72亿元人民币增至4.246亿元（6000万美元），增幅达56.1%[288] - 服务收入从2021年9月30日止九个月的1.866亿元人民币增至2022年同期的3.183亿元（4470万美元），增幅达70.6%[288] - 毛利润从2021年9月30日止九个月的1.886亿元人民币增至2022年同期的1.928亿元（2710万美元），增幅2.2%，但毛利率从69.4%降至45.4%[290] - 公司2022年9月30日止九个月的净收入为4850万元人民币（680万美元），较2021年同期的5570万元下降[301] 成本和费用（同比环比） - 2022年第三季度总营业成本为1.0544亿元人民币（约1482.29万美元），占营收比例61.2%，其中服务成本占比52.5%（9045.42万元人民币）[223] - 2022年前九个月营业成本达2.3182亿元人民币（约3258.86万美元），占营收比例54.6%，其中服务成本占比32.3%（1.3694亿元人民币）[223] - 营业成本从2021年第三季度的1764万元激增497.7%至2022年第三季度的1.0544亿元（1482万美元），其中服务成本因外包供应商费用增加而暴涨1863.4%[276] - 毛利率从2021年第三季度的67.4%下降至2022年第三季度的38.9%，因广告推广业务外包成本增速超过收入增速[277] - 营业成本从2021年9月30日止九个月的8330万元人民币增至2022年同期的2.318亿元（3260万美元），增幅达178.2%[289] - 销售费用占营收比例从2021年第三季度的2.6%降至2022年同期的1.3%[224] - 研发费用占营收比例从2021年第三季度的36.2%降至2022年同期的28.4%[227] - 研发费用从2021年第三季度的1956万元增长150.6%至2022年第三季度的4902万元（689万美元），反映技术投入加大[274] - 销售及营销费用从2021年9月30日止三个月的140万元人民币增至2022年同期的230万元（30万美元），增幅达67.1%[279] - 研发费用从2021年9月30日止三个月的1960万元人民币增至2022年同期的4900万元（690万美元），增幅达150.6%[281] 税收优惠 - 上海梦云、深圳梦云和北京微霄海获得高新技术企业资格，所得税率降至15%[231] - 霍尔果斯系列子公司享受5年免税期及后续税收优惠[232] - 香港子公司Quantum Edge HK Limited适用两级利润税制（首200万港元利润税率8.25%）[230] - 符合条件的中国小型企业，年应纳税所得额100万元人民币部分可享受75%减免，实际税率5%，100万至300万元人民币部分可享受50%减免，实际税率10%[233] - 2022年1月1日至12月31日，年应纳税所得额100万至300万元人民币的小型企业可享受75%减免，实际税率5%[233] - 中国子公司需缴纳增值税，服务税率为6%，商品税率为13%，并需缴纳增值税附加费[235] 现金流 - 截至2022年9月30日，公司现金持有量为3.341亿元人民币（4700万美元），营运资金为3.505亿元（4930万美元）[307] - 公司2022年9月30日止九个月的经营活动净现金流为3473万元人民币（488万美元），较2021年同期的1.2656亿元显著下降[312] - 公司通过业务合并获得净现金收益3320万美元，扣除交易成本后[308] - 2022年9月30日止九个月，公司经营活动产生的净现金为人民币3470万元（490万美元）[314] - 2022年同期净利润为人民币4840万元（680万美元），与经营活动净现金差异主要由于非现金项目调整人民币370万元（50万美元）[314] - 2022年9月30日止九个月，投资活动产生的净现金为人民币1520万元（210万美元），主要来自第三方贷款偿还人民币2370万元（330万美元）[317] - 2021年同期投资活动使用的净现金为人民币1.112亿元，主要用于业务收购支付人民币5000万元[318] - 2022年9月30日止九个月，筹资活动产生的净现金为人民币2.347亿元（3300万美元），主要来自资本贡献增加人民币2.363亿元（3320万美元）[319] - 2021年同期筹资活动使用的净现金为人民币180万元，主要由于偿还关联方人民币1060万元[320] - 2022年9月30日止九个月，应收账款增加人民币2970万元（420万美元），部分抵消了经营活动净现金[314] - 2021年同期经营活动产生的净现金为人民币1.266亿元，净利润为人民币5570万元[315] - 2022年9月30日止九个月，折旧和摊销费用为人民币630万元（90万美元）[314] 业务合并与资本结构 - 公司完成与Golden Path Acquisition Corporation的业务合并，发行4455.45万股普通股，合并后总股本达5081.20万股[217][218] - 公司非控股权益包括Ocean HK及其子公司的44%股权[253] 会计政策与收入确认 - 公司采用ASC 606收入确认标准，按五步法确认收入[256] - 硬件销售作为主要方按总额确认收入，承担库存风险并定价[262] - 广告服务按CPA或GMV模式确认收入，公司作为主要方按总额报告[264] - 公司功能货币为人民币，境外子公司部分以美元为功能货币[241] - 截至2021年12月31日和2022年9月30日，未完成履约义务的交易价格分别为245万元人民币和46.58万元人民币[258] 资产与租赁 - 长期资产（包括不动产、设备和有限寿命无形资产）在2021年和2022年前九个月未确认减值[247] - 公司2022年1月1日采用新租赁准则(ASC 842)，确认使用权资产和租赁负债各570万元人民币（80万美元），增量借款利率为5.6%-7%[269] - 2022年9月30日收购北京微校海后新增使用权资产和租赁负债各90万元人民币（10万美元），增量借款利率为4.3%[269] 其他财务数据 - 坏账准备从2021年第三季度的76万元增长176.1%至2022年第三季度的211万元（30万美元），因管理层对特定客户风险计提增加[278] - 归属于普通股股东的每股基本收益从2021年第三季度的0.73元下降至2022年第三季度的0.62元（0.09美元）[274] - 经营活动产生的收入从2021年第三季度的667万元增长9.5%至2022年第三季度的730万元（103万美元）[274] - 截至2022年9月30日，公司无表外安排[321]

信托账户投资证券情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，信托账户中的投资证券分别为价值5835.6044万美元和5807.7063万美元的美国国债[42] - 截至2022年6月30日，信托账户中的投资证券包括5835.6044万美元美国国债和0美元现金，美国国债公允价值为5835.6044万美元，账面价值为5831.3871万美元，未实现持有收益为4.2173万美元；2021年12月31日，美国国债公允价值和账面价值均为5807.7063万美元[52][53] - 截至2022年6月30日，信托账户持有的美国国债证券公允价值为58356044美元；截至2021年12月31日，为58077063美元[81] 可能赎回普通股情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，有575万股可能赎回的普通股作为临时权益列示[44] 税收拨备情况 - 2022年和2021年截至6月30日的六个月，公司税收拨备为零[49] 净亏损情况 - 2022年上半年净亏损41.3647万美元，2021年同期为19.9991万美元[50] - 2022年上半年包含账面价值增值至赎回价值的净亏损为69.2628万美元，2021年同期为555.1572万美元[50] - 2022年第二季度净亏损10.3801万美元，2021年同期为14.3212万美元[50] - 2022年第二季度包含账面价值增值至赎回价值的净亏损为37.8042万美元，2021年同期为549.4793万美元[50] 每股净亏损与净收入情况 - 2022年6月30日，不可赎回普通股基本和摊薄净亏损每股为0.04美元，可赎回普通股为0.77美元[50] - 2021年6月30日，不可赎回普通股基本和摊薄净亏损每股为0.09美元，可赎回普通股为1.115848美元[50] - 2021年6月30日，不可赎回普通股基本和摊薄净收入每股为0.16美元[50] - 2022年第二季度基本和摊薄后每股净亏损为0.00美元，2021年同期为0.05美元；2022年第二季度每股净收益为0.17美元，2021年同期为 - 0.76美元[51] 公开发行情况 - 2021年6月24日，公司在公开发行中以每股10美元的价格出售575万个单位，支付前期承销折扣115万美元，占总发行收益的2%；递延承销折扣143.75万美元，占总发行收益的2.5%，在完成业务合并时支付[54][55] 私募情况 - 首次公开募股结束的同时，公司完成私募27.05万个私人单位，每个单位10美元[56] 发起人股份发行情况 - 2018年5月，公司向发起人发行1股普通股；2021年1月进行10比1的股票拆分；2021年1月6日，发起人以2.5万美元购买115万股创始人股份；2021年3月26日，公司因资本重组向发起人额外发行28.75万股创始人股份[58] 行政服务协议情况 - 公司与发起人关联方签订行政服务协议，自2021年6月24日起至完成业务合并或清算止，每月支付1万美元[61] 欠款情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司欠格陵兰资产管理公司的余额分别为42.2111万美元和16.474万美元[62] 应付票据情况 - 为延长完成业务合并的时间，发起人等可向信托账户存入19.1667万美元（约每股0.033美元），最多可存入172.5万美元（每股0.30美元）；2022年6月14日和7月18日，公司向发起人发行无担保本票，各19.1667万美元，截至2022年6月30日和2021年12月31日，应付票据余额分别为19.1667万美元和0美元[63][64] 普通股发行与流通情况 - 公司授权发行5亿股普通股，面值为每股0.0001美元；截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行和流通的普通股为170.8万股，不包括575万股可能被赎回的股份[66][69] 公开认股权证情况 - 每份公开认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买半股普通股，公开认股权证将在业务合并完成或初始发行注册声明生效日期起12个月后可行使，有效期为业务合并完成后五年[73][75] - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回公开认股权证（不包括私人认股权证）[76] - 若公司赎回公开认股权证，需满足普通股最后成交价在赎回通知前30个交易日内至少20个交易日等于或超过每股16.50美元等条件[77] 私人认股权证公允价值情况 - 截至2022年6月30日，私人认股权证负债公允价值为717873美元；截至2021年12月31日，为639990美元[81] - 2021年6月24日公司首次公开发行时，私人认股权证初始公允价值为625000美元[84] - 2021年12月31日至2022年6月30日，私人认股权证公允价值变化约为77883美元[85] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得首次公开发行总收益2.5%的递延费用，即1437500美元，公司有权将其中40%支付给其他顾问[89] 合并协议修正案情况 - 2022年8月5日，合并协议修正案将拟议合并的外部终止日期延长至2022年12月31日[92] 市场或利率风险情况 - 截至2022年6月30日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金[131] 股票价格及相关指标情况 - 2022年6月30日，股票价格为9.91美元，无风险利率为3.01%，波动率为63.20% [85]

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净亏损为309,846美元，相比2021年同期的56,779美元显著扩大[48] - 2022年第一季度每股基本和稀释净亏损为0.04美元，2021年同期为0.05美元[48] 信托账户资产 - 公司信托账户中的投资证券包括5808.1803万美元和5807.7063万美元的美国国债[41] - 公司信托账户的资产以现金和美国国债形式持有[41] - 截至2022年3月31日，信托账户中的美国国债投资公允价值为58,081,803美元[51] - 截至2022年3月31日，公司信托账户中的美国国债证券价值为58,081,803美元[79] 股权与股份 - 公司有575万股普通股可能被赎回，这些股份被视为临时权益[42] - 公司已授权发行500,000,000股普通股，每股面值0.0001美元[64] - 截至2022年3月31日，公司已发行1,708,000股普通股（不包括5,750,000股可能被赎回的股份）[67] 认股权证 - 公司使用Black Scholes模型对私人认股权证进行估值[42] - 每份公开认股权证允许持有人以每股11.50美元的价格购买半股普通股[70] - 公司必须在业务合并完成后15个工作日内提交注册声明，并在60个工作日内使其生效，以覆盖认股权证行使时可发行的普通股[72] - 公开认股权证在业务合并完成后的五年内到期，或提前赎回或清算[72] - 公司可以以每份认股权证0.01美元的价格赎回公开认股权证[73] - 赎回公开认股权证的条件包括普通股在30个交易日内有20个交易日的收盘价不低于16.50美元[75] - 截至2022年3月31日，私人认股权证的公允价值为692,396美元，较初始估值增加67,396美元[83] - 私人认股权证使用Black-Scholes模型估值，关键输入包括股价10.07美元、无风险利率0.48%、波动率62.00%、行权价11.50美元[82] 税务 - 公司截至2022年3月31日和2021年12月31日的税收准备金为零[47] - 公司被视为开曼群岛免税公司，目前无需缴纳所得税[47] 融资与费用 - 2021年6月首次公开募股(IPO)以每股10美元的价格发行5,750,000个单位，募集总额57,500,000美元[52] - IPO支付了1,150,000美元的预付承销折扣（占募集总额的2%），另有1,437,500美元（2.5%）的递延承销折扣[53] - 2021年6月以私募方式向赞助方发行270,500个私人单位，单价10美元，总额2,705,000美元[54] - 赞助方关联公司每月向公司收取10,000美元的管理服务费用[59] - 承销商有权获得初始公开发行总收益的2.5%作为延期费用，即1,437,500美元[87] - 2022年5月9日，公司向赞助商发行了最高1,000,000美元的无息本票，将在业务合并完成时支付[89] 其他财务数据 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司没有现金等价物[41] - 公司未实现收益和损失计入其他综合损失[42] - 公司符合ASC 340-10-S99-1和SEC员工会计公告第5A主题的要求[42] - 公司未考虑首次公开募股中出售的145.4万份认股权证对稀释每股净亏损的影响[47] - 截至2022年3月31日，公司欠Greenland Asset Management Corporation的贷款余额为375,786美元[62]

公司合并相关 - 公司与MC达成合并协议，MC估值4.5亿美元，其股东将获约44554455股公司普通股，占合并后流通股约84.07%[314] 财务亏损情况 - 2021年公司净亏损740299美元，2020年净亏损32267美元[317][318] - 2021年净亏损740,299美元，2020年净亏损32,267美元[338] - 2021年净利润亏损4,823,363美元，2020年亏损32,267美元[338] - 2021年不可赎回普通股基本和摊薄净亏损每股0.31美元，可赎回普通股为 - 1.06美元；2020年不可赎回普通股为 - 3,227美元，可赎回普通股为 - 32,267美元[338] 首次公开募股情况 - 2021年6月24日公司完成首次公开募股，发行5750000个公共单位，募资5750万美元；同时私募270500个私人单位，募资270.5万美元[319] 交易成本情况 - 交易成本达288.75万美元，包括115万美元承销费、143.75万美元递延承销费和30万美元其他发行成本[320] 现金持有情况 - 截至2021年12月31日，信托账户外持有现金48955美元[321] 关联方预付款情况 - 截至2021年12月31日和2020年，公司分别有来自关联方的临时预付款164740美元和36784美元[324] 关联方费用支付情况 - 公司需每月向关联方支付1万美元办公场地、行政和支持服务费用[329] 递延费用约定情况 - 公司与承销商约定支付初始公开募股总收益2.5%的递延费用，即143.75万美元[331] 认股权证核算情况 - 公司将公共认股权证作为权益核算，私人认股权证作为负债核算[334] 普通股列示情况 - 截至2021年12月31日，5750000股可能赎回的普通股作为临时权益列示[336] 摊薄每股净亏损计算影响情况 - 截至2021年12月31日，未考虑首次公开募股出售的1,454,000份认股权证对摊薄每股净亏损计算的影响[337] 账面价值增值情况 - 2021年账面价值增值至赎回价值为4,083,064美元，2020年为0 [338] 市场与利率风险情况 - 截至2021年12月31日，公司不受任何市场或利率风险影响[340] 首次公开募股净收益投资情况 - 2021年6月24日完成首次公开募股的净收益，包括信托账户中的资金，已投资于美国国债等短期投资[340] 会计准则影响情况 - 管理层认为目前采用任何近期发布但尚未生效的会计准则，都不会对公司财务报表产生重大影响[339]

信托账户投资证券情况 - 截至2021年9月30日，信托账户中的投资证券包括价值58075962美元的美国国债[52] - 截至2021年9月30日，公司信托账户中的投资证券包括价值58,075,962美元的美国国债和0美元现金[64] - 截至2021年9月30日，信托账户持有的美国国债证券公允价值为58,075,962美元，归类为Level 1 [93] 可能赎回的普通股情况 - 截至2021年9月30日，有5750000股可能被赎回的普通股作为临时权益列示[54] 净亏损情况 - 2021年第三季度净亏损394292美元，前九个月净亏损594283美元[61] - 2021年前九个月包括账面价值增值至赎回价值的净亏损为5945864美元[61] - 2021年第三季度可赎回普通股和不可赎回普通股分配的包括账面价值增值至赎回价值的净亏损分别为303992美元和90299美元[61] - 2021年前九个月可赎回普通股和不可赎回普通股分配的包括账面价值增值至赎回价值的净亏损分别为3415355美元和2530509美元[61] 账面价值增值情况 - 截至2021年9月30日，前九个月账面价值增值至赎回价值为5351581美元[61] 加权平均流通股数情况 - 2021年第三季度可赎回普通股和不可赎回普通股加权平均流通股数分别为5750000股和1708000股[61] - 2021年前九个月可赎回普通股和不可赎回普通股加权平均流通股数分别为2071691股和1534960股[61] 每股净亏损情况 - 2021年第三季度可赎回普通股和不可赎回普通股基本和摊薄后净亏损每股均为0.05美元，前九个月分别为0.93美元和 - 1.65美元[61] 公开发行情况 - 2021年6月24日，公司在公开发行中以每股10美元的价格出售了5,750,000个单位[65] 承销费用情况 - 公司在首次公开募股结束时向承销商支付了1,150,000美元的前期承销折扣，占总发行收益的2%；在完成业务合并时需额外支付1,437,500美元，占总发行收益的2.5%[66] - 承销商有权获得首次公开募股总收益2.5%的递延费用，即1,437,500美元 [101] - 公司有权将递延费用的40%支付给其他顾问 [101] 私募情况 - 首次公开募股结束的同时，公司完成了270,500个私募单位的私募，每个单位价格为10美元[68] 创始人股份情况 - 2021年1月6日，发起人以25,000美元的总价购买了1,150,000股创始人股份，约合每股0.02美元；3月26日，公司因资本重组向发起人额外发行了287,500股创始人股份[70] 行政服务费用情况 - 公司同意每月向发起人关联方支付10,000美元，以获得一般和行政服务[72] 营运资金贷款情况 - 为资助业务合并相关交易成本，公司可能获得最高1,500,000美元的营运资金贷款，可选择在业务合并完成时偿还或转换为私募单位[73] 延长业务合并时间资金存入情况 - 为延长业务合并时间，发起人等可每次向信托账户存入191,667美元（约每股0.033美元），最高累计1,725,000美元（每股0.30美元）[75] 欠款情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司欠格陵兰资产管理公司的余额分别为74,740美元和36,784美元[76] 已发行和流通普通股情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，已发行和流通的普通股分别为1,708,000股和10股，不包括可能转换的5,750,000股和0股[80] 私募认股权证负债公允价值情况 - 截至2021年9月30日，私募认股权证负债公允价值为624,000美元，归类为Level 3 [93] - 2021年6月24日公司首次公开募股时，私募认股权证初始公允价值为625,000美元 [95] 认股权证价值及相关参数情况 - 截至2021年9月30日，认股权证总价值为0.625百万美元，2021年6月24日至9月30日公允价值变动约为1,000美元 [96] - 2021年9月30日，股价为9.91美元，无风险利率为0.98%，波动率为59.10% [96] - 2021年6月24日初始计量时，股价为10.00美元，无风险利率为0.90%，波动率为58.40% [96] - 认股权证行使价格为11.50美元，期限为5年 [96] 市场或利率风险情况 - 截至2021年9月30日，公司无市场或利率风险 [135]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarter ended June 30, 2021 100 Park Avenue, New York, New York 10017 (Address of principal executive offices) 917-267-4569 Registrant's telephone number, including area code ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 N/A For the transition period from to GOLDEN PATH ACQUI ...