财务数据和关键指标变化 - 2023年第二季度收入为5.22亿美元,同比下降16% [12] - 数据和分析服务业务收入为8.8百万美元,同比下降21.4% [13] - IT人才服务业务收入为4.34亿美元,同比下降14.7% [15] - 毛利率为26.1%,同比下降0.9个百分点 [16] - 数据和分析服务业务毛利率为45.6%,同比提高2个百分点 [34] - IT人才服务业务毛利率下降1.1个百分点,主要由于直接招聘收入下降和医疗费用上升 [16][17] - 公司录得310万美元的和解准备金,导致GAAP每股收益下降0.19美元 [18][19] 各条业务线数据和关键指标变化 - 数据和分析服务业务订单增加至1.01亿美元,同比增长20.2% [32][33] - 数据和分析服务业务管理层目标保持45%以上的毛利率水平 [34][35] 各个市场数据和关键指标变化 - 金融服务行业客户需求下降,占公司收入比重从年初的50%下降至24% [44][45][48] - 公司正在拓展工程人才服务(ESS)业务,作为IT人才服务的延伸,正在获得客户认可 [26][53][54][57] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司正在从主数据管理向更广泛的数据和分析服务转型 [31] - 公司将继续采取审慎的成本控制措施,包括推迟非必要支出、减少低绩效员工等 [85][86][87][90] - 公司有充足的现金流和信贷额度支持业务发展和股票回购计划 [29][74][75] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 宏观经济不确定性持续影响客户需求,公司将密切关注后续发展 [24][25][28][68] - 数据和分析服务业务订单和管线有所改善,有望在2024年带来更好的表现 [32][33] - 工程人才服务业务刚刚起步,未来几个季度将持续关注其发展情况 [26][53][54][57] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Lisa Thompson 提问** 询问金融服务行业收入占比和总体业务情况 [44][47][48] **Vivek Gupta 回答** 金融服务行业收入占比下降,但跨行业客户需求普遍疲软 [48][49] 问题2 **Timothy Call 提问** 询问公司如何利用手头充裕的现金资产 [74][75][76][77] **Jack Cronin 回答** 公司正在积极管理现金资产,获取利息收益,未来也会考虑更长期的投资方式 [75][76] 问题3 **Marc Riddick 提问** 询问公司如何控制成本和提高效率 [82][83][84][85][86][87][90] **Vivek Gupta 和 Jack Cronin 回答** 公司采取了多项措施,包括削减非必要支出、调整员工薪酬等,同时一些费用也会随业务下滑而自动下降 [85][86][87][90][91]

总营收关键指标变化 - 2023年第一季度总营收为5.5063亿美元，2022年同期为5.9755亿美元[16] - 2023年和2022年第一季度，总营收分别为5506.3万美元和5975.5万美元，总毛利率分别为24.5%和26.7%[35] - 2023年第一季度总营收5510万美元，较2022年同期的5980万美元下降8%，其中数据分析服务和IT人员配置服务收入分别下降7%和8%[41] 大客户营收占比变化 - 2023年第一季度，有一个客户（CGI）占总营收的25.5%；2022年第一季度，该客户占比为17.8%[16] - 2023年和2022年第一季度，公司前十大客户分别占总营收的约56%和51%[16] - 2023年第一季度，有一个客户（CGI）收入超过总收入的10%，占比25.5%；2022年同期该客户占比17.8%；2023年和2022年前十大客户分别占总收入约56%和51%[41] 商誉与无形资产相关 - 2015年收购Hudson IT产生商誉840万美元，2017年收购InfoTrellis产生商誉2740万美元，2018年对InfoTrellis收购进行商誉减值970万美元，2020年收购AmberLeaf产生商誉640万美元[16] - 2023年3月31日和2022年12月31日无形资产净值分别为1508万美元和1577.3万美元[17][18] - 2023年和2022年第一季度无形资产摊销费用分别为69.3万美元和79.2万美元[18] - 2023年收购无形资产摊销为0.7百万美元，2022年为0.8百万美元[44] 租赁相关数据 - 2023年3月31日，长期经营租赁使用权资产为350.4万美元，租赁负债总计344.4万美元[18] - 2023年和2022年第一季度租金费用均为40万美元，租赁负债现金支付均为40万美元[20] 递延支付与余额情况 - 公司曾递延支付雇主部分社会保障税460万美元，分别于2022年12月和2021年12月支付230万美元，截至2023年3月31日无余额[22] 股权授予与购买计划 - 2023年第一季度，公司授予19924个受限股单位和10万份行权价为11.53美元的股票期权；2022年同期授予11304个受限股单位和40万份平均行权价为18.41美元的股票期权[25] - 员工股票购买计划可供购买的普通股为600,000股，购买价格为公允价值的85%，截至2023年3月31日，可供购买的股份为492,565股[26] 信贷协议与借款情况 - 信贷协议总承诺为5310万美元，包括4000万美元循环信贷额度和1310万美元定期贷款额度，有最高2000万美元的增额借款功能[27] - 2022年8月公司预付760万美元定期贷款，2023年1月3日还清，截至2023年3月31日，循环信贷额度借款为0，未使用借款额度约为3150万美元[27][28] - 截至2023年3月31日，公司在与PNC银行等金融机构的信贷协议下无未偿还借款[50] 所得税相关数据 - 2023年和2022年第一季度，所得税前收入分别为47.9万美元和324.7万美元，所得税费用分别为21.8万美元和91.5万美元[29] - 2023年第一季度所得税费用为218000美元，有效税率为45.5%，2022年同期为915000美元，有效税率为28.2%[45] 其他财务指标变化 - 2023年3月31日和2022年12月31日，递延融资成本（净额）分别为27.5万美元和29.3万美元[28] - 2023年3月31日和2022年12月31日，估值备抵余额分别为58.8万美元和55.9万美元[30] 股票回购情况 - 董事会授权在两年内回购最多500,000股普通股，2023年第一季度未进行回购[31] 股票期权计算情况 - 2023年第一季度有1390,000份反摊薄股票期权未计入摊薄每股收益计算，2022年同期为0[32] 会计准则采用情况 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2021 - 08，对财务报表无重大影响[35] 专业服务费情况 - 2023年第一季度，公司因前员工就业相关索赔事项产生约40万美元专业服务费[37] 数据分析服务业务线数据变化 - 2023年第一季度数据分析服务收入940万美元，低于去年同期的1020万美元；该季度新订单总额840万美元，超过2022年第四季度[41] - 2023年第一季度数据分析服务毛利率为38.5%，低于2022年同期的45.2%[41] - 2023年第一季度销售费用较2022年同期减少80万美元，其中数据分析服务减少约50万美元[42] - 2023年运营费用较2022年同期减少0.4百万美元，其中数据与分析服务部门减少0.1百万美元[43] - 2023年一般及行政费用较2022年同期增加1.6百万美元，其中数据与分析服务部门增加1.3百万美元[44] IT人员配置服务业务线数据变化 - 2023年第一季度IT人员配置服务收入4570万美元，较2022年同期的4960万美元下降8%，计费顾问净减少84人，平均计费费率从每小时78.99美元增至80.55美元；永久安置/费用收入约20万美元，比去年同期低40万美元[41] - 2023年第一季度IT人员配置服务毛利率为21.6%，低于2022年同期的22.9%[41] - 2023年第一季度销售费用较2022年同期减少80万美元，其中IT人员配置服务减少约30万美元[42] - 2023年运营费用较2022年同期减少0.4百万美元，其中IT人员配置服务部门减少0.3百万美元[43] - 2023年一般及行政费用较2022年同期增加1.6百万美元，其中IT人员配置服务部门增加约0.3百万美元[44] 毛利润与毛利率变化 - 2023年第一季度毛利润1350万美元，较2022年同期的1590万美元下降15%；毛利率从26.7%降至24.5%[41] 销售、一般和行政费用变化 - 2023年第一季度销售、一般和行政费用（SG&A）总计1290万美元，占总收入的23.5%，高于2022年同期的1260万美元（占比21.1%）[42] - 排除无形资产摊销后，2023年和2022年第一季度SG&A费用占总收入的比例分别为22.1%和19.7%[42] 其他收入/（费用）变化 - 2023年第一季度其他收入/（费用）包括净利息收入4000美元和外汇损失57000美元，2022年同期包括利息费用114000美元和外汇收益54000美元[45] 现金相关指标变化 - 截至2023年3月31日，公司无银行债务，现金余额为9.1百万美元，现有信贷安排下借款能力约为31.5百万美元；2023年3月31日应收账款周转天数为61天，较2022年3月31日减少3天[46] - 2023年第一季度经营活动提供的现金为3.1百万美元，2022年同期为1.6百万美元；2023年第一季度投资活动使用的现金为7000美元，2022年同期为646000美元；2023年第一季度融资活动使用的现金为1.1百万美元，2022年同期为0.2百万美元[46] 经营影响因素 - 公司认为通胀对运营结果无重大影响，但经济不确定性可能对服务需求产生不利影响，高通胀可能导致借款成本增加[47] - 公司运营一般不受季节性波动影响，但顾问计费小时数受国家假期和休假政策影响，第四季度利用率较低、福利成本较高，年末任务完成情况影响下一季度收入和毛利[48] 市场风险情况 - 公司面临利率和汇率波动等市场风险[49] 外汇相关情况 - 公司及其子公司报告货币为美元，加拿大子公司功能货币为美元，印度和欧洲子公司功能货币为当地货币；假设2023年第一季度整体外汇汇率变动10%，对合并财务报表无重大影响[51]

财务数据和关键指标变化 - 2023年第一季度营收总计5510万美元，较2022年第一季度的5980万美元下降8% [62] - 2023年第一季度GAAP净收入为26.1万美元，摊薄后每股收益0.02美元；非GAAP净收入为140万美元，摊薄后每股收益0.12美元。而2022年第一季度GAAP净收入为230万美元，摊薄后每股收益0.19美元；非GAAP净收入为330万美元，摊薄后每股收益0.28美元 [64] - 2023年第一季度毛利润总计1350万美元，2022年第一季度为1590万美元。2023年第一季度毛利率为24.5%，2022年第一季度为26.7% [44] - 2023年3月31日，公司现金余额为910万美元，无未偿还银行债务，循环信贷额度下借款可用额度为3150万美元 [46] - 季度末应收账款周转天数为61天，处于60 - 65天的目标范围内 [66] 各条业务线数据和关键指标变化 IT人员配置服务业务 - 2023年第一季度营收为4570万美元，2022年第一季度为4960万美元，本季度需求下降，计费顾问减少84人 [63] - 销售和运营费用（招聘成本）减少60万美元，占收入的8%，与该业务收入下降幅度一致，但公司相关费用（主要是保险计划和网络安全保险）上升 [6] 数据与分析服务业务 - 2023年第一季度贡献营收940万美元，2022年第一季度为1020万美元，2022年下半年订单预订未达预期，影响了2023年第一季度业绩 [43] - 与2022年同期相比，本季度费用增加60万美元，其中40万美元是与未决就业索赔相关的专业服务费用 [95] 各个市场数据和关键指标变化 - 金融服务行业客户在第一季度较为谨慎，这种情况在第四季度就已出现，3月加剧并持续到4月，许多项目被搁置，客户更关注维持银行运营而非建设银行 [17] - 数据与分析业务销售周期无变化，客户虽因经济因素可能搁置优先级较低的项目，但大部分项目仍在推进 [106] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司计划推进股票回购计划，董事会批准在两年内回购50万股，认为当前股价被低估，有机会以低价回购 [12] - 收购仍是公司计划的一部分，但目前因IT人员配置业务下滑，公司正谨慎审视成本并调整组织架构，数据与分析业务方面，新上任的负责人实施了多项举措，公司打算再给些时间后再考虑收购 [9][98] - 公司注重提高利用率以提升毛利率，专注长期项目的自动化和加速器应用，提高项目执行效率，同时争取新业务时注重价值而非价格 [18] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2023年第一季度对公司来说是充满挑战的季度，经济不确定性影响了两个业务板块，IT人员配置业务需求下降，数据与分析业务受2022年下半年订单预订不足影响，但第一季度机会管道建设活动更活跃 [67][68] - 尽管第一季度业绩低于预期，但营收、预订量、毛利率和利用率较2022年第四季度均有改善，且机会管道显著增加，对未来几个季度有利 [71] - 公司业务基本面良好，金融客户实力较强，有坚实的资产负债表和充足资金支持当前业务需求及股票回购计划 [49] - 数据与分析业务虽受经济条件影响，但不如IT人员配置行业显著，新负责人实施的举措使新信息在现有客户和潜在客户中获得关注，有信心在2023年第二季度继续拓展机会管道并赢得更多业务 [50][52] 其他重要信息 - 2023年第一季度GAAP净收入和非GAAP净收入均受40万美元专业服务税前费用影响，该费用与前员工的未决就业索赔有关，预计第二季度仍会有相关费用 [65][79] - 数据与分析业务将在第二季度和第三季度增加SG&A投资，以引入新人才填补领导岗位空缺，有望提高毛利率 [81][96] - 本季度有效税率因外国子公司亏损及估值备抵而被夸大，预计全年税率与过去相近，为27% - 28%，不会达到45% [93][94] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 公司金融客户情况及为其提供的服务 - 公司认为金融客户实力较强，虽关注银行业危机发展，但有信心不受太大影响，危机解决后将继续为客户服务 [2] 问题: 季度末顾问数量 - IT人员配置服务业务全球顾问数量为1125人 [3] 问题: 税率情况 - 本季度因外国子公司亏损及估值备抵，有效税率被夸大，预计全年税率与过去相近，为27% - 28%，不会达到45% [93][94] 问题: 法律费用是否持续及金额 - 与就业索赔相关的专业服务费用会持续一段时间，但不确定是否仍为40万美元，预计第二季度会有相关费用 [79] 问题: 业务活动节奏及订单预订情况 - 从第四季度到第一季度趋势向好，4月保持相同趋势，公司会关注现有客户并争取新订单，以维持并提升这一趋势 [14] 问题: 客户任务类型及业务态势变化 - 客户既注重成本节约，也积极进行整体解决方案现代化和数据决策能力提升，通过现代化实现成本节约，各行业情况类似 [24] 问题: 数据与分析业务销售周期及决策延迟情况 - 销售周期无变化，客户可能因经济因素搁置优先级较低的项目，但大部分项目仍在推进 [106] 问题: 长期任务对毛利率的影响 - 部分无价格调整条款的多年期任务成本增加，影响了整体毛利率，但并非普遍情况 [29] 问题: 毛利率改善的驱动因素 - 利用率是毛利率改善的驱动因素之一 [34] 问题: 收购计划及近期意向 - 收购仍是计划一部分，但因IT人员配置业务下滑，公司正审视成本和调整组织架构，数据与分析业务方面，新负责人实施举措后，公司打算再给些时间后再考虑收购 [9][98] 问题: IT人员配置业务需求变化 - 与第四季度相比，第一季度需求有一定回升，但不显著，目前需求仍远低于去年同期 [86] 问题: 数据与分析业务需求是否会下降 - 预计不会出现影响业务增长的需求下降情况 [87] 问题: 金融服务业务在3月前的挑战及数据与分析业务毛利率下降原因 - 未提及3月前金融服务业务挑战情况；数据与分析业务毛利率较第四季度有所改善，部分长期业务因无价格调整条款成本增加影响了毛利率 [107][108] 问题: 股票回购计划的思路和目标 - 董事会认为公司股价长期被低估，批准在两年内回购50万股，计划推进该计划，当前市场条件不会影响此意图 [12]

总营收情况 - 2022年总营收2.422亿美元，较2021年的2.22亿美元增长9%，其中数据与分析服务业务有机营收增长6%，IT人员配置服务业务营收增长10%[100][101] - 2021年总营收较2020年增长14%，数据与分析服务业务营收增长27%（约11%为有机增长），IT人员配置服务业务营收增长12%[109] 各业务线营收情况 - 2022年数据与分析服务业务营收4060万美元，2021年为3830万美元，2020年为3020万美元；IT人员配置服务业务2022年营收2.016亿美元，2021年为1.837亿美元，2020年为1.639亿美元[100] 毛利率情况 - 2022年总毛利率为26.1%，2021年为26.8%，数据与分析服务业务毛利率下降690个基点，IT人员配置服务业务毛利率提高70个基点[100][102] - 数据与分析服务板块毛利率从2020年的创纪录50.5%下降210个基点，IT人员配置服务板块毛利率从2020年的22.1%提升至2021年的22.3%，提高20个基点[112] 销售、一般和行政费用情况 - 2022年销售、一般和行政费用（S,G&A）总计5100万美元，占总营收的21.1%，2021年为4180万美元，占比18.8%[100][103] - 2021年销售、一般和行政费用（S,G&A）总计4180万美元，占总收入的18.8%，2020年为3810万美元，占比19.6%；调整后S,G&A费用占收入的比例2021年为18.6%，2020年为17.9% [113] IT人员配置业务指标情况 - 2022年IT人员配置平均账单费率为每小时80.64美元，较2021年的每小时75.66美元增长6.6%[101] 永久安置/费用收入情况 - 2022年永久安置/费用收入总计210万美元，较2021年增长75%[101] 客户营收占比情况 - 2022年有一个客户（CGI）占总营收的22.2%，2021年占15.0%；2022年前十大客户占总营收的53%，2021年占48%[101] 其他收入/（费用）情况 - 2022年其他收入/（费用）包括利息费用35.8万美元和外汇收益65万美元，2021年包括利息费用67.5万美元和外汇损失4.9万美元[107] - 2021年其他收入/（费用）包括利息费用67.5万美元和外汇损失4.9万美元，2020年包括利息费用86.6万美元和外汇收益9.6万美元[119] 所得税费用情况 - 2022年所得税费用为380万美元，有效税率为30.3%，2021年为470万美元，有效税率为27.6%[108] - 2021年所得税费用为470万美元，有效税率为27.6%，2020年为280万美元，有效税率为21.9% [120] 现金及债务情况 - 截至2022年12月31日，公司手头现金余额（扣除未偿还银行债务后）为600万美元，现有信贷额度下的借款能力约为3200万美元；2022年未偿还银行债务减少1200万美元，手头现金余额增加40万美元[121] 应收账款情况 - 2022年末应收账款“销售未收回天数”（DSO）为59天，2021年末为61天[121] 现金流量情况 - 2022、2021和2020年经营活动提供的现金分别为1260万美元、520万美元和2120万美元；投资活动使用的现金分别为80万美元、210万美元和960万美元；融资活动使用的现金分别为1040万美元、410万美元和670万美元[121][123][124] 特殊事件损失情况 - 2022年第三季度公司遭遇网络安全漏洞，已计提45万美元的税前损失准备金[125][126] 预计费用情况 - 预计2023年第一季度与前员工就业相关索赔案的专业服务费用约为40万美元[127] 证券发售情况 - 2020年公司实施了有效货架注册声明，允许发售总额达3500万美元的证券[128][129] 合同收入情况 - 历史上平均占总合同收入不到2%，收入按每笔交易或工时确认，受节假日、顾问休假和病假影响[137] 估值准备情况 - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司分别为外国净运营亏损确认估值准备55.9万美元和31.1万美元[147] 税务负债情况 - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司为不确定税务状况确认负债均为0美元[148] 或有对价负债情况 - 收购AmberLeaf时，公司记录或有对价负债290万美元，2021年重估减少290万美元，截至2022年12月31日和2021年12月31日无未偿还或有对价负债[149] 外汇收益情况 - 2022年外汇收益65万美元，主要因印度卢比与美元汇率变动[151] 借款利息情况 - 截至2022年12月31日，公司有110万美元未偿还借款，利率假设提高10%，年利息费用约增加1万美元[154] 股票激励计划情况 - 公司股票激励计划最多可分配490万股用于向董事、高管和关键人员发行[144] 员工股票购买计划情况 - 员工股票购买计划有60万股可供符合条件员工购买，购买价格为发行期首日或末日较低股价的85%[145] 会计标准采用情况 - 公司于2021年1月1日采用FASB关于LIBOR参考利率改革的标准[154] 收购合并情况 - 公司收购AmberLeaf后，其财务结果从2020年10月1日起并入合并财务报表[143] 货币相关情况 - 公司及其子公司的报告货币为美元[155] - 公司加拿大子公司的功能货币为美元[155] - 公司印度和欧洲子公司的功能货币为当地货币[155] - 公司印度和欧洲子公司的经营成果按期间月平均汇率换算[155] - 公司印度和欧洲子公司的财务状况按期末现行汇率换算[155] - 外币交易产生的损益计入综合运营报表的其他收入（费用）净额[155] - 2022年整体外币汇率假设增减10%，将对合并财务报表产生约6.5万美元的影响[155]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第四季度GAAP净收入为150万美元，摊薄后每股收益为0.13美元，2021年第四季度分别为390万美元和0.32美元；非GAAP净收入为280万美元，摊薄后每股收益为0.23美元，2021年第四季度分别为400万美元和0.34美元 [6] - 2022年综合毛利润增至6320万美元，较2021年的5940万美元增长6%；GAAP摊薄后每股收益为0.72美元，2021年为1.02美元；非GAAP摊薄后每股收益为1.13美元，2021年为1.19美元 [7] - 2022年第四季度收入总计5720万美元，较2021年第四季度的5900万美元下降3% [23] - 2022年第四季度综合毛利润总计1420万美元，2021年第四季度为1570万美元；2022年第四季度毛利率为24.8%，2021年第四季度为26.6% [24] - 2022年全年收入为2.422亿美元，同比增长9% [25] - 截至2022年12月31日，公司销售未结清天数从一年前的61天改善至59天 [26] 各条业务线数据和关键指标变化 - IT人员配备服务业务2022年第四季度收入为4810万美元，2021年第四季度为4900万美元；2022年该业务收入增长10% [5][25] - 数据与分析服务业务2022年第四季度收入为910万美元，2021年第四季度为1010万美元；2022年该业务收入增长6% [23][25] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司董事会已授权在未来两年内回购至多50万股公司普通股 [10] - 公司收购战略将聚焦数据与分析服务领域，而非IT人员配备服务领域 [63] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2022年第四季度公司两个业务部门均受到经济不确定性的负面影响，包括客户对通胀和可能出现的衰退的担忧 [4] - 尽管2022年第四季度表现不佳，但全年仍实现了9%的收入增长、6%的毛利润增长和可观的盈利能力，公司业务及其未来前景依然强劲 [27] - 新季度前五周需求似乎好于2022年第四季度，公司对此感到乐观，但目前判断该季度情况仍为时过早 [16] - 由于许多公司裁员，可用的IT资源池有所扩大，但公司充分利用这一优势还需需求回升，目前客户仍持谨慎态度 [17] - 公司预计未来几个季度需求将回升，但不确定具体情况，目前正为增长做准备，同时会密切关注成本和需求情况 [41][51] - 公司不会搁置并购计划，可能会在今年晚些时候重新考虑无机收购战略 [52] 其他重要信息 - 公司新任命Michael Fleishman为数据与分析服务业务首席执行官 [2][10] - 公司目前无银行债务，有大约3200万美元的借款额度，信贷安排的可扩展功能还可为并购活动提供至多2000万美元的定期贷款额度 [10][26] - 公司业务模式历史上能产生自由现金流，随着时间推移将进一步增强资产负债表 [10] - 公司拥有高质量的应收账款 [10] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 2022年第四季度IT人员配备业务收入下降的原因 - 2022年第三季度收入下降的情况延续至第四季度，需求下降影响了人员配备业务的新订单数量；同时，第四季度的项目结束数量比季节性预期更多，导致人员配备业务受到影响 [34] 问题: 硅谷裁员是否使公司更容易找到理想人才 - 目前可用的IT资源池有所扩大，但公司充分利用这一优势还需需求回升，目前客户仍持谨慎态度 [17] 问题: 公司是否会进行股票回购 - 董事会已批准50万股的股票回购计划，公司目标是回购部分股票 [39] 问题: 公司收购的优先级是否改变，对当前收购定价环境的看法 - 公司收购战略不会改变，仍将聚焦数据与分析服务领域；目前没有具体的收购目标，可能进行一次大型收购，也可能进行多次小型收购，具体取决于市场上的公司情况和定价；公司认为约5200万美元的资金储备足够满足收购需求 [55][63] 问题: 不同客户行业在行为上是否存在差异 - 与2020年新冠疫情期间不同，此次各行业表现较为相似，都持谨慎态度，控制支出，避免在新举措上进行大额投资；不过，信息技术和金融服务行业的谨慎程度相对更高 [83] 问题: 业务情况对明年收入的影响 - 目前仅过去几个星期，已看到需求回升的迹象，但仍需观察全年情况；公司正为增长做准备，而非应对收入萎缩，同时会密切关注成本和需求情况 [51] 问题: 经济环境和机会对公司并购的影响 - 由于新首席执行官刚上任，公司需要时间让其和组织适应和稳定下来；公司不会搁置并购计划，可能会在今年晚些时候重新考虑无机收购战略 [52] 问题: 季度末的顾问数量 - 季度末公司有1208名顾问 [54] 问题: 5200万美元的潜在收购借款额度是否过高，收购纪律是否改变 - 目前没有具体的收购目标，可能进行一次大型收购，也可能进行多次小型收购，具体取决于市场上的公司情况和定价；公司认为约5200万美元的资金储备足够满足收购需求；收购纪律不变，收购应立即产生收益并为公司增值 [55] 问题: 未来一年是否会进行股票回购 - 股票回购计划为期两年，公司会根据每日交易量进行监控，在认为合适的时候进入市场进行回购 [67][77] 问题: 客户需求放缓的节奏，以及账单费率、定价动态和需求情况 - 在人员配备业务方面，过去几个季度公司能够稳步提高账单费率，通过合理定价维持了毛利率；在数据与分析业务方面，由于人员流失率高和无法满足IT专业人员需求，数字转型领域的费率正在上升，公司2022年的人员流失率为9%，低于行业平均的25.2% [82][92] 问题: 对年底约1200人的员工数量在未来的规划 - 公司目标是增加员工数量，但由于不提供业绩指引且难以预测未来几个季度的情况，目前只能根据前几周需求有所改善的情况，希望能够实现全年增长 [64] 问题: 董事会实施股票回购计划的想法、授权情况和时间安排 - 股票回购计划已生效，公司会受到每日交易量的限制，只能购买至多25%的每日交易量；公司会监控交易量，在认为合适的时候进入市场进行回购 [77]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Commission File Number 001-34099 MASTECH DIGITAL, INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) PENNSYLVANIA 26-2753540 (State or other jurisdiction of inco ...

财务数据和关键指标变化 - 2022年第三季度营收6320万美元，较2021年同期的5950万美元增长6% [15] - 2022年第三季度毛利润1630万美元，2021年第三季度为1660万美元；2022年第三季度毛利率为25.8%，2021年第三季度为27.9% [16][17] - 2022年第三季度GAAP净利润为240万美元，摊薄后每股收益0.20美元；2021年第三季度为340万美元，摊薄后每股收益0.28美元 [18] - 2022年第三季度非GAAP净利润为400万美元，摊薄后每股收益0.33美元；2021年第三季度为460万美元，摊薄后每股收益0.38美元 [20] - 截至2022年9月30日，公司现金余额350万美元，未偿还定期贷款220万美元，循环信贷额度无借款，现金可用性3640万美元，循环信贷额度下还有额外2000万美元的定期贷款额度 [21] - 2022年前九个月资本支出约80万美元，预计全年约100万美元 [60] 各条业务线数据和关键指标变化 IT staffing services 业务 - 2022年第三季度营收同比增长8%，主要因计费顾问数量增加和平均计费费率提高 [15] - 第三季度出现需求疲软，计费顾问人数减少30人 [25] data and analytics services 业务 - 2022年第三季度营收同比下降4%，主要因第二季度与第三季度可执行订单的时间差异 [15][16] - 第三季度新订单略超800万美元 [39] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 数据和分析服务业务需加强新业务开发、巩固与现有客户关系、使计费员工与可执行订单匹配、提高利用率并积极监控固定价格项目 [24] - 鉴于市场不确定性和衰退可能性，公司已开始收紧成本，推迟可延缓的支出 [44][45] - 数据和分析业务的收购计划因领导层变动推迟几个季度，待新领导上任后重新启动 [66][67] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 数据和分析服务业务第三季度表现不佳，营收同比下降和毛利率大幅下降不可接受，但对该业务长期增长前景仍有信心 [24][37] - IT staffing 业务第三季度虽增长，但需求出现疲软，需关注第四季度市场动态，判断是否为市场趋势转变 [25] - 第四季度通常是季节性淡季，预计 IT staffing 业务会受假期和客户休假影响而下滑 [40] - 数据和分析业务第四季度预计持平或略有增长 [43] 其他重要信息 - 数据和分析服务业务部门首席执行官 Ganeshan Venkateshwaran 于昨日辞职，首席执行官 Vivek Gupta 将暂代该部门首席执行官一职，直至继任者到位 [9][10] - 公司遭遇一起涉及单个员工电子邮件账户的网络安全漏洞，间接影响两个 Mastech Info Trellis 客户，已采取措施并聘请外部顾问，2022年第三季度计提45万美元税前损失准备金 [10][11][12] - 公司决定关闭新加坡和爱尔兰表现不佳的业务，并优化英国运营成本结构，为此预留12万美元遣散费 [13] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 数据和分析业务表现不佳的原因，是否考虑收购以及业务下滑是自身失误还是经济衰退导致 - 目前未看到数据和分析业务受经济衰退影响的证据，业务不佳主要因新业务开发不足、未充分利用现有客户关系、资源与订单不匹配以及项目超支等问题，公司对该业务长期增长前景有信心 [35][36][37] 问题2: 数据和分析业务本季度是否有新订单 - 本季度新订单略超800万美元 [39] 问题3: 第四季度业务预期 - 第四季度是季节性淡季，IT staffing 业务预计会下滑；数据和分析业务预计持平或略有增长 [40][43] 问题4: 若全球市场出现疲软，公司会采取什么行动 - 公司已开始收紧成本，推迟可延缓的支出，以应对可能的衰退 [44][45] 问题5: 关闭新加坡和爱尔兰业务的决策原因及相关财务细节 - 约两年多前，公司因与大客户的全球合作预期设立新加坡、爱尔兰和英国子公司，但受疫情影响业务未达预期，新加坡和爱尔兰业务持续亏损，英国业务未达盈利预期，因此决定关闭新加坡和爱尔兰业务并优化英国成本结构 [52][53] 问题6: 第三季度末员工人数情况 - 第三季度计费顾问人数减少30人，主要因客户收紧成本，项目结束数量较多，但新订单开始数量仍较高 [54][55] 问题7: 计费费率情况 - 过去三四个季度计费费率稳步上升，这是供需关系导致的，未来费率可能受供需动态变化影响 [56][57] 问题8: 年初技术支出和实施情况以及剩余时间的预期 - 数据和分析服务业务年初实施的云系统已于4月底完成，第二季度进行了调试，目前已基本完成；资本支出较上半年将下降，预计全年约100万美元 [58][59][60] 问题9: IT staffing 业务客户垂直领域的需求情况 - 需求下降是普遍现象，各客户和行业都在谨慎行事，金融服务行业表现出更多担忧，但目前未出现大规模裁员或取消项目的情况，客户主要采取推迟、缩小或拆分项目等措施 [62][63][64] 问题10: 数据和分析业务的收购计划 - 收购是公司计划，但需等待新领导上任，确保收购标准与新领导战略一致，因此计划推迟几个季度 [66][67] 问题11: 数据和分析业务第二季度增加员工但未充分利用的原因 - 第二季度为预期第三季度项目增加资源，但部分项目未及时签约，导致资源过剩，公司正在解决该问题 [74][75] 问题12: 固定价格项目超支的原因及是否会再次发生 - 固定价格项目超支已结束，不会延续；此类项目偶尔会因低估成本等原因超支，但过去五年仅两个项目出现超支，公司会密切关注固定价格项目，提前发现潜在问题 [79][81][82]

公司业务板块 - 公司有数据与分析服务和IT人员配备服务两个可报告业务板块[34] - 公司运营数据与分析服务和IT人员配备服务两个报告部门，服务于金融、政府等多个行业[86][100] 客户收入占比情况 - 2022年和2021年6月30日止三个月，公司前十大客户分别占总收入约52%和48%；2022年和2021年6月30日止六个月，分别占约52%和48%[44] - 2022年6月30日止三个月和六个月，有一个客户（CGI）收入占比超10%，分别为22.3%和20.1%；2021年同期分别为14.8%和14.9%[43] 公司总营收情况 - 2022年6月30日止三个月和六个月，公司总营收分别为6.2117亿美元和12.1872亿美元，2021年同期分别为5.3658亿美元和10.3433亿美元[43] - 2022年第二季度公司营收6210万美元，较2021年同期的5370万美元增长16%，其中数据与分析服务和IT人员配置服务分别有机增长26%和14%[109] - 2022年上半年公司营收1.219亿美元，较2021年同期的1.034亿美元增长18%，其中数据与分析服务和IT人员配置服务分别增长21%和17%[120] 无形资产情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，无形资产净值分别为1717.6万美元和1876万美元[48] - 2022年和2021年6月30日止三个月和六个月，无形资产摊销费用均分别为79.2万美元和160万美元[48] 经营租赁负债情况 - 2022年6月30日，长期和短期经营租赁负债分别为317.9万美元和153万美元，2021年12月31日分别为370.6万美元和147.9万美元[52] - 2022年和2021年6月30日止三个月和六个月，租金费用均分别为50万美元和90万美元[53] 雇主部分社会保障税递延负债情况 - 2022年和2021年6月30日，雇主部分社会保障税递延负债余额均为230万美元，需在2022年12月31日前偿还[56] 401(k)退休储蓄计划情况 - 公司为美国员工提供401(k)退休储蓄计划，2022年和2021年6月30日止三个月和六个月均未提供匹配供款[58] 股份授予情况 - 2022年第二季度公司授予2675个受限股单位，未授予股票期权；2021年同期未授予股份[59] - 2022年上半年公司授予13979个受限股单位和40万份股票期权，平均行权价18.41美元；2021年上半年授予11955个受限股单位和27万份股票期权，平均行权价17.65美元[60] 基于股票的薪酬费用情况 - 2022年第二季度和上半年基于股票的薪酬费用分别为75.2万美元和130万美元；2021年同期分别为75.7万美元和140万美元[61] 信贷协议情况 - 信贷协议总承诺金额为5310万美元，包括4000万美元的循环信贷额度和1310万美元的定期贷款额度，还可额外借款最多2000万美元[67] 信贷额度使用情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，循环信贷额度无未偿还借款，可用借款额度分别约为3680万美元和3240万美元；定期贷款未偿还借款分别为1090万美元和1310万美元[73] 税前收入情况 - 2022年第二季度和上半年税前收入分别为361.6万美元和686.3万美元；2021年同期分别为516.7万美元和680.4万美元[75] 所得税费用情况 - 2022年第二季度和上半年所得税费用分别为118万美元和209.5万美元；2021年同期分别为142.9万美元和187.2万美元[76] - 2022年第二季度按联邦法定税率计算的所得税为75.9万美元，占比21.0%；2021年同期为108.5万美元，占比21.0%[76] - 2022年上半年按联邦法定税率计算的所得税为144.1万美元，占比21.0%；2021年同期为142.9万美元，占比21.0%[77] - 2022年第二季度所得税费用为120万美元，有效税率为32.6%，高于2021年同期的140万美元和27.7%[119] - 2022年上半年所得税费用为210万美元，有效税率为30.5%，2021年同期为190万美元，有效税率为27.5%[131] 估值备抵余额情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，估值备抵余额分别为51.5万美元和31.1万美元[77] 股份购买情况 - 2022年和2021年6月30日止六个月公司未购买任何股份用于满足员工股票激励计划的税务义务[83] 反摊薄股票期权情况 - 2022年3月和6月30日止期间，分别有40.3万和21.1万份反摊薄股票期权未计入摊薄每股收益计算；2021年同期分别为27万份[85] 各业务线收入情况 - 2022年3月和6月30日止三个月，数据与分析服务收入为1.125亿美元和2.1402亿美元，IT人员配备服务收入为5.0867亿美元和10.047亿美元；2021年同期数据与分析服务收入为0.895亿美元和1.7744亿美元，IT人员配备服务收入为4.4708亿美元和8.5689亿美元[89] - 2022年第二季度数据与分析服务营收1120万美元，高于2021年同期的900万美元；IT人员配置服务营收5090万美元，高于2021年同期的4470万美元[110] - 2022年上半年数据与分析服务营收2140万美元，高于2021年同期的1770万美元；IT人员配置服务营收1.005亿美元，高于2021年同期的8570万美元[121] 各业务线毛利率情况 - 2022年3月和6月30日止三个月，数据与分析服务毛利率为43.6%和44.3%，IT人员配备服务毛利率为23.3%和23.1%；2021年同期数据与分析服务毛利率为46.7%和46.2%，IT人员配备服务毛利率为22.7%和22.1%[89] - 2022年第二季度数据与分析服务毛利率为43.6%，低于2021年同期的46.7%；IT人员配置服务毛利率为23.3%，高于2021年同期的22.7%[113] - 2022年上半年数据与分析服务毛利率为44.3%，低于2021年同期的46.2%；IT人员配置服务毛利率为23.1%，高于2021年同期的22.1%[124] - IT人员配置服务部门2022年上半年毛利率为23.1%，高于2021年同期的22.1%，提升了100个基点[126] 各业务线运营收入情况 - 2022年3月和6月30日止三个月，数据与分析服务部门运营收入为81.7万美元和178.9万美元，IT人员配备服务部门运营收入为352.3万美元和665万美元；2021年同期数据与分析服务部门运营收入为76.9万美元和116.3万美元，IT人员配备服务部门运营收入为335.3万美元和562.1万美元[89] 各业务线总资产情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，数据与分析服务总资产为5868万美元和5663.4万美元，IT人员配备服务总资产为6046.1万美元和5706.8万美元[90] 各市场收入情况 - 2022年3月和6月30日止三个月，美国市场收入为6.0468亿美元和11.8815亿美元，加拿大市场收入为113万美元和214.9万美元，印度及其他市场收入为51.9万美元和90.8万美元；2021年同期美国市场收入为5.1532亿美元和9.9474亿美元，加拿大市场收入为101.8万美元和228.2万美元，印度及其他市场收入为110.8万美元和167.7万美元[90] 会计准则采用情况 - 公司于2022年1月1日采用ASU 2021 - 10，对财务报表无重大影响[91] - 公司预计2022年12月15日后开始的年度和中期采用ASU 2021 - 08对财务报表无重大影响[92] 公司毛利润及毛利率情况 - 2022年第二季度公司毛利润1670万美元，毛利率为27.0%，高于2021年同期的26.7%；2022年上半年毛利润3270万美元，毛利率为26.8%，高于2021年同期的26.2%[112][123] 销售、一般和行政费用情况 - 2022年第二季度销售、一般和行政费用（S,G&A）为1320万美元，占总营收的21.2%，高于2021年同期的900万美元和16.8%[116] - 2022年上半年销售、一般和行政费用（S,G&A）总计2580万美元，占总收入的21.2%，2021年同期为1990万美元，占比19.2%[127] - 2022年上半年销售费用较2021年同期增加170万美元，运营费用增加120万美元，一般和行政费用增加100万美元[128][129] 其他收入/（费用）情况 - 2022年上半年其他收入/（费用）包括利息费用24.1万美元和外汇收益24.9万美元，2021年同期为利息费用35.4万美元和外汇损失2.2万美元[130] 银行债务及借款能力情况 - 截至2022年6月30日，公司银行债务净额为420万美元，现有信贷安排下的借款能力约为3680万美元[132] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动提供的现金为190万美元，2021年同期为20万美元[134] - 2022年上半年投资活动使用的现金为69.3万美元，2021年同期为52.5万美元[135] - 2022年上半年融资活动使用的现金为70万美元，2021年同期为190万美元[136] 利率影响情况 - 截至2022年6月30日，公司未偿还借款为1090万美元，假设利率提高10%，每年利息费用将增加约4.5万美元[143] 可计费顾问情况 - 2022年6月30日可计费顾问总数为1344名，高于2021年同期的1251名；2022年第二季度平均计费费率为每小时80.15美元，高于2021年同期的74.65美元[111]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第二季度营收6210万美元，较2021年第二季度有机增长16%，创公司新纪录 [6] - 2022年第二季度毛利润1670万美元，较2021年同期增长17%；毛利润率为27%，2021年第二季度为26.7% [9] - 2022年第二季度GAAP净利润240万美元，摊薄后每股收益0.20美元；2021年第二季度净利润370万美元，摊薄后每股收益0.31美元 [9] - 2022年第二季度非GAAP净利润360万美元，摊薄后每股收益0.30美元；2021年第二季度非GAAP净利润340万美元，摊薄后每股收益0.29美元 [9] - 截至2022年6月30日，银行未偿债务净额420万美元，循环信贷额度无借款，现金可用性3680万美元，信贷额度下的定期贷款额度2000万美元 [11] 各条业务线数据和关键指标变化 数据与分析服务业务 - 2022年第二季度营收1130万美元，较上一季度有机增长26%，环比增长11% [7] - 2022年第二季度新增订单约1000万美元，预计下半年营收将超过上半年 [20] IT人员配备服务业务 - 2022年第二季度营收5090万美元，较2021年第二季度增长14% [7] - 第二季度可计费顾问人数增加4% [8] - 2022年第二季度毛利率扩大至23.3%，连续两个季度扩大，自2008年上市以来首次超过23% [17] 各个市场数据和关键指标变化 文档未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 数据与分析服务业务 - 制定新的未来市场进入战略，包括提供数据现代化咨询服务、构建自动化和模板化框架、提供实施后管理服务 [22] - 识别和解决技术和人才方面的差距，引入新的领导角色，加强解决方案架构团队和云原生能力，加强业务开发团队和技术售前能力，并在未来几个季度合理化SG&A成本 [23] - 建立强大的执行方法，包括4 - 8周评估框架、可重复使用的解决方案和差异化的产品导向交付模型 [24] IT人员配备服务业务 - 加大对离岸人员配备服务的投资，该服务已获得良好发展势头，有助于提高毛利率 [16][54] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 美国和全球经济面临通胀飙升、利率上升、劳动力市场紧张和俄乌冲突等挑战，但公司客户业务目前未出现明显衰退迹象 [15] - 公司在数据与分析服务业务和IT人员配备服务业务的投资虽在第二季度对净利润产生了影响，但预计将在下半年及以后产生积极影响 [10] - 数据与分析服务业务的新战略已得到美国和加拿大一些财富企业的初步积极验证，有望提升市场品牌定位、交易规模和交易期限 [25] 其他重要信息 - 公司在2022年第二季度增加了数据与分析服务业务的可计费员工数量，投资了云服务和离岸人员配备 [10] - 公司预计在2022年剩余时间内用多余现金提前偿还部分定期债务 [12] - 2022年上半年经营现金流接近200万美元，资本支出约79万美元，主要用于数据与分析服务业务的Oracle实施，该项目于7月1日上线 [50] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 培训情况及若为可计费顾问可产生的收入 - 为支持下半年增长，公司招聘了人员并进行培训，新员工需经过两到三个月培训后才能投入项目；若这些员工能投入项目，预计可增加约120万美元收入（假设利润率为50%） [29][32] 问题2: 第三季度是否会有更多新员工培训 - 目前不预计在今年剩余时间内再招聘新员工，现有员工将在未来几个季度投入可计费项目 [31] 问题3: 培训成本是否计入收入成本，SG&A增加原因及后续趋势 - 培训期间和投入项目后成本均计入收入成本；第二季度SG&A成本增加约50万美元，主要是云服务投资、新CEO成本和差旅活动成本，未来几个季度将合理化SG&A成本，其占收入的百分比将下降 [35][36][38] 问题4: 是否看到衰退迹象，招聘IT人员是否困难 - 目前IT人员需求仍然很高，虽有一定季节性因素，但需求未下降，第二季度人员配备业务可计费人数增加了4% [39] 问题5: 未来税率预期 - 第二季度税率升至约32.5%，主要是对外国子公司NOLs进行估值调整和股票期权行使情况导致；预计下半年税率可能回到正常水平（约27% - 27.5%） [42][43] 问题6: 是否考虑回购股票以抵消期权稀释 - 目前公司不考虑这一举措 [44] 问题7: 现金流、资本支出和季度末员工人数情况 - 2022年上半年经营现金流接近200万美元，资本支出约79万美元，主要用于Oracle实施；人员配备和数据分析部门总员工数约2400人（包括分包商） [48][50] 问题8: 客户需求的优势领域 - 金融服务行业担忧有所增加，医疗保健行业受影响最小，零售行业担忧较多，制造业处于中间水平；目前需求状况良好，公司正充分利用供不应求的局面 [53] 问题9: 收入结构变化对毛利率的影响 - IT人员配备业务方面，顾问成本上升，但毛利率能与之保持同步，离岸人员配备服务获得客户认可，有助于提高毛利率；数据与分析服务业务方面，向咨询服务和管理服务转型将改善毛利率和收入质量 [54][56][57]

公司总营收情况 - 2022年第一季度公司总营收为5975.5万美元，2021年同期为4977.5万美元，其中数据与分析服务业务营收为1015.2万美元，IT人员配备服务业务营收为4960.3万美元[42][43] - 2022年第一季度数据与分析服务收入为1.0152亿美元，2021年同期为8794万美元；IT人员配备服务收入为4.9603亿美元，2021年同期为4.0981亿美元；总收入为5.9755亿美元，2021年同期为4.9775亿美元[85] 大客户收入占比情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司均有一个客户（CGI）收入占比超10%，分别为17.8%和15.0%[43] - 2022年和2021年第一季度，公司前十大客户收入分别占总收入的51%和47%[44] 各地区营收情况 - 2022年第一季度美国地区营收为5834.7万美元，加拿大为101.9万美元，印度及其他地区为38.9万美元；2021年同期美国为4794.2万美元，加拿大为126.4万美元，印度及其他地区为56.9万美元[45] - 2022年第一季度美国市场收入为5834.7万美元，2021年同期为4794.2万美元；加拿大市场收入为101.9万美元，2021年同期为126.4万美元；印度及其他市场收入为38.9万美元，2021年同期为56.9万美元[86] 收购产生的商誉情况 - 公司因收购产生的商誉分别为：2015年收购Hudson IT为840万美元，2017年收购InfoTrellis为2740万美元（2018年减值970万美元），2020年收购AmberLeaf为640万美元[46] 可辨认无形资产情况 - 截至2022年3月31日，可辨认无形资产净值为1796.8万美元，2021年12月31日为1876万美元；2022年和2021年第一季度摊销费用分别为79.2万美元和79.3万美元[47][48] - 预计2022 - 2026年无形资产摊销费用分别为298.7万美元、277.2万美元、269.3万美元、255.3万美元、241.3万美元[49] 租赁情况 - 截至2022年3月31日，公司租赁办公面积约9.7万平方英尺，租赁资产和负债分别为503.3万美元和524.8万美元，加权平均折现率为4.0%[50][51][53] 递延的雇主社保税负债情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司递延的雇主社保税负债均为230万美元，需在2022年12月31日前偿还[56] 股票授予情况 - 2022年第一季度公司授予11304个受限股单位和40万份行权价为18.41美元的股票期权，2021年同期授予11955个受限股单位和27万份平均行权价为17.65美元的股票期权[59] 员工股票购买计划情况 - 员工股票购买计划可供购买的普通股为60万股，每股购买价格为发行期首日或最后一日公平市值较低者的85%[61] - 符合条件的全职员工可将最高15%的基本工资投入员工股票购买计划，每人每年上限为2.5万美元[62] - 截至2022年3月31日，员工股票购买计划可供购买的股份为516,399股[63] 信贷协议情况 - 信贷协议总承诺金额为5310万美元，包括4000万美元的循环信贷额度和1310万美元的定期贷款额度，还可额外借款最高2000万美元[64] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，循环信贷额度的未使用借款额度分别约为3550万美元和3240万美元，定期贷款的未偿借款分别为1200万美元和1310万美元[71] 税前收入情况 - 2022年和2021年第一季度，税前收入分别为324.7万美元和163.7万美元[72] 所得税费用及有效税率情况 - 2022年和2021年第一季度，所得税费用分别为91.5万美元和44.3万美元，有效税率分别为28.2%和27.1%[73] 估值备抵余额情况 - 截至2022年3月31日，新加坡和英国的估值备抵余额分别为39.4万美元和31.1万美元[74] 反稀释性股票期权情况 - 2022年第一季度，无反稀释性股票期权被排除在摊薄每股收益计算之外；2021年第一季度，有15万份反稀释性股票期权被排除[81] 报告部门情况 - 公司的报告部门为数据与分析服务和IT人员配备服务[82] 各业务线毛利率情况 - 2022年第一季度数据与分析服务毛利率为45.2%，2021年同期为45.7%；IT人员配备服务毛利率为22.9%，2021年同期为21.4%；总毛利率为26.7%，2021年同期为25.7%[85] 各业务线运营收入情况 - 2022年第一季度数据与分析服务部门运营收入为97.2万美元，2021年同期为39.4万美元；IT人员配备服务部门运营收入为312.7万美元，2021年同期为226.8万美元[85] 各业务线总资产情况 - 2022年3月31日数据与分析服务总资产为5757.1万美元，2021年12月31日为5663.4万美元；IT人员配备服务总资产为5920.5万美元，2021年12月31日为5706.8万美元；总资产为1.16776亿美元，2021年12月31日为1.13702亿美元[85] 会计准则采用及生效情况 - 公司于2022年1月1日采用ASU 2021 - 10，对财务报表无重大影响[87] - ASU 2021 - 08将于2022年12月15日后生效，公司预计该准则对财务报表无重大影响[88] 利率变动影响情况 - 截至2022年3月31日，公司有1200万美元未偿还借款，假设利率提高10%，年利息费用将增加约3.6万美元[126] 外币汇率变动影响情况 - 公司报告货币为美元，加拿大子公司功能货币为美元，印度和欧洲子公司功能货币为当地货币，假设外币汇率整体变动10%，对合并财务报表无重大影响[127] 市场风险情况 - 公司面临利率变动和货币波动等市场风险[125]