文章核心观点 Jeffs' Brands旗下全资子公司Fort在2024年第一季度亚马逊平台销售取得出色成绩，营收和利润大幅增长，证明约一年前的收购成功 [1][2][3] 财务数据 - 2024年第一季度Fort在亚马逊平台产生的营收约为212.5万美元（170万英镑），较2023年同期的137.5万美元（110万英镑）增长55% [2] - 2024年第一季度Fort在亚马逊平台销售直接带来的利润为26.6万美元（21.3万英镑），较2023年第一季度的12.9万美元（10.3万英镑）增长106.6% [2] 公司评价 - Jeffs' Brands首席执行官Victor Hakmon表示，Fort的出色业绩表明约一年前的收购是成功的，公司将在线销售能力和经验带入增长中的害虫防治市场，Fort品牌声誉起到关键作用 [3] 公司介绍 - Jeffs' Brands是一家数据驱动的电子商务公司，通过创建和收购产品并将其打造成市场领导者，挖掘巨大未实现增长潜力，借助团队对亚马逊FBA商业模式的洞察，利用人力和先进技术提升产品水平 [3]

公司业绩 - 公司是一家快速增长的电子商务CPG公司，主要在亚马逊上运营，2023年营收为1,000.8万美元，比2022年的5,859万美元增长72%[179] - 2023年毛利为97.6万美元，比2022年的79.9万美元增长22%[181] - 2023年营销和销售费用为83.3万美元，比2022年的119.8万美元减少30.5%[183] - 2023年总体运营亏损为5,089万美元，比2022年的4,512万美元增加577万美元[187] - 2023年净亏损为4,598万美元，比2022年的2,201万美元增加2,397万美元[189] 融资情况 - Smart Repair Pro于2022年5月与Amazon签订贷款协议，收到了总额为153美元的贷款，年利率为9.99%[193] - 2024年1月，公司通过发行普通股、预先融资权证、A类权证和B类权证进行了私募，募集了约727.5万美元[194] - 截至2024年3月28日，通过预先融资权证和B类权证行使，已发行32万股普通股和258万股普通股[195] 资金状况 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为53.5万美元，预计足以支持未来12个月的运营[196] 会计准则和估计 - 公司从2022年1月1日起按照美国通用会计准则编制财务报表，受到通货膨胀、增长放缓、财政和货币政策变化等不利宏观经济条件的影响[197] - 公司根据美国通用会计准则制定重要会计估计，包括衍生工具负债和无形资产估值[198][199][200] 薪酬问题 - 公司暂未披露恢复错误授予的薪酬的行动[202]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为1501.5万美元，较2022年12月31日的1577.5万美元下降4.81%[4] - 2023年上半年公司营收为387.1万美元，较2022年同期的234.3万美元增长65.21%[6] - 2023年上半年公司净亏损为182.8万美元，较2022年同期的152.6万美元扩大19.8%[6] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损约为550.6万美元[4] - 2023年上半年经营活动使用的现金流量为116.9万美元，较2022年同期的105.4万美元增加10.91%[11] - 2023年上半年投资活动使用的现金流量为468.3万美元，而2022年同期为3000美元[11] - 2023年上半年融资活动使用的现金流量为8.6万美元，而2022年同期为73.1万美元[11] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为215.3万美元，较期初的813.7万美元减少73.54%[11] 公司收购与交易情况 - 2023年2月23日，公司收购了SciSparc Nutraceuticals Inc.约49%的已发行和流通普通股[17] - 2023年3月9日，公司收购了Fort公司全部已发行和流通的股本[16] - 2023年3月22日，Jeffs' Brands Holdings以约300万美元现金从SciSparc收购Wellution 57股普通股，占其已发行和流通普通股约49%[34] - 2023年3月22日，公司与SciSparc进行股份交换，分别发行247,415股和360,297股，占比约2.97%和4.99%[41] - 2023年3月9日，公司以约240万美元收购Fort全部已发行和流通股本[42] 公司投资业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，Wellution投资账户余额为294.4万美元，期间股权损失8.9万美元[39] - 截至2023年6月30日，SciSparc股份投资余额为19.8万美元，期间重估损失9万美元[42] 公司无形资产相关数据变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，无形资产中品牌净值分别为613.7万美元和445.2万美元[46] - 2023年和2022年上半年无形资产摊销费用分别为34.7万美元和28.2万美元[47] 公司负债相关数据变化 - 截至2023年6月30日，衍生负债为187.5万美元，较2022年12月31日变化34.1万美元[48][50] - 截至2023年6月30日，对供应商预付款为0千美元，2022年12月31日为228千美元[57] - 截至2023年6月30日，Wellution（计入其他应收款）为158千美元，2022年12月31日为0千美元[57] - 截至2023年6月30日，资产总计158千美元，2022年12月31日为228千美元[57] - 截至2023年6月30日，对Medigus的负债（计入关联方负债）为30千美元，2022年12月31日为32千美元[57] - 截至2023年6月30日，对SciSparc的负债（计入其他应付账款）为50千美元，2022年12月31日为0千美元[57] - 截至2023年6月30日，与Medigus持有的额外认股权证相关的收益分成付款负债（计入其他应付账款）为7千美元，2022年12月31日为0千美元[57] - 截至2023年6月30日，与Pure Capital持有的额外认股权证相关的收益分成付款负债（计入其他应付账款）为6千美元，2022年12月31日为0千美元[57] - 截至2023年6月30日，对供应商的负债（计入其他应付账款）为42千美元[57] - 截至2023年6月30日，负债总计135千美元，2022年12月31日为32千美元[57] 公司关联方交易数据变化 - 2023年上半年与关联方交易总额为56万美元，2022年为37.7万美元[53] 公司股权拆分相关情况 - 2023年9月5日，公司股东在年度股东大会上批准公司已发行和流通普通股进行1:2至1:10的反向拆分，具体比例和日期由董事会决定[58] 公司咨询业务情况 - 公司与Wellution签订咨询协议，每月收取2万美元服务费，获一次性签约奖金5.1万美元[37]

2022年公司财务业绩 - [2022年公司完成首次公开募股，获得约1550万美元毛收入，扣除相关费用后净收入约1340万美元][349] - [2022年公司营收为5809000美元，较2021年的6509000美元减少700000美元，降幅10.8%，主要因竞争加剧][352] - [2022年公司毛利润为799000美元，较2021年的1949000美元减少1150000美元，降幅59%，主要因亚马逊费用增加和竞争加剧][356] - [2022年公司运营亏损为4512000美元，较2021年的932000美元增加3880000美元，增幅284%，主要因亚马逊费用和IPO相关专业服务及咨询费增加][363] - [2022年公司净亏损为2201000美元，较2021年的1540000美元增加661000美元，增幅42%，主要因销售成本和管理成本增加][365] 2022年公司现金流情况 - [截至2022年和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别约为8137000美元和393000美元][366] - [2022年公司经营活动净现金使用量为4840000美元，较2021年的863000美元增加，主要因衍生负债公允价值变化][368] - [2022年公司投资活动净现金使用量为41000美元，较2021年的4730000美元减少，主要因2022年未对无形资产进行投资][369] - [2022年公司融资活动净现金流入为12625000美元，较2021年的5695000美元增加，主要因发行普通股和额外实收资本抵消短期贷款偿还][370] - [截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物为8137美元，预计可满足未来十二个月运营资金需求，但运营计划可能改变，或需提前寻求额外资金][388] 公司贷款业务情况 - [2019 - 2021年公司有多笔贷款业务，包括与投资者、亚马逊、Purex的贷款，部分已偿还，部分进行了转换][371][372][373] - [2020年10 - 11月向Smart Repair Pro转账250美元贷款，年利率4%，2021年1月4日Medigus代表投资者预支约1100美元贷款，Smart Repair Pro向其发行5572股普通股，同日Purex向Medigus发行557股普通股换取150美元付款][374] - [2021年2月Smart Repair Pro获额外贷款，年利率4%，还款期五年，2月3日Medigus作为控股股东转账560美元用于购买两家亚马逊店铺][375] - [2021年2月2日Smart Repair Pro以4000美元收购虚拟店铺Whoobli，另以约350美元购买剩余库存，Medigus和少数股东按80:20比例提供贷款][378] - [2021年4月8日Smart Repair Pro与亚马逊签订78美元贷款协议，年利率10.99%，已全额偿还][379] - [2021年5月10日Purex和Smart Repair Pro成为Jeffs' Brands全资子公司，Medigus持有50.03%普通股，首席执行官Mr. Hakmon持有49.97%][380] - [2021年7月1日和7月5日Smart Repair Pro分别与Tamrid和MRM签订375美元贷款协议，年利率10%，IPO后需发行价值125美元的认股权证][381][382] - [2021年9月22日和2022年5月9日Smart Repair Pro两次与亚马逊签订153美元贷款协议，年利率9.99%，截至2022年12月31日，剩余贷款余额为86美元][383][384] - [2022年5月3日公司承担Smart Repair Pro未偿还贷款义务，8月30日，Medigus、Mr. Hakmon和Pure Capital的未偿还贷款分别转换为1160133股、271951股和31535股普通股][385] - [2022年2月22日公司与Bank Leumi签订最高100万美元信贷额度协议，3月3日和6月2日分别提取40万美元和20万美元，9月6日全额偿还][386] 疫情及供应链影响 - [疫情期间集装箱运费从约2000美元/箱涨至约20000美元/箱，2022年底降至约3000美元/箱且预计继续下降][628] - [公司认为供应链挑战不会继续影响业务和盈利能力][628] - [疫情导致部分产品成本上升，部分制造商促销减少][628] - [疫情影响品牌合作伙伴供应链，影响公司及时履行订单和交付能力][628] - [公司认为疫情相关供应链中断对业务影响相对较小且是暂时的，未对业务目标和运营结果等造成重大不利影响][630] - [持续的供应链中断可能导致库存接收延迟或短缺、成本上升，对销售产生负面影响][630] - [公司维持全面的制造商网络，对单一来源采购的组件调整设计以降低风险][630] - [公司认为降低风险的措施未引入新的重大风险][630] 地缘政治影响 - [俄乌冲突及相关地缘政治紧张局势未对公司业务造成重大不利影响，预计未来也不会][631]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为7593000美元，较2021年12月31日的7412000美元增长2.44%[4] - 2022年上半年公司营收为2343000美元，较2021年同期的1910000美元增长22.67%[6] - 2022年上半年公司净亏损和综合亏损总额为1526000美元，较2021年同期的851000美元扩大79.32%[6] - 2022年上半年公司经营活动使用的净现金为1054000美元，较2021年同期的174000美元增加505.75%[12] - 2022年上半年公司投资活动使用的净现金为3000美元，2021年同期为4728000美元[12] - 2022年上半年公司融资活动产生的净现金为731000美元，较2021年同期的4761000美元减少84.64%[12] 首次公开募股相关 - 2022年8月30日，公司完成首次公开募股，总收益约1550万美元[18] - 公司发行3717473股普通股和3717473份认股权证，初始公开发行价格为每股4.16美元[18] - 公司还额外发行认股权证，可购买最多425912股普通股，价格为每份认股权证0.01美元[18] - 2022年8月30日公司完成首次公开募股，发行并出售3,717,473股普通股和4,143,385份认股权证，获得约1550万美元总收益[23] - 2022年8月30日公司完成首次公开募股，总收益约1550万美元，发行3717473股普通股和3717473份认股权证，发行价为每股4.16美元[52] - 承销商获45天超额配售权，可额外购买425912股普通股和/或认股权证，占IPO发售数量的15%，2022年8月29日部分行使该权利购买425912份认股权证[52] - 2022年8月26日，普通股和认股权证分别在纳斯达克以“JFBR”和“JFBRW”为代码开始交易[53] - IPO相关事项中，股东贷款505.9万美元转换为1463619股普通股，第三方贷款约81万美元（含应计利息）全额偿还[53] 股票分割与红股发行 - 2022年2月17日公司董事会批准按每持有1股发行664.0547股红股，共发行6,630,547股（反向股票分割调整前）[25][41] - 2022年5月3日公司董事会批准0.806比1的反向股票分割[26][47] - 2022年6月16日公司董事会批准1比1.85的反向股票分割[27][48] 激励期权计划 - 2022年1月19日公司董事会通过2022年激励期权计划，预留1,765股，后增至3,000,000股（反向股票分割调整后为1,307,027股）[41] 信贷与贷款相关 - 2022年2月22日公司与银行签订最高100万美元信贷额度协议，3月3日提取40万美元，6月2日提取20万美元，9月全额偿还[41] - 贷款修改后原金融负债382.1万美元按终止确认，新金融工具确认为258万美元，差额124.1万美元计入资本储备[43] - 2022年8月30日，欠相关方的款项转换为1,463,619股普通股[45] - 2022年5月9日Smart Pro与亚马逊签订贷款协议，获得15.2万美元贷款，年利率9.99%[46] - 2022年9月，公司偿还股东相关方余额15万美元、另一相关方余额17.5万美元以及支付相关方贷款应计利息39.3万美元[53] 关联方费用 - 2022年6月30日六个月内，与关联方的劳动力成本及相关费用为6.6万美元，关联方贷款利息费用为26.4万美元[50] 高管薪酬调整 - 2022年8月3日，公司董事会批准将Hakmon先生月薪追溯自2022年2月1日提高至5.5万新谢克尔加增值税[53] - 2022年9月1日起，公司董事会批准将Hakmon先生月薪提高至8万新谢克尔加增值税，并给予一次性奖金48万新谢克尔[53] 业务平台依赖 - 截至2022年6月30日，公司业务通过亚马逊商业平台开展，平台变化或影响公司财务状况和经营成果[20]