Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________________ to __________________ Commission File No. 001-38282 Metropolitan Bank Holding Corp. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Ch ...

公司财务关键指标 - 截至2020年12月31日，公司资产、贷款、存款和股东权益分别为43.3亿美元、31.4亿美元、38.2亿美元和3.408亿美元[17] - 2020年12月31日，企业现金管理存款账户存款达16.1亿美元，占总存款42.2%[56] - 2020年末公司员工总数为189人，较2019年末增加19人，约增长10%[87] - 2020年公司最高联邦所得税率为21%[95] - 2020年12月31日，公司资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%[115] - 社区银行杠杆率（CBLR）2021年为8.5%，之后为9%，新冠疫情相关法案曾临时降至8%[116] - 截至2020年12月31日，公司有1.872亿美元受租金管制的稳定多户住宅贷款，加权平均贷款价值比为44.5%，加权平均债务覆盖率为1.8倍，加权平均债务收益率为12.2%[181] 公司资格与法规相关 - 2018年6月28日，美国证券交易委员会修订规定，9月10日生效，市值低于2.5亿美元或年收入低于1亿美元且市值低于7亿美元的公司可减少披露[19] - 公司因2020年6月30日市值低于2.5亿美元，符合小型报告公司资格，并选择利用相关豁免[20] - 公司因最近一个财年总年度总收入低于10.7亿美元符合新兴成长公司（EGC）资格，可能于2022年12月31日失去该资格[162][166] - EGC可选择不举行股东投票批准年度高管薪酬或合并相关高管薪酬，审计师无需对公司财务报告内部控制有效性进行鉴证等[163] - 公司运营受《美国爱国者法案》《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》等多种联邦和州法律监管[137][141] - 公司有政策、程序和系统以遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》规定并进行审查和记录[167] 银行市场与业务范围 - 银行主要市场为纽约都会区，目标客户为年收入2亿美元以下的中型企业和净资产500万美元以上的房地产企业家[24][30] - 银行在纽约都会区有6个银行中心，其中4个在曼哈顿，1个在布鲁克林，1个在长岛大颈[25] - 银行提供传统商业银行业务、企业现金管理、零售银行服务以及全球支付基础设施服务[17] 银行贷款业务指标 - 银行发放的商业房地产和工商业贷款规模一般在200万美元至2000万美元之间[30] - 截至2020年12月31日，银行房地产贷款组合中5.961亿美元（占比25.7%）为医疗行业贷款，其中5.93亿美元（占比99.5%）贷给了护理和住宅护理机构[42] - 银行多户住宅贷款组合加权平均债务覆盖率在2020年12月31日为1.8倍，平均贷款价值比为44.5%[46] - 银行商业房地产贷款最高贷款价值比为50% - 75%，最低债务覆盖率为1.2倍[41] - 建设贷款最高贷款成本比为65%，银行对建设贷款发放设基于风险资本的百分比限制[47] - 工商业贷款目标公司年收入2亿美元及以下，贷款由公司资产担保，几乎都有个人担保[48] - 2020年12月31日，2.187亿美元（占工商业贷款组合37.0%）贷给医疗行业，其中1.035亿美元（占该部分贷款47.3%）贷给护理和住宅护理机构[51] - 2020年12月31日，消费贷款占银行贷款组合1.5%，2019年起银行决定不再购买或发放消费贷款，未来可能改变[53] - 银行购买消费贷款的对象需满足特定信用标准，且银行会独立进行审核或重新审核[53] 银行贷款管理规定 - 所有超过7500万美元的贷款需提交贷款委员会审批，贷款委员会由董事会成员组成[73] - 依据纽约州金融服务部规定，银行对单一借款人贷款一般不超其资本存量、盈余资金和未分配利润的15%，有合格抵押品时可增加10%，2020年12月31日该监管限制为6150万美元[74] - 银行信贷额度一般每年续签，定期贷款期限通常为两到五年，信贷安排可采用固定或浮动利率[49] - 银行通过贷款损失准备金增加贷款损失准备，当管理层认为本金全部或部分无法收回时，将贷款从贷款损失准备中核销[68] - 州商业银行对单一借款人或关联借款人的贷款总额一般限制为银行资本、盈余和未分配利润的15%，若有特定易变现抵押品可额外增加10%[101] - 若银行建设、土地开发等贷款占总风险资本100%以上，或多户住宅、非农场非住宅等贷款占总风险资本300%以上且商业房地产贷款组合在过去36个月增长50%以上，则存在商业房地产贷款集中情况[106] 银行监管与资本要求 - 自2010年7月22日起，FDIC的DIF为银行存款账户提供最高25万美元的保险[107] - 2011年4月1日起，FDIC评估范围设定为总资产减有形股权的2.5至45个基点[108] - 2016年7月1日起，多数银行的基础评估基于金融指标和监管评级，小机构评估范围降至1.5至30个基点[108] - 公司需持有相当于其资本和盈余6%的纽约联邦储备银行股票[81] - 资本标准要求普通股一级资本比率、一级资本比率和总资本与风险加权资产比率至少分别为4.5%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[113] - 风险加权资产计算中，现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一至四户家庭首笔住宅抵押贷款风险权重一般为50%，商业和消费贷款风险权重为100%，某些逾期贷款或非应计状态贷款风险权重为150%，允许的股权权益风险权重为0% - 600%[114] - 若机构未持有占普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，监管会限制资本分配和某些酌情发放的管理层奖金[115] - 修订后的迅速纠正行动要求下，“资本状况良好”需满足普通股一级风险资本比率6.5%、一级风险资本比率8%、总风险资本比率10%和一级杠杆率5%[123] - 银行与任一关联方的“受涵盖交易”金额不得超过银行资本股本和盈余的10%，与所有关联方此类交易的总限额为20%[128] - 银行向内部人士及其关联方的贷款总额不得超过适用的单一借款人贷款限额，向内部人士及其关联方的总贷款不得超过银行未受损资本和未受损盈余的15%，若贷款有易变现抵押品全额担保可额外增加10%[129] - 银行需对超过1630万美元至1.242亿美元的总交易账户维持3%的平均每日准备金，对超过1.242亿美元的部分维持10%的准备金[132] - 2019年公司社区再投资法案（CRA）合规评级为“满意”，纽约州CRA最新评级也是“满意”[134][135] - 公司作为银行控股公司受FRB监管，自2015年1月1日起适用与子银行相同的合并监管资本要求[149][150] - 收购超过银行或银行控股公司某类有表决权证券5%以上等情况需获FRB事先批准[153] - 银行控股公司回购或赎回流通在外股权证券，若总代价与前12个月此类交易净代价之和达公司合并净资产10%或以上，需提前书面通知FRB[158] - 任何人收购公司控制权需FRB事先书面通知且未发出反对通知，收购超过10%某类有表决权股票在特定情况下构成控制权的可反驳推定[160] 公司员工情况 - 公司员工中约50%为女性，50%为少数族裔[89] - 员工每年需进行至少6.5小时的合规和技术培训，各部门员工平均额外接受2小时培训[90] 外部环境影响 - 美联储将基准利率降至0% - 0.25%，10年期和30年期国债收益率降至历史低点[169] - 新冠疫情导致经济活动放缓、失业率上升，银行股价值受显著影响，公司修改业务实践[169] - 公司受新冠疫情影响，面临产品服务需求下降、贷款违约增加、抵押物价值降低等风险[170][171] 公司风险因素 - 公司大量贷款集中于CRE、多户住宅房地产和商业贷款，风险较高[174] - 公司计划增加商业贷款组合，可能导致信用风险上升[176] - 若贷款损失准备金不足，将导致收益下降[179] - 经济下滑可能导致信贷质量恶化，压低净收入和增长[186] - 公司业务和运营受美国经济状况影响，若经济疲软，业务增长和盈利能力将受限[187] - 公司大部分贷款和业务集中在纽约，当地经济下滑将对其产生重大影响[189] - 利率变动可能降低净利息收入，影响公司财务状况和经营业绩[192] - 公司运营系统或基础设施故障可能损害其流动性，扰乱业务并造成财务损失[195] - 公司面临网络安全威胁，可能需投入额外资源加强安全措施，系统或处理器被攻击会产生多种不利影响[196][198] - 公司运营、技术和组织基础设施存在风险，依赖技术系统开发和交付产品，部分业务外包给第三方，若出现问题会影响业务[199][200][201] - 公司面临员工和客户欺诈、数据处理系统故障等运营风险，虽有内控和保险但仍可能产生不利影响[202][203][204] - 公司依赖高管和关键员工，人才竞争激烈，关键人员流失可能对业务产生重大不利影响[205] - 公司企业风险管理框架若无法有效降低利率、市场和战略风险，可能遭受意外损失[206] - 公司流动性至关重要，存款是重要资金来源，存款余额减少会增加资金成本、降低净利息收入，获取资金能力受多种因素影响[207][208][209] - 2017年英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交计算LIBOR所需利率，预计延长至2023年6月30日，公司大量金融工具依赖LIBOR，过渡可能产生成本和风险[210][211] - 公司面临自然灾害和全球市场动荡风险，可能影响运营、流动性、财务状况和声誉[212][213] - 全球支付行业竞争激烈，公司面临来自多方面的竞争，竞争对手具有多种优势[214][215]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2020 OR 99 Park Avenue, New York, New York 10016 (Address of Principal Executive Offices) (Zip Code) (212) 659-0600 (Registrant's Telephone Number, Including Area Code) N/A ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the trans ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2020 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________________ to __________________ Commission File No. 001-38282 Metropolitan Bank Holding Corp. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Cha ...

会计准则调整 - 公司采用新收入准则，于2019年1月1日调整期初留存收益11.7万美元[40][41] - 公司采用金融资产和负债准则，于2019年1月1日调整期初留存收益和其他综合收益6.8万美元[42] - 租赁准则对公司的生效日期为2021年12月31日，将增加资产和负债[43] - 金融工具信用损失准则对公司的生效日期为2023年1月1日，预计对贷款损失准备进行一次性调整[44] - 商誉减值测试准则对公司的生效日期为2021年1月1日，预计无重大影响[45] 证券业务数据 - 截至2020年3月31日，可供出售证券摊余成本1.92534亿美元，公允价值1.99854亿美元[46] - 截至2020年3月31日，持有至到期证券摊余成本352万美元，公允价值358.8万美元[46] - 2020年第一季度，可供出售美国机构证券赎回500万美元，出售2100万美元，收益2097.5万美元，毛收益97.5万美元，税收影响 - 38.7万美元[46] - 截至2019年12月31日，有1.262亿美元可供出售证券作为某些存款的抵押品[48] - 银行持有的住宅和商业抵押证券均由美国政府赞助实体和机构发行[49] - 2020年3月31日可出售债务证券估计公允价值为38.8万美元，未实现/未确认损失为5000美元；2019年12月31日可出售债务证券估计公允价值为3948.9万美元，未实现/未确认损失为13.5万美元[51] - 2020年3月31日和2019年12月31日，除美国政府及其机构外，没有任何一家发行人的证券持有量超过股东权益的10%[52] 贷款业务数据 - 2020年3月31日贷款总额为2770.799万美元，扣除递延费用和未摊销成本后为2766.099万美元，贷款损失准备金为30.924万美元，期末余额为2735.175万美元；2019年12月31日贷款总额为2677.919万美元，扣除递延费用和未摊销成本后为2672.949万美元，贷款损失准备金为26.272万美元，期末余额为2646.677万美元[53] - 公司在2020年第一季度考虑了COVID - 19对宏观经济状况的影响来确定贷款损失准备金[53] - 公司在2020年第一季度记录了310万美元的额外贷款损失准备金[55] - 2020年3月31日止三个月贷款损失准备金期初余额为2627.2万美元，期末余额为3092.4万美元；2019年3月31日止三个月贷款损失准备金期初余额为1894.2万美元，期末余额为2083.4万美元[57] - 2020年3月31日止三个月净冲销额为13.8万美元，2019年3月31日止三个月净回收额为390万美元[57] - 公司确定2020年第一季度贷款损失准备金时，考虑了COVID - 19对纽约都会区主要市场、市场部门和特定客户的影响[53] - 公司确定2020年3月31日贷款损失准备金调整时，识别了受COVID - 19影响较大的市场部门或行业，依靠第三方压力测试结果并建立额外定性损失因素[54] - 由于COVID - 19影响具有不确定性，随着其对借款人的全面影响显现，可能需要对贷款损失准备金进行重大调整[55] - 2019年第一季度净收回款项中包含与2016年和2017年冲销的出租车牌照贷款相关的420万美元收回款项[58] - 截至2020年3月31日，贷款损失准备总额为3092.4万美元，贷款总额为27.70799亿美元；截至2019年12月31日，贷款损失准备总额为2627.2万美元，贷款总额为26.77919亿美元[58][60] - 截至2020年3月31日，单独评估减值的贷款中，有减值准备的未偿本金余额为204.6万美元，记录投资为191.2万美元；无减值准备的未偿本金余额为579.6万美元，记录投资为564.9万美元[60] - 截至2019年12月31日，单独评估减值的贷款中，有减值准备的未偿本金余额为241.1万美元，记录投资为227.8万美元；无减值准备的未偿本金余额为339.5万美元，记录投资为324.8万美元[60] - 2020年第一季度，单独评估减值的贷款平均记录投资为654.3万美元，确认利息收入为2.1万美元；2019年第一季度，平均记录投资为155.2万美元，确认利息收入为2万美元[61] - 截至2020年3月31日，非应计贷款总额为613.6万美元，逾期90天仍计息的贷款为20.5万美元；截至2019年12月31日，非应计贷款总额为408.5万美元，逾期90天仍计息的贷款为40.8万美元[64] - 截至2020年3月31日，逾期贷款总额为698.4万美元，当前贷款为27.63815亿美元；截至2019年12月31日，逾期贷款总额为314.4万美元，当前贷款为26.74775亿美元[65] - 截至2020年4月15日，根据新冠疫情指引和《关怀法案》修改的贷款金额达4.017亿美元[69] - 2020年3月31日和2019年12月31日，计入减值贷款的问题债务重组（TDR）贷款分别为140万美元，银行分别为TDR分配了6万美元和8万美元的特定准备金[70] - 2020年3月31日和2019年12月31日，TDR的记录投资分别为142.5万美元和144.1万美元[71] 每股收益数据 - 2020年3月31日和2019年12月31日，基本每股收益分别为0.73美元和1.03美元，摊薄每股收益分别为0.72美元和1.01美元[75] 股权奖励计划数据 - 2019年股权奖励计划（2019 EIP）经股东批准，可交付的最高股份数为34万股，加上2009年股权奖励计划（2009 Plan）中自2019年5月28日后被没收的奖励股份[76] - 截至2020年3月31日，公司股票期权数量为23.1万份，加权平均行使价格为18美元，加权平均剩余合同期限为4.13年[79] - 2020年第一季度，公司向关键人员发行了60,307份受限股票单位，这些股份从2020年12月15日起分三年每年归属三分之一[83] - 2020年和2019年3月31日止三个月，受限股票授予的总补偿成本分别为35.4万美元和22.9万美元[84] - 截至2020年3月31日，受限股票奖励的总未确认补偿费用为380万美元，预计在2.40年的加权平均期间内确认[84] - 2019年1月1日，公司向董事会成员授予38,900股受限股票，这些股份从2019年12月31日起分三年每年归属三分之一，截至2020年3月31日，未确认费用为70万美元，预计在1.75年的加权平均期间内确认[85] - 2020年第一季度公司限制性股票期初数量为104,838股，授予60,307股，没收12,244股，归属19,541股，期末数量为133,360股[86] - 2020年第一季度归属股份的总公允价值为743,957美元[86] - 2018年第一季度公司根据2009年计划设立长期激励奖励计划，授予90,000个绩效受限股单位（PRSUs）[87] - 截至2020年3月31日的三个月，公司非归属PRSUs奖励的加权平均服务起始日期公允价值为4,064,295美元，最低总股份支付为12,000股，最高和可能的总股份支付为90,000股，确认的薪酬费用为358,000美元[88] 公允价值计量数据 - 2020年3月31日和2019年12月31日公司无按公允价值计量的负债[89] - 截至2020年3月31日，住宅抵押证券账面价值169,114千美元，商业抵押证券30,740千美元，CRA共同基金2,272千美元，利率上限衍生工具1,892千美元，均按公允价值计量[94] - 截至2019年12月31日，住宅抵押证券账面价值177,263千美元，商业抵押证券32,472千美元，美国政府机构证券25,207千美元，CRA共同基金2,224千美元，均按公允价值计量[94] - 2020年3月31日和2019年期间，Level 1和Level 2之间无转移[94] - 2020年3月31日和2019年12月31日无重大按非经常性公允价值计量的资产[95] 资产负债数据 - 截至2020年3月31日，现金及银行存款账面价值12,501千美元，隔夜存款569,927千美元，可供出售证券199,854千美元等；金融负债方面，无息活期存款账面价值1,250,584千美元，货币市场和储蓄存款1,673,452千美元等[97] - 截至2019年12月31日，现金及银行到期款项为9,619美元，隔夜存款为381,104美元，可供出售证券为234,942美元等[98] - 2020年和2019年第一季度累计其他综合收益期初余额分别为1,207千美元和 - 473千美元，期末余额分别为4,289千美元和 - 147千美元[99] - 2020年第一季度出售证券从累计其他综合收益重分类的金额为975千美元，税后重分类总额为588千美元[99] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，未提取信贷额度分别为固定利率15,695千美元、可变利率191,563千美元和固定利率17,204千美元、可变利率193,767千美元[101] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，信用证分别为45,259千美元和47,743千美元[101] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，备用信用证分别为4530万美元和4770万美元，分别由2770万美元和2980万美元的计息账户抵押[102] 非利息收入数据 - 2020年和2019年第一季度非利息收入分别为3,329千美元和2,354千美元，其中存款账户服务费分别为1,081千美元和819千美元等[103] 利率衍生工具数据 - 2020年第一季度公司签订名义金额为3亿美元的利率上限衍生合约，指定为银行某些存款负债的现金流量套期[108] - 截至2020年3月31日，指定为套期的利率上限衍生工具名义金额为300,000千美元，公允价值为1,892千美元[108] - 截至2020年3月31日，利率上限衍生工具在OCI中确认的税后损失为726千美元[108] - 2020年第一季度，公司签订名义金额为3亿美元的利率上限衍生合约，利率上限为30天伦敦银行同业拆借利率[207] 利率变动影响数据 - 2020年3月31日，利率上升200个基点，公司净利息收入将增加8.53%；利率下降100个基点，公司净利息收入将增加1.01%[209][210] - 2020年3月31日，利率上升400个基点，公司净利息收入为144,857千美元，较预测增加25.92%[209] - 2020年3月31日，利率上升300个基点，公司净利息收入为134,861千美元，较预测增加17.23%[209] - 2020年3月31日，利率上升100个基点，公司净利息收入为116,670千美元，较预测增加1.42%[209] - 2020年3月31日，利率下降100个基点，公司经济价值的权益将下降1.65%；利率上升200个基点，经济价值的权益将下降0.10%[212][214] - 2020年3月31日，利率上升400个基点，公司估计经济价值的权益为330,591千美元，较之前减少25,303千美元，降幅7.11%[212] - 2020年3月31日，利率上升300个基点，公司估计经济价值的权益为336,195千美元，较之前减少19,699千美元，降幅5.54%[212] - 2020年3月31日，利率上升200个基点，公司估计经济价值的权益为339,872千美元，较之前减少16,022千美元，降幅4.50%[212] - 2020年3月31日，利率上升100个基点，公司估计经济价值的权益为347,322千美元，较之前减少8,572千美元，降幅2.41%[212]

公司财务数据关键指标 - 截至2019年12月31日，公司资产、贷款、存款和股东权益分别为33.6亿美元、26.7亿美元、27.9亿美元和2.991亿美元[16] - 2019年12月31日，银行房地产贷款组合中4.782亿美元（22.9%）为医疗行业贷款，其中4.59亿美元（96.0%）贷给了护理和住宅护理机构[43] - 2019年12月31日，银行商业贷款组合中1.876亿美元（46.8%）为医疗行业贷款，其中9870万美元（52.6%）贷给了护理和住宅护理机构[53] - 2019年12月31日，受租金管制的稳定多户住宅物业加权平均债务覆盖率为1.78倍，平均贷款价值比为46.2%[47] - 2019年12月31日，消费者贷款占银行贷款组合的3%，自2019年起银行决定不再购买或发放消费者贷款[54] - 2019年12月31日，公司现金管理存款账户存款达12.8亿美元，占总存款的46.0%[58] - 2019年12月31日，数字货币客户的存款总额达1.042亿美元，占总存款的3.7%[60] - 2019年12月31日，投资组合主要由住宅和商业抵押贷款支持证券、美国政府机构证券和CRA共同基金组成[79] - 2019年12月31日，银行有167名全职员工，无集体谈判单位代表[82] - 2019年，银行最高联邦所得税率为21%[87] - 截至2019年12月31日，公司有1.998亿美元租金管制稳定多户家庭贷款，加权平均贷款价值比为46.2%，加权平均债务覆盖率为1.78倍，加权平均债务收益率为12.3%[184] 公司资格相关 - 最近一个财年总年营业收入低于10.7亿美元的公司有资格成为新兴成长型公司（EGC），公司符合该资格[18] - 公司失去EGC地位的条件包括年总收入达10.7亿美元以上、首次公开发行普通股后满五年、三年内发行超10.5亿美元非可转换债务、被视为“大型加速申报公司”（非关联方持有的有表决权和无表决权股权至少7亿美元）[20] - 2018年9月10日起，公众流通股市值低于2.5亿美元或年收入低于1亿美元且公众流通股市值低于7亿美元的公司有资格作为较小报告公司（SRC）提供简化披露，公司2019财年符合SRC资格，预计2020年6月30日年度确定时失去该资格[21][22] - 公司最近一个财年总年度总收入低于10.7亿美元，符合新兴成长公司（EGC）资格[150] - EGC在总年度总收入达10.7亿美元等四种情况较早发生时失去资格[152] - 2018年9月10日起，公众流通股市值低于2.5亿美元或年收入低于1亿美元且公众流通股市值低于7亿美元的公司可减少披露[153] - 公司选择利用EGC和较小报告公司的某些豁免，并使用JOBS法案允许的新或修订会计准则的延长过渡期[154] 银行市场与客户定位 - 银行主要市场为纽约都会区，目标客户为年收入2亿美元以下的纽约都会区中型企业和净资产500万美元以上的房地产企业家[25][31] 银行贷款业务数据与政策 - 银行发放的商业房地产（CRE）和商业与工业（C&I）贷款一般在200万美元至2000万美元之间[31] - 银行CRE产品包括收购贷款、再融资贷款等，C&I产品主要包括营运资金信贷额度等[36][37] - 非业主占用的CRE是银行房地产贷款组合的最大组成部分，贷款期限一般为3至5年，利率固定或浮动，还款计划基于25至30年摊销表[38][41] - 银行CRE贷款承销时考虑的因素包括预计现金流稳定性、principals开发和物业管理经验等，最高贷款价值比为50% - 75%，最低债务覆盖率为1.20倍[42] - 建设贷款最高贷款成本比为65%[49] - 银行针对年收入2亿美元或以下的公司提供商业和工业贷款[50] - 贷款审批权限方面，750万美元以上贷款需贷款委员会审批，750万美元以下贷款由管理层审批[71] - 对单一借款人的贷款一般限制为不超过银行未受损资本和未受损盈余的15%，以适销抵押品担保的贷款可增加10%，2019年12月31日，银行对单一借款人的监管贷款限额为5350万美元[73] - 州商业银行对单一借款人或相关借款人集团的贷款一般限制为银行未受损资本和盈余的15%，以特定适销抵押品担保时可增加10%[94] 银行存款业务数据 - 银行存款资金来源包括借款客户、非借款零售客户、第三方借记卡发行业务等[39] 银行监管与合规要求 - 2023年1月1日起，公司需执行FASB发布的第2016 - 13号会计准则更新[69] - 银行需维持对纽约联邦储备银行的投资，金额为其资本和盈余的6%[78] - 2018年5月24日，《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，为资产低于100亿美元的金融机构简化监管资本规则，监管机构设定社区银行杠杆率为9%，2020年1月1日生效[91][92] - 2010年7月22日起，FDIC的存款保险基金将所有存款账户的保险额度永久提高到25万美元[98] - 2011年4月1日起，FDIC设定评估范围为总资产减有形股权的2.5至45个基点，2016年7月1日起，小机构评估范围降至1.5至30个基点[100] - 资本标准要求普通股一级资本比率、一级资本比率和总资本与风险加权资产比率至少分别为4.5%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[105] - 风险加权资产计算中，现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一至四户家庭首笔住宅抵押贷款风险权重一般为50%，商业和消费贷款风险权重为100%，某些逾期贷款或非应计状态贷款风险权重为150%，允许的股权权益风险权重在0%至600%之间[106] - 若机构未持有相当于风险加权资产2.5%的普通股一级资本的“资本保护缓冲”，监管将限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付，公司2019年12月31日资本保护缓冲为风险加权资产的2.5%[107] - 对于资产少于100亿美元且未被主要联邦监管机构因风险状况认定为不合格的合格社区银行，自2020年1月1日起，社区银行杠杆率（CBLR）设定为9%[108] - 修订后的迅速纠正行动要求下，存款机构需满足普通股一级风险资本比率6.5%、一级风险资本比率8%、总风险资本比率10%和一级杠杆率5%才能被认定为“资本充足”[116] - 州成员银行一般可在未经纽约州金融服务部（NYSDFS）或美联储（FRB）批准的情况下，宣布相当于当年至今净收入加上前两年仍可用于分红的净收入的股息，超出部分需申请并获批准，支付现金股息还需维持足够的资本保护缓冲[117] - 银行与任一关联方的“涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的此类交易总额不得超过20%[120] - 银行向内部人士及其相关利益方的贷款总额不得超过适用于州成员银行的单一借款人贷款限额，向内部人士及其相关利益方的总贷款不得超过银行未受损资本和未受损盈余的15%，若贷款有易变现抵押品全额担保，可额外增加10%[122] - 美联储规定，银行需对交易账户在美联储维持准备金，对超过1630万美元至1.242亿美元的总交易账户平均每日维持3%的准备金，对超过1.242亿美元的部分维持10%的准备金，前1630万美元可免缴准备金[124] - 根据《社区再投资法》（CRA），公司有持续且积极的义务，在安全稳健运营的前提下，满足整个社区的信贷需求，包括低收入和中等收入社区[126] - 2019年美联储最近一次检查中，银行社区再投资法案（CRA）合规评级为“满意”[127] - 银行最新纽约州CRA评级为“满意”[128] - 自2015年1月1日起，公司需遵守与子银行相同的合并控股公司资本要求[139] - 收购银行控股公司超过5%有表决权证券等行为需获美联储事先批准[142] - 收购银行控股公司超过10%有表决权证券在特定情况下构成控制权的可反驳推定[147] - 公司制定政策、程序和系统以遵守《2002年萨班斯 - 奥克斯利法案》[155] - 联邦和州监管机构定期检查公司业务，若检查发现违规等问题，可能采取多种补救措施[182] 银行面临的风险 - 银行大量贷款组合为CRE、多户房地产贷款和商业贷款，风险高于其他类型贷款，房地产市场低迷和经济环境挑战或增加相关风险[157] - 银行计划增加商业贷款组合，可能导致信用风险增加，对财务状况和经营成果产生重大不利影响[159] - 若贷款损失准备金不足以覆盖实际贷款损失，收益可能下降，监管机构可能要求增加准备金或确认更多贷款冲销[160][162] - 经济状况下滑可能导致信贷质量恶化，降低净收入和增长，纽约市经济低迷对银行影响尤其大[163][167] - 银行经营受美国经济和政府货币政策影响，不确定性和不利政策可能对业务和财务状况产生重大不利影响[164][165] - 银行面临自然灾害和全球市场中断风险，可能影响业务流动性、运营结果和财务状况[169][170] - 利率变动可能减少净利息收入，影响银行财务状况和经营成果，证券投资组合也可能受市场价值波动影响[171][173] - 卡网络费用变化可能增加银行成本、降低利润率，资本要求提高会限制资本使用[174] - 银行运营系统或第三方系统故障可能损害流动性、扰乱业务、泄露信息、损害声誉并造成财务损失[175] - 银行可能面临止赎房地产资产的环境风险和相关成本，欺诈活动、信息安全控制漏洞或网络安全事件可能对业务和财务状况产生重大不利影响[176][178] - 2019年6月14日纽约州立法增加对租金管制公寓楼租金上涨的限制，如废除“空置奖金”和“长期奖金”等[184] - 2017年英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交计算伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）所需的利率[185] - 公司有大量直接或间接依赖LIBOR的贷款、借款和其他金融工具，向替代利率过渡可能产生成本和额外风险[186] - 公司面临信息安全漏洞风险，可能导致损失、声誉受损等不利影响[181] - 多户家庭和混合用途贷款受监管影响，可能面临更大风险，且受损贷款可能更难提前识别[183][184] - 若预付卡使用减少或预付金融服务行业出现不利发展，公司营业收入和预付卡存款可能保持现状或下降[187] - 公司在竞争激烈的行业中面临来自其他金融机构和服务提供商的竞争，可能影响增长和利润[188] - 公司依赖高管团队和关键员工，意外失去他们的服务可能对业务产生重大不利影响[197] - 银行企业风险管理框架无效可能导致意外损失和经营业绩受重大不利影响[204] 会计准则相关 - 会计准则变更可能对公司财务报表产生重大影响[205] - 2016年6月FASB发布会计标准更新，采用CECL模型替代“已发生损失”模型[207] - 新CECL标准将于2022年12月15日后的财年及其中期报告期生效[208] 公司会计估计与内部控制 - 公司会计估计和风险管理依赖分析、预测技术及假设，可能无法准确预测未来事件[209] - 关键会计政策包括贷款损失准备金和所得税，估计不确定性可能产生重大不利影响[210] - 公司内部控制等基于假设，控制失效或违规可能增加合规成本等[212] 公司披露与声誉影响 - 公司作为“新兴成长公司”和“较小报告公司”，减少披露可能使普通股对投资者吸引力降低[213] - 银行维护声誉对业务成功至关重要，声誉受损可能产生重大不利影响[214]

办公场地租赁费用变化 - 2019年4月公司签订租赁协议扩大总部办公空间，三季度开始装修，装修期间每月租金增加约20万美元，2020年一季度搬入新办公室后每月租金减少约6.5万美元[106] 总资产变化 - 2019年9月30日公司总资产32.4亿美元，较2018年12月31日的21.8亿美元增长[112] 贷款相关数据变化 - 2019年9月30日贷款净额25亿美元，较2018年12月31日的18.7亿美元增加；2019年前三季度贷款发放量分别为2.677亿美元和8.397亿美元，高于2018年同期的1.469亿美元和5.282亿美元[112][119] - 2019年9月30日，不良贷款总额为470万美元，而2018年12月31日为28.9万美元，主要因一笔240万美元的一至四户家庭贷款和两笔总计100万美元的出租车牌照贷款增加[124] - 2019年9月30日，贷款损失准备金（ALLL）为2440万美元，2018年12月31日为1890万美元，与贷款总额的比率从1.02%降至0.98%[131] - 2019年第三季度贷款平均余额较2018年同期增加7.798亿美元至24.2亿美元，平均收益率增加13个基点至5.03%；2019年前九个月贷款平均余额较2018年同期增加6.578亿美元至22.1亿美元，平均收益率增加31个基点至5.09%[154][155] - 2019年第三季度贷款平均余额占总平均生息资产的78%，2018年同期为85%[152][153] 存款相关数据变化 - 2019年前九个月存款增加10.5亿美元，增幅63.5%，达到27.1亿美元[112][114][119] - 2019年9月30日，存款总额为2.705206亿美元，较2018年12月31日的1.660554亿美元增加62.9%[134] - 2019年9月30日，特殊存款达12.6亿美元，占存款总额的46.5%，2018年12月31日为2549万美元[134] - 截至2019年9月30日的九个月，存款增加10.5亿美元，增幅63.5%，达到27.1亿美元[156][175] - 截至2019年9月30日，定期存款总计1.073亿美元，占总存款的4.0%[173] 现金及现金等价物与证券变化 - 2019年9月30日现金及现金等价物增加2.024亿美元，增幅86.9%，达到4.354亿美元；证券增加2.197亿美元，达到2.568亿美元[113] - 2019年9月30日有2.238亿美元可供出售证券作为某些存款的抵押品，2018年12月31日无此类抵押[113][118] - 2019年第三季度可供出售证券平均余额较2018年同期增加2.105亿美元至2.384亿美元；2019年前九个月可供出售证券平均余额较2018年同期增加8000万美元至1.085亿美元[151][155] - 2019年9月30日和12月31日，现金及现金等价物分别为4.354亿美元和2.33亿美元[170] 联邦住房贷款银行预付款变化 - 2019年9月30日联邦住房贷款银行预付款减少4100万美元，降幅22.2%，降至1.44亿美元[115] - 2019年9月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为1.44亿美元，2018年12月31日为1.85亿美元[136] 股东权益变化 - 2019年9月30日股东权益为2.91亿美元，较2018年12月31日的2.645亿美元增加2650万美元[116] - 2019年9月30日，股东权益总额为2.91亿美元，较2018年12月31日的2.645亿美元增加2650万美元，主要因前九个月净收入2230万美元[141] 商业房地产贷款与风险资本比例变化 - 2019年9月30日商业房地产贷款是风险资本的390.6%，高于2018年12月31日的312.4%[117] - 2019年9月30日，商业房地产贷款总额是风险资本的390.6%，而2018年12月31日为312.4%[180] 不良资产相关情况 - 2019年9月30日不良资产中无不良债务重组贷款和止赎房地产[120] - 2019年9月30日，不良资产占总资产的比例为0.15%，2018年12月31日为0.01%[125] 应计问题债务重组贷款情况 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，银行均有150万美元的应计问题债务重组贷款（TDRs）[127] 净冲销（回收）情况 - 2019年和2018年第三季度净冲销（回收）分别为27.5万美元和 - 150万美元，2019年和2018年前九个月净回收分别为360万美元和130万美元[131] 净收入变化 - 2019年第三季度净收入增至770万美元，较2018年同期增加57万美元；前九个月净收入增至2230万美元，较2018年同期增加300万美元[142][143] 净利息收入变化 - 2019年第三季度净利息收入为2605.3万美元，2018年同期为1835.1万美元；2019年前九个月净利息收入为6956.8万美元，2018年同期为5226.6万美元[147][149] 净息差变化 - 2019年第三季度净息差从2018年同期的3.76%降至3.26%，下降50个基点；2019年前九个月净息差从2018年同期的3.70%降至3.47%，下降23个基点[150][153] 总平均生息资产及收益率变化 - 2019年第三季度总平均生息资产较2018年同期增加11.7亿美元，平均生息资产收益率下降2个基点至4.47%；2019年前九个月总平均生息资产较2018年同期增加7.885亿美元，平均生息资产收益率增加36个基点至4.65%[150][153] 计息负债成本变化 - 2019年第三季度计息负债成本较2018年同期增加46个基点至2.15%；2019年前九个月计息负债成本较2018年同期增加67个基点至2.17%[151][153] 隔夜存款平均余额变化 - 2019年第三季度隔夜存款平均余额较2018年同期增加1.708亿美元至4.114亿美元；2019年前九个月隔夜存款平均余额较2018年同期增加5240万美元至3.244亿美元[151][155] 平均生息资产与平均计息负债比率变化 - 2019年前九个月平均生息资产与平均计息负债的比率降至1.83倍，2018年同期为2.55倍[152][153] 利息收入变化 - 2019年第三季度利息收入较2018年同期增加1360万美元至3550万美元，主要因贷款利息收入增加1100万美元、可供出售证券利息增加140万美元和隔夜存款利息增加120万美元[154] - 2019年前九个月利息收入较2018年同期增加3270万美元至9330万美元，主要因贷款利息收入增加2880万美元、可供出售证券利息增加160万美元和隔夜存款利息增加200万美元[155] 利息支出变化 - 2019年第三季度利息支出为940万美元，较2018年同期的360万美元增加580万美元[157] - 截至2019年9月30日的九个月，利息支出增加1540万美元，达到2370万美元[158] 贷款损失拨备变化 - 2019年第三季度贷款损失拨备为200万美元，2018年同期为45.3万美元的信贷[160] 非利息收入变化 - 2019年第三季度非利息收入增加68.8万美元，增幅34.2%，达到270万美元[162] - 截至2019年9月30日的九个月，非利息收入减少220万美元，降幅22.1%，降至780万美元[163] 非利息支出变化 - 2019年第三季度非利息支出增加510万美元，达到1550万美元[164] - 截至2019年9月30日的九个月，非利息支出增加1100万美元，达到4290万美元[165] 监管规则变化 - 自2019年1月1日起，巴塞尔规则要求银行在最低风险加权资产比率之上维持2.5%的“资本 conservation 缓冲”[178] - 2020年1月1日起，监管机构为资产少于100亿美元的合格社区银行设定9%的社区银行杠杆率[179] 利率变动对净利息收入影响 - 2019年9月30日，利率上升200个基点，公司净利息收入将减少7.77%；利率下降100个基点，净利息收入将增加5.55%[186][187] - 2019年9月30日，利率上升400个基点，公司净利息收入为81,525千美元，下降15.05%；上升300个基点，净利息收入为85,025千美元，下降11.40%；上升100个基点，净利息收入为92,184千美元，下降3.94%；利率不变，净利息收入为95,966千美元；利率下降100个基点，净利息收入为101,288千美元[186] 利率变动对经济价值的权益影响 - 2019年9月30日，利率上升400个基点，公司经济价值的权益减少29.38%，EVE比率下降2.12个基点；上升300个基点，减少21.32%，EVE比率下降1.48个基点；上升200个基点，减少13.57%，EVE比率下降0.91个基点；上升100个基点，减少5.43%，EVE比率下降0.33个基点；利率下降100个基点，减少2.95%，EVE比率下降0.40个基点[189] - 2019年9月30日，利率下降100个基点，公司经济价值的权益将减少0.40%；利率上升200个基点，经济价值的权益将减少0.91%[191]

总部租赁与租金变化 - 2019年4月公司签订租赁协议，预计三季度开始装修新总部，装修期间每季度租金增加约60万美元，2020年一季度搬入后原租金每季度减少约19.5万美元[104] 总资产变化 - 2019年6月30日公司总资产29.6亿美元，较2018年12月31日的21.8亿美元增长[110] 贷款业务数据变化 - 2019年6月30日贷款净额23.4亿美元，较2018年12月31日的18.7亿美元增加；商业房地产贷款增加4.102亿美元至13.6亿美元，商业和工业贷款增加4500万美元至4.266亿美元[110] - 2019年3个月和6个月贷款业务量分别为2.997亿美元和5.719亿美元，高于2018年同期的1.538亿美元和3.906亿美元[110][116] - 2019年新发放贷款加权平均利率为5.24%[116] - 2019年6月30日总贷款占总资产的79.1%，低于2018年12月31日的85.8%；总贷款增加4.704亿美元，增幅25.2%至23.4亿美元[116] - 2019年第二季度贷款平均余额为22.26557亿美元，利息为2801.9万美元，收益率5.05%；2018年同期平均余额为15.32073亿美元，利息为1799.6万美元，收益率4.71%[146] - 2019年上半年贷款平均余额为21.00546亿美元，利息为5306.9万美元，收益率5.09%；2018年同期平均余额为15.04695亿美元，利息为3520.8万美元，收益率4.72%[149] 现金及证券变化 - 2019年6月30日现金及现金等价物增加2.004亿美元，增幅86.0%至4.334亿美元；证券增加1亿美元，增幅269.4%至1.371亿美元[111] - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物4.434亿美元，可供出售证券和非交易性股权投资1.329亿美元，有1.227亿美元可供出售证券用于担保客户存款账户[170] 存款数据变化 - 2019年6月30日存款增加7.156亿美元，增幅43.1%至23.8亿美元，其中计息存款增加4.109亿美元，非计息活期存款增加3.047亿美元[112] - 截至2019年6月30日，存款总额增至23.8亿美元，较2018年12月31日的16.6亿美元增加7.156亿美元，增幅43.1%[130] - 2019年第二季度非计息存款占总平均存款的44%，2018年同期为60%[152] - 截至2019年6月30日，总存款增至23.8亿美元，较2018年12月31日增加7.156亿美元，增幅43.1%；总借款增至2.352亿美元，较2018年12月31日增加500万美元[176] 借款与股东权益变化 - 2019年6月30日借款增加500万美元至2.352亿美元；股东权益为2.813亿美元，较2018年12月31日增加1680万美元，主要因2019年上半年净利润1460万美元[113] - 2019年6月30日，股东权益总额为2.813亿美元，较2018年12月31日的2.645亿美元增加1680万美元，主要因2019年上半年净利润1460万美元[140] 商业房地产贷款风险指标变化 - 2019年6月30日商业房地产贷款是风险资本的372.5%，高于2018年12月31日的312.4%[114] - 2019年6月30日，银行商业房地产贷款总额是风险资本的372.5%，2018年12月31日为312.4%[182] 不良贷款与资产相关情况 - 2019年6月30日，不良贷款总额为350万美元，而2018年12月31日为28.9万美元；不良资产占总资产的比例为0.12%，2018年12月31日为0.01%[122] - 2019年6月30日和2018年12月31日，银行均有150万美元的应计问题债务重组贷款，且这些贷款按重组条款履约[123] 贷款损失准备金相关 - 2019年6月30日，贷款损失准备金为2270万美元，2018年12月31日为1890万美元；贷款损失准备金与总贷款的比率分别为0.97%和1.02%[127] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，净冲销分别为6.9万美元和6.7万美元；六个月净冲销（收回）分别为 - 390万美元和17.1万美元[127] - 2019年第二季度贷款损失拨备200万美元，2019年上半年贷款损失拨备为负8.1万美元，2018年同期为270万美元[161] 联邦住房贷款银行相关 - 2019年6月30日，联邦住房贷款银行预付款为1.9亿美元，2018年12月31日为1.85亿美元[135] - 2019年6月30日，银行可从联邦住房贷款银行额外借款1.904亿美元，有纽约联邦储备银行贴现窗口可用信贷额度1.161亿美元；2018年12月31日，可从联邦住房贷款银行借款总额2.497亿美元，有纽约联邦储备银行贴现窗口可用信贷额度1.273亿美元[136] 公司资本信托设立情况 - 2005年12月7日，公司设立MetBank Capital Trust I，发行1000万美元优先股，购买公司1030万美元浮动利率次级从属债券，前五年固定利率6.82%，之后为3个月伦敦银行同业拆借利率加1.85%[137] - 2006年7月14日，公司设立MetBank Capital Trust II，发行1000万美元优先股，购买公司1030万美元浮动利率次级从属债券，前五年固定利率7.61%，之后为3个月伦敦银行同业拆借利率加2.00%[138] 净收入变化 - 2019年第二季度净收入为610万美元，较2018年同期的590万美元增加19.2万美元[141] - 2019年上半年净收入为1460万美元，较2018年同期的1220万美元增加240万美元[143] 净利息收入及相关指标变化 - 2019年第二季度净利息收入为2290万美元，较2018年同期的1740万美元增加550万美元，增幅31.6%[151] - 2019年第二季度净利息收益率从2018年同期的3.59%降至3.47%，下降12个基点[151] - 2019年第二季度平均生息资产总额较2018年同期增加7.073亿美元，主要因贷款平均余额增加6.945亿美元[151] - 2019年第二季度平均生息资产总收益率为4.66%，较2018年同期的4.13%增加53个基点[152] - 2019年第二季度计息负债成本为2.22%，较2018年同期的1.46%增加76个基点[152] - 2019年上半年净利息收入4350万美元，较2018年同期增加960万美元，增幅28.3%，净息差从3.63%降至3.57%[153] - 2019年第二季度利息收入增至3080万美元，较2018年同期增加1080万美元，主要因贷款利息收入增加1000万美元[154] - 2019年上半年利息收入增至5780万美元，较2018年同期增加1910万美元，主要因贷款利息收入增加1790万美元[155] - 2019年第二季度利息支出790万美元，较2018年同期增加530万美元，主要因存款利息增加410万美元和借款利息增加120万美元[157] - 2019年上半年利息支出1430万美元，较2018年同期增加950万美元，主要因存款利息增加730万美元和借款利息增加220万美元[158] 非利息收入与支出变化 - 2019年上半年非利息收入降至510万美元，较2018年同期减少290万美元，主要因存款服务费和其他费用减少[163] - 2019年第二季度非利息支出增至1470万美元，较2018年同期增加440万美元；2019年上半年非利息支出增至2740万美元，较2018年同期增加590万美元[164][165] 资本比率相关 - 2019年6月30日，公司一级杠杆率为11.0%，普通股一级资本比率为10.7%，一级风险资本比率为11.7%，总风险资本比率为13.4%[179] - 2019年6月30日，银行一级杠杆率为11.2%，普通股一级资本比率为12.5%，一级风险资本比率为12.5%，总风险资本比率为13.4%[179] - 资本保护缓冲于2016年1月1日以0.625%的水平开始实施，2018年12月31日为1.875%，2019年1月1日全面实施至2.5%[179] 利率敏感性分析 - 2019年6月30日，若利率上升200个基点，公司净利息收入将下降6.68%；若利率下降100个基点，净利息收入将增加3.96%[188] - 2019年6月30日，若利率下降100个基点，公司经济价值的权益将下降0.94%；若利率上升200个基点，经济价值的权益将增加0.18%[190][192] 监管相关 - 监管机构提议社区银行杠杆率设定为9%，但该提议未最终确定，截至2019年6月30日巴塞尔协议III规则仍然有效[181] - 银行符合适用监管指南中“资本充足”的所有要求[182] 利率风险管理 - 公司主要通过日常业务中构建资产负债表来管理利率风险暴露，目前不使用衍生品合约管理利率风险，但未来可能会使用[185] - 银行通过净利息收入模拟模型分析利率敏感性，通过经济价值的权益模型分析财务状况对利率变化的敏感性[186][189]

公司总资产变化 - 2019年3月31日公司总资产为25.5亿美元，较2018年12月31日的21.8亿美元有所增加[99] 贷款业务数据变化 - 截至2019年3月31日贷款净额增至21亿美元，2018年12月31日为18.7亿美元；2019年第一季度贷款业务量为2.898亿美元，2018年同期为1.758亿美元[99][104] - 2019年第一季度贷款发放量为2.898亿美元，2018年同期为1.758亿美元[150] 总存款数据变化 - 2019年3月31日总存款增至19.7亿美元，较2018年12月31日增加3.056亿美元，增幅18.7%，其中计息存款增加1.886亿美元，非计息存款增加1.169亿美元[100] - 截至2019年3月31日，总存款增至19.7亿美元，较2018年12月31日的16.6亿美元增加3.056亿美元，增幅18.4%[116] - 截至2019年3月31日，总存款增至19.7亿美元，较2018年12月31日增加3.056亿美元，增幅18.4%；总借款增至2.602亿美元，较2018年12月31日增加3000万美元[151] 总借款数据变化 - 2019年3月31日总借款增至2602万美元，较2018年12月31日增加300万美元[101] 股东权益与商业房地产贷款风险资本占比变化 - 2019年3月31日股东权益为2.738亿美元，较2018年12月31日增加930万美元，主要源于2019年第一季度净收入850万美元；2019年3月31日商业房地产贷款为风险资本的328.2%，2018年12月31日为312.4%[102] - 截至2019年3月31日，商业房地产贷款总额为风险资本的328.2%，2018年12月31日为312.4%[158] 不良贷款与不良资产数据变化 - 2019年3月31日不良贷款总额为150万美元，2018年12月31日为28.9万美元；2019年3月31日不良资产占总资产的0.06%，2018年12月31日为0.01%[109] 重组贷款情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，银行均有150万美元的重组贷款，且这些贷款按重组条款正常履约[110] 非应计贷款应计利息收入情况 - 若2019年和2018年第一季度非应计贷款按原条款正常还款，应计利息收入分别为2000美元和1500美元[107] 办公空间租赁与装修情况 - 公司预计2019年二季度接管新办公空间并开始装修，至四季度完成；接管新空间后，2019年剩余季度每季度租金增加约60万美元；装修完成并搬离现有空间后，每季度租金减少约19.5万美元[94] 商业房地产贷款占比变化 - 2019年3月31日商业房地产贷款占贷款总额的53.88%，2018年12月31日为50.85%[103] 贷款损失准备金情况 - 2019年3月31日，贷款损失准备金（ALLL）为2080万美元，占总贷款比例为0.99%；2018年12月31日，ALLL为1890万美元，占比1.02%[114] 净回收（冲销）情况 - 2019年第一季度净回收（冲销）为负390万美元，2018年同期为10.4万美元[114] 联邦住房贷款银行预付款变化 - 2019年3月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为2.15亿美元，2018年12月31日为1.85亿美元[120] 净收入变化 - 2019年第一季度净收入增至850万美元，较2018年同期的630万美元增加220万美元[127] 净利息收入与净息差变化 - 2019年第一季度净利息收入为2090万美元，较2018年同期的1650万美元增加440万美元，增幅26.7%[132] - 2019年第一季度净息差为3.74%，较2018年同期的3.68%增加6个基点[132] 平均生息资产情况 - 2019年第一季度平均生息资产总额较2018年同期增加4.461亿美元，主要因贷款平均余额增加4.962亿美元[132] - 2019年第一季度平均生息资产总收益率为4.83%，较2018年同期的4.17%增加66个基点[132] 计息负债情况 - 2019年第一季度计息负债总额增至11.7亿美元，较2018年同期的6.716亿美元增加5.013亿美元；平均成本增至2.11%，较2018年同期的1.31%增加80个基点[133] 利息收入与支出情况 - 2019年第一季度利息收入增至2700万美元，较2018年同期增加830万美元，主要因贷款利息收入增加780万美元至2510万美元[134] - 2019年第一季度利息支出为610万美元，较2018年同期增加390万美元，其中存款利息增加290万美元至430万美元，借款利息增加100万美元至180万美元[135] 贷款损失拨备情况 - 2019年第一季度贷款损失拨备为贷项200万美元，2018年同期为费用150万美元，减少主要因出租车牌照贷款收回420万美元，部分被本季度创纪录贷款增长所需的220万美元贷款损失拨备抵消[138] 非利息收入与支出情况 - 2019年第一季度非利息收入降至240万美元，较2018年同期减少290万美元，主要因存款服务费减少110万美元和其他费用减少220万美元，部分被借记卡收入增加34.9万美元抵消[140] - 2019年第一季度非利息支出增至1300万美元，较2018年同期增加180万美元，其中薪酬和福利增加120万美元至750万美元，技术成本增加19.4万美元[141] 现金及等价物与证券投资情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，现金及现金等价物分别为3.56亿美元和2.33亿美元，可供出售证券和非交易性股权投资分别为3190万美元和3260万美元[146] 一级杠杆率与资本充足率情况 - 截至2019年3月31日，公司和银行的一级杠杆率分别为12.5%和13.4%，普通股一级资本充足率分别为11.8%和13.9%[153] 利率变动对净利息收入影响 - 2019年3月31日起的一年期内，利率上升400个基点，公司净利息收入预计达94,088千美元，增长5.40%[163] - 2019年3月31日起的一年期内，利率上升300个基点，公司净利息收入预计达92,857千美元，增长4.02%[163] - 2019年3月31日起的一年期内，利率上升200个基点，公司净利息收入预计达91,625千美元，增长2.64%[163] - 2019年3月31日起的一年期内，利率上升100个基点，公司净利息收入预计达90,629千美元，增长1.52%[163] - 2019年3月31日起的一年期内，利率下降100个基点，公司净利息收入预计达87,897千美元，下降1.54%[163] - 2019年3月31日起的一年期内，利率下降200个基点，公司净利息收入预计达87,557千美元，下降1.92%[163] 利率变动对经济价值权益影响 - 2019年3月31日，利率上升400个基点，公司经济价值的权益预计减少34,820千美元，下降10.68%[165] - 2019年3月31日，利率上升300个基点，公司经济价值的权益预计减少25,779千美元，下降7.91%[165] - 2019年3月31日，利率上升200个基点，公司经济价值的权益预计减少17,193千美元，下降5.28%[165] - 2019年3月31日，利率下降100个基点，公司经济价值的权益预计减少5,573千美元，下降1.71%[165]

公司财务数据关键指标 - 截至2018年12月31日，公司资产、贷款、存款和股东权益分别为21.8亿美元、18.7亿美元、16.6亿美元和2.645亿美元[14] - 2018年12月31日，公司商业贷款组合中约48%为医疗行业贷款，其中约23%贷给护理和住宅护理机构[49] - 2018年12月31日，消费贷款占公司整个贷款组合的6%，2019年起公司决定不再购买或发放消费贷款[50] - 2018年12月31日，与数字货币客户相关的存款总额达2.401亿美元，占公司总存款基数的约14.4%，公司总存款为16.6亿美元[59] 公司身份及披露标准 - 公司符合新兴成长公司（EGC）标准，最近一个财年总年营收低于10.7亿美元[16] - 公司若年总营收达到或超过10.7亿美元等情况将失去EGC地位[18] - 新的“较小报告公司”定义下，公众流通股市值低于2.5亿美元或年营收低于1亿美元且公众流通股市值低于7亿美元的公司可提供简化披露，该公司符合条件[19] - 公司因最近一个财年总年度总收入低于10.7亿美元，符合《创业企业融资法案》（JOBS Act）下新兴成长公司（EGC）的标准[152] - EGC可选择不进行高管薪酬投票，审计师无需对财务报告内部控制有效性进行鉴证，可提供简化的高管薪酬披露[153] - 公司在总年度总收入达到10.7亿美元等四种情况发生较早者时失去EGC身份[154] - 2018年6月28日美国证券交易委员会（SEC）修订小报告公司定义，9月10日生效，公众流通股市值低于2.5亿美元或年收入低于1亿美元且公众流通股市值低于7亿美元的公司可按比例披露信息[155] - 公司选择利用新兴成长公司（EGC）和小报告公司的某些豁免条款，并使用《创业企业融资法案》（JOBS Act）允许的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则[156] - 公司作为“新兴成长公司”和“较小报告公司”，利用豁免规定，财务报表可能与其他公司不可比[209] 银行市场与客户定位 - 银行主要市场为纽约都会区，目标客户为年营收2亿美元以下的中型企业和净资产500万美元以上的房地产企业家[22][28] - 公司商业和工业贷款目标客户为年收入2亿美元及以下的公司[45] 银行贷款业务相关 - 银行发放的商业房地产（CRE）和商业与工业（C&I）贷款一般在200万美元至2000万美元之间[28] - 所有总关系敞口超过750万美元的贷款需提交贷款委员会批准，低于750万美元的贷款由管理层根据个人审批限额批准[37] - 非业主占用的CRE是银行房地产贷款组合的最大组成部分，最高贷款价值比为50% - 75%，最低债务覆盖率为1.20倍[38][41] - 多户住宅贷款组合由位于纽约市或大纽约地区的多租户住宅物业担保，采用与非业主占用CRE相同的承销标准和程序[43] - 银行发放建设贷款时，业主/开发商需有丰富建设经验、交易中有足够股权（最高贷款成本比为65%）且对贷款承担个人追索责任[44] - 公司商业和工业贷款的信用额度一般每年续签，定期贷款期限通常为2至5年，利率可为固定或浮动[46] - 公司贷款审批遵循董事会和管理层制定的标准和程序，设有多个贷款审批权限级别[72] - 依据纽约州金融服务部规定，公司对单一借款人的贷款一般不超过未受损资本和未受损盈余的15%，有合格抵押品时可增加10%，2018年12月31日，该监管限制为4500万美元[73] - 公司通过专注于医生的金融公司在全国购买消费贷款，也从提供学生贷款再融资的地区银行购买贷款，且所有贷款均由公司独立审核[50] - 若银行建设、土地开发等贷款占总风险资本100%以上，或特定商业地产贷款占比300%以上且前36个月增长50%以上，视为有商业地产贷款集中风险[103] - 银行向内部人士及其关联方的贷款总额不得超过银行未受损资本和未受损盈余的15%，有足额易变现抵押品时可额外增加10% [125] - 银行贷款组合中很大一部分是商业房地产（CRE）、多户住宅房地产贷款和商业贷款，这类贷款风险较高[159] - 银行计划增加商业贷款发放，可能导致信用风险增加[161] 银行零售与第三方业务 - 公司零售产品和服务与市场中的大中型竞争银行类似，包括网上银行、手机银行等，并持续在技术方面投资[51] - 公司作为第三方借记卡发行银行，提供通用reloadable卡等多种产品，进入该领域有较高门槛[53] 银行员工与税率情况 - 截至2018年12月31日，银行有153名全职员工，无集体谈判代表[82] - 2018年纳税年度，银行最高联邦所得税率为21%[87] - 2017年12月22日税改后，公司因企业税率降低重新计量递延税资产和负债，记录约160万美元额外税收费用[88] 银行监管与资本规则 - 经济增长法案为资产低于100亿美元金融机构简化监管资本规则，设定8% - 10%社区银行杠杆率[96] - 州商业银行对单一借款人或关联借款人的贷款总额一般限制为银行未受损资本和盈余的15%，有特定抵押时可额外增加10%[98] - 自2010年7月22日起，FDIC的存款保险基金对银行存款账户的保险额度永久提高至25万美元[104] - 2011年4月1日起，FDIC评估范围为总资产减有形股权的2.5至45个基点；2016年7月1日起，小机构评估范围降至1.5至30个基点[105] - 资本标准要求普通股一级资本比率、一级资本比率和总资本与风险加权资产比率至少分别为4.5%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[110] - 二级资本中贷款损失准备金最高为风险加权资产的1.25%，选择不纳入累计其他综合收益（AOCI）处理的机构，可供出售权益证券净未实现收益最高可计入45% [111] - 现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一至四户家庭首笔住宅抵押贷款风险权重一般为50%，商业和消费贷款风险权重为100%，某些逾期贷款或非应计状态贷款风险权重为150%，允许的股权权益风险权重为0%至600% [112] - 若机构未持有占风险加权资产2.5%的普通股一级资本“资本保护缓冲”，将限制资本分配和某些酌情发放的管理层奖金[113] - 资产少于100亿美元的金融机构，社区银行杠杆率最低不低于8%，最高不超过10% [114] - 修订后的迅速纠正行动要求中，“资本充足”需满足普通股一级风险资本比率为6.5%、一级风险资本比率为8%、总风险资本比率为10%、一级杠杆率为5% [120] - 州成员银行一般可宣布的股息金额为年初至今净收入加上前两年仍可用于股息分配的净收入，超出需申请并获批准，支付现金股息需维持充足资本保护缓冲[121] - 银行或其子公司与任一关联方的“涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的此类交易总额不得超过20% [124] - 银行需对超过1630万美元至1.242亿美元的总交易账户维持3%的平均每日准备金，对超过1.242亿美元的部分维持10%，1630万美元以下可免缴，美联储自2008年起对准备金支付2.4%的利息[127] - 自2015年1月1日起，银行控股公司适用与子银行相同的综合监管资本要求[141] - 银行控股公司收购超过5%的投票证券、资产或进行合并等需获得美联储事先批准[144] - 银行控股公司回购或赎回股权证券，若与前12个月的净对价合计达到公司综合净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[148] - 任何人收购超过银行控股公司25%的投票权股票等情况构成控制，收购超过10%在特定情况下构成可反驳的控制推定[150] - 公司作为报告公司需遵守1934年《证券交易法》的信息披露、代理征集、内幕交易限制等要求[151] - 2016年，FRB等修订并重新提议实施多德 - 弗兰克法案第956节的规则，涵盖资产10亿美元及以上的银行或银行控股公司，如公司和银行[196] 银行CRA评级情况 - 银行最近一次美联储社区再投资法案（CRA）合规评级为“需要改进”，纽约州CRA评级为“满意”[129][130] 银行投资与资金来源 - 银行投资目标是提供和维持流动性、控制利率风险、安全投资闲置资金并获取回报，董事会负责投资组合，资产负债委员会和管理层负责执行和监控[77] - 银行主要资金来源是存款，通过多种渠道吸收存款，有稳定存款基础，且制定了存款集中阈值[80] - 银行维持多元化资金来源，包括FHLB和FRB贴现窗口借款，FHLB借款有多种项目，限制基于机构净资产或信用评估[81] 银行面临的风险与挑战 - 银行经营受美国经济状况、货币政策、外国经济形势等因素影响，不利经济条件和政策响应可能对其业务和财务状况产生重大不利影响[162] - 银行卡网络费用变化可能增加银行成本、降低利润率，影响业务和财务状况，且网络资本要求提高会限制资本使用[163] - 银行运营系统或第三方系统故障可能损害其流动性、扰乱业务、泄露信息、损害声誉并造成财务损失[164] - 银行可能因抵押房地产存在有害废物而承担清理成本，影响财务状况[166] - 贷款损失准备金不足可能导致收益下降，监管机构可能要求增加准备金或确认贷款冲销[168][169] - 银行信息安全控制出现欺诈、漏洞或网络安全事件，可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[170] - 经济下行可能导致信贷质量恶化，影响公司净收入和增长，纽约或美国整体经济负面发展，公司可能出现更高的逾期和贷款冲销[174] - 贷款客户可能不按条款还款，抵押物可能不足以保证还款，公司可能遭受重大信贷损失，影响经营业绩[175] - 公司业务和运营受美国整体商业和经济状况影响，美国经济疲软会限制公司贷款、存款和投资业务的增长和盈利能力[176] - 2017年英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交计算伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）所需的利率，公司大量金融工具依赖LIBOR，其过渡可能带来成本和风险[182] - 利率变动会影响公司净利息收入、贷款需求、还款率等，公司资产负债管理策略虽旨在控制风险，但利率受多种不可控因素影响[179] - 公司证券投资组合可能受市场价值波动影响，导致累计其他综合收益和/或收益减少，利率变化也会对公司财务状况产生不利影响[181] - 若预付卡使用减少或预付金融服务行业出现不利发展，公司营业收入和预付卡存款可能维持现状或下降[185] - 公司面临来自其他金融机构和金融服务提供商的激烈竞争，部分竞争对手资源更丰富，可能提供更广泛的产品和服务及更好的定价[186] - 公司运营依赖运营、技术和组织基础设施，若第三方服务提供商出现问题或新基础设施平台集成出现问题，可能影响公司业务[188] - 公司依赖高管团队和其他关键员工，关键人员意外流失可能对公司业务、财务状况、经营业绩和未来前景产生重大不利影响[195] - 公司计划有机增长业务，虽近期无收购计划，但未来可能考虑，收购存在执行、整合等风险，或影响增长和盈利[199][200][201] - 银行企业风险管理框架若无效，可能遭受意外损失，影响经营结果[203] - 会计标准变化可能影响公司财务报表，公司会计估计和风险管理依赖的技术、模型和假设可能不准确[204][205] - 关键会计政策如贷款损失准备金和所得税需管理层主观判断，不同条件或假设可能导致报告金额差异大[207] - 公司内部控制等基于假设，只能提供合理保证，控制失效或违规可能增加成本、引监管关注[208] - 银行声誉维护对业务成功至关重要，声誉受损会影响经营结果，还可能面临诉讼和监管行动[210] - 银行流动性依赖存款等，存款余额受利率、经济等因素影响，资金不足会增加成本、减少净利息收入[211][212] - 银行增长依赖扩大市场份额、吸引存款等，但可能无法以可接受水平和条件增加贷款和存款量[197]