业务分部 - 公司有两个可报告的业务分部：数据和分析服务以及IT外包服务[26] - 数据和分析服务业务提供数据管理和分析服务[33] - IT外包服务业务提供数字技术和主流技术领域的服务[34] 收入确认 - 公司的收入主要来自于时间和材料合同以及固定价格合同，这些收入随着时间的推移而确认[27,28,29] 客户集中度 - 公司前两大客户分别占总收入的14.9%和10.7%[37] - 公司前十大客户占总收入的52%[38] 商誉减值 - 公司在2023年对数据和分析服务业务的商誉计提了5.3百万美元的减值[39,41] 无形资产 - 公司拥有33.1百万美元的无形资产,主要包括客户关系、商标等,预计未来几年的摊销费用在2.0-2.4百万美元之间[42,43,44,46] 员工福利 - 公司提供401(k)退休储蓄计划，员工可以贡献一定比例的合格薪酬，公司未提供任何匹配[55] - 公司采用股票激励计划，可发行最多540万股普通股，截至2024年6月30日可用于授予的股票数为37.3万股[56][58] - 2024年上半年公司授予了29,612份限制性股票单位和525,000份股票期权，股票激励费用为100万美元[58] - 公司实施员工股票购买计划，员工可以以85%的折扣购买公司股票，2024年上半年共发行了17,890股[60][62] 融资情况 - 公司与PNC Bank签订信用协议，提供4000万美元的循环信贷额度和1310万美元的定期贷款额度，截至2024年6月30日未使用的借款额度约为2380万美元[63][64][69] - 2022年8月公司提前偿还了760万美元的定期贷款[65] 税务情况 - 2024年上半年公司境内业务税前利润为299,000美元，境外业务税前利润为1,228,000美元[70] - 2024年上半年公司所得税费用为297,000美元[72] - 2024年上半年公司所得税费用中包括联邦税164,000美元、州税6,000美元和境外税301,000美元[72] 财务表现 - 2024年上半年数据和分析服务业务收入为16,943,000美元，同比下降6.8%[83] - 2024年上半年IT服务业务收入为79,414,000美元，同比下降10.9%[83] - 2024年上半年总收入为96,357,000美元，同比下降10.2%[83] - 2024年上半年数据和分析服务业务毛利率为47.9%，同比上升6个百分点[83] - 2024年上半年IT服务业务毛利率为22.7%，同比上升0.8个百分点[83] - 2024年上半年总毛利率为27.1%，同比上升1.8个百分点[83] - 2024年上半年数据和分析服务业务分部利润为290,000美元，同比改善1,851,000美元[83] - 2024年上半年IT服务业务分部利润为2,383,000美元，同比下降1,368,000美元[83] - 2024年6月30日数据和分析服务业务总资产为45,500,000美元，较2023年12月31日减少181,000美元[84] - 2024年6月30日IT服务业务总资产为62,003,000美元，较2023年12月31日增加2,457,000美元[84]

财务数据和关键指标变化 - 2024年第二季度合并收入为4950万美元,较2023年同期的5220万美元下降 [12] - 数据与分析服务业务2024年第二季度收入为890万美元,较2023年同期的880万美元增长10% [13] - IT人力服务业务2024年第二季度收入为4070万美元,较2023年同期的4340万美元下降 [13] - 2024年第二季度合并毛利为1400万美元,超过2023年同期,毛利率提升至28.2%创新高 [14][15] 各条业务线数据和关键指标变化 - 数据与分析服务业务毛利率提升至49.2%,主要由于项目毛利率提高和资源利用率提高 [16] - IT人力服务业务毛利率提升至23.6%创新高,反映新业务毛利率提高和员工福利成本下降 [17] 各个市场数据和关键指标变化 - 无相关内容 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司正在从专注于主数据管理向更广泛的数据现代化服务转型,并将人工智能融入解决方案 [52][53] - 公司正在加强行业垂直解决方案,利用在某个行业的经验复制到其他行业 [52] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层对宏观经济环境和客户IT支出意愿持乐观态度,认为公司业务有望持续改善 [21][22] - 管理层表示,连续两个季度的良好业绩表明公司业务模式的内在价值潜力 [29] 其他重要信息 - 公司现金余额为2060万美元,无银行债务,有2380万美元的未使用信贷额度 [20] - 公司正在实施股票回购计划,但受限于保密事项的限制而暂时无法执行 [57][59] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Lisa Thompson 提问** 询问公司咨询顾问人数及其对公司运营的影响 [31][35][37] **Vivek Gupta 回答** 咨询顾问人数增加与SG&A费用管控无直接关系,SG&A费用管控是公司主动采取的措施 [38][39] 问题2 **Marc Riddick 提问** 询问毛利率改善的原因,包括资源利用率提升和收入结构变化 [47][51] **Vivek Gupta 回答** 资源利用率提升、项目交付质量改善和员工福利成本下降是毛利率提升的主要原因 [48][49][50] 问题3 **Marc Riddick 提问** 询问公司现金使用计划,是否有股票回购计划 [55][58] **Jack Cronin 回答** 公司目前受限于保密事项而无法执行股票回购计划,但未来会在合适时机启动 [57][59]

财务业绩 - 总收入为4950万美元，环比增长6%[3] - 数据和分析服务业务收入为890万美元，环比增长约10%[3] - IT外包服务业务收入为4070万美元，环比增长5%[3] - 综合毛利率达到28.2%，创下公司季度新高[3] - GAAP每股收益为0.12美元，上年同期为-0.19美元[4] - 非GAAP每股收益为0.19美元，上年同期为0.11美元[4] - 公司总收入为4.95亿美元，同比下降5.1%[18] - 数据和分析服务收入为8.88亿美元，同比增长1.2%[18] - IT外包服务收入为4.07亿美元，同比下降6.4%[18] - 总毛利率为28.2%，同比提升2.1个百分点[18] - 非GAAP净利润为2,249万美元，同比增长74.1%[17] - 非GAAP每股收益为0.19美元，同比增长72.7%[17] 业务订单和人员 - 数据和分析服务业务订单总额为920万美元，多个老客户增加了对公司服务的投入[5] - IT外包服务业务可计费顾问人数在2024年上半年增长近10%[5] 财务状况 - 公司现金余额为2060万美元，无银行债务，可用信贷额度为2380万美元[7]

文章核心观点 公司将召开电话会议讨论2024年第二季度业绩 [5] 会议信息 - 会议时间为2024年8月7日上午9点（东部时间） [5] - 主持人是首席执行官Vivek Gupta先生和首席财务官Jack Cronin先生 [5] - 收听方式可通过拨打收听号码877 - 407 - 3980或在网站http://www.mastechdigital.com的投资者板块观看网络直播，投资者需提前10分钟登录 [1] - 会议回放将在结束后7天内提供，美国国内拨打877 - 660 - 6853并输入会议编号13747171，国际拨打201 - 612 - 7415并输入相同会议编号，网络直播也将在公司网站上保留7天 [3] 公司介绍 - 公司是数字转型IT服务的领先提供商，股票代码为NYSE American: MHH [5][6] - 提供数据管理和分析解决方案、数字学习以及IT人员配备服务，采用数字优先的方法 [6] - 是少数族裔拥有的企业，总部位于宾夕法尼亚州匹兹堡，在美国、加拿大、欧洲和印度设有办事处 [6]

总营收情况 - 2024年第一季度总营收4.6823亿美元，2023年同期为5.5063亿美元[42] - 2024年第一季度总营收4682.3万美元，较2023年同期的5506.3万美元下降15%[83][107] - 2024年第一季度总营收4682.3万美元，2023年同期为5506.3万美元，同比下降[108] 各业务线营收情况 - 2024年第一季度数据与分析服务营收8067万美元，2023年同期为9395万美元；IT人员配置服务营收3.8756亿美元，2023年同期为4.5668亿美元[42] - 2024年第一季度数据与分析服务收入下降14%，IT人员配置服务收入下降15%[83][107] - 2024年第一季度数据与分析服务收入810万美元，2023年同期为940万美元，预订量960万美元，较2023年第一季度的840万美元增长14%[108] - 2024年第一季度IT人员配置服务收入3880万美元，2023年同期为4570万美元，较2023年第四季度环比增长2%，计费顾问人数增加58人，较2023年12月31日增长6%，2024年3月31日为1004人，低于2023年同期的1124人，平均计费费率为每小时79.30美元，2023年第一季度为每小时80.55美元[109] 客户收入占比情况 - 2024年第一季度有一个客户（CGI）收入占比达17.4%，2023年同期该客户占比为25.5%[42] - 2024年和2023年前十大客户收入分别占总收入的51%和56%[43] - 2024年第一季度有一个客户（CGI）收入超过总收入的10%，占比17.4%；2023年第一季度该客户占比25.5%；2024年和2023年第一季度，公司前十大客户分别占总收入的51%和56%[107] 商誉情况 - IT人员配置服务板块商誉8427万美元，数据与分析服务板块商誉1.8783亿美元[47] 无形资产情况 - 2024年3月31日无形资产净值1.2308亿美元，2023年12月31日为1.3001亿美元[47] - 2024年和2023年第一季度无形资产摊销费用均为69.3万美元[49] - 2024 - 2028年无形资产预计摊销费用分别为269.3万、255.3万、241.3万、202.5万和163.7万美元[50] 租赁资产与负债情况 - 2024年3月31日租赁资产4790万美元，租赁负债4759万美元[52] 历史费用支出情况 - 2023年第三季度公司支付310万美元解决前员工诉讼索赔，2023年第一季度产生专业服务费40万美元[56] - 2023年公司就前员工就业相关索赔达成和解，净支出310万美元，并产生约90万美元专业服务费用；2023年第一季度产生约40万美元专业服务费用，2024年第一季度无相关费用[96][97] 员工退休储蓄计划情况 - 2024年第一季度公司未对员工退休储蓄计划提供匹配供款，2023年同期也未提供[58] 股票授予与薪酬情况 - 2024年第一季度公司授予29,612份受限股单位和385,000份行权价为8.34美元的股票期权，2023年同期授予19,924份受限股单位和100,000份行权价为11.53美元的股票期权，截至2024年3月31日，计划下有468,000股可供授予[59] - 2024年和2023年第一季度基于股票的薪酬费用分别为550,000美元和835,000美元，同期分别发行19,924股和17,804股[60] 员工股票购买计划情况 - 员工股票购买计划下有600,000股普通股可供符合条件的员工购买，购买价格为发行期首日或最后一日普通股公平市场价值较低者的85%，员工可将最高15%的基本工资投入该计划，每人每年上限为25,000美元[61][62] - 2024年和2023年第一季度员工股票购买计划均未发行股票，截至2024年3月31日，有466,919股可供购买[63] 信贷协议情况 - 信贷协议总承诺金额为5310万美元，包括4000万美元的循环信贷额度和1310万美元的定期贷款额度，还包括最高2000万美元的额外借款额度[64] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，循环信贷额度下未偿借款为零，可用未使用借款额度分别约为2420万美元和2250万美元，定期贷款无未偿借款[70] 税前收入与所得税情况 - 2024年和2023年第一季度税前收入（亏损）分别为 - 28.2万美元和47.9万美元，所得税拨备（收益）分别为 - 12.1万美元和21.8万美元[71][73] - 2024年第一季度所得税费用（收益）为 - 12.1万美元，有效税率为 - 42.9%，2023年同期为21.8万美元，有效税率为45.6%[117] 股票回购情况 - 2023年2月8日董事会授权在两年内回购最多500,000股公司普通股，2024年第一季度公司以每股8.70美元的平均价格回购9,222股[75] 稀释性股票情况 - 2024年第一季度所有股票期权和受限股均为反稀释性，被排除在摊薄（亏损）每股收益计算之外，2023年同期有139万股反稀释性股票期权被排除[79] 毛利率情况 - 2024年第一季度数据与分析服务毛利率为46.4%，高于2023年同期的38.5%；IT人员配置服务毛利率为21.6%，与2023年同期持平；总毛利率为25.9%，高于2023年同期的24.5%[83] - 2024年第一季度毛利润1210万美元，2023年同期为1350万美元，同比下降10%，毛利率为25.9%，2023年同期为24.5%，提高140个基点[110] 业务盈亏情况 - 2024年第一季度数据与分析服务业务亏损45.4万美元，2023年同期亏损68万美元；IT人员配置服务业务盈利74.1万美元，低于2023年同期的190.5万美元[83] 总资产情况 - 截至2024年3月31日，数据与分析服务总资产为4489.2万美元，IT人员配置服务总资产为6117.8万美元，总计1.0607亿美元；截至2023年12月31日，数据与分析服务总资产为4568.1万美元，IT人员配置服务总资产为5954.6万美元，总计1.05227亿美元[84] 各地区营收情况 - 2024年第一季度美国市场营收4611.6万美元，加拿大市场营收29.4万美元，印度及其他地区营收41.3万美元；2023年同期美国市场营收5375.5万美元，加拿大市场营收83.1万美元，印度及其他地区营收47.7万美元[84] 咨询服务协议情况 - 2024年1月12日，公司与Primentor, Inc.签订为期三年的咨询服务协议，第一年咨询费99万美元，第二年27万美元，第三年12万美元[93][94][97] 会计准则影响情况 - FASB于2023年11月发布ASU 2023 - 07，2023年12月发布ASU 2023 - 09，公司预计这两项准则不会对财务报表产生重大影响[85][86] 业务前景情况 - 公司业务前景与北美经济状况高度相关，2024年第一季度经济有改善迹象，但通胀和地区冲突仍带来不确定性[102] 销售、一般和行政费用情况 - 2024年第一季度销售、一般和行政费用（SG&A）总计1250万美元，占总收入的26.7%，2023年同期为1290万美元，占比23.5%[114] 其他收入/（费用）情况 - 2024年第一季度其他收入/（费用）包括净利息收入15.4万美元和外汇损失3万美元，2023年同期净利息收入4000美元和外汇损失5.7万美元[116] 现金情况 - 截至2024年3月31日，公司无银行债务，现金余额1940万美元，现有信贷额度下借款能力约2420万美元[118] - 2024年第一季度经营活动现金使用130万美元，2023年同期提供310万美元；投资活动现金使用27.8万美元，2023年同期为7000美元；融资活动现金使用8万美元，2023年同期为110万美元[121][122][123] 应收账款情况 - 截至2024年3月31日，公司应收账款“销售未收回天数”（DSOs）为56天，比2023年3月31日低5天[119]

财务数据和关键指标变化 - 第一季度收入为4680万美元,同比下降15%,但环比增长2% [12] - 数据和分析服务业务收入为810万美元,同比下降14%,环比基本持平 [13] - IT 人力服务业务收入为3880万美元,同比下降15%,环比增长2% [14] - 综合毛利率为25.9%,同比提升1.4个百分点,环比提升1.3个百分点 [15] - 数据和分析服务业务毛利率为46.4%,同比提升7.9个百分点,环比提升1.7个百分点 [16] - IT 人力服务业务毛利率与去年同期持平,环比提升1.3个百分点 [16] - 第一季度GAAP净亏损16.1万美元,非GAAP净利润80万美元 [17] 各条业务线数据和关键指标变化 - 数据和分析服务业务: - 第一季度新签订单9.6百万美元,同比增长14% [13] - 毛利率提升主要得益于项目毛利率改善和利用率提高 [16] - IT 人力服务业务: - 第一季度顾问人数增加6% [14] - 毛利率环比提升1.3个百分点 [16] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司未具体披露各个市场的数据和指标变化 [未提及] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司正在向更广泛的数据现代化领域拓展,新业务占比不断提高 [39][40] - 公司参加了Gartner的数据与分析峰会,获得了新客户的关注和认可 [23][24] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层对宏观经济环境和客户需求的恢复表示乐观 [21][25] - 认为IT人力服务业务的复苏可能是经济复苏的先导指标 [25] - 预计第二季度收入将好于第一季度 [29] - 预计未来几个季度公司将恢复盈利 [36][37] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Lisa Thompson 提问** 询问第二季度收入是否会增长6% [28] **Vivek Gupta 回答** 表示第二季度收入将好于第一季度,但不会提供具体指引 [29] 问题2 **Timothy Call 提问** 询问客户互动和情绪的变化 [50] **Vivek Gupta 回答** 客户在2023年一直谨慎,但在2024年初开始愿意投入更多资金进行新项目 [53][54][55] 问题3 **Marc Riddick 提问** 询问客户在哪些领域开始投入资金 [61] **Vivek Gupta 回答** 客户投资集中在维护现有系统之外的新业务发展项目 [62][63][64]

财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度总综合收入为4680万美元，较2023年第一季度的5510万美元下降15%，但较2023年第四季度环比增长2%[2] - 2024年第一季度GAAP摊薄每股收益为 - 0.01美元，2023年第一季度为0.02美元；非GAAP摊薄每股收益为0.06美元，2023年第一季度为0.12美元[2][3] - 2024年3月31日，公司手头现金余额为1940万美元，无银行债务，循环信贷额度下借款可用性为2420万美元[2][5] - 2024年第一季度毛利润为1210万美元，2023年同期为1350万美元；毛利率从2023年第一季度的24.5%提高到2024年第一季度的25.9%[3] - 2024年第一季度公司成功将销售、一般和行政费用较2023年同期降低3%[5] - 2024年第一季度末应收账款周转天数为56天，较去年改善5天[5] - 2024年第一季度非GAAP净收入为80万美元，2023年第一季度为140万美元[3] 数据与分析服务部门业务线数据关键指标变化 - 2024年第一季度数据与分析服务部门收入为810万美元，2023年第一季度为940万美元，与2023年第四季度基本持平[2] - 2024年第一季度数据与分析服务部门订单预订总额为960万美元，预计未来十二个月确认为收入[4] IT人员配置服务部门业务线数据关键指标变化 - 2024年第一季度IT人员配置服务部门计费顾问人数增长6%，与2023年第四季度相比实现环比收入增长[2][4]

文章核心观点 - 2024年第一季度公司业务呈现市场改善迹象，虽营收和盈利同比有降但环比有升，各业务板块有不同表现，财务状况较健康 [2][5][6] 第一季度亮点 - 总综合营收同比降15%至4680万美元，较2023年第四季度环比升2% [2] - 数据与分析服务部门营收810万美元，较2023年第一季度的940万美元下降，与2023年第四季度基本持平 [2] - IT人员配置服务部门计费顾问人数在2024年第一季度增加6%，且较2023年第四季度实现环比正增长 [2] - GAAP摊薄每股收益为 - 0.01美元，2023年第一季度为0.02美元 [2] - 非GAAP摊薄每股收益为0.06美元，2023年第一季度为0.12美元 [2] - 2024年3月31日，公司现金余额1940万美元，无银行债务，循环信贷额度下借款额度为2420万美元 [2] 第一季度结果 - 2024年第一季度营收4680万美元，2023年同期为5510万美元；毛利润1210万美元，2023年同期为1350万美元；毛利率从2023年第一季度的24.5%提升至25.9% [3] - GAAP净亏损16.1万美元，摊薄后每股亏损0.01美元，2023年同期净利润26.1万美元，摊薄后每股收益0.02美元 [3] - 非GAAP净收入80万美元，摊薄后每股收益0.06美元，2023年第一季度为140万美元，摊薄后每股收益0.12美元 [4] 业务板块表现 - 数据与分析服务部门2024年第一季度订单预订总额960万美元，预计未来12个月确认为收入，客户启动新任务意愿增强 [5] - IT人员配置服务部门2024年第一季度需求显著增加，计费顾问基数增长6%，且较2023年第四季度实现环比收入增长 [5] 管理层观点 - 公司总裁兼首席执行官Vivek Gupta称2024年第一季度两业务板块市场有改善迹象，客户支出模式向好，毛利率提升140个基点，销售、一般及行政费用较2023年同期降3%，对2024年市场和增长机会持更积极态度 [6] - 首席财务官Jack Cronin表示2024年3月31日公司现金充裕、无银行债务、有借款额度，第一季度末应收账款周转天数为56天，较去年改善5天 [6] 非GAAP指标使用 - 提供非GAAP净收入和非GAAP摊薄每股收益为投资者提供业务财务表现补充信息，便于不同时期财务结果比较，使管理层运营业务关键指标更透明，管理层也用其评估公司业绩 [9] - 非GAAP财务指标排除收购无形资产摊销费用和基于股票的补偿费用，因可让投资者与行业内其他公司运营结果作更有意义比较，便于不同时期结果对比 [10][11] 财务报表数据 资产负债表 - 2024年3月31日总资产1.0607亿美元，2023年12月31日为1.05227亿美元 [14] - 2024年3月31日总负债2434.5万美元，2023年12月31日为2378.3万美元 [14] - 2024年3月31日股东权益8172.5万美元，2023年12月31日为8144.4万美元 [14] 利润表 - 2024年第一季度营收4682.3万美元，2023年同期为5506.3万美元 [15] - 2024年第一季度净亏损16.1万美元，2023年同期净利润26.1万美元 [15] GAAP与非GAAP指标调节 - 2024年第一季度GAAP净亏损16.1万美元，非GAAP净收入76.3万美元；GAAP摊薄每股亏损0.01美元，非GAAP摊薄每股收益0.06美元 [15] 补充财务信息 - 2024年第一季度数据与分析服务营收806.7万美元，IT人员配置服务营收3875.6万美元 [16] - 2024年第一季度数据与分析服务毛利率46.4%，IT人员配置服务毛利率21.6%，总毛利率25.9% [16] - 2024年第一季度数据与分析服务部门运营亏损45.4万美元，IT人员配置服务部门运营收入74.1万美元 [16]

Mastech Digital, Inc.业绩电话会议 - Mastech Digital, Inc.将于2024年3月31日结束的第一季度的业绩进行电话会议讨论，由CEO Vivek Gupta和CFO Jack Cronin主持[1] - 电话会议时间为5月8日上午9:00（东部时间）[1] - 可通过拨入号码877-407-3980或现场网络直播参与电话会议[2] - 电话会议结束后将提供7天的重播，美国国内拨打877-660-6853并输入会议号13745300，国际拨打201-612-7415并输入相同的会议号13745300[3]

总营收情况 - 2023年总营收2.011亿美元，较2022年的2.422亿美元下降17%，其中数据与分析服务业务下降15%，IT人员配置服务业务下降17%[193][197] - 2022年总营收较2021年增长9%，其中数据与分析服务业务增长6%，IT人员配置服务业务增长10%，IT人员配置服务业务平均计费小时费率较2021年增长6.6%，永久安置/费用收入较2021年增长75%[208] - 2023年营收为2.01098亿美元，2022年为2.42238亿美元，2021年为2.22012亿美元[294] - 2023 - 2021年公司总收入分别为201098千美元、242238千美元、222012千美元[376] 数据与分析服务业务数据 - 2023年数据与分析服务业务订单预订总额4200万美元，其中第四季度为1900万美元，2022年约为3600万美元[198] - 2023年数据与分析服务业务毛利率为43.5%，较2022年的41.5%提高200个基点[202][203] - 2023 - 2021年数据和分析服务部门时间和材料合同收入分别为25307千美元、26911千美元、25224千美元，固定价格合同收入分别为9051千美元、13683千美元、13115美元[376] IT人员配置服务业务数据 - 2023年IT人员配置服务业务顾问计费数量较2022年减少262人，平均计费小时费率为78.84美元，低于2022年的80.64美元，永久安置/费用收入为80万美元，低于2022年的210万美元[199] - 2023年IT人员配置服务业务毛利率为21.6%，较2022年的23.0%下降140个基点[202][203] - 2023 - 2021年IT人员配备服务部门时间和材料合同收入分别为166740千美元、201644千美元、183673千美元[376] 客户与行业收入占比情况 - 2023年和2022年，均有一个客户收入占比超10%（CGI在2023年和2022年分别为22.5%和22.2%），前十大客户收入占比均为53%，最大行业垂直领域金融服务收入占比约为50%[200] - 2022年和2021年均有一个客户收入占比超10%，2022年CGI占比22.2%，2021年为15.0%；2022年前十大客户收入占比53%，2021年为48%[209] - 2023 - 2021年客户CGI分别占公司总收入的22.5%、22.2%、15.0%，分别占公司应收账款余额的27.0%、30.9%[376] - 2023 - 2021年公司前十大客户分别占总收入约53%、53%、48%[378] - 2023 - 2021年金融服务行业分别占公司总收入约50%、50%、45%[378] 毛利润与毛利率情况 - 2023年毛利润为5100万美元，较2022年的6320万美元下降19%，毛利率为25.4%，低于2022年的26.1%[202] - 2022年毛利润增至6320万美元，2021年为5940万美元，同比增长6%；2022年毛利率为26.1%，2021年为26.8%；IT人员配置服务业务2022年毛利率为23.0%，2021年为22.3%[210] 销售、一般和行政费用情况 - 2023年销售、一般和行政费用（SG&A）为6030万美元，占总收入的30.0%，高于2022年的5100万美元（占比21.1%）[204] - 2022年销售、一般和行政费用（SG&A）总计5100万美元，占总收入的21.1%，2021年为4180万美元，占比18.8%；调整后SG&A费用占收入的比例2022年为19.2%，2021年为18.6%[211] 其他收入/（费用）情况 - 2023年其他收入/（费用）包括净利息收入31.9万美元和外汇损失7.5万美元，2022年包括利息费用35.8万美元和外汇收益65万美元[206] - 2022年其他收入/（费用）包括利息费用35.8万美元和外汇收益65万美元，2021年包括利息费用67.5万美元和外汇损失4.9万美元[213] - 2023年外汇损失10万美元，2022年外汇收益60万美元，主要因印度卢比与美元汇率变动[265] - 2022年公司因印度卢比与美元汇率变动产生外汇收益65万美元，2023和2021年外汇损益不重大[361] 所得税费用情况 - 2023年所得税费用（收益）为 - 190万美元，有效税率为 - 21.0%，2022年为380万美元，有效税率为30.3%[207] - 2022年所得税费用为380万美元，有效税率为30.3%，2021年为470万美元，有效税率为27.6%[214] 现金与债务情况 - 截至2023年12月31日，公司现金余额为2110万美元，无银行债务，现有信贷额度下借款能力约为2250万美元；2023年还清了最后110万美元定期贷款，还支付了30万美元资本支出和60万美元用于回购普通股[215] - 2023年现金及现金等价物为2.1147亿美元，2022年为7057万美元[291] - 2021 - 2023年现金及现金等价物期末余额分别为0.6622亿美元、0.7057亿美元和2.1147亿美元[303] - 截至2023年12月31日，公司无未偿还借款，利率假设提高10%对年利息费用无影响[269] 应收账款周转天数情况 - 2023年末应收账款周转天数（DSO）降至53天，2022年末为59天[217] 经营、投资、融资活动现金流量情况 - 2023、2022和2021年经营活动提供的现金分别为1600万美元、1260万美元和520万美元；投资活动使用的现金分别为20万美元、80万美元和210万美元；融资活动使用的现金分别为160万美元、1040万美元和410万美元[219] - 2021 - 2023年经营活动产生的净现金流分别为0.5216亿美元、1.2615亿美元和1.5978亿美元[303] - 2021 - 2023年投资活动产生的净现金流分别为 - 0.2084亿美元、 - 0.0818亿美元和 - 0.0216亿美元[303] - 2021 - 2023年融资活动产生的净现金流分别为 - 0.4093亿美元、 - 1.0414亿美元和 - 0.1578亿美元[303] 未来咨询费用情况 - 2024年公司将与Primentor, Inc.签订咨询协议，产生约100万美元咨询费用[225] 特殊事件费用情况 - 2023年公司以310万美元（扣除回收款后）解决了一起就业相关索赔，并产生约90万美元专业服务费用；2022年网络安全漏洞事件产生45万美元税前费用[226][227] 商誉减值情况 - 2023年12月31日，数据与分析服务部门商誉减值530万美元[247] - 公司对IT人员配置服务和数据与分析服务部门在2023、2022和2021年进行定量减值测试，前者无减值，后者2023年12月31日测试显示商誉减值[245][246][247] - 2023年12月31日商誉余额为2720万美元，公司该年度记录的减值费用总计530万美元[286] - 2023年第四季度数据与分析服务部门因收入下降和未来收入预测降低，商誉减值530万美元[333] 股票相关计划情况 - 2008年公司通过股票激励计划，最多可分配540万股普通股[251] - 2019年员工股票购买计划获批，60万股普通股可供符合条件员工购买，购买价为市价的85%[252] - 2008年公司股票激励计划最多可分配540万股普通股，2019年员工股票购买计划有60万股可供符合条件员工购买，购买价为市场价的85%[352][353] 估值备抵与税务准备金情况 - 截至2023年和2022年12月31日，公司分别为外国净运营亏损提供62.8万美元和55.9万美元的估值备抵[256] - 截至2023年和2022年12月31日，公司为不确定税务状况提供的准备金为0[258] - 截至2023、2022和2021年12月31日，公司因外国净运营亏损不确定性分别计提估值备抵62.8万、55.9万和31.1万美元[339] 或有对价负债情况 - 收购AmberLeaf时，公司记录或有对价负债290万美元，2021年重估减少290万美元，2023和2022年无重估[259][261] - 2020年收购AmberLeaf时，公司记录或有对价负债290万美元，2021年重估减少290万美元，截至2023和2022年12月31日无未偿还或有对价负债[344][346] 外汇汇率影响情况 - 2023年假设整体外汇汇率提高或降低10%，对合并财务报表无重大影响[270] 其他财务指标情况 - 2023年应收账款净额为2.2556亿美元，2022年为3.3603亿美元[291] - 2023年总资产为1.05227亿美元，2022年为1.08879亿美元[291] - 2023年总负债为2378.3万美元，2022年为2287.6万美元[291] - 2023年股东权益为8144.4万美元，2022年为8600.3万美元[291] - 2023年净亏损为713.8万美元，2022年净利润为871.2万美元，2021年净利润为1222.1万美元[294] - 2023年基本每股亏损0.61美元，2022年基本每股收益0.75美元，2021年基本每股收益1.07美元[294] - 2023年综合亏损为722.7万美元，2022年综合收益为776.4万美元，2021年综合收益为1215.3万美元[297] - 2020 - 2023年股东权益分别为5.9533亿美元、7.4428亿美元、8.6003亿美元和8.1444亿美元[300] - 2021 - 2023年净利润分别为1.2221亿美元、0.8712亿美元和 - 0.7138亿美元[300][303] - 2021 - 2023年信用损失准备期末余额分别为37.5万美元、44.4万美元和52.8万美元[321] - 2021 - 2022年企业软件应用资本化金额分别约为100万美元和30万美元[325] - 2021 - 2023年固定资产折旧和摊销费用分别为80.9万美元、120.8万美元和108.3万美元[326] 疫情对业务影响情况 - 公司提供数字转型IT服务，业务受疫情影响在2020年较大，2021 - 2023年影响逐渐降低[307][311] 股票回购情况 - 2023年2月8日公司董事会授权两年内最多回购50万股普通股，2023年回购67,699股，均价9.10美元/股[355] 库存股情况 - 截至2023年12月31日，公司库存股170万股，成本约480万美元；截至2022年12月31日，库存股160万股，成本约420万美元[356] 股票期权与受限股情况 - 2023年因净亏损，所有股票期权和受限股为反稀释性，不纳入摊薄每股亏损计算[363] 会计政策采用情况 - 2023年1月1日公司采用ASU 2021 - 08，对财务报表无重大影响[364] 合同实报实销费用情况 - 公司时薪加实报实销合同中，实报实销费用平均占合同总收入不到2%[349] - 公司时间和材料合同的实报实销费用平均占总收入不到2%[368] 公司收入来源情况 - 公司收入基本100%来自数据和分析、IT人员配备和数字化转型服务销售[372] 地区收入情况 - 2023 - 2021年美国地区收入分别为197246千美元、236187千美元、214379千美元[379] 合同资产与负债情况 - 2023 - 2022年合同资产年末余额分别为7259千美元、8719千美元，合同负债年末余额分别为684千美元、207千美元[380]