宏观经济与利率环境 - 2022年3月至2023年7月美联储累计上调目标利率525个基点，2024年9月至12月累计下调100个基点[111][114] - 美联储的通胀目标率为2%，2024年后期通胀开始上升且高于该目标率[114][125] - 2023年上半年硅谷银行、签名银行和第一共和银行倒闭，影响行业客户存款信心[124] 公司财务数据关键指标变化 - 公司有息存款成本从2022年的0.42%升至2023年的2.49%，再到2024年的3.38%[117] - 2024年12月31日，公司可供出售投资证券组合的未实现损失总额为6170万美元，2023年12月31日为5770万美元[118] - 2022 - 2023年公司总存款成本增加207个基点，2023 - 2024年增加89个基点[151] - 2022 - 2024年，利率上升增加了公司长期债务成本，进一步加息将增加可变利率借款成本[163] - 截至2024年12月31日，公司AFS投资证券组合的未实现损失总额为6170万美元，2023年末和2022年末分别为5770万美元和6250万美元[167] - 2024年末总资产为27.23亿美元，较2023年末的28.15亿美元下降3.28%[474] - 2024年总利息收入为1.44亿美元，较2023年的1.33亿美元增长7.99%[477] - 2024年总利息支出为7411.2万美元，较2023年的5868.1万美元增长26.30%[477] - 2024年净利息收入为6975.3万美元，较2023年的7452万美元下降6.39%[477] - 2024年非利息收入为1420.5万美元，较2023年的653.8万美元增长117.27%[477] - 2024年非利息支出为6303.2万美元，较2023年的6263万美元增长0.64%[477] - 2024年净利润为2025.2万美元，较2023年的1667.8万美元增长21.43%[477] - 2024年基本每股收益为2.06美元，较2023年的1.69美元增长21.89%[477] - 2024年综合收益为1704.2万美元，较2023年的2044.4万美元下降16.64%[480] - 2024年末股东权益为2.41亿美元，较2023年末的2.27亿美元增长6.49%[474] - 2024、2023、2022年净利润分别为20252千美元、16678千美元、35709千美元[486] - 2024、2023、2022年经营活动提供的净现金分别为15927千美元、26247千美元、42748千美元[486] - 2024、2023、2022年投资活动提供（使用）的净现金分别为90065千美元、-73490千美元、-350987千美元[486] - 2024、2023、2022年融资活动（使用）提供的净现金分别为-110079千美元、38993千美元、251457千美元[489] - 2024、2023、2022年现金及现金等价物净减少分别为4087千美元、8250千美元、56782千美元[489] - 2024、2023、2022年末现金及现金等价物分别为27922千美元、32009千美元、40259千美元[489] - 2024、2023、2022年所得税现金支出分别为3101千美元、2899千美元、8887千美元[489] - 2024、2023、2022年存款和借款利息现金支出分别为74463千美元、56773千美元、14409千美元[489] - 2024、2023、2022年从贷款转入其他房地产的金额分别为1975千美元、3930千美元、3327千美元[489] - 2024、2023、2022年从银行房产和设备转入其他房地产的金额分别为424千美元、1425千美元、525千美元[489] - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司公允价值的权益证券中，公司股票和共同基金的可交易证券分别为260万美元和120万美元[521] - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司非市场权益证券余额分别为1650万美元和1340万美元[522] 公司业务战略与布局 - 公司自2023年1月1日起采用当前预期信用损失会计标准（CECL）[127][129] - 2023年公司从增长战略转向专注于通过优化资产负债表实现稳定优质盈利的短期战略，该战略可能无法提升盈利能力[133] - 自2011年以来公司完成了七次全银行收购，长期业务战略包括有机增长和多州增长计划[135] - 过去三个财年公司关闭了四家分行，2022年出售了五个前分行地点和三块待建分行土地，2023年出售了两家德州分行相关资产等，2023年停用了14台ATM，2024年1月关闭了阿拉巴马州一家分行[138] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总存款23亿美元，其中南路易斯安那州约占78%，德州东南部约占6%，阿拉巴马州约占16%；总贷款组合中，路易斯安那州、德州和阿拉巴马州的抵押品担保贷款分别约占59%、6%和4%[140] - 截至2024年12月31日，能源行业贷款约占总贷款的2.1%，油价持续波动可能对公司业务产生重大不利影响[143] - 截至2024年12月31日，约75%的总贷款组合以房地产作为抵押品的主要或次要组成部分[144] - 截至2024年12月31日，公司自有商用房地产贷款总计4.493亿美元，占总贷款组合的21.1%；非自有商用房地产贷款总计4.953亿美元，占总贷款组合的23.3%[146] - 截至2024年12月31日，公司56%的商业和工业贷款为浮动利率贷款；2022 - 2024年，商业和工业贷款分别占总贷款的20.7%、24.6%和24.8%；2024年底，消费金融贷款公司贷款约占总贷款的8%；公共金融贷款占贷款组合的比例不到5%[148][149][150] - 公司购买的商业和工业循环信贷额度在贷款购买协议签订时，未偿还本金余额约为1.63亿美元，总承诺额度约为2.38亿美元[149] 公司面临的风险与挑战 - 公司贷款组合包含大量商业和工业及商业房地产贷款，这类贷款违约风险较高[131] - 经济不确定性和负面事件可能导致公司贷款拖欠率上升、抵押物价值下降等[113] - 利率变化会影响公司净利息收入、资产和负债估值等[114][115] - 通胀增加公司借款人还款难度和公司运营成本，导致贷款需求受限[125] - 公司业务集中在路易斯安那州南部、德克萨斯州东南部和阿拉巴马州，易受自然灾害和恶劣天气影响，如2016年巴吞鲁日洪灾、2017年飓风哈维、2021年飓风艾达、2024年飓风弗朗辛[154] - 公司面临来自各类金融机构的激烈竞争，行业竞争可能因立法监管变化、行业整合和技术发展而加剧[164][165] - 公司可能因失去高级管理人员或关键员工且无法招募合适替代者，对业务、运营结果和战略执行能力产生不利影响[152] - 公司未能有效实施包括人工智能在内的新技术，可能对运营和财务状况产生不利影响[156] - 公司依赖第三方供应商提供信息技术和电信系统，若供应商终止合作或服务不佳，业务可能受到重大不利影响[157] - 网络攻击或安全漏洞可能对公司运营、净收入或声誉产生不利影响，公司虽采取措施但无法保证成功避免问题[159][161] - 公司未来可能需要筹集额外资本以执行长期战略或满足监管要求，能否筹集取决于多种因素，无法保证能按可接受条款筹集[162][163] - 截至2024年12月31日，公司商誉总计4010万美元，虽暂无减值费用记录，但未来评估可能出现减值及减记[172] - 2023年，FDIC完成一项特殊评估，一般仅适用于总资产超50亿美元的银行，未来评估费率或特殊评估可能增加[181] - 公司经营受联邦和州银行法律法规高度监管，新立法提案可能增加监管并限制业务[174] - 公司面临金融科技创新带来的威胁与机遇，OCC曾宣布将向金融科技公司授予有限目的国家银行牌照[180] - 公司普通股市场价格可能波动，受多种不可控因素影响，投资者可能难按意愿出售股票[184] - 公司股息政策可能随时变更，未来支付股息能力受现有和未来债务协议限制[187] - 公司重述的公司章程和细则以及某些银行法律可能产生反收购效果，降低被收购几率[190] 公司财务报告与审计 - 截至2024年12月31日，公司财务报告内部控制系统有效，符合《内部控制 - 整合框架》标准[452] - 独立注册会计师事务所对公司截至2024年12月31日的财务报告内部控制发表无保留意见[456] - 独立注册会计师事务所认为，公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司截至2024年和2023年12月31日的财务状况，以及2024年结束的三年期间的经营成果和现金流量[463] - 截至2024年12月31日，公司信贷损失拨备（ACL）为2672.1万美元，由具有相似风险特征的贷款池损失分配和不具有相似风险特征的个别贷款损失分配两部分组成[468] - 信贷损失拨备被确定为关键审计事项，因其涉及大量审计判断和重大审计工作[470] - 审计师自2020年起担任公司审计师[472] - 审计师针对信贷损失拨备这一关键审计事项执行了多项审计程序，包括了解公司建立信贷损失拨备的过程、评估相关控制的设计和运行有效性等[472] 公司会计政策与准则 - 公司建筑物折旧年限为39年，改良折旧年限为5 - 39年，家具和设备折旧年限为3 - 7年，计算机设备和软件折旧年限为1 - 5年[525] - 公司核心存款无形资产目前按年数总和法在10至15年内摊销[529] - 持有至到期（HTM）证券按成本报告，调整溢价和折价，按利息法在到期期间确认为利息收入；可供出售（AFS）证券按公允价值报告[508] - 自2023年1月1日起，公司采用CECL模型确定信用损失准备（ACL）[512] - 贷款参与符合相关准则的，出售部分记录为贷款组合的减少；不符合标准的，按有担保借款核算[510] - 非应计贷款上任何先前应计的未付利息从收入中冲回，非应计贷款的利息收入仅在收到的现金付款超过到期本金时确认[507] - 公司投资银行拥有的人寿保险（BOLI）政策，政策按现金退保价值列于合并资产负债表，增加的净现金退保价值和死亡保险金免税，记录在非利息收入中[530] - 公司依据ASC Topic 718核算股份支付薪酬，按授予日公允价值计量并在归属期直线摊销[534] - 公司按ASC Topic 460核算担保，日常业务中有信贷承诺，资金到位时记录[535] - 公司按ASC Topic 815将衍生品以公允价值确认为资产或负债，一般受主净额结算安排约束[536] - 公司通过衍生品管理利率、流动性和信用风险，管理预期现金收支差异[537] - 所得税准备基于合并利润表金额，排除免税收入，记录递延税以确认暂时性差异[540] - 公司采用两阶段法计算基本每股收益，稀释每股收益考虑潜在稀释股份[547][548] - 综合收益包括净利润和其他综合收益或损失，如证券未实现损益等[549] - 公司按FASB ASC Topic 805处理收购，资产收购和业务合并会计处理不同[552] - 2024年公司采用ASU 2023 - 07，对可报告分部披露进行改进，无重大影响[560] - 2023年10月FASB发布ASU 2023 - 06，预计对公司合并财务报表无重大影响，生效日期与SEC规定有关[562] 公司股权结构 - 截至2024年12月31日，公司有9828413股流通股和260602股激励计划授予的期权股[185] - 截至2024年12月31日，公司关联方持股约占流通股的6%，有323820股为激励计划下未归属的受限股[185] - 公司股东授权董事会可发行最多500万股优先股，董事会有权设定优先股条款[191] 税收抵免与减免 - 2020年3月12日至12月31日，符合条件雇主的员工保留税收抵免（ERC）最高为每位员工5000美元；2021年每季度最高为7000美元，等于该季度支付给员工合格工资的70%，每位员工每季度合格工资上限为10000美元；2022年第四季度，公司记录了与2021年第二季度相关的230万美元工资税减免[511]

净收入与每股收益 - 2024年第四季度净收入为610万美元，摊薄后每股收益0.61美元，高于2024年第三季度的540万美元和0.54美元，以及2023年第四季度的350万美元和0.36美元[2] - 2024年第四季度非GAAP基础上摊薄后核心每股收益为0.65美元，高于2024年第三季度的0.45美元和2023年第四季度的0.39美元[3] - 2024年第四季度基本和摊薄后每股收益分别为0.62美元和0.61美元，较2024年第三季度的0.55美元和0.54美元以及2023年第四季度的0.36美元有所增长[37] - 2024年第四季度净收入6107万美元，较上一季度增长13.5%，较去年同期增长72.6%[46] - 2024年第四季度核心基本每股收益0.66美元，较上一季度增长46.7%，较去年同期增长69.2%[46] - 2024年第四季度净收入为610.7万美元，高于上一季度的538.1万美元[55] - 2024年第四季度基本每股收益为0.62美元，高于上一季度的0.55美元[55] - 2024年全年净收入为2025.2万美元，高于2023年的1667.8万美元[55] - 截至2024年12月31日的三个月，核心收益为646.3万美元，核心基本每股收益为0.66美元，摊薄后每股收益（GAAP）为0.61美元；2024年9月30日止三个月核心收益为444.4万美元，核心基本每股收益为0.45美元，摊薄后每股收益（GAAP）为0.54美元；2023年12月31日止三个月核心收益为383.3万美元，核心基本每股收益为0.39美元，摊薄后每股收益（GAAP）为0.36美元[65] - 剔除该收入后，2024年第四季度核心基本每股收益、核心摊薄每股收益、核心效率比率、核心平均资产回报率和核心平均权益回报率分别为0.39美元、0.39美元、80.35%、0.55%和6.19%[68] 资产回报率与效率比率 - 2024年第四季度平均资产回报率增至0.88%，核心平均资产回报率增至0.93% [7] - 2024年第四季度效率比率降至71.00%，核心效率比率降至69.41% [7] - 2024年第四季度平均资产回报率0.88%，较上一季度增长14.3%，较去年同期增长76.0%[46] - 2024年第四季度效率比率71.00%，较上一季度下降6.1%，较去年同期下降6.9%[46] - 截至2024年12月31日的三个月，效率比率为71.00%，核心效率比率为69.41%；2024年9月30日止三个月效率比率为75.61%，核心效率比率为79.33%；2023年12月31日止三个月效率比率为76.26%，核心效率比率为74.85%[65] - 截至2024年12月31日的三个月，核心平均资产回报率为0.93%，核心平均权益回报率为10.40%；2024年9月30日止三个月核心平均资产回报率为0.63%，核心平均权益回报率为7.40%；2023年12月31日止三个月核心平均资产回报率为0.54%，核心平均权益回报率为7.16%[65] 贷款与存款情况 - 2024年第四季度末总贷款降至21.3亿美元，较2024年第三季度末减少3080万美元，降幅1.4% [8][9] - 2024年第四季度末总存款增至23.5亿美元，较2024年第三季度末增加5850万美元，增幅2.6% [8][16] - 截至2024年12月31日，总存款为23.45944亿美元，较9月30日增加585.36万美元（2.6%），较2023年12月31日增加902.17万美元（4.0%）[18] - 2024年第四季度末不良贷款占总贷款的0.42%，较2024年第三季度末的0.19%有所上升[7][13] - 截至2024年12月31日，不良资产占总资产的比例为0.52%，较9月30日的0.32%有所上升[49] - 截至2024年12月31日的三个月，贷款平均余额为21.29388亿美元，利息收入为314.38万美元，收益率为5.87%[58] - 与2024年9月30日相比，截至2024年12月31日贷款平均余额从21.59412亿美元降至21.29388亿美元[58] 债务偿还情况 - 2024年第四季度赎回2000万美元2029年到期的次级票据，偿还美联储银行定期融资计划剩余的1.09亿美元借款[8] 信贷损失拨备 - 2024年第四季度信贷损失拨备为负70万美元[15] 股息情况 - 2024年全年每股季度股息总计0.41美元，较上一年增加4% [7] - 2024年第四季度股息支付率16.94%，较上一季度下降11.3%，较去年同期下降39.0%[46] 股东权益与总资产 - 2024年12月31日，股东权益为2.413亿美元，较9月30日减少42万美元（1.7%），较2023年12月31日增加145万美元（6.4%）[20] - 截至2024年12月31日，银行有29个分行，331名全职员工，总资产27亿美元[38] - 截至2024年12月31日，总资产27.63734亿美元，较上一季度下降1.2%，较去年同期下降1.9%[46] - 截至2024年12月31日，公司总资产为27.22812亿美元，较9月30日的28.02573亿美元有所下降[53] - 截至2024年12月31日，总权益与总资产的比率为8.86%，较9月30日的8.76%略有上升[49] - 截至2024年12月31日，总资产为27.63734亿美元[58] - 与2024年9月30日相比，截至2024年12月31日总资产从27.96969亿美元降至27.63734亿美元[58] - 截至2024年12月31日，有形普通股权益为1.996亿美元；2024年9月30日为2.03698亿美元；2023年12月31日为1.84448亿美元[63] - 截至2024年12月31日，有形资产为26.81116亿美元；2024年9月30日为27.60729亿美元；2023年12月31日为27.72835亿美元[63] - 截至2024年12月31日，总平均资产为27.63734亿美元，总平均股东权益为2.4723亿美元；2024年9月30日总平均资产为27.96969亿美元，总平均股东权益为2.38778亿美元；2023年12月31日总平均资产为28.17388亿美元，总平均股东权益为2.12454亿美元[65] - 截至2024年12月31日，流通在外普通股股数为982.8413万股；2024年9月30日为982.7622万股；2023年12月31日为974.8067万股[63] 利息收入与支出 - 2024年第四季度净利息收入为1750万美元，较第三季度减少40万美元（2.1%），较2023年第四季度减少100万美元（5.5%）[22] - 2024年第四季度净息差为2.65%，较第三季度的2.67%和2023年第四季度的2.72%有所下降[23] - 2024年第四季度生息资产收益率为5.38%，较第三季度的5.51%和2023年第四季度的5.40%有所下降[24] - 2024年第四季度总利息收入3.5505亿美元，较上一季度下降3.6%，较去年同期下降3.2%[46] - 2024年第四季度净息差2.65%，较上一季度下降0.7%，较去年同期下降2.6%[46] - 2024年第四季度净利息收入为1748.3万美元，较上一季度的1785.6万美元略有下降[55] - 截至2024年12月31日的三个月，总生息资产平均余额为26.26533亿美元，利息收入为355.05万美元，收益率为5.38%[58] - 截至2024年12月31日的三个月，计息存款平均余额为18.81297亿美元，利息支出为160.71万美元，成本率为3.40%[58] - 截至2024年12月31日，总计息负债为20.54561亿美元[58] - 截至2024年12月31日的三个月，净利息收入为174.83万美元，净息差为2.65%[58] - 与2024年9月30日相比，截至2024年12月31日总生息资产平均余额从26.60011亿美元降至26.26533亿美元[58] - 与2024年9月30日相比，截至2024年12月31日净利息收入从178.56万美元降至174.83万美元[58] - 截至2024年12月31日的12个月，总生息资产平均余额为26.49797亿美元，利息收入为1.43865亿美元，收益率为5.43%；2023年同期平均余额为26.31288亿美元，利息收入为1.33201亿美元，收益率为5.06%[59] - 截至2024年12月31日的12个月，净利息收入为6975.3万美元，净息差为2.63%；2023年同期净利息收入为7452万美元，净息差为2.83%[59] - 截至2024年12月31日的三个月，调整后生息资产平均余额为26.26533亿美元，利息收入为3548.3万美元，收益率为5.37%；2024年9月30日止三个月平均余额为26.60011亿美元，利息收入为3675.6万美元，收益率为5.50%；2023年12月31日止三个月平均余额为26.94474亿美元，利息收入为3553.8万美元，收益率为5.23%[61] - 2024年全年利息和手续费收入为1.28498亿美元，高于2023年的1.17892亿美元[55] - 2024年全年利息支出为7411.2万美元，高于2023年的5868.1万美元[55] 非利息收入与支出 - 2024年第四季度非利息收入为520万美元，较第三季度增加160万美元（45.7%），较2023年第四季度增加340万美元（194.2%）[29] - 2024年第四季度非利息支出为1610万美元，较第三季度减少10万美元（0.6%），较2023年第四季度增加60万美元（4.1%）[32] - 2024年全年非利息收入为1420.5万美元，高于2023年的653.8万美元[55] - 核心非利息收入、核心非利息费用前收益、核心所得税费用前收益和核心收益包含本季度记录的310万美元来自银行拥有人寿保险死亡抚恤金的免税非利息收入[67] 存款与借款成本 - 2024年第四季度存款成本降至3.40%，较第三季度的3.45%下降5个基点，较2023年第四季度的3.17%增加23个基点[26] - 2024年第四季度短期借款成本降至3.91%，较第三季度的4.59%下降68个基点，较2023年第四季度的4.84%下降93个基点[27] 有效税率 - 2024年第四季度有效税率为16.0%，高于第三季度的12.7%，低于2023年第四季度的18.1%[36] - 核心所得税费用计算使用的有效税率在2024年第四季度、2024年第三季度和2023年第四季度分别为16.0%、12.7%和18.1%[70]

文章核心观点 - 公司本季度财报超预期，股价年初至今表现不佳，未来表现取决于管理层财报电话会议评论及盈利预期变化，当前Zacks Rank为3（持有），同行业Trustmark即将公布财报 [1][3][6] 公司业绩表现 - 本季度每股收益0.65美元，超Zacks共识预期0.40美元，去年同期为0.39美元，盈利惊喜达62.50% [1] - 上一季度实际每股收益0.45美元，超预期0.35美元，盈利惊喜为28.57% [1] - 过去四个季度，公司每股收益均超共识预期 [2] - 截至2024年12月季度营收2265万美元，超Zacks共识预期11.61%，去年同期为2025万美元，过去四个季度营收均超共识预期 [2] 公司股价表现 - 年初至今公司股价下跌约8.6%，而标准普尔500指数上涨3.5% [3] 公司盈利预期 - 盈利预期变化对短期股价走势有强相关性，可通过Zacks Rank追踪 [5] - 财报发布前盈利预期调整趋势不一，当前Zacks Rank为3（持有），预计短期内股价与市场表现一致 [6] - 下一季度共识每股收益预期为0.39美元，营收2045万美元，本财年共识每股收益预期为1.83美元，营收8737万美元 [7] 行业情况 - Zacks行业排名中，东南银行行业目前处于250多个Zacks行业前20%，排名前50%的行业表现优于后50%超2倍 [8] 同行业公司情况 - 同行业Trustmark预计1月28日公布截至2024年12月季度财报，预计每股收益0.83美元，同比增长36.1%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [9] - Trustmark预计该季度营收19475万美元，同比增长2.6% [10]

分行运营情况 - 截至2024年9月30日，公司运营28家全服务分行，其中路易斯安那州20家、得克萨斯州2家、阿拉巴马州6家[188] - 过去三个财年公司关闭5家分行，2024年第一季度在阿拉巴马州关闭1家分行[191] - 2023年1月27日，公司向第一社区银行出售得克萨斯州两个分行相关资产、存款和其他负债，其中贷款约1390万美元，存款约1450万美元[201] - 2023年1月27日公司完成出售与德克萨斯州爱丽丝和维多利亚分行相关的某些资产、存款和其他负债给第一社区银行[346] - 出售完成后公司记录了30万美元的占用费用以终止不可撤销经营租赁下剩余的合同租赁付款义务[346] 信贷额度购买情况 - 2023年下半年，公司购买商业和工业循环信贷额度，未偿还本金余额为1.627亿美元[190] - 2023年8月，公司签订贷款购买协议，分两批收购商业和工业循环信贷额度，未偿还本金余额共1.627亿美元，总承诺金额2.378亿美元[200] 联邦基金目标利率变化 - 2021年全年联邦基金目标利率为0% - 0.25%，至2022年3月保持不变，2022年3月至2023年7月多次上调，累计上调525个基点至5.25% - 5.50%，2024年9月下调50个基点至4.75% - 5.00%[195] - 2023年前9个月美联储4次上调联邦基金目标利率，从4.25%-4.50%调至5.25%-5.50%，2024年9月下调50个基点至4.75%-5.00%[245] - 2024年9月美联储将联邦基金目标利率下调50个基点至4.75% - 5.00%，许多经济学家预计2024年剩余时间会进一步下调[305] 未保险存款情况 - 硅谷银行和签名银行关闭时，未保险存款分别约占总存款的87.5%和89.7%，第一共和银行2022年12月31日未保险存款占比67%[196] - 截至2024年9月30日，公司估计未保险存款约占总存款的33%[197] - 2024年4月26日，监管机构接管共和第一银行，其总资产约60亿美元，估计未保险存款约占60%[198] 会计政策变更影响 - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，信用损失准备金增加590万美元，税后留存收益减少430万美元[199] - 2023年1月1日采用CECL会计方法核算信贷损失准备，一次性累计调整增加信贷损失准备590万美元[284] 2024年前三季度整体财务数据 - 2024年前三季度净收入为1410万美元，摊薄后每股收益1.43美元，较2023年同期的1310万美元和1.33美元有所增加[208] - 2024年前三季度非利息收入增加430万美元，非利息支出减少20万美元，净利息收入减少380万美元[208] - 2024年前三季度平均资产回报率升至0.68%，平均股权回报率为8.16%，均高于2023年同期[209] - 2024年9月30日，每股账面价值达到创纪录的24.98美元[210] 2024年9月30日资产负债相关数据 - 截至2024年9月30日，总存款增加3170万美元，增幅1.4%，至22.9亿美元；非利息存款减少1100万美元，降幅2.5%，至4.377亿美元[210] - 截至2024年9月30日，总贷款减少5480万美元，降幅2.5%，至21.6亿美元[211] - 2024年9月30日，不良贷款占总贷款的0.19%，低于2023年12月31日的0.26%[209] - 2024年9月30日，累计其他综合损失减少660万美元，降幅14.6%，至3850万美元[214] - 截至2024年9月30日，投资证券总额为3.689亿美元，占总资产的13%，较2023年12月31日的3.824亿美元减少1340万美元，降幅3.5%[224] - 截至2024年9月30日，AFS投资证券组合的未实现净损失降至4900万美元，而2023年12月31日为5740万美元[224] - 截至2024年9月30日，总存款为22.9亿美元，较2023年12月31日的22.6亿美元增加3170万美元，增幅1.4%[233] - 截至2024年9月30日，经纪定期存款增至2.717亿美元，而2023年12月31日为2.691亿美元，余额低于总资产的10%，剩余加权平均期限约为九个月，加权平均利率为5.07%[233] - 截至2024年9月30日，证券回购协议下的证券出售额为1300万美元，2023年12月31日为860万美元[236] - 截至2024年9月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为6350万美元，较2023年12月31日的2350万美元增加4000万美元[236] - 截至2024年9月30日，银行定期融资计划（BTFP）下的未偿还借款为1.09亿美元，加权平均利率为4.76%，而2023年12月31日为2.125亿美元，加权平均利率为4.83%[237] - 截至2024年9月30日，次级债务的账面价值为3650万美元，2023年12月31日为4430万美元[240] - 截至2024年9月30日，股东权益为2.455亿美元，较2023年12月31日增加1880万美元[242] 2024年三季度财务数据 - 2024年三季度净利息收入为1790万美元，较2023年同期的1750万美元增长2.2%[246] - 2024年三季度平均贷款增加8680万美元，主要因2023年四季度购买1.27亿美元商业和工业循环信贷额度[246] - 2024年三季度平均短期借款减少3480万美元，利息支出较2023年同期减少60万美元[246] - 2024年三季度利息收入为3680万美元，较2023年同期的3320万美元增加370万美元[247] - 2024年三季度利息支出为1900万美元，较2023年同期的1570万美元增加330万美元[248] - 2024年三季度平均生息资产收益率为5.51%，2023年同期为5.05%[247] - 2024年三季度存款成本升至3.45%，较2023年同期增加72个基点[248] - 2024年三季度计息负债成本升至3.61%，较2023年同期增加54个基点[249] - 2024年三季度净息差为2.67%，较2023年同期的2.66%增加1个基点[250] 九个月财务数据对比 - 九个月内净利息收入从2023年的5600万美元降至2024年的5230万美元，降幅6.7%[256] - 九个月内平均定期存款增加5890万美元，导致利息支出增加840万美元[256] - 九个月内平均经纪定期存款从2023年的1.262亿美元增至2024年的2.509亿美元，利息支出增加510万美元[256] - 九个月内平均计息活期存款减少2370万美元，但利息支出增加360万美元[256] - 九个月内平均贷款增加8220万美元，利息收入增加1230万美元[256] - 九个月内平均应税投资证券减少5060万美元，利息收入减少100万美元[256] - 九个月内平均短期借款减少4400万美元，利息支出减少210万美元[256] - 九个月内利息收入从2023年的9650万美元增至2024年的1.084亿美元，增幅1180万美元[257] - 九个月内利息支出从2023年的4050万美元增至2024年的5610万美元，增幅1560万美元[258] - 九个月内净息差从2023年的2.87%降至2024年的2.63%，下降24个基点[259] - 2024年前九个月贷款平均余额217.4502亿美元，利息收入9706万美元，收益率5.96%；2023年同期平均余额209.2337亿美元，利息收入8476.4万美元，收益率5.42%[260] - 2024年前九个月总生息资产平均余额265.7607亿美元，利息收入1.0836亿美元，收益率5.45%；2023年同期平均余额260.9994亿美元，利息收入9653.3万美元，收益率4.94%[260] - 2024年前九个月计息存款平均余额179.6838亿美元，利息支出4543.9万美元，利率3.38%；2023年同期平均余额164.089亿美元，利息支出2748.8万美元，利率2.24%[260] - 2024年前九个月净利息收入5227万美元，净息差2.63%；2023年同期净利息收入5602.9万美元，净息差2.87%[260] 非利息收入与支出情况 - 2024年第三季度非利息收入增至350万美元，较2023年同期增加190万美元，增幅116.5%[265] - 2024年前九个月非利息收入增至900万美元，较2023年同期增加430万美元，增幅89.0%[266] - 预计2024年第四季度非利息收入将包含约310万美元来自BOLI的非应税收入[267] - 2024年第三季度非利息支出为1620万美元，较2023年同期增加40万美元，增幅2.6%[268] - 2024年前9个月总非利息支出为4700万美元，较2023年同期减少20万美元，降幅0.5%[269] 所得税情况 - 2024年和2023年第三季度所得税费用分别为80万美元和60万美元，有效税率分别为12.7%和17.4%；前9个月所得税费用均为300万美元，有效税率分别为17.5%和18.4%[271] 贷款质量相关数据 - 2024年9月30日和2023年12月31日，可疑贷款分别为10万美元和0，次级贷款分别为2880万美元和1200万美元，特别提及贷款分别为980万美元和1080万美元[281] - 2024年9月30日和2023年12月31日，信贷损失准备分别为2810万美元和3050万美元[284] - 2024年第三季度负信贷损失拨备主要因净回收40万美元、贷款总额减少等[285] - 2024年前9个月负信贷损失拨备主要因净回收、贷款总额减少等，年度CECL拨备模型重新校准使历史损失率降低[285] - 2023年第三季度负信贷损失拨备主要因净回收20万美元；前9个月主要因一笔2021年第三季度受飓风艾达影响的受损贷款回收[285] - 2024年第一季度完成年度模型重新校准，使信贷损失准备减少约50万美元[286] - 2024年9月30日和2023年12月31日，信贷损失准备占总贷款比例分别为1.30%和1.38%[290] - 2024年9月30日信贷损失拨备与总贷款比率降至1.30%，2023年9月30日为1.42%；信贷损失拨备与非应计贷款比率升至682.0%，2023年9月30日为567.1%[292][293] - 2024年9月30日非应计贷款为410万美元，占总贷款0.19%，较2023年9月30日的530万美元（占比0.25%）减少110万美元[292][293] - 2024年第三季度和前九个月净回收分别为40万美元和20万美元，分别占当期平均贷款余额的0.02%和0.01%；2023年同期分别为20万美元和220万美元，分别占比0.01%和0.11%[292][295][296] - 2024年9月30日非执行贷款为410万美元，占总贷款0.19%，较2023年12月31日的580万美元（占比0.26%）减少170万美元[298] 其他房地产情况 - 2024年前九个月其他房地产新增180万美元，主要因1 - 4户家庭贷款转移；记录20万美元减记[301] - 2024年前九个月出售成本为130万美元的其他房地产，实现收益70万美元；第三季度出售成本为20万美元的其他房地产，亏损4000美元[301] - 2023年前九个月其他房地产新增390万美元，主要因2021年第三季度受飓风艾达影响的一笔贷款关系相关房产转移[301] - 2023年前九个月出售成本为160万美元的其他房地产，亏损10万美元；第三季度出售成本为10万美元的其他房地产，收益2.3万美元[301] - 2024年9月30日，约60万美元由1 - 4户家庭住宅物业担保的贷款正在进行止赎程序[301] 贷款修改情况 - 2024年9月30日和2023年同期，公司未对财务困难借款人进行贷款修改[299] 九个月余额数据 - 截至2024年9月30日的九个月，期初余额4438美元，期末余额4739美元；2023年9月30日，期初余额682美元，期末余额4438美元[304] 利率风险相关 - 公司目标是在利率上下波动100个基点的环境下，净利息收入风险保持在低于(5)%，2024年9月30日处于资产/负债管理

文章核心观点 短期投资或交易中“趋势即朋友”是最有利可图的策略，但确保趋势可持续性并非易事 投资者可借助“近期价格强势”筛选器寻找有潜力的股票 Investar（ISTR）是通过该筛选器的合适候选股之一，基本面和价格趋势显示其可能是“趋势”投资者的盈利之选 此外还有其他符合筛选标准的股票，投资者可结合自身风格从超45个Zacks高级筛选器中选择，还可借助Zacks研究向导进行策略回测 [1][2][4] 短期投资策略 - 短期投资或交易中“趋势即朋友”是最有利可图的策略，但确保趋势可持续性以获利并非易事，需有足够因素维持股票上涨势头 [1] - “近期价格强势”筛选器可帮助投资者发现基本面强劲、处于上升趋势且交易价格接近52周高低区间上限的股票 [1] Investar公司情况 价格趋势 - Investar（ISTR）过去12周股价上涨12.5%，反映投资者愿意为其潜在上涨空间支付更高价格 [2] - 过去四周股价上涨9.8%，表明该银行控股公司股票的上涨趋势仍在持续 [2] - ISTR目前交易价格处于其52周高低区间的98.2%，暗示可能即将突破 [2] 基本面 - ISTR目前Zacks排名为2（买入），意味着在超4000只股票中处于基于盈利预测修正趋势和每股收益惊喜排名的前20% [3] - Zacks排名系统根据盈利预测相关四个因素将股票分为五组，自1988年以来Zacks排名1（强力买入）股票平均年回报率达+25% [3] - ISTR平均券商推荐评级为1（强力买入），表明券商对其短期股价表现高度乐观 [3] 其他投资建议 - 除ISTR外，还有其他股票通过“近期价格强势”筛选器，投资者可考虑投资并寻找符合标准的新股票 [4] - 投资者可根据个人投资风格从超45个Zacks高级筛选器中选择以寻找下一只获胜股票 [4] - 投资者可借助Zacks研究向导对选股策略进行回测，该程序还包含一些成功的选股策略 [4]

文章核心观点 - 公司本季度财报表现出色，股价年初至今跑赢市场，未来表现取决于管理层财报电话会议评论和盈利预期变化，当前Zacks排名为3（持有），行业排名靠后 [1][2][3][4][5] 公司业绩情况 - 本季度每股收益0.45美元，超Zacks共识预期0.35美元，去年同期为0.33美元，本季度盈利惊喜为28.57%，过去四个季度均超共识每股收益预期 [1] - 上一季度预期每股收益0.28美元，实际为0.36美元，盈利惊喜为28.57% [1] - 截至2024年9月季度营收2140万美元，超Zacks共识预期6.63%，去年同期为1911万美元，过去四个季度有三次超共识营收预期 [1] 公司股价表现 - 公司股价自年初以来上涨约37%，而标准普尔500指数涨幅为23% [2] 公司未来展望 - 股票近期价格走势和未来盈利预期的可持续性主要取决于管理层财报电话会议评论 [2] - 盈利前景可帮助投资者判断股票走势，实证研究显示近期股价走势与盈利预测修正趋势密切相关 [3] - 财报发布前盈利预测修正趋势喜忧参半，当前Zacks排名为3（持有），预计短期内股票表现与市场一致 [4] - 下一季度共识每股收益预期为0.39美元，营收2052万美元，本财年共识每股收益预期为1.52美元，营收8841万美元 [4] 行业情况 - Zacks行业排名中，东南银行行业目前处于250多个Zacks行业的后36%，研究显示排名前50%的行业表现比后50%的行业高出两倍多 [5] 同行业其他公司情况 - 同行业的Dime Community尚未公布截至2024年9月季度的业绩，预计10月22日公布 [5] - 该银行控股公司下一份报告预计季度每股收益0.41美元，同比变化-26.8%，过去30天该季度共识每股收益预期上调1% [5] - 预计营收8665万美元，较去年同期增长2.7% [5]

财务表现 - 公司第三季度净收入为540万美元，每股摊薄收益为0.54美元[1] - 第三季度核心每股摊薄收益为0.45美元，较上一季度的0.36美元和去年同期的0.33美元有所提升[2] - 公司第三季度基本每股收益和稀释每股收益分别较上年同期增长96.4%和92.9%[2] - 公司第三季度所得税费用为80万美元，有效税率为12.7%[1] - 公司预计第四季度从银行拥有的人寿保险中获得约310万美元的不征税收入[1] - 公司第三季度有效税率下降主要是由于预计第四季度不征税收入增加[1] 资产负债表 - 公司总资产达到28亿美元，拥有28家分行和331名全职员工[3] - 每股账面价值和每股有形账面价值分别达到24.98美元和20.73美元，创历史新高[6] - 股东权益增加1.53亿美元至2.455亿美元，主要由于可供出售证券组合公允价值增加和净收益增加[17] - 总资产为27.97亿美元，同比增长2.2%[42] - 公司2024年9月30日贷款平均余额为21.59亿美元，利息收入为3,276.4万美元，收益率为6.04%[49] - 公司2024年9月30日无形资产为4,192.7万美元[49] - 公司2024年9月30日非息收益资产为2,660.01亿美元，利息收入为3,684.8万美元，收益率为5.51%[49] - 公司2024年9月30日存款总额为21.93亿美元，其中计息存款为18.13亿美元，利息支出为1,899.2万美元，平均利率为3.61%[49] - 公司2024年9月30日股东权益为23.88亿美元[49] - 公司2024年9月30日有形股东权益为20.37亿美元，有形资产为276.07亿美元，有形股东权益比率为7.38%[53] - 公司2024年9月30日每股有形净值为20.73美元[53] 收益表 - 总利息收入为36,848万美元，同比增长11.1%[42] - 总利息支出为18,992万美元，同比增长21.0%[42] - 净利息收入为17,856万美元，同比增长2.2%[42] - 信贷损失准备计提为-945万美元，同比下降2679.4%[42] - 总非利息收入为3,544万美元，同比增长116.5%[42] - 总非利息支出为16,180万美元，同比增长2.6%[42] - 税前利润为6,165万美元，同比增长83.2%[42] - 净利润为5,381万美元，同比增长93.5%[42] - 公司第三季度总利息收入为36,848千美元，较上年同期增长11.1%[46] - 第三季度存款利息支出为15,729千美元，较上年同期增加34.1%[46] - 第三季度净利息收入为17,856千美元，较上年同期增加2.2%[46] - 第三季度信贷损失准备计提为(945)千美元，较上年同期增加[46] - 第三季度非利息收入为3,544千美元，较上年同期增加116.6%[46] - 第三季度非利息支出为16,180千美元，较上年同期增加2.6%[46] - 第三季度税前利润为6,165千美元，较上年同期增加83.1%[46] - 第三季度净利润为5,381千美元，较上年同期增加93.6%[46] - 第三季度每股基本收益为0.55美元，较上年同期增加96.4%[46] - 净利息收入为17,856美元[55] - 非利息收入为3,544美元[55] - 核心非利息收入为2,203美元[55] - 核心非利息支出为15,913美元[55] - 核心税前利润为5,091美元[55] - 核心每股收益为0.45美元[55] - 核心效率比率为79.33%[55] - 核心资产收益率为0.63%[55] - 核心股本收益率为7.40%[55] - 总平均资产为27.97亿美元[55] 经营效率 - 净息差提升至2.67%，主要得益于公司聚焦于发放高收益贷款和获取低成本资金[2] - 不良贷款占比降至0.19%，信贷质量持续改善[3] - 公司通过优化资产负债表结构和评估分支网点布局等措施来提高经营效率和财务表现[3][4] - 公司回购了2,000股普通股，并将季度股息提高5%[4] - 公司商业贷款组合较上年同期增长15.4%，主要得益于收购了1.27亿美元的商业循环贷款[9] - 公司计提了90万美元的贷款损失准备转回，主要由于净回收和贷款规模下降等因素[13] - 存款较上季度增加3.5%至22.9亿美元[14] - 存款总额增加3.5%至22.87亿美元，主要由于有机增长[15] - 非计息活期存款、计息活期存款、货币市场存款和定期存款均有所增加[15] - 经纪人定期存款增加至2.717亿美元，用于获得固定成本融资并减少短期借款[15] - 存款成本上升72个基点至3.45%，主要由于定期存款和计息活期存款成本上升[22] - 短期借款成本下降38个基点至4.59%，主要由于利用联邦储备银行的银行期限融资计划获得较低成本融资[23][24] - 非利息收入增加116.5%至350万美元，主要由于法律和解收入和公允价值变动收益增加[25][26][27] - 非利息支出增加2.6%至1620万美元，主要由于人员投资和健康保险费用增加[29][30][31] 战略发展 - 公司表示未来将继续执行从主要增长策略向专注于稳定、优质收益的策

文章核心观点 短期投资或交易成功的关键在于把握趋势，但确保趋势可持续并从中获利并非易事 “近期价格强势” 筛选工具可帮助投资者发现基本面强劲且处于上升趋势的股票 Investar（ISTR）是符合该筛选条件的股票，具备 “趋势” 投资价值 除ISTR外还有其他符合筛选条件的股票，投资者可结合个人投资风格从超45种Zacks高级筛选工具中选择合适的工具，还可借助Zacks研究向导进行策略回测 [1][3][8] 趋势投资要点 - 短期投资或交易成功的关键是把握趋势，但确保趋势可持续并获利不易 [1] - 股票价格走势常快速反转，投资者需确保有足够因素维持股票上涨势头 [2] “近期价格强势” 筛选工具要点 - 该筛选工具可帮助投资者发现基本面强劲、处于上升趋势且交易价格接近52周高低区间上限的股票 [3] Investar（ISTR）投资价值要点 - 过去12周股价上涨17.9%，反映投资者持续看好其潜在上涨空间 [4] - 过去四周股价上涨8.3%，表明上涨趋势仍在持续 目前股价处于52周高低区间的86.3%，可能即将突破 [5] - 目前Zacks排名为2（买入），处于基于盈利预测修正趋势和每股收益惊喜排名的前20% [6] - Zacks排名系统有出色的外部审计记录，Zacks排名1的股票自1988年以来平均年回报率达+25% 公司平均券商推荐评级为1（强烈买入），表明券商对其短期股价表现高度乐观 [7] 其他投资建议要点 - 除ISTR外，还有其他符合 “近期价格强势” 筛选条件的股票，投资者可考虑投资 [8] - 投资者可根据个人投资风格从超45种Zacks高级筛选工具中选择合适的工具 [8] - 投资者可借助Zacks研究向导进行策略回测，该程序还包含一些成功的选股策略 [9]

文章核心观点 短期投资或交易需把握趋势入场时机并确认趋势可持续性，“Recent Price Strength”筛选器有助于筛选有基本面支撑且维持近期上涨趋势的股票，Investar（ISTR）是适合“趋势”投资的选择，此外还有其他符合筛选条件的股票，可借助Zacks Research Wizard测试选股策略有效性 [1][3][4] 短期投资要点 - 短期投资或交易中趋势很重要，但把握入场时机和确认趋势可持续性是成功关键 [1] - 趋势常提前反转致投资者短期资本损失，盈利交易需确认基本面良好、盈利预估修正积极等因素 [2] “Recent Price Strength”筛选器要点 - “Recent Price Strength”筛选器基于独特短期交易策略创建，便于筛选有基本面支撑维持近期上涨趋势的股票，且只筛选处于52周高低价区间上部的股票 [3] Investar（ISTR）股票要点 - ISTR过去12周股价上涨19.2%，反映投资者愿为其潜在上涨空间支付更高价格 [4] - 过去四周股价上涨1.5%，表明趋势仍在，且目前股价处于52周高低价区间的98.6%，可能即将突破 [5] - ISTR目前Zacks Rank为2（买入），处于基于盈利预估修正趋势和每股收益惊喜排名的前20% [6] - Zacks Rank股票评级系统有良好外部审计记录，ISTR的平均券商推荐为1（强烈买入），表明券商对其短期股价表现乐观 [7] 其他投资要点 - 除ISTR外还有其他符合“Recent Price Strength”筛选条件的股票，可考虑投资并寻找符合标准的新股票 [8] - 有超45个Zacks Premium Screens可根据个人投资风格选择，以战胜市场 [8] - 可借助Zacks Research Wizard测试选股策略过去是否产生盈利结果，该程序还包含一些成功选股策略 [9]

资产负债表优化 - 公司将近期策略从主要增长转为主要聚焦于通过优化资产负债表实现持续优质收益[260] - 公司在2023年第四季度和2024年第一季度再次通过联邦储备银行的新贷款计划(BTFP)为之前的BTFP贷款再融资,以获得更优惠的利率[267] - 公司在2023年第二季度利用了联邦储备银行的新贷款计划(BTFP),并减少了联邦住房贷款银行(FHLB)的贷款[267] - 公司利用BTFP获得固定利率融资以降低短期FHLB贷款，BTFP借款余额为2.29亿美元，加权平均利率为4.76%[308] - 公司短期借款主要包括联邦基金购买、短期FHLB贷款、BTFP借款和回购协议，加权平均利率为4.67%[311] 会计准则变更和信贷损失准备 - 公司采用新的会计准则ASU 2016-13并计提了5.9百万美元的信贷损失准备[269] - 2024年上半年计提贷款损失准备金为负298万美元，主要由于经济预测改善和贷款组合结构变化[366][367] - 管理层认为目前贷款损失准备金水平能够充分覆盖潜在损失[377] 分支网点优化 - 公司在2023年第一季度关闭了1家位于中央路易斯安那州的分行,2024年第一季度关闭了1家位于安尼斯顿阿拉巴马州的分行[273] - 公司在2023年第三季度将位于图斯卡卢萨阿拉巴马州的贷款和存款生产办事处转换为无现金分行,提供数字银行服务[261] - 公司在2023年第三季度停止了14台ATM的运营[262] 业务调整 - 公司在2023年第三季度退出了消费者抵押贷款业务[263] - 公司在2024年6月30日退出了消费者抵押贷款业务，该业务的贷款余额为2.52亿美元[290] - 公司在2023年1月完成了向First Community Bank出售位于德克萨斯州Alice和Victoria的分行资产、存款和其他负债的交易[271] - 公司在2023年第三季度收购了总本金余额为1.627亿美元的商业和工业循环信贷额度[261] 财务表现 - 2024年上半年净收入为8.8百万美元，每股基本和稀释收益为0.89美元[277] - 2024年上半年平均资产收益率为0.63%，较2023年同期的0.76%有所下降[279] - 2024年上半年净息差为2.61%，较2023年同期的2.98%有所下降[283] - 2024年上半年回购了800万美元的次级债[283] - 2024年上半年累计其他综合收益损失增加390万美元，主要由于可供出售证券组合的未实现损失[285] 贷款和资产质量 - 2024年6月30日不良贷款占总贷款的0.23%，较2023年12月31日的0.26%有所改善[278] - 2024年6月30日可变利率贷款占总贷款的30%，较2023年12月31日的27%有所上升[289] - 不良贷款中的次级贷款增加至23.2百万美元[352] - 贷款损失准备金为28.6百万美元，占贷款总额的1.32%[360,361] - 贷款损失准备金的减少主要由于贷款总额的减少、贷款的老化以及年度CECL模型校准[356,357] - 2024年第一季度完成年度模型校准，减少贷款损失准备金约0.5百万美元[357] - 本期净核销贷款196万美元，占平均贷款余额的0.01%[376] - 其他不动产资产余额为337.2万美元，较年初减少106.6万美元[381][383] - 本期未对受困借款人提供任何贷款展期或减免[379] - 约170万美元的1-4家庭住宅贷款正处于司法程序中[380] 收益和成本分析 - 净利息收入同比下降6.5%至1,720万美元，主要由于存款利率上升和定期存款及经纪人定期存款平均余额增加所致[317] - 利息收入同比增加3.4百万美元，其中2.6百万美元来自于生息资产收益率的上升，0.8百万美元来自于生息资产规模的变化[318] - 利息支出同比增加4.6百万美元，其中3.6百万美元来自于计息负债成本的上升，0.9百万美元来自于计息负债规模的增加[319] - 存款成本上升107个基点至3.38%，计息负债成本上升79个基点至3.58%[319][320] - 净利差下降20个基点至2.62%，主要由于计息负债成本上升79个基点部分抵消了生息资产收益率上升47个基点[321] - 贷款组合收益率上升52个基点至5.96%，投资组合收益率下降3个基点至2.81%[318] - 平均定期存款增加4,760万美元，主要由于有机增长和客户资金从其他存款类别转移至此[317] - 平均经纪人定期存款增加9,040万美元[317] 非利息收入 - 非利息收入较2023年同期增加32.9%至280万美元，主要由于出售其他房地产收益增加[339] - 公司将继续开发新的非利息收入产品以实现收入来源多元化[338] - 总非利息收入增加2.4百万美元，增长74.8%[340] - 非利息支出减少0.6百万美元，下降2.0%[342] - 2024年第一季度终止约8.4百万美元的银行拥有的人寿保险(BOLI)合同并重新投资到收益更高的保单，产生0.3百万美元的所得税费用[343,344] 资本管理 - 公司及其银行子公司在2024年6月30日和2023年12月31日均符合所有监管资本要求,银行子