SUNNY ISLES BEACH, Fla., April 23, 2025 /PRNewswire/ -- Icahn Enterprises L.P. (Nasdaq:IEP) announced today that it will discuss its first quarter 2025 results on a webcast on Wednesday, May 7, 2025 - 10:00 a.m. Eastern Time. To access the webcast, viewers should go to this link (webcast). We encourage viewers to access the webcast 15 minutes ahead of the scheduled start time. A replay of the webcast will also be available for at least twelve months at Icahn events and presentations.Icahn Enterprises L.P., ...

投资公允价值变化及占比 - 预计2024年12月31日投资公允价值发生10%不利变化时，自有证券、已售未购证券和衍生品公允价值将分别减少约2.27亿美元、1.37亿美元和4.09亿美元，公司对投资基金的投资占比约64% [396] - 预计2023年12月31日投资公允价值发生10%不利变化时，自有证券、已售未购证券和衍生品公允价值将分别减少约2.90亿美元、3.47亿美元和6.73亿美元，公司对投资基金的投资占比为60% [396] 可变利率债务及风险 - 截至2024年12月31日，公司运营子公司可变利率债务本金总额约4.83亿美元，利率上升1.0%将使年利息费用增加约500万美元 [400] - 截至2024年12月31日，公司运营部门还有3.06亿美元可变利率借款额度，若使用将增加利率变动风险敞口 [400] Viskase汇兑损益 - Viskase在2024年和2023年累计其他综合损失中分别记录了700万美元的汇兑损失和500万美元的汇兑收益 [402] - Viskase在2024年和2023年的收益中分别记录了900万美元和300万美元的汇兑损失 [402] 公司面临的风险 - 公司面临多种风险，包括经济衰退、竞争、运营成本上升、俄乌冲突和中东冲突影响等 [7] - 公司结构相关风险包括普通合伙人影响、关联交易、投资公司认定、税收变化等 [11] - 公司流动性和资本要求相关风险包括债务契约违约、投资基金表现不佳等 [16] - 公司市场风险主要与股票价格、商品价格、利率和外汇汇率有关 [391] 公司财务关键指标变化 - 截至2024年和2023年12月31日，公司总资产分别为162.79亿美元和208.58亿美元[416] - 2024年和2023年，公司净销售额分别为91.93亿美元和110.77亿美元[417] - 2024 - 2022年，公司净亏损分别为5.42亿美元、10.12亿美元和0.25亿美元[417] - 2024 - 2022年，归属于伊坎企业的净亏损分别为4.45亿美元、6.84亿美元和1.83亿美元[417] - 2024 - 2022年，基本和摊薄后每LP单位亏损分别为0.94美元、1.75美元和0.57美元[417] - 2024 - 2022年，每LP单位宣布的股息分别为3.50美元、6.00美元和8.00美元[417] - 2024 - 2022年，综合亏损分别为5.48亿美元、9.97亿美元和0.21亿美元[418] - 2024 - 2022年，归属于伊坎企业的综合亏损分别为4.51亿美元、6.69亿美元和1.79亿美元[418] - 2024年末公司总权益为46.21亿美元，较2023年末的60.73亿美元有所下降[420] - 2024年公司净亏损5.42亿美元，2023年为10.12亿美元，2022年为0.25亿美元[422] - 2024年经营活动提供净现金8.32亿美元，2023年为37.36亿美元，2022年为10.55亿美元[422] - 2024年投资活动使用净现金2.15亿美元，2023年为2.90亿美元，2022年为2.60亿美元[422] - 2024年融资活动使用净现金13.23亿美元，2023年为23.85亿美元，2022年为3.44亿美元[422] 公司股权及权益情况 - 截至2024年12月31日，公司拥有Icahn Enterprises Holdings 99%的有限合伙人权益，Icahn Enterprises GP拥有1%的普通合伙人权益，代表在Icahn Enterprises Holdings和公司中总计1.99%的普通合伙人权益[424] - 截至2024年12月31日，Mr. Icahn及其关联方约持有公司86%的已发行存托单位[424] - 截至2024年和2023年12月31日，公司在投资基金中的权益公允价值分别约为27亿美元和32亿美元[426] - 截至2024年12月31日，公司拥有CVR Energy约66%的已发行普通股和CVR Partners 2%的已发行普通股[427] - 截至2024年12月31日，CVR Energy持有CVR Partners 100%的普通合伙人权益和约37%的已发行普通股[427] - 截至2024年12月31日，公司持有Viskase约91%的流通普通股[430] 公司投资限制及合并情况 - 公司投资证券不得超过总资产的40%，以避免被认定为投资公司[435] - 公司因持有Icahn Enterprises Holdings 99%的有限合伙人权益，将其作为可变利益实体合并[439] 公司资产相关情况 - 截至2024年12月31日，受保护单元的总资产为1.08亿美元，包含在合并资产负债表的受限现金中[440] - 截至2024年12月31日，公司待售资产为2500万美元，均为房地产板块的特定物业[444] - 截至2024年和2023年12月31日，公司债务账面价值和估计公允价值分别约为68亿美元和66亿美元；2023年12月31日分别约为72亿美元和69亿美元[449] - 截至2024年和2023年12月31日，公司合并附属合伙企业持有的现金余额分别为9亿美元和11亿美元[456] - 截至2024年和2023年12月31日，公司受限现金余额分别为17亿美元和19亿美元[457] - 2023年12月31日，公司现金及现金等价物余额中包含能源板块预留的5.98亿美元用于偿还2025年到期的5.250%高级无抵押票据[455] - 汽车板块使用后进先出法记录的库存，2024年12月31日为1.68亿美元，2023年为2.28亿美元[472] - 2024年12月31日和2023年，退休后福利负债分别为2500万美元和3400万美元[483] - 2024年12月31日和2023年，累计其他综合损失分别为6100万美元和5500万美元[485] 公司合伙人资本及收益分配 - 一般合伙人资本账户占所有合伙人总资本账户的1.99%[488] - 美国联邦所得税净收益一般按1.99%和98.01%分配给普通合伙人和有限合伙人[490] 能源板块业务情况 - 能源板块炼油厂检修一般每四到五年进行一次，氮肥厂一般每三年进行一次[478] - 能源板块石油业务的检修支出递延处理，氮肥业务的检修支出在发生时费用化[478] - 截至2024年12月31日，能源部门剩余履行义务为800万美元，预计到2025年底确认约400万美元，到2026年底再确认300万美元[509] - 能源部门2024年和2023年递延收入分别为7800万美元和4900万美元，2024年、2023年和2022年分别确认递延收入相关收入1600万美元、4600万美元和8600万美元[510] - 能源部门合同交易价格固定或基于市场指数，付款期限一般要求客户在30天内支付[506] - 公司能源部门的义务方子公司需将生物燃料混合到运输燃料中，或在公开市场购买RINs以符合EPA规定，面临RINs价格波动的市场风险[406] - 2024年第四季度，能源部门出售一项权益法投资，获得约9000万美元现金对价，产生2400万美元收益[553] 汽车板块业务情况 - 2023年1月31日，公司汽车业务子公司Auto Plus申请破产保护，公司不再控制其运营并进行了脱合并[429] - 2023年第四季度，汽车板块确认700万美元的无形资产减值费用[482] - 汽车部门2024年和2023年与延长保修计划相关的递延收入分别为3700万美元和4500万美元，2024年、2023年和2022年分别确认递延收入相关收入2200万美元、2200万美元和2500万美元[513] - 2023年1月31日至12月31日，汽车和房地产部门与Auto Plus的租赁收入分别为300万美元和300万美元，汽车部门从Auto Plus采购库存400万美元[536] - 2024年公司核销与Auto Plus的应收票据1.27亿美元，预计收回1100万美元[537] - 2023年1月31日Auto Plus申请破产，公司于当日对其进行脱合并，产生2.46亿美元非现金费用[529][530] - 2024年12月31日，公司对Auto Plus的应收票据估计公允价值为700万美元[563] 房地产板块业务情况 - 2023年第二季度，房地产板块一处商业高层建筑因租户违约评估未发生减值[476] 公司会计政策及准则相关 - 自2019年1月1日起，初始租赁期限超过十二个月的租赁，公司在合并资产负债表中记录使用权资产及相应负债[499] - 房地产和汽车部门的租赁资产按成本减累计折旧记录，折旧年限为5至39年，租赁收入按直线法在租赁期内确认[501] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2023 - 07，该标准对合并财务报表无重大影响[525] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2022 - 03，该标准对合并财务报表无重大影响[526] - 公司在损失可能发生且能合理估计时确认环境负债，环境支出在提供未来经济利益时资本化[520] - 公司在评估诉讼潜在损失时会考虑保险赔偿，在损失可能发生且金额能合理估计时计提负债[521] - 2024年11月FASB发布ASU 2024 - 03，2027年1月1日开始的年度报告期和2028年1月1日开始的中期报告期生效[527] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，公司自2025年1月1日起生效，预计将增加年度报告披露内容[528] 投资基金相关情况 - 公司实体通常将多余现金投资于大型货币市场基金，投资基金也会在主要银行机构的计息账户中保留自由信贷余额[404] - 截至2024年和2023年12月31日，伊坎先生及其关联方在投资基金的投资公允价值分别约为15亿美元和21亿美元，分别占管理资产的35%和39%[532] - 2024年和2023年，伊坎先生及其关联方从投资基金赎回2.5亿美元和20亿美元[532] - 2024年和2023年，投资基金分别进行6.5亿美元和4亿美元现金分配[532] - 2024 - 2022年，公司根据费用分摊安排分别向投资基金分配1900万美元、1800万美元和1800万美元费用[533] - 2023年第三季度，投资基金出售了施乐的全部投资，出售前持有施乐约22.0%的流通普通股[548] - 2022年施乐净销售额/其他运营收入为71.07亿美元，商品销售成本/其他运营费用为74.35亿美元，净亏损为3.22亿美元[550] 投资及证券资产负债情况 - 截至2024年和2023年12月31日，投资和待购证券资产分别为22.72亿美元和28.98亿美元，负债分别为13.73亿美元和34.73亿美元[544] - 2024年12月31日和2023年12月31日，其他部门和控股公司持有的权益法投资账面价值分别为2400万美元和1亿美元，持有至到期债务投资账面价值均为1100万美元，其他按公允价值计量的投资账面价值均为300万美元[551] - 2024年12月31日，按公允价值计量的资产总计22.97亿美元（其中一级22.03亿美元、二级5300万美元、三级4100万美元），负债总计24.52亿美元（其中一级1.159亿美元、二级12.93亿美元、三级0）；2023年12月31日，资产总计29.65亿美元（其中一级27.3亿美元、二级1.93亿美元、三级4200万美元），负债总计47.81亿美元（其中一级3.288亿美元、二级14.93亿美元、三级0）[560] - 2023年第一季度，CVR Partners对45Q交易中收到的股权权益进行非经常性公允价值计量，估计公允价值为4600万美元[562] 投资部门合约及衍生工具情况 - 2024年12月31日，投资部门股权合约多头名义敞口为18.13亿美元、空头为18.45亿美元，信用合约多头为1.85亿美元、空头为5500万美元，商品合约空头为9000万美元；2023年12月31日，股权合约多头名义敞口为18.82亿美元、空头为23.5亿美元，信用合约空头为4.35亿美元，商品合约空头为4.09亿美元[573] - 2024年12月31日，信用违约互换空头名义金额约为2.13亿美元，下行空头名义损失敞口约为5500万美元；2023年12月31日，信用违约互换空头名义金额约为25亿美元，下行空头名义损失敞口为4亿美元[573] - 2024年12月31日和2023年12月31日，投资部门非指定套期工具的权益类衍生资产分别为8100万美元和1100万美元[576] - 2024年12月31日和2023年12月31日，投资部门非指定套期工具的权益类衍生负债分别为8.53亿美元和9.99亿美元[576] - 2024年12月31日和2023年12月31日，投资部门非指定套期工具的信用类衍生资产分别为1800万美元和3900万美元[576] - 2024年12月31日和2023年12月31日，投资部门非指定套期工具的信用类衍生负债分别为600万美元和200万美元[576] - 2024年12月31日和2023年12月31日，投资部门非指定套期工具的商品类衍生资产分别为220

财务数据和关键指标变化 - 2024年第四季度，公司NAV较第三季度减少2.23亿美元，主要因CVR Energy股价下跌和房地产板块出售部分物业 [7] - 投资基金本季度下跌约1.6%，Caesars投资跌幅最大，炼油对冲涨幅最大 [11] - 截至季度末，控股公司有14亿美元现金及现金等价物，基金另有9.15亿美元现金 [12] - 董事会维持每单位0.50%的季度分红 [13] - 基金本季度末净多头约22%，剔除炼油对冲后为35% [16] 各条业务线数据和关键指标变化 能源业务 - 2024年第四季度EBITDA为9900万美元，2023年同期为2.04亿美元，因吞吐量减少和裂解价差收窄 [17] - 2024年第四季度每桶炼油利润率为8.37%，上年同期为15.01%，因裂解价差收窄和市场衍生品及库存估值不利 [18] - 2024年第四季度每加仑植物油可再生利润率为0.79%，上年同期亏损0.90%，因销售成本降低和HOGO价差扩大 [18] - 2024年第四季度尿素平均实现门站价格为每吨229美元，氨价格同比上涨3%至每吨475美元 [19] 汽车业务 - 业务表现仍落后于上年，公司已任命永久CEO并实施新举措，预计2025年下半年解决短期挑战并使业绩正常化 [20] - 季度内，汽车房地产组合的重要租户提前终止租约，公司获4200万美元赔偿并开始招租，预计24个月内租出 [21] - 售后零部件业务基本完成退出，将于2025年第一季度末完成 [21] 其他业务 - 2024年第四季度房地产调整后EBITDA同比减少500万美元，因单户住宅销售减少 [22] - 2024年第四季度食品包装业务归属IEP的调整后EBITDA同比减少600万美元，因产品组合变化和价格降低致净销售额减少 [22] - 2024年第四季度家居时尚业务调整后EBITDA同比增加200万美元，因材料成本降低和制造效率提高 [24] - 2024年第四季度制药业务调整后EBITDA同比增加100万美元，因增长较快，一项研发疗法通过FDA重要里程碑并准备临床试验 [24] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注于提升资产价值和保持流动性，以把握现有业务内外的机会 [26] - 公司采用激进主义策略，凭借品牌、历史和愿意发起代理权争夺的优势，常受邀加入董事会推动股东价值提升 [46] - 公司因资产负债表、流动性和永久资本结构，有能力收购整个业务 [47] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 近期裂解价差从低点回升，对CVR Energy有利，政府换届可能解决小炼油厂豁免相关诉讼，有望消除超3亿美元负债 [9] - 公司投资的五家公司有价值创造潜力，如SWX缩小ROE差距、AEP改善监管结果、Caesars有房地产价值和管理团队回购股份、IFF有机收入增长和利润率提升、Bausch有价值 [14] 其他重要信息 - 公司财报包含前瞻性陈述，受多种风险因素影响，实际结果可能与预期有重大差异 [3] - 财报包含非GAAP财务指标，如调整后EBITDA，可在报告后部找到与GAAP指标的调节 [5] - 公司展示指示性净资产价值，包括某些子公司公允价值变动，未包含在GAAP收益中 [6] 问答环节所有提问和回答 问题1: 对冲基金在第三季度末的净多头情况及何时从净空头转为净多头 - 公司表示很多对冲与炼油对冲有关，当裂解价差下降时会减少对冲，上升时增加对冲，具有机会主义性质，可在会后跟进第三季度末数据 [30][34] 问题2: 房地产板块指示性净资产价值大幅调整的原因 - 公司称第四季度签署出售部分物业协议，价格远超账面价值，因此认为GAAP账面价值不能代表指示性公允价值，对相关物业按预期售价计价，并对剩余资产进行评估和相应计价，导致价值大幅提升 [36][37] 问题3: 价值提升的物业组成 - 公司称有出售协议的物业价值增加约2亿美元，其余组合增加约9000万美元 [39] 问题4: 价值提升的物业类型 - 公司建议参考上次电话会议中关于出售某些物业的评论 [43]

文章核心观点 公司第四季度财报显示业绩有亏有盈，股价下跌，各业务板块表现不一，资产价值有降有升，债务有所减少 [1][5] 财务表现 - 第四季度每股收益亏损19美分，低于市场预期的盈利18美分 [1] - 季度销售额25.58亿美元，同比下降5.1%，但高于22.7亿美元的预期 [1] - 截至12月31日的三个月调整后EBITDA为1200万美元，去年同期为900万美元 [2] - 本季度末指示性净资产值较2024年9月30日减少2.23亿美元 [4] - 各其他业务板块季度调整后归属于公司的EBITDA为1400万美元，去年同期为2200万美元 [5] - 债务从去年同期的72.07亿美元降至68.09亿美元 [5] 业务板块情况 - 石油板块本季度日总吞吐量约21.4万桶 [1] - 可再生能源板块植物油日吞吐量约18.7万加仑，本季度可再生利润率为每加仑植物油吞吐量0.79美元，去年同期亏损0.90美元 [2] 资金与资产情况 - 基金本季度末净多头名义敞口为22%，回报率为负1.6% [3] - 本季度末公司持有现金及等价物26.03亿美元 [5] 股价表现 - 周三最后一次检查时，IEP股价下跌2.63%，至9.99美元 [5]

业绩总结 - 2024年第四季度归属于Icahn Enterprises L.P.的净亏损为9800万美元，每个存托单位亏损0.19美元，相较于2023年第四季度的净亏损1.39亿美元，每个存托单位亏损0.33美元[6] - 2024年第四季度归属于Icahn Enterprises L.P.的调整后EBITDA为1200万美元，较2023年第四季度的900万美元有所增加[6] - 2024年第四季度的投资回报率为负1.6%[14] - 2024年第四季度公司的净亏损为1.1亿美元[43] - 2024年第四季度的利息支出净额为8300万美元[43] - 2024年第四季度折旧和摊销费用为1.29亿美元[43] 用户数据 - 能源部门2024年第四季度的调整后EBITDA为4500万美元，较2023年第四季度的1.2亿美元下降7500万美元[20] - 汽车部门2024年第四季度的净销售额为4.15亿美元，较2023年同期的4.64亿美元下降[23] - 汽车服务收入为3.46亿美元，同比下降3500万美元，主要由于消费者在汽车维修和保养上的支出减少[25] - 售后零件收入为300万美元，同比下降1800万美元，预计到2025年第一季度结束后将停止售后零件业务[25] - 房地产部门2024年第四季度调整后EBITDA较2023年第四季度减少500万美元，主要由于单户住宅销售减少[31] - 食品包装部门2024年第四季度调整后EBITDA较去年同期减少600万美元，主要由于价格和产品组合的降低[31] 未来展望 - 截至2024年12月31日，指示性净资产价值约为33亿美元，较2024年9月30日减少2.23亿美元[6] - 截至2024年12月31日，控股公司现金及现金等价物为13.97亿美元，投资基金的投资为26.87亿美元，总流动资产为40.84亿美元[33] - 截至2024年12月31日，子公司流动性为15.12亿美元，包括现金及现金等价物为12.06亿美元，循环信贷可用额度为3.06亿美元[33] 新产品和新技术研发 - 家居时尚部门2024年第四季度调整后EBITDA较2023年第四季度增加200万美元，主要得益于材料成本降低和制造效率提高[31] - 制药部门2024年第四季度调整后EBITDA较2023年第四季度增加100万美元，主要由于销量增加[31] 负面信息 - 投资部门2024年第四季度的净亏损为4400万美元，较2023年同期的1.49亿美元有所改善[10] - CVR Energy在2024年第四季度的炼油利润为每桶8.37美元，较2023年第四季度的15.01美元下降[20] - 2024年12月31日的指示性净资产价值为47.58亿美元，较2023年12月31日的49.52亿美元有所下降[34] - 2024年第四季度调整后EBITDA较2023年第四季度减少2400万美元[25]

财务数据 - 派息情况 - 2024年第四季度公司宣布每存托单位派息0.50美元，将于2025年4月16日左右支付[1][3] - 2024年宣布每LP单位派息3.50美元，2023年为6.00美元[9] 财务数据 - 季度营收与亏损 - 2024年第四季度营收26亿美元，净亏损9800万美元，即每存托单位亏损0.19美元；2023年同期营收27亿美元，净亏损1.39亿美元，即每存托单位亏损0.33美元[1] - 2024年第四季度净亏损1.1亿美元，2023年同期为2.05亿美元[25] 财务数据 - 季度调整后EBITDA - 2024年第四季度调整后EBITDA为1200万美元，2023年同期为900万美元[1] - 2024年第四季度调整后EBITDA（非控股权益前）为4200万美元，2023年同期亏损300万美元[25] - 2024年第四季度归属于IEP的调整后EBITDA为1200万美元，2023年同期为900万美元[25] 财务数据 - 全年净销售与净亏损 - 2024年全年净销售91.93亿美元，2023年为110.77亿美元；2024年全年净亏损4.45亿美元，2023年为6.84亿美元[9] - 2024年全年净亏损5.42亿美元，2023年为10.12亿美元[25] 财务数据 - 全年基本和摊薄后每LP单位亏损 - 2024年基本和摊薄后每LP单位亏损0.94美元，2023年为1.75美元[9] 财务数据 - 资产与负债情况 - 截至2024年12月31日，指示性净资产价值约为33亿美元，较2024年9月30日减少2.23亿美元[4] - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为26.03亿美元，2023年为29.51亿美元[11] - 截至2024年12月31日，总负债为116.58亿美元，2023年为147.85亿美元[11] - 截至2024年12月31日，有限合伙人存托单位发行并流通数量为5.22736315亿个，2023年为4.29033241亿个[11] - 截至2024年12月31日、2024年9月30日和2023年12月31日，市场估值子公司和投资总额分别为39.66亿美元、42.81亿美元和52.64亿美元[22] - 截至2024年12月31日、2024年9月30日和2023年12月31日，运营业务指示性总资产价值分别为65.36亿美元、66.13亿美元和79.07亿美元[22] - 截至2024年12月31日、2024年9月30日和2023年12月31日，指示性总资产价值分别为66.39亿美元、66.77亿美元和80.21亿美元[22] - 截至2024年12月31日、2024年9月30日和2023年12月31日，指示性净资产价值分别为33.37亿美元、35.60亿美元和47.58亿美元[22] 财务数据 - EBITDA计算方式变更 - 自2023年12月31日起，公司修改EBITDA计算方式，排除投资部门净利息费用影响[13] 业务线数据 - 房地产部门 - 2024年第四季度，公司签署协议出售房地产部门部分物业，预计2025年第一季度末完成交易[18][24] - 截至2024年12月31日，房地产部门部分物业按预期售价调整常规成交成本估值，其余资产由第三方顾问协助估值[18][24] 业务线数据 - 汽车服务业务估值方法 - 自2024年12月31日起，公司采用现金流折现和可比上市公司法对汽车服务业务进行估值[19] 业务线数据 - 汽车部门相关负债与估值资本化率 - 截至2024年12月31日、2024年9月30日和2024年6月30日，其他净资产分别包含1000万美元、1300万美元和1900万美元汽车部门承担的Auto Plus破产负债[24] - 截至2024年12月31日，汽车部门自有房地产估值采用7.0% - 9.25%的资本化率；截至2024年9月30日和2023年12月31日，采用7.0% - 10.0%的资本化率[24] 财务数据 - 季度与全年利息费用净额 - 2024年第四季度利息费用净额为8300万美元，2023年同期为5400万美元[25] - 2024年全年利息费用净额为3.03亿美元，2023年为2.53亿美元[25] 财务数据 - 全年调整后EBITDA（非控股权益前） - 2024年全年调整后EBITDA（非控股权益前）为2.67亿美元，2023年为2.81亿美元[25] 财务数据 - 全年归属于IEP的调整后EBITDA - 2024年全年归属于IEP的调整后EBITDA为1.74亿美元，2023年为3.61亿美元[25] 财务数据 - 季度与全年折旧和摊销 - 2024年第四季度折旧和摊销为1.29亿美元，2023年同期为1.34亿美元[25] - 2024年全年折旧和摊销为5.11亿美元，2023年为5.18亿美元[25]

文章核心观点 公司将在2025年2月26日上午10点（东部时间）的网络直播中讨论2024年第四季度业绩 [1] 分组1 - 公司是一家从事七个主要业务领域的多元化控股公司，业务包括投资、能源、汽车、食品包装、房地产、家居时尚和制药 [2] 分组2 - 公司将于2025年2月26日上午10点（东部时间）进行网络直播讨论2024年第四季度业绩 [1] - 观众可通过指定链接观看直播，建议提前15分钟登录 [1] - 网络直播回放将在Icahn活动和演示页面至少保留12个月 [1] 分组3 - 投资者可联系首席财务官Ted Papapostolou，邮箱为[email protected]，电话为(800) 255-2737 [3]

公司动态 - Icahn Enterprises Holdings L P (IEH) 完成了对CVR Energy Inc 普通股的现金收购要约 收购价格为每股18 25美元 总收购价约为1600万美元 [1][3] - 此次收购中 共有约878 212股CVR Energy普通股被有效投标且未撤回 占CVR Energy已发行普通股的0 9% [2][3] 公司背景 - CVR Energy是一家多元化控股公司 总部位于德克萨斯州Sugar Land 主要从事可再生能源 石油精炼和营销业务 并通过其在CVR Partners LP的权益从事氮肥制造业务 CVR Energy子公司作为普通合伙人拥有CVR Partners LP约37%的普通单位 [4] - Icahn Enterprises L P (IEP) 是一家多元化控股公司 旗下子公司目前从事投资 能源 汽车 食品包装 房地产 家居时尚和制药等持续运营业务 IEP拥有Icahn Enterprises Holdings L P (IEH) 99%的有限合伙人权益 两者均由Carl C Icahn间接控制 [5]

文章核心观点 Icahn Enterprises L.P.和Icahn Enterprises Holdings L.P.将收购CVR Energy最多17,753,322股普通股的现金要约收购截止时间从2025年1月6日纽约时间晚上11:59后一分钟延长至2025年1月8日下午5:00，其他条款不变且无意进一步延长或更改要约 [1] 要约收购情况 - 要约收购CVR Energy最多17,753,322股普通股，每股价格18.25美元 [1] - 截止2025年1月6日纽约时间下午6:00，约960,479股已被要约收购，其中700,244股通过担保交付方式要约 [3] - 要约收购截止时间从2025年1月6日纽约时间晚上11:59后一分钟延长至2025年1月8日下午5:00，无意进一步延长或更改要约条款 [1] 相关文件及获取方式 - 要约收购完整条款在2024年12月6日的《收购要约》及相关文件中讨论，这些文件已提交给美国证券交易委员会并分发给CVR Energy股东 [2] - 《收购要约》《转让函》等相关材料可从D.F. King & Co., Inc.免费获取，电话(866) 207 - 3626或邮箱[email protected]，也可在SEC网站www.sec.gov获取 [5] - CVR Energy向SEC提交的其他公开文件如年报、季报和当前报告也可在SEC网站免费获取 [5] 各方立场 - CVR Energy、其董事会战略特别委员会、IEP、IEH及其关联方、信息代理和存款支付代理均未就股东是否要约出售股份提供建议，股东需自行决定 [4] 公司介绍 - CVR Energy总部位于得克萨斯州糖城，是多元化控股公司，主要从事可再生能源、石油精炼和营销业务以及氮肥制造业务，其子公司是CVR Partners, LP的普通合伙人并持有约37%普通股 [6] - Icahn Enterprises L.P.是一家主有限合伙企业，是多元化控股公司，旗下子公司从事投资、能源、汽车、食品包装、房地产、家居时尚和制药等业务 [7] - Icahn Enterprises Holdings L.P.是特拉华州有限合伙企业，IEP持有其99%有限合伙人权益，两者均由Carl C. Icahn间接控制 [7] 投资者联系方式 - 首席财务官Ted Papapostolou，邮箱[email protected]，电话(800) 255 - 2737 [10]

文章核心观点 Icahn Enterprises宣布私募发行5亿美元2029年到期、利率10%的高级有担保票据，所得款项用于部分赎回2026年到期的现有票据，预计2024年11月20日完成交易 [1] 分组1：票据发行情况 - 发行主体为Icahn Enterprises及其子公司Icahn Enterprises Finance Corp [1] - 发行规模为5亿美元本金的10%高级有担保票据 [1] - 发行方式为依据1933年修订的《证券法》进行的私募发行，未进行注册 [1] - 预计2024年11月20日完成交易，需满足惯例成交条件 [1] - 票据由Icahn Enterprises Holdings L.P.担保，以发行人和担保人直接拥有的几乎所有资产作抵押 [1] 分组2：资金用途 - 净收益用于部分赎回发行方2026年到期的6.25%高级票据 [1] 分组3：现有票据安排 - 票据发行完成时，发行方将为2026年、2027年、2029年、2030年到期的现有票据持有人授予留置权，使现有票据与新票据同等按比例获得担保 [1] 分组4：发行对象 - 在美国向被合理认为是合格机构买家的人士发售，依据《证券法》规则144A [2] - 在美国境外向非“美国人士”发售，符合《证券法》S条例 [2] 分组5：公司简介 - Icahn Enterprises是一家主有限合伙企业，为多元化控股公司，旗下子公司涉及投资、能源、汽车、食品包装、房地产、家居时尚和制药等业务 [4] 分组6：投资者联系方式 - 首席财务官Ted Papapostolou，邮箱[email protected]，电话(800) 255-2737 [7]