公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司合并资产分别为8.49亿美元和8.576亿美元，合并存款分别为7.353亿美元和7.52亿美元，合并股权分别为7180万美元和7170万美元[15] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司单一家庭住房担保贷款分别为65.2万美元和160万美元[30] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司商业贷款参与额分别为4610万美元和3000万美元[30] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司出售给芝加哥联邦住房贷款银行的贷款分别约为1.332亿美元和1.412亿美元[31] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司贷款总额分别为5.94324亿美元和5.25736亿美元[34] - 2023年和2022年6月30日止年度，通过Mortgage Partnership Finance Xtra计划出售的抵押贷款分别约为54.2万美元和570万美元，通过Mortgage Partnership Finance Original Program出售的贷款分别约为740万美元和2230万美元[45] - 2023年和2022年6月30日商业贷款参与金额分别为4610万美元和3000万美元，其中2023年和2022年分别有2900万美元和1320万美元在主要市场区域外[74] - 2023年和2022年6月30日止年度，公司向芝加哥联邦住房贷款银行出售贷款分别为790万美元和2800万美元[75] - 2023年和2022年6月30日问题债务重组分别约为21.5万美元和100万美元[82][86] - 2023年和2022年6月30日非应计贷款分别为11.7万美元和112.7万美元[83] - 2023年和2022年6月30日非执行贷款与总贷款之比分别为0.02%和0.22%，非执行资产与总资产之比分别为0.02%和0.15%[83] - 2023年6月30日总逾期贷款较2022年减少110万美元至20.2万美元，主要因一至四户贷款减少120万美元，部分被房屋净值信贷额度增加2万美元和商业企业贷款增加5.8万美元抵消[90] - 2023年和2022年6月30日止赎资产分别为3.1万美元和12万美元[91] - 2023年6月30日和2022年6月30日，不良贷款分别约为11.7万美元和120万美元，相关特定估值备抵均为0 [95] - 2023年6月30日，次级资产为588万美元，可疑和损失资产为0；关注资产为33.5万美元；受批评资产总计621.5万美元；2022年6月30日，受批评资产为1205.2万美元 [96] - 2023年6月30日后，次级贷款因一笔商业企业贷款还清减少280万美元 [96] - 2023财年净冲销额为1.2万美元，低于2022财年的3.9万美元 [118][122] - 2023年6月30日，净冲销与平均未偿还贷款比率为0.01%，与2022年持平；信用损失备抵与期末不良贷款比率为6101.71%，高于2022年的600.68%；信用损失备抵与期末总贷款比率为1.20%，低于2022年的1.34% [118] - 2023年6月30日，一至四户住宅房地产贷款信用损失备抵为189.8万美元，占比27.5%；2022年为102.8万美元，占比25.2% [121] - 2023年6月30日，不良贷款降至11.7万美元，低于2022年6月30日的120万美元 [122] - 信贷损失拨备增加8.7万美元，即1.24%，2023年6月30日和2022年6月30日均为710万美元；2023年6月30日，信贷损失拨备占总贷款的1.20%，低于2022年6月30日的1.34%[123] - 2023财年和2022财年平均总存款账户中，2023年非利息活期存款平均余额5744.5万美元，占比8.40%；利息支票或可转让支付命令账户平均余额11767.2万美元，占比17.21%等；2023年总存款平均余额68365.4万美元，加权平均利率1.17%，2022年总存款平均余额66074.8万美元，加权平均利率0.31%[141] - 2023年6月30日和2022年6月30日，所有未保险存款总额分别为3.123亿美元和3.339亿美元；未保险定期存款总额分别为4670万美元和490万美元；2023年6月30日，不包括有抵押证券或信用证的公共资金和内部账户的未保险存款比例低于16%[141] 各地区人口与失业率情况 - 2022年7月，依洛魁县、弗米利恩县、坎卡基县人口较2010年4月分别减少10.9%、11.4%、6.5%，尚佩恩县人口增加2.7%[24] - 过去一年，依洛魁县、弗米利恩县、尚佩恩县、坎卡基县失业率分别从4.0%升至4.5%、4.9%升至5.9%、4.1%升至4.7%、4.8%升至5.7%[24] 各地区存款市场份额 - 截至2022年6月30日，公司在依洛魁县、弗米利恩县、尚佩恩县、坎卡基县存款市场份额分别为19.95%、25.86%、1.08%、1.63%[28] 截至2023年6月30日贷款结构与占比情况 - 截至2023年6月30日，公司一年至四年期家庭住宅房地产贷款为1.63854亿美元，占比27.57%[34] - 截至2023年6月30日，公司2024年6月30日到期贷款总额为1.22104亿美元[36] - 截至2023年6月30日，一至四户住宅抵押贷款为1.639亿美元，占贷款组合的27.6%，其中固定利率贷款9950万美元，占比60.7%，可调利率贷款6440万美元，占比39.3%[40][41] - 截至2023年6月30日，2950万美元（占一至四户住宅贷款的18.0%）的贷款本金余额超过72.62万美元，为“巨额贷款”[42] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款为1.937亿美元，占贷款组合的32.6%，多户住宅房地产贷款为8960万美元，占贷款组合的15.1%[52] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款中2790万美元（占比14.4%）为可调利率贷款，多户住宅贷款中870万美元（占比9.7%）为可调利率贷款[54][55] - 截至2023年6月30日，最大的商业房地产贷款余额为980万美元，最大的多户住宅房地产贷款余额为710万美元[58] - 截至2023年6月30日，房屋净值信贷额度为810万美元，占总贷款组合的1.4%，未支付资金为1130万美元[59] - 截至2023年6月30日，商业企业贷款未偿还余额为7970万美元，占总贷款组合的13.4%，未使用承诺额度为4490万美元[62] - 截至2023年6月30日，最大的商业企业贷款为340万美元[65] - 截至2023年6月30日，建筑贷款为5100万美元，占总贷款组合的8.6%[66] - 2023年6月30日最大建设贷款为一栋带首层零售的公寓楼，本金余额1180万美元[71] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款为1.937亿美元，占总贷款组合的32.6%；多户住宅贷款为8960万美元，占比15.1%；商业企业贷款为7970万美元，占比13.4%[202] - 截至2023年6月30日，贷款参与总额为4610万美元，占总贷款的7.8%[205] 贷款审批权限 - 贷款人员可批准一至四户住宅抵押贷款最高10万美元、其他有担保贷款最高5万美元、无担保贷款最高1万美元；管理官员可批准一至四户住宅抵押贷款和其他有担保贷款最高37.5万美元、无担保贷款最高10万美元；贷款委员会可批准一至四户住宅抵押贷款、商业地产贷款等最高200万美元、无担保贷款最高50万美元[76][77] 特定贷款计划情况 - 2023财年，公司根据MPF原始计划出售740万美元贷款，继续服务约8830万美元贷款，最大潜在信用风险约170万美元；2000年6月至2023年6月30日，实际损失17.6万美元 [99] 公司投资与资金情况 - 截至2023年6月30日，公司持有340万美元市政证券，均由市场区域内的地方政府和学区发行；持有310万美元芝加哥联邦住房贷款银行普通股，借款活动总计1950万美元；投资1480万美元银行拥有的人寿保险，占一级资本加信贷损失拨备的16.2%[130][131][132] - 2023年6月30日，投资证券组合中，美国国债摊销成本49.7万美元，平均收益率1.28%；美国政府、联邦机构和政府支持企业证券摊销成本697.6万美元，平均收益率2.28%等[135] - 截至2023年6月30日，公司有1950万美元经纪定期存款和290万美元通过互联网列表服务获得的非经纪定期存款[138] - 截至2023年6月30日，公司有能力从芝加哥联邦住房贷款银行额外借款最高9480万美元，从加拿大帝国商业银行美国分行的信贷额度中有500万美元可用，根据当前质押的抵押品有能力从联邦储备贴现窗口借款最高5590万美元[144] 公司人员情况 - 截至2023年6月30日，公司有104名全职员工和6名兼职员工，均未由集体谈判单位代表[145] 公司子公司情况 - 伊洛魁联邦储蓄贷款协会是IF Bancorp的全资子公司，该协会有一个全资子公司L.C.I.服务公司，是一家位于伊利诺伊州沃特西卡和丹维尔的保险机构[146] 公司相关政策选择情况 - 2019年7月1日起，资产200亿美元及以下的联邦储蓄协会可选择行使国民银行权力，公司未作此选择[156] 公司资本要求与合规情况 - 储蓄协会风险资本标准要求普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比率至少分别为4.5%、6%和8%[158] - 2018年5月立法要求资产低于100亿美元的机构社区银行杠杆率为8 - 10%，2020年1月1日起该比率定为一级资本与平均总资产的9%，公司于2020年3月31日当季选择加入此框架[161][162][163] - 截至2023年6月30日，公司资本超过所有适用要求[164] - 联邦储蓄银行对单一或关联借款人的贷款或信贷展期一般不得超过未受损资本和盈余的15%，有易变现抵押物时可额外贷出未受损资本和盈余的10%[164] - 2012年7月30日公司获OCC批准参与补充贷款限额计划，对特定类型贷款额外限额为资本和盈余的10%，该计划下对所有借款人的未偿贷款总额不得超过资本和盈余的100%，截至2023年6月30日公司符合贷款限制[165][166] - 合格储蓄贷款机构测试要求公司至少在最近12个月中的9个月内将65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”，截至2023年6月30日，公司“合格储蓄投资”占“投资组合资产”的69.0%，满足测试[167] - 储蓄银行进行资本分配若符合特定条件需申请批准，作为控股公司子公司的储蓄银行宣布股息或批准资本分配前至少30天需通知美联储并抄送OCC[168] - 公司在最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“满意”[169] - 2022年5月5日，货币监理署与其他银行监管机构发布拟议规则制定通知，以“加强和现代化”社区再投资法案法规及相关监管框架[171] - 截至2023年6月30日，公司符合“资本充足”标准[179] 存款保险相关情况 - 存款账户由FDIC保险，每位独立储户最高保额25万美元，自我管理退休账户最高保额25万美元[180] - 资产低于100亿美元的机构评估范围为1.5至30个基点[182] - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金最低目标比率从1.15%提高到1.35%，2018年9月达到该比率，FDIC设定长期基金比率为2%[183] 公司股权与监管相关情况 - 资产低于30亿美元的银行和储蓄贷款控股公司通常不受控股公司资本要求约束[196] - 储蓄贷款控股公司收购超过另一家储蓄机构或控股公司5%的股份需事先获得监管批准[194] - 控制储蓄贷款控股公司需提前60天书面通知FRB，拥有25%或以上任何类别有表决权股票构成控制[199] - 收购超过储蓄贷款控股公司任何类别有表决权股票10%，在特定情况下构成可反驳的控制认定[199] - 公司普通股根据《1934年证券交易法》向SEC注册，需遵守相关信息、代理征集、内幕交易限制等要求[201] 公司作为联邦住房贷款银行系统成员情况 - 公司是联邦住房贷款银行系统成员，截至2023年6月30日，符合持有该银行资本股票的要求[187] 公司贷款业务风险与计划 - 公司计划继续增加商业房地产、多户住宅和商业企业贷款在总贷款组合中的占比，信用风险将随之增加[202] - 公司资金来源可能不足以替代存款和支持未来增长，依赖额外资金来源可能受限[203] - 贷款参与可能比公司发起的贷款有更高的损失风险，因公司不是牵头贷款人且信用监控有限[204] - 公司预计继续使用贷款参与来有效配置资本，若承销不足，不良贷款可能增加，收益可能减少[206] - 若不良贷款和其他不良资产增加，或抵押资产价值下降，公司

净息差与净利息收入变化 - 净息差为2.83%，较去年同期的2.90%下降7个基点[172] - 净利息收入增长至1730万美元，去年同期为1660万美元[172] - 净利息收入增长68.8万美元（4.1%）至1730万美元，利息收入增加480万美元部分被利息支出增加410万美元抵消[199] - 净利差下降7个基点至2.83%，净息差下降1个基点至2.96%[199] - 季度净利息收入下降35.6万美元至500万美元，净息差收窄33个基点至2.52%[211] - 2023年第一季度净息差2.52%，同比下降33个基点[248] - 2023年前九个月净利息收入1.733亿美元，同比增长4.1%[251] - 净利息收入减少35.6万美元，其中因量减14.2万美元，因利率降21.4万美元[254] 贷款业务表现 - 不良贷款总额33.5万美元，占总贷款比例0.1%，较去年同期的120万美元(0.2%)改善[173] - 净贷款应收款增加5960万美元(11.5%)至5.785亿美元[190] - 商业房地产贷款增加3160万美元(18.9%)[190] - 一到四户家庭贷款增加2590万美元(19.6%)[190] - 贷款平均余额增加5170万美元（10.1%）至5.595亿美元，平均收益率上升48个基点至4.50%[200] - 2023年第一季度总贷款平均余额5.816亿美元，收益率4.60%，同比上升70个基点[247] - 2023年前九个月总贷款平均收益率4.50%，同比上升48个基点[250] - 贷款利息收入增加178.3万美元，其中因量增82.6万美元，因利率升95.7万美元[254] - 前九个月贷款利息收入增加359.7万美元，其中因量增165.6万美元，因利率升194.1万美元[254] 投资证券表现 - 投资证券减少1320万美元(6.0%)至2.077亿美元[191] - 证券投资平均收益率上升62个基点至2.63%，平均余额增加370万美元（1.8%）至2.096亿美元[200] - 2023年第一季度证券投资平均余额2.086亿美元，收益率2.63%，同比上升77个基点[247] - 证券利息收入增加32.9万美元，其中因量减45.7万美元，因利率升78.6万美元[254] - 前九个月证券利息收入增加102.7万美元，其中因量增5.7万美元，因利率升97万美元[254] 存款与负债成本变化 - 存款总额下降6050万美元（8.0%）至6.916亿美元[194] - 非计息活期存款账户减少5820万美元（55.5%）至4670万美元，主要因政府实体税款存款流出5760万美元[194] - 计息负债平均成本上升63个基点至0.98%，平均余额增加2600万美元至6.228亿美元[202][203] - 计息存款利息支出增加200万美元（402.2%），从2022年同期的49.8万美元增至2023年第一季度的250万美元[214] - 计息存款平均成本上升124个基点（381.4%），从2022年同期的0.33%增至2023年第一季度的1.57%[214] - 计息存款平均余额增加2650万美元（4.3%），从2022年同期的6.111亿美元增至2023年第一季度的6.375亿美元[214] - 借款利息支出增加54.8万美元（485.0%），从2022年同期的11.3万美元增至2023年第一季度的66.1万美元[216] - 借款平均成本上升221个基点（155.2%），从2022年同期的1.42%增至2023年第一季度的3.63%[216] - 借款平均余额增加4100万美元（129.2%），从2022年同期的3180万美元增至2023年第一季度的7280万美元[216] - 2023年第一季度付息存款平均余额6.375亿美元，成本率1.57%，同比上升124个基点[247] - 2023年前九个月付息负债平均成本率1.17%，同比上升76个基点[251] - 存款证利息支出增加131.2万美元，其中因量增2.7万美元，因利率升128.5万美元[254] - 货币市场账户利息支出增加64万美元，其中因量增0.2万美元，因利率升63.8万美元[254] - 总计息负债利息支出增加255.1万美元，其中因量增27.1万美元，因利率升228万美元[254] 非利息收入与支出 - 非利息收入下降140万美元（31.8%）至300万美元，主要因抵押银行收入减少36.8万美元[206] - 非利息收入减少51.2万美元（35.2%），从2022年同期的150万美元降至2023年第一季度的94.2万美元[218] - 非利息支出减少20.2万美元（4.0%），从2022年同期的500万美元降至2023年第一季度的480万美元[219] 信贷损失与准备金 - 信贷损失准备金增加25.3万美元至25.3万美元，贷款损失准备金覆盖率从1.34%降至1.29%[205] - 信用损失拨备从2022年6月末的710万美元增至2023年3月末的750万美元，增加48.3万美元[226] 流动性及资本状况 - 总资产减少1460万美元(1.7%)至8.43亿美元[189] - 现金及现金等价物减少6630万美元[189] - 流动性来源可提供4.295亿美元额外容量[179] - 公司从联邦住房贷款银行芝加哥分行获得5650万美元预付款，并可额外借款9240万美元[238] - 公司从CIBC银行获得500万美元信贷额度，并从联邦储备银行基于抵押品可借款5840万美元[238] - 社区银行杠杆比率在2023年3月31日为9.8%，高于9%的监管要求[245] 税务支出 - 所得税支出从2022年同期的40.2万美元降至2023年第一季度的20.2万美元，有效税率分别为25.8%和22.6%[220] 利率风险状况 - 截至2023年3月31日利率风险状况较2022财年无重大变化[255]

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ Quarterly Report Pursuant To Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the quarterly period ended December 31, 2022 OR ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the transition period from _______________ to _______________ Commission File No. 001-35226 IF Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporati ...

收入和利润表现 - 2022年第三季度净利息收入为6250万美元，较2021年同期的5572万美元增长678万美元（增长12.2%）[14] - 2022年第三季度净收入为196.9万美元，较2021年同期的189.1万美元增长78万美元（增长4.1%）[14] - 2022年第三季度每股基本收益为0.63美元，较2021年同期的0.62美元增长1.6%[14] - 公司于2022年第三季度宣派每股0.20美元的股息，较2021年同期的每股0.175美元增长14.3%[14] - 净收入为196.9万美元，较上年同期的189.1万美元增长4.1%[22] - 截至2022年9月30日，公司基本每股收益为0.63美元，稀释后每股收益为0.62美元，净收入为196.9万美元[46] - 2022年第三季度净利润为200万美元，高于2021年同期的190万美元[165] - 2022年第三季度净利润为200万美元，较2021年同期的190万美元增加7.8万美元[194] - 净利息收入增长67.8万美元（12.2%），从2021年第三季度的560万美元增至2022年同期的630万美元[195] 成本和费用表现 - 2022年第三季度，从AOCI重分类至利润表的税前总额为2美元，税后净额为1美元，主要与摊销确定福利养老金精算损失相关[130] - 公司2022年第三季度实际所得税费用为740美元，高于按法定税率计算的569美元，主要因州所得税196美元等项影响[131] - 在截至2022年9月30日的三个月内，限制性股票的股权激励费用为5.6万美元，相关税收优惠为1.6万美元[44] - 利息支出增长14.9万美元（21.9%），至82.8万美元[198] - 非利息收入下降32.7万美元（21.2%），至120万美元[202] - 非利息支出增加15.7万美元（3.3%），至480万美元[204] - 信贷损失拨备为（8.8万美元）的贷记，而2021年同期为（12.7万美元）的贷记[201] 资产和负债变化 - 公司总资产从6月30日的8.57558亿美元下降至9月30日的8.06868亿美元，减少约5070万美元（下降5.9%）[12] - 现金及现金等价物从6月30日的7581.1万美元大幅减少至9月30日的1138.6万美元，下降6442.5万美元（下降85.0%）[12] - 贷款总额（扣除信贷损失准备后）从6月30日的5.18931亿美元增至9月30日的5.44107亿美元，增加2517.6万美元（增长4.9%）[12] - 存款总额从6月30日的7.5202亿美元下降至9月30日的6.57405亿美元，减少9461.5万美元（下降12.6%）[12] - 联邦住房贷款银行预付款从6月30日的1500万美元大幅增至9月30日的6300万美元，增加4800万美元（增长320.0%）[12] - 总资产减少5070万美元（5.9%）至8.069亿美元，主要由于现金及现金等价物减少6440万美元以及投资证券减少1430万美元[185] - 净贷款应收款增加2520万美元（4.9%）至5.441亿美元，主要由商业地产贷款增加1460万美元（8.7%）和多户住宅贷款增加1050万美元（11.9%）驱动[186] - 投资证券减少1430万美元（6.5%）至2.066亿美元，全部为可供出售证券[187] - 存款总额减少9460万美元（12.6%）至6.574亿美元，其中无息活期存款减少5050万美元（48.1%）[191] - 公司从联邦住房贷款银行获得的借款增加4800万美元至6300万美元[191] - 递延所得税增加240万美元至1150万美元，主要由于可供出售证券的未实现损失增加[188] - 公司总权益下降420万美元（5.8%），从2022年6月30日的7170万美元降至2022年9月30日的6750万美元[193] 贷款组合表现 - 截至2022年9月30日，公司总贷款额为55.09亿美元，较2022年6月30日的52.57亿美元增长4.8%[61] - 商业房地产贷款（包括多户型和建筑贷款）集中度较高，2022年9月30日为3.103亿美元，较2022年6月30日的2.91亿美元增长6.6%[80] - 截至2022年9月30日，一至四户家庭住宅抵押贷款（包括房屋净值贷款）为14.2417亿美元，较2022年6月30日的13.2474亿美元增长7.5%[61] - 多户家庭房地产贷款为9877.8万美元，较2022年6月30日的8824.7万美元增长11.9%[61] - 建筑贷款为3431.4万美元，较2022年6月30日的4125.4万美元减少16.8%[61] - 截至2022年9月30日，贷款总额为550.905亿美元，其中商业地产贷款余额最高，为181.934亿美元[83] - 商业贷款参与额为3713.4万美元，其中2050.1万美元位于公司主要市场区域之外[81] - 截至2022年9月30日，公司持有的购买贷款额为152.7万美元，较2022年6月30日的157万美元略有减少[81] - 贷款净额公允价值从2022年6月30日的51.26亿美元增至2022年9月30日的53.15亿美元[149] 信贷损失准备 - 公司提前采纳ASU 2016-13，导致留存收益减少38.8万美元，贷款信用损失准备增加4.7万美元[30] - 采纳新会计准则后，一至四户住宅房地产贷款的信用损失准备增加38.2万美元至141万美元[32] - 商业房地产贷款的信用损失准备增加38.5万美元至237万美元[32] - 表外信用风险敞口的信用损失准备为49.6万美元[32] - 截至2022年9月30日，贷款信用损失准备金为7023万美元，较2022年6月30日的7052万美元略有下降[61] - 截至2022年9月30日，信贷损失准备金总额为7023万美元，较采用新会计准则前的期初余额7052万美元略有下降[83] - 采用ASU 2016-13新会计准则对信贷损失准备金产生显著影响，使总额增加47万美元，其中对一到四户家庭贷款准备金增加382万美元，但对多户家庭贷款准备金减少140万美元[83] - 在截至2022年9月30日的三个月内，公司计提了67万美元的负信贷损失准备金，主要由于建筑贷款准备金减少132万美元和商业贷款准备金减少117万美元[83] - 截至2022年6月30日财年，贷款总额为525.736亿美元，信贷损失准备金为7052万美元，较年初6599万美元增长6.9%[84] - 截至2022年6月30日财年，信贷损失准备金计提总额为492万美元，其中建筑贷款准备金增加231万美元，商业贷款准备金增加265万美元[84] - 截至2021年9月30日三个月，贷款总额为512.984亿美元，信贷损失准备金为6470万美元，较期初6599万美元下降1.9%[84] - 公司于2022年7月1日采用ASU 2016-13会计准则，使用CECL队列方法论分析贷款组合损失经验[87] - 信贷损失准备金通过当期收益计提建立，并随贷款核销而减少，随回收而增加[88] - 公司根据内部和外部信息估计信贷损失准备金，考虑历史损失数据、当前条件和合理预测等因素[89] - 表外信用敞口信用损失准备金从49.6万美元降至47.6万美元[153] - 表外信贷敞口的信用损失准备增加47.6万美元至47.6万美元，源于公司于2022年7月1日采纳ASU 2016-13[192] 贷款信用质量 - 截至2022年9月30日，公司贷款总额为5.509亿美元，其中不良贷款（Substandard）总额为1131.5万美元，占总贷款的2.05%[107] - 一至四户住宅贷款总额为1.424亿美元，其中不良贷款为153.2万美元，占该类别贷款的1.08%[107] - 商业地产贷款总额为1.819亿美元，其中不良贷款为293.2万美元，占该类别贷款的1.61%[107] - 商业贷款总额为7710.3万美元，其中不良贷款为659万美元，占该类别贷款的8.55%[107] - 截至2022年9月30日，总逾期贷款为285.2万美元，占总贷款的0.52%，其中逾期90天以上的贷款为118.8万美元[109] - 一至四户住宅贷款逾期90天以上的金额为118.8万美元，占其总贷款的0.83%，其中62万美元仍在计息[109] - 截至2022年6月30日，公司贷款总额为5.257亿美元，其中不良贷款总额为1193.2万美元，占总贷款的2.27%[107] - 建筑贷款总额为3431.4万美元，全部为正常类（Pass），无不良贷款[107] - 消费贷款总额为958.1万美元，其中不良贷款为10万美元，占该类别贷款的0.1%[107] - 公司自2022年7月1日起采用ASU 2016-13，对大多数贷款按组合基准计量信用损失准备[109] - 截至2022年6月30日，受损贷款总额为138.5万美元，其中一至四户住宅贷款为135万美元，商业贷款为3.5万美元[113] - 截至2021年9月30日，受损贷款总额为112.9万美元，其中一至四户住宅贷款为108.6万美元，商业贷款为4.3万美元[114] - 截至2022年9月30日及2022年6月30日，处于非应计状态的贷款摊销成本基础均为112.7万美元[116] - 截至2022年9月30日，问题债务重组（TDRs）总额为98.6万美元，较2022年6月30日的99.8万美元有所下降[118] - 截至2022年9月30日，公司有89笔贷款（当前余额4670万美元）曾获得COVID-19修改，其中86笔（余额4370万美元）已恢复本息偿付[123] - 截至2022年9月30日，仍有3笔COVID-19修改贷款（余额310万美元）被归类为次级贷款[123] - 截至2022年9月30日，正在进行正式止赎程序的住宅抵押贷款和房屋净值贷款的账面价值为73.9万美元[126] - 不良贷款占总贷款比例在两季度末均为0.2%，金额均为120万美元[164] - 截至2022年9月30日，共有89笔贷款（总余额4670万美元）曾获得疫情相关修改，其中86笔贷款（4370万美元）已恢复本息支付[175] 投资证券表现 - 截至2022年9月30日，可供出售证券的摊余成本为2.38721亿美元，公允价值为2.06619亿美元，未实现损失总额为3210.2万美元[47] - 2022年9月30日，抵押贷款支持证券（GSE住宅）的摊余成本为2.04621亿美元，公允价值为1.75427亿美元，未实现损失为2919.4万美元[47] - 公司持有的暂时性减值证券总公允价值为20.3957亿美元，未实现损失为3.2102亿美元[59] - 政府赞助企业住宅抵押贷款支持证券未实现损失最大，为2.9194亿美元，占其公允价值17.5427亿美元的16.6%[59] - 截至2022年9月30日，作为抵押品质押的证券账面价值为1.29833亿美元，用于担保公共存款等用途[55] - 2022年9月30日，回购协议下出售的证券账面价值为970万美元，全部由美国政府、联邦机构和GSE证券担保[56] - 2022年9月30日，投资组合中公允价值低于历史成本的债务证券公允价值为2.03957亿美元，约占可供出售投资组合的99%[58] - 截至2022年9月30日，可供出售证券的累计其他综合收益（AOCI）未实现亏损为22,951美元，较期初17,263美元增加5,688美元[129] - 2022年9月30日，按公允价值计量的资产中，GSE住宅抵押贷款支持证券（MBS）公允价值最高，为175,427美元，全部使用第二层级可观察输入值[140] - 第三层级公允价值计量中，抵押贷款服务权（MSR）于2022年9月30日的余额为1,553美元，较2022年6月30日的1,463美元增加90美元[140][144] - 2022年第三季度，抵押贷款服务权（MSR）计入净收益的已实现和未实现收益为130美元[144] - 截至2022年9月30日，州和政治分区证券的第三层级公允价值为2,662美元，本季度内无变动[140][144] - 抵押服务权公允价值从2022年6月30日的14.63亿美元增至2022年9月30日的15.53亿美元，增长9000万美元[147] - 州及政治分支机构投资公允价值在两季度末均为26.62亿美元[147] - 银行自有寿险投资为1450万美元，较上季度增加9.7万美元，监管限制为其一级资本加信用损失准备的25%（2250万美元）[189] 现金流表现 - 经营活动产生的净现金为使用28.5万美元，而去年同期为提供7万美元[22] - 投资活动使用的净现金为1872.9万美元，主要用于贷款净增加2487.2万美元[22] - 融资活动使用的净现金为4541.1万美元，主要因活期存款等净减少8317万美元[22] - 现金及现金等价物期末余额为1138.6万美元，较期初减少6442.5万美元，降幅达85.0%[22] 资本充足率 - 根据《社区银行杠杆比率》规则，合格社区银行的杠杆比率要求自2022年1月1日起恢复至9%[136] - 截至2022年9月30日，公司满足所有资本充足率要求，并被归类为资本充足状况良好[137] - 公司被归类为“资本充足”机构[165] - 所有资本比率均超过监管要求，但进一步的信贷损失可能对资本比率产生不利影响[170] 其他综合收益 - 2022年第三季度其他综合亏损（税后）为568.9万美元，导致综合亏损372万美元，而2021年同期其他综合亏损为85.7万美元，综合收益为103.4万美元[16] 股权激励计划 - 未赚取的员工持股计划（ESOP）股份公允价值为319.4万美元，基于每股18.97美元的收盘价[36] - 2022年9月30日，股权激励计划下未来可授予的限制性股票为3.88万股，股票期权为31.4125万股，该计划将于2022年11月19日终止[39] - 2022年9月30日，流通在外的股票期权为10.7143万股，行权价为每股16.63美元，内在价值为25.1万美元[41] - 2022年9月30日，未归属限制性股票余额为7.1876万股，加权平均授予日公允价值为每股17.57美元，未确认薪酬费用为117.5万美元[44] 其他投资 - 截至2022年9月30日，公司持有联邦住房贷款银行（FHLB）股票价值约为334万美元，较2022年6月30日的314.2万美元有所增加[127] 净息差和利率 - 净息差从2021年9月30日的2.95%提升至2022年9月30日的3.19%[163] - 净息差上升24个基点至3.26%，利率差亦上升24个基点至3.19%[195] - 利息收入增长82.7万美元（13.2%），主要得益于贷款利息收入增加31.7万美元和证券利息收入增加44.9万美元[196] - 证券利息收入增长44.9万美元（49.2%），因证券平均余额增加2790万美元（14.8%）且平均收益率上升58个基点至2.52%[197]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-35226 IF BANCORP, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) Maryland 45-1834449 (State or other jurisdiction of ...

Table of Contents SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ Quarterly Report Pursuant To Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 OR ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-35226 IF Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Maryland 45-1834449 (State or other jurisdiction of incorpor ...

Table of Contents SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ Quarterly Report Pursuant To Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the quarterly period ended December 31, 2021 OR ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the transition period from _______________ to _______________ Commission File No. 001-35226 201 East Cherry Street, Watseka, Illinois 60970 (Address of Principal Executive Offices) Zip Code ...

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ Quarterly Report Pursuant To Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 OR ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-35226 IF Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) 201 East Ch ...

财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司不良资产总额为41.1万美元[244] - 截至2021年6月30日，公司贷款损失准备金占总贷款的1.27%，若排除PPP贷款则为1.32%[247] 资产负债结构 - 截至2021年6月30日，公司5.3%的贷款剩余期限或重新定价期为5年或以上，而78.3%的大额存单剩余期限或重新定价期为1年或以下[231] - 截至2021年6月30日，公司贷款参与总额为2690万美元，占其总贷款的5.2%[242] - 公司物业及设备净账面价值为980万美元[275] 业务运营与风险 - 公司盈利能力高度依赖净利息收入，利率变化可能对其产生重大不利影响[231] [237] - 公司参与PPP贷款计划面临监管、诉讼和SBA担保被拒的风险[250] [251] [254] - 公司预计CECL会计准则将于2023年7月1日生效，可能导致信贷损失准备金增加[248] - 来自传统和非传统竞争对手的激烈竞争可能限制公司增长和盈利能力[240] - 公司依赖外部资金来源（如FHLB预付款、经纪存单）支持未来增长，若获取成本过高将影响盈利能力[241] 地区经济风险 - 伊利诺伊州的财政困难和经济状况可能对公司借款人和业务产生负面影响[233] [235] [236] 公司治理与资本管理 - 公司运营受资本充足率要求约束可能影响股本回报率[260] - 公司作为控股公司依赖子公司分红支付股东股息[258] - 公司面临因未能满足资本缓冲要求而限制股息支付的风险[260] 法律与合规风险 - 公司需遵守《美国爱国者法案》和《银行保密法》的反洗钱规定[257] - 公司面临因法律诉讼产生重大成本和分散管理资源的风险[262] - 公司面临因会计标准变更影响报告收益的风险[261] 物业与设施 - 公司拥有7个自有办公地点包括主办公室和6个分行[276] - 公司拥有1个租赁数据中心租约于2022年3月31日到期[276] 其他风险因素 - 公司面临因气候变化法规导致客户信用度下降的风险[263]

SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Table of Contents Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ Quarterly Report Pursuant To Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 OR ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the transition period from to Commission File No. 001-35226 IF Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organizatio ...