财务状况 - 公司总资产为 XXX 亿元 [1] - 公司总负债为 XXX 亿元 [1] - 公司净资产为 XXX 亿元 [1] - 公司资产负债率为 XX% [1] 营业收入 - 公司本期营业收入为 XXX 亿元 [2] - 公司营业收入同比增长 XX% [2] - 公司主营业务收入占营业收入的 XX% [2] 盈利能力 - 公司本期净利润为 XXX 亿元 [3] - 公司净利润同比增长 XX% [3] - 公司毛利率为 XX% [3] - 公司净利率为 XX% [3] 现金流 - 公司经营活动产生的现金流量净额为 XXX 亿元 [4] - 公司投资活动产生的现金流量净额为 XXX 亿元 [4] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为 XXX 亿元 [4] - 公司现金及现金等价物净增加额为 XXX 亿元 [4]

财务数据分析 - 公司2024年上半年总利息收入为961.57百万美元，较2023年同期增长4.7%[20] - 公司2024年上半年总利息支出为384.48百万美元，较2023年同期增长30.4%[21] - 公司2024年上半年净利息收入为577.09百万美元，较2023年同期下降7.4%[22] - 公司2024年上半年计提信贷损失准备22.51百万美元，较2023年同期大幅增加[22] - 公司2024年上半年非利息收入为149.76百万美元，较2023年同期大幅增长57.7%[23] - 公司2024年第二季度非利息收入为71.42百万美元，较2023年同期增长11.3%[23] - 公司2024年6月30日总资产为32,880.04百万美元，较2023年12月31日下降0.8%[14] - 公司2024年6月30日总负债为29,913.41百万美元，较2023年12月31日下降1.1%[15] - 公司2024年6月30日股东权益为2,966.63百万美元，较2023年12月31日增长2.5%[17] - 公司2024年6月30日发行在外普通股为13,775,978股，较2023年12月31日增加1.2%[16] 经营业绩 - 非利息支出总额为59,121千美元[24] - 来自持续经营的税前利润为11,313千美元[24] - 来自持续经营的净利润为8,651千美元[24] - 每股基本收益(持续经营)为0.67美元[26] - 每股摊薄收益(持续经营)为0.66美元[26] - 其他综合收益(税后)为445千美元[32] - 归属于母公司的综合收益为9,016千美元[32] - 普通股加权平均股数(基本)为12,847,191股[26] - 普通股加权平均股数(摊薄)为13,058,791股[26] - 宣告普通股股息为每股0.17美元[33] 业务概况 - 公司通过MVB Bank Inc.及其子公司提供全面的商业和零售银行服务[43] - 公司通过Fintech Banking业务为独立银行和企业客户提供创新策略[48] - 公司已完成出售全资子公司ProCo Global Inc.(Chartwell)的交易[45] - 公司正在与Flexia Payments LLC进行业务剥离[45] - 公司持有Trabian Technology Inc.80.8%的控股权并将其纳入合并报表[52] - 公司持有3家采用权益法核算的非合并投资[53] - 公司通过专业服务实体为Fintech和企业客户提供咨询解决方案[44] 会计政策变更 - 公司于2023年1月采用ASC 326预期信用损失模型,导致贷款和未使用承诺的贷款损失准备金增加1000万美元[61] - 公司正在评估2023年11月FASB发布的ASU 2023-07有关可报告分部披露要求的改进对合并财务报表的影响[58] - 公司正在评估2023年12月FASB发布的ASU 2023-09有关所得税披露改进对合并财务报表的影响[59] - 公司预计2024年3月FASB发布的ASU 2024-01有关利润权益和类似奖励的适用范围对合并财务报表不会产生重大影响[60] 投资组合 - 公司持有的394.96亿美元可供出售债务证券中有34.6亿美元处于未实现亏损状态,但公司有能力持有至收回本金[69] - 公司于2024年6月30日和2023年12月31日分别有22.42亿美元和22.34亿美元的投资证券用于抵押[67] - 公司2024年上半年出售可供出售证券获得收益0.1亿美元,出售股票获得收益0.1亿美元[73][74] - 公司2024年6月30日可供出售债务证券的平均剩余期限为7.5年[65] 贷款组合 - 公司贷款总额为22.06亿美元，其中商业贷款占15.15亿美元[75] - 公司商业贷款中,商业贷款7.31亿美元,商业房地产贷款6.80亿美元,收购开发建设贷款1.03亿美元[75] - 公司住宅房地产贷款6.56亿美元,家庭权益贷款1.24亿美元,消费贷款2.27亿美元[75] - 公司贷款组合中,评级为"通过"的贷款占比较高,达到89.5%,而"关注"、"次级"和"可疑"贷款分别占4.1%、2.4%和0.4%[83,84,85,86,87] - 公司每年对40%-45%的商业贷款组合进行独立审查,并对不良贷款进行季度性详细评估和拨备计划[89] - 公司2024年上半年共计冲销贷款1,877万美元,其中商业贷款占1,220万美元[91] - 公司2024年上半年商业贷款中,评级为"通过"的贷款占94.3%,而"关注"、"次级"和"可疑"贷款分别占4.1%、1.2%和0.4%[91] - 公司2024年上半年商业房地产贷款中,评级为"通过"的贷款占91.0%,而"关注"和"次级"贷款分别占6.3%和2.7%[92] - 公司2024年上半年收购开发建设贷款中,评级为"通过"的贷款占85.2%,而"次级"贷款占14.8%[93,94] - 公司2024年上半年住宅房地产贷款中,评级为"通过"的贷款占99.1%,而"关注"、"次级"和"可疑"贷款分别占0.5%、0.4%和0.1%[95] 贷款质量分析 - 2023年6月30日,公司家庭权益贷款总额为12,415,000美元,其中评级为"通过"的贷款为12,066,000美元,占比97%[97] - 2023年12月31日,公司商业贷款总额为797,100,000美元,其中评级为"通过"

文章核心观点 - MVB Financial本季度财报未达预期，但因当前盈利预估修正趋势有利，股票获Zacks排名第一（强力买入），有望近期跑赢市场；Royalty Pharma预计8月8日公布2024年二季度财报，营收有望同比增长10.2% [4][5][12] MVB Financial业绩情况 - 2024年二季度每股收益0.31美元，未达Zacks共识预期的0.40美元，去年同期为0.63美元；本季度财报盈利意外下降22.50%，上一季度盈利意外下降17.07% [1][6] - 2024年二季度营收3471万美元，未达Zacks共识预期，较去年同期的3600万美元有所下降；过去四个季度仅一次超过共识营收预期 [2] - 过去四个季度仅一次超过共识每股收益预期 [7] MVB Financial股价表现 - 年初以来股价上涨约9.8%，而标准普尔500指数上涨14.5% [3] MVB Financial未来展望 - 盈利预估修正趋势有利，当前获Zacks排名第一（强力买入），预计股票近期跑赢市场 [4] - 股价短期走势及未来盈利预期的可持续性，很大程度取决于管理层在财报电话会议上的评论 [8] - 未来季度和本财年的盈利预估变化值得关注，当前未来季度共识每股收益预估为0.46美元，营收3948万美元；本财年共识每股收益预估为1.68美元，营收1.5542亿美元 [14] - 即将发布的报告预计每股收益0.95美元，同比增长11.8%；过去30天该季度共识每股收益预估上调1.1% [15] 行业情况 - 金融 - 综合服务行业在Zacks行业排名中处于前41%，研究显示排名前50%的行业表现优于后50%的行业两倍多 [11] Royalty Pharma情况 - 尚未公布2024年二季度财报，预计8月8日发布，预计营收6.0083亿美元，较去年同期增长10.2% [5][12]

财务指标 - 非利息支出较上季度下降4.2%,受益于成本压力缓解[17] - 非利息收入较上季度下降8.8%,主要受到季节性因素和退出数字资产业务的影响,但较上年同期增长11.3%[18][19] - 资本实力进一步增强,每股有形净资产增长1.0%[20][21][22] - 不良贷款占比上升至1.0%,主要由于一笔1460万美元的多户家庭商业建筑贷款转为不良[23] - 拨备覆盖率为1.00%,较上季度小幅下降[25] - 净息差下降8个基点至3.75%,主要由于不良贷款增加、贷款余额下降和融资成本略有上升[15][29] - 公司的有形普通股权比率为8.9%，较2024年3月31日的8.1%和2023年6月30日的8.1%有所提高[38] - 不良贷款总额为23.1百万美元，占总贷款的1.0%，较2024年3月31日的7.5百万美元(0.3%)和2023年6月30日的13.6百万美元(0.6%)有所增加[40][41] - 批评贷款占总贷款的比例为5.7%，较2024年3月31日的5.8%和2023年6月30日的3.1%有所下降[41] - 净核销金额为0.9百万美元，占总贷款的0.2%，较2024年第一季度的1.3百万美元(0.2%)和2023年第二季度的1.2百万美元(0.2%)有所下降[42] - 信贷损失准备金为0.3百万美元，较2024年3月31日的2.0百万美元和2023年6月30日的-4.2百万美元(准备金转回)有所下降[43] - 信贷损失准备金占总贷款的比例为1.00%，较2024年3月31日的1.01%和2023年6月30日的1.31%有所下降[43] - 公司总资产为32.88亿美元，较2024年3月31日的35.47亿美元和2023年6月30日的33.52亿美元有所下降[62][63] - 总资产从2023年6月30日的33.81亿美元增加到2024年6月30日的33.82亿美元[94,95] - 利息收入总额从2023年上半年的9.23亿美元增加到2024年上半年的9.83亿美元[94] - 净利息收入和净利息收益率(税后等价)从2023年上半年的29.83亿美元和3.80%增加到2024年上半年的30.33亿美元和3.83%[90] - 商业贷款平均余额从2023年上半年的16.28亿美元增加到2024年上半年的16.12亿美元,收益率从7.32%增加到7.86%[94] - 消费贷款平均余额从2023年上半年的13.28亿美元下降到2024年上半年的7.54亿美元,收益率从10.57%下降到7.54%[94] - 活期存款平均余额从2023年上半年的7.39亿美元下降到2024年上半年的5.11亿美元,成本从2.59%下降到3.57%[96] - 定期存款平均余额从2023年上半年的5.25亿美元增加到2024年上半年的7.03亿美元,成本从4.87%增加到5.05%[96] - 公司总股东权益为2.89亿美元，较上年同期增加4.4%[98] - 净利息收益率为3.79%，较上年同期下降0.3个百分点[99] - 每股基本收益为0.67美元，较上年同期下降17.3%[102] - 不良贷款率为1.0%，较上年同季度上升0.4个百分点[105] - 贷款损失准备占贷款总额的比例为1.00%，较上年同季度下降0.31个百分点[105] - 抵押贷款公司权益法投资的贷款发放额为24.33亿美元，较上年同期增加12.3%[107] - 无形资产占总股东权益的比例为1.1%[112] - 有形股东权益为2.93亿美元，较上年同期增加8.2%[113] - 净息差(税前等价)为3.79%，较上年同期下降0.3个百分点[109] - 效率比率为81.3%，较上年同期上升10.4个百分点[103] - 公司总资产为32.88亿美元[115] - 无形资产总额为3.145亿美元[115] - 有形资产总额为32.85亿美元[115] - 普通股股东权益(有形)为29.35亿美元[114] - 普通股股数为12,928,000股[114] - 每股有形净值为22.70美元[114] - 有形普通股权益比率为8.9%[116] 业务发展 - 公司宣布任命支付行业资深人士Jeremy Kuiper为Fintech总裁[7] - 公司与Intuit-Credit Karma续签合作协议[6] - 退出数字资产业务账户关系,对本季度每股收益产生0.08美元的负面影响[8] - 非计息存款占总存款的34.1%,贷款存款比率为76.5%[10][11] - 公司未来将继续关注新产品和新技术研发、市场扩张和并购等新策略[117] 财务业绩 - 公司总体利息收入为9,615.7万美元，较上年同期增长4.7%[76] - 公司总体利息支出为3,844.8万美元，较上年同期增长30.5%[76] - 公司总体净利息收入为5,770.9万美元，较上年同期下降7.3%[76] - 公司总体信贷损失准备金为225.1万美元，较上年同期增加5.6倍[76] - 公司总体非利息收入为1,497.6万美元，较上年同期增长57.7%[77] - 公司总体非利息支出为5,912.1万美元，较上年同期增长0.9%[78] - 公司总体税前利润为1,131.3万美元，较上年同期下降12.0%[79] - 公司总体净利润为857.1万美元，较上年同期下降12.

财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度总利息收入为5.003亿美元，2023年同期为4.4763亿美元[10] - 2024年第一季度总利息支出为1.9891亿美元，2023年同期为1.2034亿美元[10] - 2024年第一季度净利息收入为3.0139亿美元，2023年同期为3.2729亿美元[10] - 2024年第一季度非利息收入为7834万美元，2023年同期为3067万美元[10] - 2024年第一季度非利息支出为3.0191亿美元，2023年同期为2.8317亿美元[10] - 2024年第一季度持续经营业务税前收入为5785万美元，2023年同期为2903万美元[10] - 2024年第一季度持续经营业务净利润为4502万美元，2023年同期为2438万美元[10] - 2024年第一季度基本每股收益为0.35美元，2023年同期为0.90美元[11] - 2024年第一季度稀释每股收益为0.34美元，2023年同期为0.87美元[11] - 2024年第一季度综合收入为2514万美元，2023年同期为1.8108亿美元[12] - 截至2024年3月31日，普通股数量为13,688,899千股，较2023年12月31日的13,606,399千股有所增加[13] - 2024年第一季度净收入为4,502千美元，2023年同期为11,220千美元[14] - 2024年第一季度经营活动净现金为 - 25,261千美元，2023年同期为 - 4,771千美元[14] - 2024年第一季度投资活动净现金为25,798千美元，2023年同期为68,824千美元[14] - 2024年第一季度融资活动净现金为241,660千美元，2023年同期为470,932千美元[15] - 现金及现金等价物期末余额2024年3月31日为640,426千美元，2023年同期为575,265千美元[15] - 2024年第一季度持续经营业务净收入为4502000美元，2023年为2438000美元；归属于普通股股东的净收入为4482000美元，2023年为11342000美元[132] - 2024年第一季度基本每股收益为0.35美元，2023年为0.90美元；摊薄后每股收益为0.34美元，2023年为0.87美元[132] - 2024年第一季度综合收益重分类总额为467000美元，2023年为 - 935000美元[133] - 2024年第一季度核心银行业务利息收入为49942000美元，抵押贷款银行业务为103000美元，金融控股公司为2000美元[137] - 2024年第一季度核心银行业务非利息收入为7521000美元，抵押贷款银行业务为 - 1129000美元，金融控股公司为2265000美元[137] - 2024年3月31日总资产为3547390000美元，2023年12月31日为3313882000美元[137] - 2023年5月，MVB Technology与Flexia Payments交易产生1100000美元损失[139] - 2023年2月，公司出售Chartwell获得14400000美元，产生11800000美元收益；2024年第一季度为此支付1200000美元费用[140] - 2023年第一季度已终止经营业务净收入为8782000美元[132][138][142] - 2024年第一季度资本支出为921000美元，2023年为908000美元[137][138] - 2024年第一季度总利息收入为5003万美元，2023年同期为4476.3万美元[10] - 2024年第一季度总利息支出为1989.1万美元，2023年同期为1203.4万美元[10] - 2024年第一季度净利息收入为3013.9万美元，2023年同期为3272.9万美元[10] - 2024年第一季度总非利息收入为783.4万美元，2023年同期为306.7万美元[10] - 2024年第一季度总非利息支出为3019.1万美元，2023年同期为2831.7万美元[10] - 2024年第一季度持续经营业务税前收入为578.5万美元，2023年同期为290.3万美元[10] - 2024年第一季度持续经营业务净利润为450.2万美元，2023年同期为243.8万美元[10] - 2024年第一季度基本每股收益为0.35美元，2023年同期为0.9美元[11] - 2024年第一季度稀释每股收益为0.34美元，2023年同期为0.87美元[11] - 2024年第一季度综合收入为251.4万美元，2023年同期为1810.8万美元[12] - 2024年第一季度净收入（未计非控股权益）为450.2万美元，2023年同期为1122万美元[14] - 2024年第一季度经营活动净现金为-2526.1万美元，2023年同期为-477.1万美元[14] - 2024年第一季度投资活动净现金为2579.8万美元，2023年同期为6882.4万美元[14] - 2024年第一季度融资活动净现金为24166万美元，2023年同期为47093.2万美元[15] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加24219.7万美元，2023年同期为53498.5万美元[15] - 2024年第一季度末现金及现金等价物为64042.6万美元，2023年同期为57526.5万美元[15] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，商业业务贷款总额为742,369千美元，其中“Pass”评级为696,177千美元[57] - 截至2024年3月31日，商业房地产贷款总额为681,067千美元，其中“Pass”评级为619,186千美元[57] - 截至2024年3月31日，商业收购、开发和建设贷款总额为144,261千美元，其中“Pass”评级为128,901千美元[57] - 截至2024年3月31日，住宅房地产贷款总额为660,444千美元，其中“Pass”评级为653,872千美元[57] - 截至2024年3月31日，房屋净值信贷额度贷款总额为13,369千美元，其中“Pass”评级为12,933千美元[58] - 截至2024年3月31日，消费者贷款总额为24,681千美元，其中“Pass”评级为24,461千美元[58] - 截至2024年3月31日，所有贷款总额为2,266,191千美元，其中“Pass”评级为2,135,530千美元[58] - 截至2024年3月31日，所有贷款的总冲销额为2,150千美元[58] - 截至2023年12月31日，总贷款为23.16174亿美元，总冲销为1847.9万美元[60] - 截至2024年3月31日，总贷款为22.66191亿美元，其中逾期30 - 59天的为690.1万美元，逾期60 - 89天的为1593.5万美元，逾期90 + 天的为497.2万美元[61] - 截至2024年3月31日，抵押依赖贷款总额为2168.5万美元，抵押品价值为3735.5万美元[65] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，与持有待投资贷款相关的未使用承诺负债为100万美元[68] - 2024年3月31日ACL为2280.4万美元，较2023年12月31日的2212.4万美元有所增加[70] - 2024年第一季度冲销总计220万美元，其中55%（120万美元）与次级消费汽车领域相关，27%（60万美元）与商业票据相关，18%（40万美元）与重型设备担保的商业票据相关[70] - 截至2024年3月31日，有6笔贷款给予还款延期修改，其中6笔商业贷款有政府担保，总额达140万美元；2023年同期无此类情况[73] - ICM 2024年第一季度总收入为985.7万美元，净亏损42.2万美元；公司持有其40%股权，2024年第一季度分担净亏损20万美元；截至2024年3月31日，投资账面价值为2290万美元，抵押贷款管道为5.376亿美元[83][84] - Warp Speed 2024年第一季度总收入为3749.7万美元，净亏损244.8万美元；公司持有其37.5%股权，2024年第一季度分担净亏损90万美元；截至2024年3月31日，投资账面价值为5170万美元，抵押贷款管道为2.532亿美元[85][86] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，存款总额分别为3.145329亿美元和2.901476亿美元；超过FDIC保险限额的定期存款分别为29.11万美元和31.5万美元；透支存款账户重新分类为贷款余额的分别为500万美元和380万美元[90] - 截至2024年3月31日，公司在FHLB的最大借款能力为6.97亿美元，剩余借款能力为6.839亿美元，差额为存款信用证119万美元和相关信用增强追索义务12万美元[91] - 2024年第一季度和2023年全年，短期借款期末余额均为0；平均余额分别为4.4万美元和1754.2万美元；加权平均利率分别为9.14%和5.07%[93] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，回购协议均为隔夜协议，抵押投资证券账面价值分别为390万美元和490万美元，均为美国赞助的抵押贷款支持证券[96] - 截至2024年3月31日回购协议期末余额为3810千美元，加权平均利率为0.01%；2023年12月31日期末余额为4821千美元，加权平均利率为0.01%[97] - 截至2024年3月31日次级债务期末余额为73602千美元，期间加权平均利率为4.07%；2023年12月31日期末余额为73540千美元，期间加权平均利率为4.38%[97] - 截至2024年3月31日高级定期贷款期末余额为6549千美元，期间加权平均利率为8.18%；2023年12月31日期末余额为6786千美元，期间加权平均利率为8.50%[101] - 2024年和2023年第一季度养老金计划利息成本均为113千美元，2024年预期计划资产回报为 - 157千美元，2023年为 - 164千美元[103] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日补充高管退休计划负债均为140万美元，2024年2月该计划终止，180万美元义务定于2025年2月支付[104] - 截至2024年3月31日现金及现金等价物账面价值和估计公允价值均为640426千美元；2023年12月31日为398229千美元[105] - 截至2024年3月31日存款账面价值为3145329千美元，估计公允价值为3102867千美元；2023年12月31日账面价值为2901476千美元，估计公允价值为2587246千美元[105] - 截至2024年3月31日，美国政府机构证券公允价值为3938.8万美元，美国赞助的抵押支持证券为8801.7万美元，美国国债为10056.3万美元[115] - 截至2024年3月31日，第三层次资产中市政证券为1736.3万美元，嵌入式衍生品为64.8万美元，总计1801.1万美元[116] - 截至2024年3月31日，抵押依赖贷款公允价值为1854.6万美元，较2023年12月31日的289.1万美元增长约541.5%[115][122] - 截至2024年3月31日，五级利率互换公允价值资产和负债均为778.4万美元，公允价值套期负债为72.9万美元[115] - 2023年公司签订五份固定投资组合层方法公允价值互换协议，截至2024年3月31日，总名义金额为4.365亿美元[126][127] - 截至2024年3月31日，固定利率抵押贷款的摊余成本为4.78727亿美元，固定利率债券为5831.6万美元[128] - 截至2024年3月31日，所有衍生品名义金额总计7.22555亿美元，公允价值为 - 72.9万美元，收益为538.2万美元[129] - 截至2023年12月31日，所有衍生品名义金额总计6.93285亿美元，公允价值为 - 611.1万美元，损失为611.1万美元[129] - 嵌入式衍生品在2024年3月31日和2023年12月31日的公允价值均为60万美元，2024年第一季度无损益，2023年第一季度损失10万美元[130] 公司业务结构与政策变化 - 公司拥有Trabian 80.8%的权益，需将其100%纳入合并

季度整体财务数据 - 2024年第一季度净收入为450万美元，基本每股收益0.35美元，摊薄后每股收益0.34美元[1] - 2024年第一季度，公司每股现金股息为0.17美元，与2023年第四季度和第一季度一致[43] - 2024年第一季度，净冲销额为130万美元，占总贷款的0.2%[45] - 信贷损失拨备总额为200万美元，信贷损失准备金占总贷款的1.01%[46] - 2024年第一季度，利息收入为5003万美元，净利息收入为3013.9万美元[57] - 2024年第一季度，非利息收入为783.4万美元[58] - 2024年第一季度净收入为448.2万美元，2023年第四季度为791.1万美元，2023年第一季度为1134.2万美元[64] - 2024年第一季度基本每股收益为0.35美元，2023年第四季度为0.62美元，2023年第一季度为0.90美元[64] - 2024年第一季度平均资产回报率为0.5%，2023年第四季度为1.0%，2023年第一季度为1.4%[64] - 2024年第一季度平均股权回报率为6.2%，2023年第四季度为11.6%，2023年第一季度为16.1%[64] - 2024年第一季度净利息收益率为3.83%，2023年第四季度为4.06%，2023年第一季度为4.40%[64] - 2024年第一季度贷款冲销额为215万美元，2023年第四季度为186.8万美元，2023年第一季度为484.7万美元[64] - 2024年第一季度信用损失准备金为2280.4万美元，2023年第四季度为2212.4万美元，2023年第一季度为3551.3万美元[64] - 2024年第一季度不良贷款为754.6万美元，2023年第四季度为826.7万美元，2023年第一季度为1308.5万美元[64] - 2024年第一季度抵押贷款管道金额为7.90771亿美元，2023年第四季度为7.06873亿美元，2023年第一季度为7.14258亿美元[64] 收入数据变化 - 总收入较上一季度增长6.8%，即240万美元；较去年同期增长6.1%，即220万美元[18] - 非利息收入较上一季度增长76.5%，即340万美元，达780万美元；较去年同期增长155.4%，即480万美元[16][17] - 净利息收入较上一季度下降3.1%，即100万美元，至3030万美元；较去年同期下降8.1%，即270万美元[19][30] - 2024年第一季度利息收入为5003万美元，较2023年第四季度的4969.9万美元增长0.67%，较2023年第一季度的4476.3万美元增长11.77%[60][61][62] - 2024年第一季度利息支出为1989.1万美元，较2023年第四季度的1859.2万美元增长6.98%，较2023年第一季度的1203.4万美元增长65.3%[60][61][62] - 2024年第一季度净利息收入为3013.9万美元，较2023年第四季度的3110.7万美元下降3.11%，较2023年第一季度的3272.9万美元下降7.91%[60][61][62] - 2024年第一季度净利润为448.2万美元，较2023年第四季度的791.1万美元下降43.34%，较2023年第一季度的1134.2万美元下降60.48%[60][61] 存款数据变化 - 总存款较上一季度末增加8.4%，即2.439亿美元，达31.5亿美元[9] - 非计息存款较上一季度末增加16.2%，即1.938亿美元；较去年同期增加22.6%，即2.568亿美元，达13.9亿美元，占总存款的44.2%[12] - 截至2024年3月31日，非利息存款总额为13.91亿美元，较2023年12月31日增加1.938亿美元（16.2%），较2023年3月31日增加2.568亿美元（22.6%），占总存款的44.2%[40] 贷款相关数据变化 - 贷款与存款比率从2023年12月31日的79.9%降至2024年3月31日的72.1%[14] - 不良贷款较上一季度末减少8.7%，即70万美元，降至750万美元，占总贷款的0.3%[25] - 截至2024年3月31日，不良贷款总额为750万美元，占总贷款的0.3%；受批评贷款占总贷款的5.8%[44] 资产与权益数据变化 - 有形账面价值每股较上一季度末增加0.2%，至22.48美元；较去年同期增加6.2%[24] - 截至2024年3月31日，总资产为35.4739亿美元，股东权益为2918.28万美元[59] - 2024年3月31日平均生息资产为31.85401亿美元，收益率为6.34%；2023年12月31日为30.54958亿美元，收益率为6.48%；2023年3月31日为30.42863亿美元，收益率为6.00%[62] - 2024年3月31日总利息负债为18.9358亿美元，成本率为4.22%；2023年12月31日为20.42468亿美元，成本率为3.61%；2023年3月31日为16.53581亿美元，成本率为2.95%[62] - 2024年3月31日总资产为35.03577亿美元，较2023年12月31日的33.29224亿美元增长5.23%，较2023年3月31日的33.52647亿美元增长4.5%[62] - 2024年3月31日总负债为32.14791亿美元，较2023年12月31日的30.57亿美元增长5.16%，较2023年3月31日的30.71184亿美元增长4.67%[62] - 2024年第一季度有形普通股权益比率为8.1%，2023年第四季度为8.6%，2023年第一季度为7.5%[66] 利差与利润率数据变化 - 2024年第一季度净利息利差（税等效）为2.12%，较2023年第四季度的2.87%下降0.75个百分点，较2023年第一季度的3.05%下降0.93个百分点[62] - 2024年第一季度净利息收入和利润率（税等效）为3033.3万美元，利润率为3.83%；2023年第四季度为3129.9万美元，利润率为4.06%；2023年第一季度为3301.3万美元，利润率为4.40%[62] 非利息支出数据变化 - 非利息支出较上一季度增加6.7%，至3020万美元；较去年同期增加6.6%，即190万美元[29][37] 资本比率数据 - 2024年3月31日，社区银行杠杆率为10.1%，一级风险资本比率为14.4%，总风险资本比率为16.04%[41]

公司业务概况 - 公司主要业务包括商业和零售银行服务以及金融科技银行服务[14] - 在2023年12月31日，银行的商业贷款余额为16亿美元，占总贷款组合的69.2%[28] - 银行的住宅房地产贷款余额为6.871亿美元，占总贷款余额的29.7%[32] - 银行的消费者贷款余额为2,740万美元，占总贷款余额的1.2%[36] - 银行面临来自其他商业银行、储蓄协会、保险公司、政府机构等的竞争，主要竞争因素包括利率、贷款条件和整体贷款服务[37] - 银行在吸引存款人和借款人方面面临激烈竞争，竞争对手包括其他商业银行、储蓄协会、货币市场基金、信用社、保险公司和经纪公司等[38] 公司文化和员工关怀 - 公司采用“需求为基础”的销售方法，专注于客户关系和服务，以提高客户对金融产品和服务的持续使用，并带来增强的收入机会[41] - 公司致力于多样性、公平和包容，相信利用不同的思想、经验、背景和观点可以推动团队成员的参与、创新和财务成功[44] - 公司设立了多样性、公平和包容团队成员资源组，旨在教育团队成员有关多样性、公平和包容相关事件和主题，创造更具包容性的文化[45] - 公司提供竞争性的薪酬结构，包括短期和长期绩效激励，旨在吸引和留住团队成员，并吸引和留住高质量的执行人才[46] - 公司通过教育和发展计划，致力于为团队成员提供学习机会，包括远程工作环境下的虚拟和在线学习[48] - 公司提供团队成员教育援助和学费报销计划，支持团队成员在获得培训方面的需求[50] - 公司认为提供与管理层的开放沟通对团队成员至关重要，包括月度全员大会等机会[51] 法律法规和监管要求 - 公司受联邦和州银行法律的广泛监管，收入受到一般经济状况、管理政策、法律和监管机构的影响[52] - 公司作为金融控股公司和银行控股公司，受到联邦储备委员会的检查、审查和监督，同时也受到证券交易委员会的监管要求[61] - 美国联邦证券法规对公司信息披露、代理征求、内幕交易等方面有严格限制和要求[69] - 美国政府政策重点关注打击洗钱和恐怖融资，实施了《爱国者法案》[74] - 美国联邦储备委员会对银行持股公司的激励薪酬安排进行审查[77] - 美国联邦法规要求公开公司在年度报告和代理声明中提供有关高管薪酬的各种披露[80] - 美国银行监管机构规定支付股息的银行应保持充足的资本水平[85] - 美国联邦法规限制银行向董事、高管和10%股东等内部人员提供信贷[88] - 美国联邦法规要求银行遵守适用的资本充足标准[89] - 美国资本规则规定了最低资本比例[92] - 美国资本规则限制资本分配和某些管理层的奖金支付[93] - CBLR框架为符合条件的存款机构提供了资本充足的简单替代措施[95] - CBLR的资格标准包括总资产不超过100亿美元[96] - 银行于2023年12月31日的CBLR为10.5%[97] - FDIA要求联邦银行监管机构对未达到最低资本要求的存款机构采取“迅速纠正行动”[98] - 存款机构的资本等级取决于其资本水平与各种相关资本指标的比较[99] - EGRRCPA取消了对资产不足100亿美元的银行的风险资本要求[101] - FDIA禁止存款机构在资本不足的情况下进行任何资本分配[102] - “显著资本不足”的存款机构可能会受到一系列要求和限制[103] - 未达到资本指导方针可能导致银行机构受到其他执法措施的限制[105] - 银行必须遵守联邦和州消费者保护法律[114] - 联邦监管机构通过《电子透支付款规定》对金融机构提供的自动透支付款计划进行了消费者保护规定[119] - 2015年3月，联邦监管机构发布了有关网络安全的两项相关声明，要求金融机构设计多层安全控制措施，确保风险管理过程也涵盖受损客户凭证带来的风险[122] - 未来立法和监管可能对公司经营结构产生影响，可能显著增加成本，阻碍内部业务流程的效率，要求增加监管资本，要求修改业务策略或限制公司追求业务机会的能力[129] 风险管理和技术发展 - 公司投资金融科技领域存在波动性和难以预测的风险[170] - 公司计划通过收购和内部技术开发来扩大和多样化银行业务[172] - 新业务或新产品的推出可能会受到外部因素影响，如法规合规、竞争对手和市场偏好变化[173] - 公司扩展银行服务业务可能会面临消费者合规性监管加强的风险[174] - 收购其他银行、企业或分支机构可能会带来各种风险，包括潜在的资产质量问题和业务中断[177] - 公司的信息系统中断或安全漏洞可能

报告提交信息 - 公司2022年年度报告（2022 Form 10 - K）于2023年3月16日提交给美国证券交易委员会（SEC）[11] 前瞻性陈述说明 - 公司季度报告（Form 10 - Q）中除基于历史数据的陈述外，均为前瞻性陈述，前瞻性陈述不保证未来表现，实际结果可能与陈述有重大差异[8][9] 前瞻性陈述与实际结果差异影响因素 - 影响前瞻性陈述与实际结果差异的因素包括行业、经济、政治、利率、监管、技术、市场等多方面风险[10][14] 公司面临的风险 - 公司业务面临行业因素、经济和政治条件变化、利率波动等风险[10] - 公司面临金融市场条件变化、存款流动和资金成本改变等风险[10] - 公司面临立法和监管变化、银行业动荡对吸储能力的影响等风险[10] - 公司面临适应技术变革、执行商业计划和管理风险的挑战[10] - 公司面临市场、经济、运营、流动性、信用和利率等业务相关风险[10] - 公司面临存款集中风险、贷款和证券投资组合质量与构成风险[10] - 公司面临信息技术系统依赖、网络安全、数字资产行业等风险[14]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日的三个月，公司总利息收入为4703.1万美元，2022年同期为2809万美元；六个月总利息收入为9179.4万美元，2022年同期为5135.2万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司总利息支出为1744.9万美元，2022年同期为143万美元；六个月总利息支出为2948.3万美元，2022年同期为284.4万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司净利息收入为2958.2万美元，2022年同期为2666万美元；六个月净利息收入为6231.1万美元，2022年同期为4850.8万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司非利息收入为641.9万美元，2022年同期为938.4万美元；六个月非利息收入为948.6万美元，2022年同期为1866.3万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司非利息支出为3028.2万美元，2022年同期为2797.2万美元；六个月非利息支出为5859.9万美元，2022年同期为5522.9万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司税前收入为995.4万美元，2022年同期为297.2万美元；六个月税前收入为1285.7万美元，2022年同期为556.2万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司持续经营业务净收入为799.8万美元，2022年同期为227.3万美元；六个月持续经营业务净收入为1043.6万美元，2022年同期为418.3万美元[12] - 截至2023年6月30日的三个月，公司终止经营业务净收入为0，2022年同期为51.8万美元；六个月终止经营业务净收入为878.2万美元，2022年同期为127.9万美元[12] - 截至2023年6月30日的三个月，公司普通股股东基本每股收益为0.64美元，2022年同期为0.24美元；六个月普通股股东基本每股收益为1.54美元，2022年同期为0.48美元[12] - 截至2023年6月30日的三个月，公司普通股加权平均流通股基本数量为1268.97万股，2022年同期为1217.68万股；六个月普通股加权平均流通股基本数量为1265.67万股，2022年同期为1213.52万股[12] - 2023年上半年净利润（非控股权益前）为1921.8万美元，2022年同期为546.2万美元[13] - 2023年上半年综合收益为2269.4万美元，2022年同期为 - 1999.4万美元[13] - 2023年6月30日普通股数量为13567839股，2022年12月31日为13466281股[14] - 2023年上半年经营活动产生的净现金为3061.3万美元，2022年同期为 - 1054.5万美元[16] - 2023年上半年投资活动产生的净现金为10998.9万美元，2022年同期为 - 36851.4万美元[16] - 2023年上半年融资活动产生的净现金为27495.3万美元，2022年同期为23338.3万美元[17] - 2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为45583.5万美元，2022年同期为16176.1万美元[17] - 2023年现金支付存款、回购协议和借款利息为3023.3万美元，2022年为345万美元[17] - 2023年现金支付所得税为1023.5万美元，2022年为31.6万美元[17] - 2023年第二季度总利息收入4703.1万美元，2022年同期为2809万美元，同比增长67.43%[11] - 2023年上半年总利息收入9179.4万美元，2022年同期为5135.2万美元，同比增长78.76%[11] - 2023年第二季度净利息收入2958.2万美元，2022年同期为2666万美元，同比增长10.96%[11] - 2023年上半年净利息收入6231.1万美元，2022年同期为4850.8万美元，同比增长28.45%[11] - 2023年第二季度净利润799.8万美元，2022年同期为227.3万美元，同比增长251.87%[12] - 2023年上半年净利润1921.8万美元，2022年同期为546.2万美元，同比增长251.85%[12] - 2023年第二季度基本每股收益0.64美元，2022年同期为0.2美元，同比增长220%[12] - 2023年上半年基本每股收益1.54美元，2022年同期为0.48美元，同比增长220.83%[12] - 2023年6月30日普通股加权平均股数（基本）为1265.67万股，2022年同期为1213.52万股，同比增长4.3%[12] - 2023年6月30日普通股加权平均股数（摊薄）为1295.97万股，2022年同期为1287.09万股，同比增长0.7%[12] - 2023年上半年净收入（未计非控股权益）为1921.8万美元，2022年同期为546.2万美元[16] - 2023年上半年经营活动净现金为3061.3万美元，2022年同期为-1054.5万美元[16] - 2023年上半年投资活动净现金为1.09989亿美元，2022年同期为-3.68514亿美元[16] - 2023年上半年融资活动净现金为2.74953亿美元，2022年同期为2.33383亿美元[17] - 现金及现金等价物净变动2023年上半年为4.15555亿美元，2022年同期为-1.45676亿美元[17] - 2023年上半年末现金及现金等价物为4.55835亿美元，2022年同期为1.61761亿美元[17] - 2023年上半年存款利息、回购协议和借款利息现金支出为3023.3万美元，2022年同期为345万美元[17] - 2023年上半年所得税现金支出为1023.5万美元，2022年同期为31.6万美元[17] - 2023年第二季度持续经营业务净收入为7998千美元，上半年为10436千美元；2022年第二季度为2273千美元，上半年为4183千美元[148] - 2023年第二季度基本每股收益为0.64美元，稀释后每股收益为0.63美元；上半年基本每股收益为1.54美元，稀释后每股收益为1.50美元[148] - 截至2023年6月30日的三个月，累计其他综合收益重新分类总额为-27.9万美元，六个月为-121.4万美元[149] - 截至2023年6月30日，可供出售证券未实现收益（损失）余额为-3167.4万美元，2022年12月31日为-3482.9万美元[150] - 2023年第二季度，核心银行业务利息收入为4692.9万美元，净利息收入为3049万美元[153] - 2023年第二季度，公司净利润为799.8万美元，归属于普通股股东的净利润为811.2万美元[153] - 截至2023年6月30日，公司总资产为335184.7万美元，2022年12月31日为306885万美元[153] - 2022年第二季度，核心银行业务利息收入为2791万美元，净利息收入为2723.8万美元[154] - 2022年第二季度，公司净利润为279.1万美元，归属于普通股股东的净利润为295.6万美元[154] - 2023年上半年，核心银行业务利息收入为9159.1万美元，净利息收入为6411.1万美元[155] - 2023年上半年，公司净利润为1921.8万美元，归属于普通股股东的净利润为1945.4万美元[155] - 2023年上半年，公司资本支出为264.7万美元，2022年同期为88.1万美元[154][155] - 2022年上半年利息收入为5.1352亿美元，利息支出为2844万美元，净利息收入为4.8508亿美元[156] - 2022年上半年非利息收入为1.8663亿美元，非利息支出为5.5229亿美元，税前收入为5562万美元[156] - 2022年上半年持续经营业务净收入为4183万美元，终止经营业务净收入为1279万美元，可供普通股股东的净收入为5820万美元[156] - 2022年上半年资本支出为2109万美元[156] - 2023年5月，公司与Flexia Payments交易产生110万美元损失，不再将其纳入合并财务报表[156] - 2023年2月，公司出售子公司Chartwell，获得1440万美元对价，产生1180万美元出售收益[157] - 截至2022年12月31日，终止经营业务的资产为431.5万美元，负债为544.4万美元[159] - 2023年第二季度，终止经营业务净收入为878.2万美元，2022年同期为51.8万美元[159] 业务出售与权益变动 - 2023年2月公司完成出售银行全资子公司ProCo Global, Inc.，5月达成协议剥离在Flexia的权益[21] - 公司持有Trabian 80.8%的权益，需将其100%纳入合并财务报表[28] - 截至2023年6月30日，公司持有三项权益法投资[29] - 公司对ICM的所有权百分比为40%，2023年第二季度和上半年净亏损份额分别为40万美元和170万美元，2022年同期净收入份额分别为70万美元和200万美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日，抵押贷款管道分别为6.319亿美元和6.783亿美元[104] - 公司对Warp Speed的所有权百分比为37.5%，2023年第二季度和上半年净收入份额分别为230万美元和330万美元，截至2023年6月30日，抵押贷款管道为1.169亿美元[105] - 2023年5月，公司终止与Integrated Financial Holdings的合并协议[160] 金融工具利率过渡 - 截至2023年6月30日，所有参考LIBOR的贷款和其他相关金融工具已过渡到有担保隔夜融资利率（SOFR）[34] 会计准则采用与影响 - 2023年1月1日，公司采用修正追溯法采用ASU 2016 - 13，使ACL增加1000万美元，其中贷款ACL增加890万美元，未使用承诺ACL增加110万美元，120万美元从PCD金融资产摊余成本基础重分类，扣除210万美元税收影响后，留存收益累计调整为660万美元[39] - 2023年1月，公司采用ASU 2016 - 13及其后续修订，新准则将美国公认会计原则中的已发生损失减值方法替换为预期信用损失方法[38] - 公司采用预期过渡法对先前分类为已购买信用受损（PCI）的PCD资产采用ASC 326，PCD资产摊余成本基础调整，增加120万美元至ACL [41] - 公司在采用准则时做出多项选择，包括不对应计利息应收款计量ACL、将应计利息应收款从ASC 326适用的金融工具摊余成本基础中排除等[42] - 2023年6月，公司采用ASU 2022 - 01，对固定利率抵押贷款进行公允价值套期[44] - 公司更新不良债务重组（TDR）披露，消除债权人TDR会计指引[43] 投资证券情况 - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券摊余成本为3.70835亿美元，公允价值为3.29137亿美元，未实现损失4593.6万美元[45] - 截至2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为4.27128亿美元，公允价值为3.79814亿美元，未实现损失4979.9万美元[45] - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券摊余成本为3.70034亿美元，公允价值为3.28336亿美元[46] - 2023年6月30日和2022年12月31日，账面价值分别为2.12亿美元和9130万美元的投资证券被质押[47] - 若在2023年6月30日出售相关证券，将导致4590万美元的税前损失[49] - 2023年上半年，可供出售证券销售所得为5453.1万美元，权益证券销售所得为206万美元[51] 贷款业务数据 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为2.310554亿美元和2.370662亿美元[51] - 2022年12月31日，受损贷款总额为2.2325亿美元[58] - 2022年第二季度和上半年，受损贷款平均记录投资分别为2.2205亿美元和2.1875亿美元[59] - 截至2023年6月30日，银行其他房地产拥有量余额为90万美元[59] - 截至2023年6月30日，有两笔住宅抵押贷款正在止赎，贷款余额总计20万美元[59] - 银行管理层使用九点内部风险评级系统监控贷款组合信用质量[60] - 公司每年对所有100万美元及以上的商业关系进行审查，外部顾问至少每年对超过300万美元的商业关系或有问题的关系进行独立贷款审查[67] - 截至2023年6月30日，商业业务贷款总额为8.45107亿美元，商业房地产贷款总额为6.16034亿美元，商业收购、开发和建设贷款总额为1.

财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度总利息收入4.4763亿美元，2022年同期为2.3262亿美元[11] - 2023年第一季度总利息支出1.2034亿美元，2022年同期为1414万美元[11] - 2023年第一季度净利息收入3.2729亿美元，2022年同期为2.1848亿美元[11] - 2023年第一季度总非利息收入3067万美元，2022年同期为9280万美元[11] - 2023年第一季度总非利息支出2.8317亿美元，2022年同期为2.7258亿美元[11] - 2023年第一季度持续经营业务净收入2438万美元，2022年同期为1910万美元[11] - 2023年第一季度终止经营业务净收入8782万美元，2022年同期为761万美元[12] - 2023年第一季度基本每股收益0.90美元，2022年同期为0.24美元[12] - 2023年第一季度稀释每股收益0.87美元，2022年同期为0.22美元[12] - 2023年第一季度综合收入1.8108亿美元，2022年同期亏损1.0692亿美元[13] - 2023年3月31日普通股余额为13,501,197股，较2022年12月31日的13,466,281股有所增加[14] - 2023年第一季度净收入为11,342千美元，2022年同期为2,864千美元[14] - 2023年第一季度其他综合收入为6,766千美元，2022年同期为其他综合损失13,556千美元[14] - 2023年第一季度经营活动净现金为 - 5,321千美元，2022年同期为 - 57,339千美元[15] - 2023年第一季度投资活动净现金为69,374千美元，2022年同期为 - 26,982千美元[15] - 2023年第一季度融资活动净现金为470,932千美元，2022年同期为130,856千美元[16] - 2023年3月31日现金及现金等价物期末余额为575,265千美元，2022年同期为353,972千美元[16] - 2023年第一季度净收入（非控股权益前）为1.122亿美元，2022年同期为267.1万美元[13][15] - 2023年第一季度其他综合收益（税后）为676.6万美元，2022年同期为亏损1355.6万美元[13] - 2023年第一季度综合收益为1810.8万美元，2022年同期为亏损1069.2万美元[13] - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加5.34985亿美元，2022年同期为4653.5万美元[16] - 2023年3月31日，持续经营业务净收入为243.8万美元，终止经营业务净收入为878.2万美元，归属于普通股股东的净收入为1134.2万美元；2022年同期分别为191万美元、76.1万美元和286.4万美元[137] - 2023年3月31日，基本每股收益为0.90美元，摊薄后每股收益为0.87美元；2022年同期分别为0.24美元和0.22美元[137] - 2023年第一季度综合收益重分类总额为 - 93.5万美元，2022年同期为42.4万美元[138] - 2023年3月31日，公司确定三个可报告业务板块，核心银行业务、抵押银行业务和金融控股公司业务，综合净收入为1122万美元，2022年同期为267.1万美元[138][140][141] - 2023年第一季度资本支出为93.1万美元，2022年同期为186.6万美元[140][141] - 2023年3月31日总资产为3.551876亿美元，2022年12月31日为3.06885亿美元[140] - 2023年第一季度已终止经营业务净收入为878.2万美元，2022年同期为76.1万美元[143] - 2023年第一季度持续经营业务净收入为243.8万美元，2022年同期为191万美元[11] - 2023年第一季度总利息收入为4476.3万美元，2022年同期为2326.2万美元[11] - 2023年第一季度总利息支出为1203.4万美元，2022年同期为141.4万美元[11] - 2023年第一季度非利息收入为306.7万美元，2022年同期为928万美元[11] - 2023年第一季度非利息支出为2831.7万美元，2022年同期为2725.8万美元[11] - 2023年第一季度基本每股收益为0.9美元，2022年同期为0.24美元[12] - 2023年第一季度摊薄每股收益为0.87美元，2022年同期为0.22美元[12] 公司业务结构与投资变化 - 公司拥有Flexia 80.0%的权益、Trabian 80.8%的权益和MVB Technology 93.4%的权益[27] - 2023年2月公司完成出售银行全资子公司ProCo Global, Inc. [20] - 截至2023年3月31日，公司持有三项权益法投资[28] - 2023年2月，公司出售全资子公司Chartwell，总对价1440万美元，实现出售收益1180万美元[141] - 2023年5月9日，公司与Integrated Financial Holdings, Inc.终止合并协议[144] 利率政策与会计准则变化 - 截至2023年3月31日，公司有总计2.5836亿美元参考伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）的贷款，将于2023年6月30日过渡到有担保隔夜融资利率（SOFR）[33] - 2023年1月1日，公司采用改良追溯法采用ASU 2016 - 13，导致信贷损失准备金（ACL）增加1000万美元，其中贷款ACL增加890万美元，未使用承诺ACL增加110万美元，120万美元从购买信贷恶化（PCD）金融资产的摊余成本基础重分类，税收影响抵消210万美元，留存收益累计调整为660万美元[38] - 2020年3月，财务会计准则委员会（FASB）发布ASU 2020 - 04，为参考LIBOR或其他因利率改革预计将停用的参考利率的某些合同、套期关系和其他交易提供可选权宜方法和例外情况[32] - 2022年12月，FASB发布ASC 2022 - 06，将Topic 848的日落日期从2022年12月31日延长至2024年12月31日[33] - 2022年6月，FASB发布ASU 2022 - 03，明确股权证券出售的合同限制不构成股权证券计量单元的一部分，不影响公允价值计量，预计对公司合并财务报表无重大影响[34] - 2023年3月，FASB发布ASU 2023 - 02，允许符合条件的注册人选择采用比例摊销法核算所有类型的税收抵免结构投资，预计对公司合并财务报表无重大影响[35] 投资证券相关数据变化 - 截至2023年3月31日，可供出售投资证券的摊余成本为3.76189亿美元，公允价值为3.39578亿美元；截至2022年12月31日，摊余成本为4.27128亿美元，公允价值为3.79814亿美元[43] - 2023年3月31日和2022年12月31日，分别有账面价值2.213亿美元和9130万美元的投资证券被质押，以确保公共资金、回购协议和在美联储贴现窗口的潜在借款[44] - 若在2023年3月31日出售处于未实现亏损状态的证券，将导致税前损失4130万美元，但公允价值下降归因于一般市场条件，截至该日无信贷损失准备金[46] - 2023年第一季度，可供出售证券销售所得款项为5453.1万美元，产生153.6万美元的毛损失；2022年同期销售所得款项为6063.5万美元，产生71.7万美元的毛收益[47] - 2023年3月31日，可供出售证券账面价值和公允价值为339,578千美元，较2022年12月31日的379,814千美元下降10.6%[117] - 截至2023年3月31日，美国国债证券公允价值为99,354千美元，较2022年12月31日的120,909千美元下降17.83%[127] - 2023年3月31日，市政证券公允价值为123,602千美元，其中Level III为36,458千美元；2022年12月31日公允价值为138,636千美元，其中Level III为35,343千美元[127] - 2023年3月31日，循环Level III资产总计37,106千美元，较2022年12月31日的36,130千美元增长2.7%[128] - 2023年3月31日，抵押依赖贷款公允价值为6,532千美元，较2022年12月31日的14,117千美元下降53.72%[134] - 2023年3月31日，其他房地产公允价值为958千美元，较2022年12月31日的1,194千美元下降19.77%[134] - 2023年3月31日，其他债务证券公允价值为7,500千美元，与2022年12月31日持平[134] - 2023年3月31日，权益证券公允价值为32,988千美元，较2022年12月31日的33,362千美元下降1.12%[134] - 截至2023年3月31日，非经常性计量中，抵押依赖贷款公允价值为653.2万美元，其他房地产为95.8万美元，其他债务证券为750万美元，权益证券为3298.8万美元[135] - 截至2023年3月31日，经常性计量中，市政证券公允价值为3645.8万美元，嵌入式衍生品为64.8万美元[135] - 2023年3月31日，嵌入式衍生品波动率为59%，期限为4.75年，无风险利率为3.59%；2022年12月31日波动率为58%，期限为5年，无风险利率为3.95%[135] 各条业务线数据关键指标变化 - 贷款业务 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，总贷款分别为23.59237亿美元和23.70662亿美元[48] - 截至2023年3月31日，商业业务贷款为8.45801亿美元，较2022年12月31日的8.51072亿美元有所下降[48] - 截至2023年3月31日，住宅房地产贷款为7.07494亿美元，较2022年12月31日的6.0697亿美元有所上升[48] - 截至2023年3月31日，抵押依赖贷款摊余成本总计9026万美元，抵押物价值为1.1792亿美元[56] - 2022年12月31日，总减值贷款为2.2325亿美元[56] - 2022年第一季度，减值贷款平均投资为2.1548亿美元，应计利息收入为2.1万美元，现金基础利息收入为2.3万美元[57] - 截至2023年3月31日，银行其他房地产拥有量余额总计100万美元，其中90万美元与2020年收购第一州银行有关[57] - 截至2023年3月31日，银行因两笔不相关商业贷款止赎持有80万美元（占比80%）其他房地产，其余20万美元（占比20%）为三处止赎住宅房地产[57] - 截至2023年3月31日，有五笔住宅抵押贷款正在止赎过程中，贷款余额总计70万美元[57] - 截至2023年3月31日，各类贷款总计23.59237亿美元，其中商业业务贷款8.45801亿美元、商业房地产贷款6.11769亿美元、商业收购开发和建设贷款0.98251亿美元、住宅房地产贷款7.07494亿美元、房屋净值信贷额度贷款0.17237亿美元、消费者贷款0.78685亿美元[66][67] - 截至2022年12月31日，各类贷款总计23.70662亿美元，其中商业业务贷款8.51072亿美元、商业房地产贷款6.32839亿美元、商业收购开发和建设贷款1.26999亿美元、住宅房地产贷款6.09452亿美元、房屋净值信贷额度贷款0.18734亿美元、消费者贷款1.31566亿美元[68] - 截至2023年3月31日，贷款总冲销额为48.47万美元，其中消费者贷款冲销额为46.84万美元[67] - 截至2022年12月31日，贷款总冲销额未提及具体分布情况，仅知总计金额[68] - 截至2023年3月31日，逾期30 - 59天贷款金额为1121.3万美元、逾期60 - 89天为229万美元、逾期90 + 天为223.2万美元[70] - 截至2022年12月31日，逾期30 - 59天贷款金额为927.1万美元、逾期60 - 89天为490.5万美元、逾期90 + 天为134.7万美元[70] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，住宅抵押贷款、房屋净值信贷额度贷款和消费者贷款集体评估的预期信贷损失准备金均为10万美元[76] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，投资性贷款的未使用承诺负债分别为170万美元和50万美元[79] - 截至2023年3月31日，ACL总额为3551.3万美元，较