季度整体财务数据 - 2024年第一季度净收入为450万美元，基本每股收益0.35美元，摊薄后每股收益0.34美元[1] - 2024年第一季度，公司每股现金股息为0.17美元，与2023年第四季度和第一季度一致[43] - 2024年第一季度，净冲销额为130万美元，占总贷款的0.2%[45] - 信贷损失拨备总额为200万美元，信贷损失准备金占总贷款的1.01%[46] - 2024年第一季度，利息收入为5003万美元，净利息收入为3013.9万美元[57] - 2024年第一季度，非利息收入为783.4万美元[58] - 2024年第一季度净收入为448.2万美元，2023年第四季度为791.1万美元，2023年第一季度为1134.2万美元[64] - 2024年第一季度基本每股收益为0.35美元，2023年第四季度为0.62美元，2023年第一季度为0.90美元[64] - 2024年第一季度平均资产回报率为0.5%，2023年第四季度为1.0%，2023年第一季度为1.4%[64] - 2024年第一季度平均股权回报率为6.2%，2023年第四季度为11.6%，2023年第一季度为16.1%[64] - 2024年第一季度净利息收益率为3.83%，2023年第四季度为4.06%，2023年第一季度为4.40%[64] - 2024年第一季度贷款冲销额为215万美元，2023年第四季度为186.8万美元，2023年第一季度为484.7万美元[64] - 2024年第一季度信用损失准备金为2280.4万美元，2023年第四季度为2212.4万美元，2023年第一季度为3551.3万美元[64] - 2024年第一季度不良贷款为754.6万美元，2023年第四季度为826.7万美元，2023年第一季度为1308.5万美元[64] - 2024年第一季度抵押贷款管道金额为7.90771亿美元，2023年第四季度为7.06873亿美元，2023年第一季度为7.14258亿美元[64] 收入数据变化 - 总收入较上一季度增长6.8%，即240万美元；较去年同期增长6.1%，即220万美元[18] - 非利息收入较上一季度增长76.5%，即340万美元，达780万美元；较去年同期增长155.4%，即480万美元[16][17] - 净利息收入较上一季度下降3.1%，即100万美元，至3030万美元；较去年同期下降8.1%，即270万美元[19][30] - 2024年第一季度利息收入为5003万美元，较2023年第四季度的4969.9万美元增长0.67%，较2023年第一季度的4476.3万美元增长11.77%[60][61][62] - 2024年第一季度利息支出为1989.1万美元，较2023年第四季度的1859.2万美元增长6.98%，较2023年第一季度的1203.4万美元增长65.3%[60][61][62] - 2024年第一季度净利息收入为3013.9万美元，较2023年第四季度的3110.7万美元下降3.11%，较2023年第一季度的3272.9万美元下降7.91%[60][61][62] - 2024年第一季度净利润为448.2万美元，较2023年第四季度的791.1万美元下降43.34%，较2023年第一季度的1134.2万美元下降60.48%[60][61] 存款数据变化 - 总存款较上一季度末增加8.4%，即2.439亿美元，达31.5亿美元[9] - 非计息存款较上一季度末增加16.2%，即1.938亿美元；较去年同期增加22.6%，即2.568亿美元，达13.9亿美元，占总存款的44.2%[12] - 截至2024年3月31日，非利息存款总额为13.91亿美元，较2023年12月31日增加1.938亿美元（16.2%），较2023年3月31日增加2.568亿美元（22.6%），占总存款的44.2%[40] 贷款相关数据变化 - 贷款与存款比率从2023年12月31日的79.9%降至2024年3月31日的72.1%[14] - 不良贷款较上一季度末减少8.7%，即70万美元，降至750万美元，占总贷款的0.3%[25] - 截至2024年3月31日，不良贷款总额为750万美元，占总贷款的0.3%；受批评贷款占总贷款的5.8%[44] 资产与权益数据变化 - 有形账面价值每股较上一季度末增加0.2%，至22.48美元；较去年同期增加6.2%[24] - 截至2024年3月31日，总资产为35.4739亿美元，股东权益为2918.28万美元[59] - 2024年3月31日平均生息资产为31.85401亿美元，收益率为6.34%；2023年12月31日为30.54958亿美元，收益率为6.48%；2023年3月31日为30.42863亿美元，收益率为6.00%[62] - 2024年3月31日总利息负债为18.9358亿美元，成本率为4.22%；2023年12月31日为20.42468亿美元，成本率为3.61%；2023年3月31日为16.53581亿美元，成本率为2.95%[62] - 2024年3月31日总资产为35.03577亿美元，较2023年12月31日的33.29224亿美元增长5.23%，较2023年3月31日的33.52647亿美元增长4.5%[62] - 2024年3月31日总负债为32.14791亿美元，较2023年12月31日的30.57亿美元增长5.16%，较2023年3月31日的30.71184亿美元增长4.67%[62] - 2024年第一季度有形普通股权益比率为8.1%，2023年第四季度为8.6%，2023年第一季度为7.5%[66] 利差与利润率数据变化 - 2024年第一季度净利息利差（税等效）为2.12%，较2023年第四季度的2.87%下降0.75个百分点，较2023年第一季度的3.05%下降0.93个百分点[62] - 2024年第一季度净利息收入和利润率（税等效）为3033.3万美元，利润率为3.83%；2023年第四季度为3129.9万美元，利润率为4.06%；2023年第一季度为3301.3万美元，利润率为4.40%[62] 非利息支出数据变化 - 非利息支出较上一季度增加6.7%，至3020万美元；较去年同期增加6.6%，即190万美元[29][37] 资本比率数据 - 2024年3月31日，社区银行杠杆率为10.1%，一级风险资本比率为14.4%，总风险资本比率为16.04%[41]

公司业务概况 - 公司主要业务包括商业和零售银行服务以及金融科技银行服务[14] - 在2023年12月31日，银行的商业贷款余额为16亿美元，占总贷款组合的69.2%[28] - 银行的住宅房地产贷款余额为6.871亿美元，占总贷款余额的29.7%[32] - 银行的消费者贷款余额为2,740万美元，占总贷款余额的1.2%[36] - 银行面临来自其他商业银行、储蓄协会、保险公司、政府机构等的竞争，主要竞争因素包括利率、贷款条件和整体贷款服务[37] - 银行在吸引存款人和借款人方面面临激烈竞争，竞争对手包括其他商业银行、储蓄协会、货币市场基金、信用社、保险公司和经纪公司等[38] 公司文化和员工关怀 - 公司采用“需求为基础”的销售方法，专注于客户关系和服务，以提高客户对金融产品和服务的持续使用，并带来增强的收入机会[41] - 公司致力于多样性、公平和包容，相信利用不同的思想、经验、背景和观点可以推动团队成员的参与、创新和财务成功[44] - 公司设立了多样性、公平和包容团队成员资源组，旨在教育团队成员有关多样性、公平和包容相关事件和主题，创造更具包容性的文化[45] - 公司提供竞争性的薪酬结构，包括短期和长期绩效激励，旨在吸引和留住团队成员，并吸引和留住高质量的执行人才[46] - 公司通过教育和发展计划，致力于为团队成员提供学习机会，包括远程工作环境下的虚拟和在线学习[48] - 公司提供团队成员教育援助和学费报销计划，支持团队成员在获得培训方面的需求[50] - 公司认为提供与管理层的开放沟通对团队成员至关重要，包括月度全员大会等机会[51] 法律法规和监管要求 - 公司受联邦和州银行法律的广泛监管，收入受到一般经济状况、管理政策、法律和监管机构的影响[52] - 公司作为金融控股公司和银行控股公司，受到联邦储备委员会的检查、审查和监督，同时也受到证券交易委员会的监管要求[61] - 美国联邦证券法规对公司信息披露、代理征求、内幕交易等方面有严格限制和要求[69] - 美国政府政策重点关注打击洗钱和恐怖融资，实施了《爱国者法案》[74] - 美国联邦储备委员会对银行持股公司的激励薪酬安排进行审查[77] - 美国联邦法规要求公开公司在年度报告和代理声明中提供有关高管薪酬的各种披露[80] - 美国银行监管机构规定支付股息的银行应保持充足的资本水平[85] - 美国联邦法规限制银行向董事、高管和10%股东等内部人员提供信贷[88] - 美国联邦法规要求银行遵守适用的资本充足标准[89] - 美国资本规则规定了最低资本比例[92] - 美国资本规则限制资本分配和某些管理层的奖金支付[93] - CBLR框架为符合条件的存款机构提供了资本充足的简单替代措施[95] - CBLR的资格标准包括总资产不超过100亿美元[96] - 银行于2023年12月31日的CBLR为10.5%[97] - FDIA要求联邦银行监管机构对未达到最低资本要求的存款机构采取“迅速纠正行动”[98] - 存款机构的资本等级取决于其资本水平与各种相关资本指标的比较[99] - EGRRCPA取消了对资产不足100亿美元的银行的风险资本要求[101] - FDIA禁止存款机构在资本不足的情况下进行任何资本分配[102] - “显著资本不足”的存款机构可能会受到一系列要求和限制[103] - 未达到资本指导方针可能导致银行机构受到其他执法措施的限制[105] - 银行必须遵守联邦和州消费者保护法律[114] - 联邦监管机构通过《电子透支付款规定》对金融机构提供的自动透支付款计划进行了消费者保护规定[119] - 2015年3月，联邦监管机构发布了有关网络安全的两项相关声明，要求金融机构设计多层安全控制措施，确保风险管理过程也涵盖受损客户凭证带来的风险[122] - 未来立法和监管可能对公司经营结构产生影响，可能显著增加成本，阻碍内部业务流程的效率，要求增加监管资本，要求修改业务策略或限制公司追求业务机会的能力[129] 风险管理和技术发展 - 公司投资金融科技领域存在波动性和难以预测的风险[170] - 公司计划通过收购和内部技术开发来扩大和多样化银行业务[172] - 新业务或新产品的推出可能会受到外部因素影响，如法规合规、竞争对手和市场偏好变化[173] - 公司扩展银行服务业务可能会面临消费者合规性监管加强的风险[174] - 收购其他银行、企业或分支机构可能会带来各种风险，包括潜在的资产质量问题和业务中断[177] - 公司的信息系统中断或安全漏洞可能

报告提交信息 - 公司2022年年度报告（2022 Form 10 - K）于2023年3月16日提交给美国证券交易委员会（SEC）[11] 前瞻性陈述说明 - 公司季度报告（Form 10 - Q）中除基于历史数据的陈述外，均为前瞻性陈述，前瞻性陈述不保证未来表现，实际结果可能与陈述有重大差异[8][9] 前瞻性陈述与实际结果差异影响因素 - 影响前瞻性陈述与实际结果差异的因素包括行业、经济、政治、利率、监管、技术、市场等多方面风险[10][14] 公司面临的风险 - 公司业务面临行业因素、经济和政治条件变化、利率波动等风险[10] - 公司面临金融市场条件变化、存款流动和资金成本改变等风险[10] - 公司面临立法和监管变化、银行业动荡对吸储能力的影响等风险[10] - 公司面临适应技术变革、执行商业计划和管理风险的挑战[10] - 公司面临市场、经济、运营、流动性、信用和利率等业务相关风险[10] - 公司面临存款集中风险、贷款和证券投资组合质量与构成风险[10] - 公司面临信息技术系统依赖、网络安全、数字资产行业等风险[14]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日的三个月，公司总利息收入为4703.1万美元，2022年同期为2809万美元；六个月总利息收入为9179.4万美元，2022年同期为5135.2万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司总利息支出为1744.9万美元，2022年同期为143万美元；六个月总利息支出为2948.3万美元，2022年同期为284.4万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司净利息收入为2958.2万美元，2022年同期为2666万美元；六个月净利息收入为6231.1万美元，2022年同期为4850.8万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司非利息收入为641.9万美元，2022年同期为938.4万美元；六个月非利息收入为948.6万美元，2022年同期为1866.3万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司非利息支出为3028.2万美元，2022年同期为2797.2万美元；六个月非利息支出为5859.9万美元，2022年同期为5522.9万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司税前收入为995.4万美元，2022年同期为297.2万美元；六个月税前收入为1285.7万美元，2022年同期为556.2万美元[11] - 截至2023年6月30日的三个月，公司持续经营业务净收入为799.8万美元，2022年同期为227.3万美元；六个月持续经营业务净收入为1043.6万美元，2022年同期为418.3万美元[12] - 截至2023年6月30日的三个月，公司终止经营业务净收入为0，2022年同期为51.8万美元；六个月终止经营业务净收入为878.2万美元，2022年同期为127.9万美元[12] - 截至2023年6月30日的三个月，公司普通股股东基本每股收益为0.64美元，2022年同期为0.24美元；六个月普通股股东基本每股收益为1.54美元，2022年同期为0.48美元[12] - 截至2023年6月30日的三个月，公司普通股加权平均流通股基本数量为1268.97万股，2022年同期为1217.68万股；六个月普通股加权平均流通股基本数量为1265.67万股，2022年同期为1213.52万股[12] - 2023年上半年净利润（非控股权益前）为1921.8万美元，2022年同期为546.2万美元[13] - 2023年上半年综合收益为2269.4万美元，2022年同期为 - 1999.4万美元[13] - 2023年6月30日普通股数量为13567839股，2022年12月31日为13466281股[14] - 2023年上半年经营活动产生的净现金为3061.3万美元，2022年同期为 - 1054.5万美元[16] - 2023年上半年投资活动产生的净现金为10998.9万美元，2022年同期为 - 36851.4万美元[16] - 2023年上半年融资活动产生的净现金为27495.3万美元，2022年同期为23338.3万美元[17] - 2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为45583.5万美元，2022年同期为16176.1万美元[17] - 2023年现金支付存款、回购协议和借款利息为3023.3万美元，2022年为345万美元[17] - 2023年现金支付所得税为1023.5万美元，2022年为31.6万美元[17] - 2023年第二季度总利息收入4703.1万美元，2022年同期为2809万美元，同比增长67.43%[11] - 2023年上半年总利息收入9179.4万美元，2022年同期为5135.2万美元，同比增长78.76%[11] - 2023年第二季度净利息收入2958.2万美元，2022年同期为2666万美元，同比增长10.96%[11] - 2023年上半年净利息收入6231.1万美元，2022年同期为4850.8万美元，同比增长28.45%[11] - 2023年第二季度净利润799.8万美元，2022年同期为227.3万美元，同比增长251.87%[12] - 2023年上半年净利润1921.8万美元，2022年同期为546.2万美元，同比增长251.85%[12] - 2023年第二季度基本每股收益0.64美元，2022年同期为0.2美元，同比增长220%[12] - 2023年上半年基本每股收益1.54美元，2022年同期为0.48美元，同比增长220.83%[12] - 2023年6月30日普通股加权平均股数（基本）为1265.67万股，2022年同期为1213.52万股，同比增长4.3%[12] - 2023年6月30日普通股加权平均股数（摊薄）为1295.97万股，2022年同期为1287.09万股，同比增长0.7%[12] - 2023年上半年净收入（未计非控股权益）为1921.8万美元，2022年同期为546.2万美元[16] - 2023年上半年经营活动净现金为3061.3万美元，2022年同期为-1054.5万美元[16] - 2023年上半年投资活动净现金为1.09989亿美元，2022年同期为-3.68514亿美元[16] - 2023年上半年融资活动净现金为2.74953亿美元，2022年同期为2.33383亿美元[17] - 现金及现金等价物净变动2023年上半年为4.15555亿美元，2022年同期为-1.45676亿美元[17] - 2023年上半年末现金及现金等价物为4.55835亿美元，2022年同期为1.61761亿美元[17] - 2023年上半年存款利息、回购协议和借款利息现金支出为3023.3万美元，2022年同期为345万美元[17] - 2023年上半年所得税现金支出为1023.5万美元，2022年同期为31.6万美元[17] - 2023年第二季度持续经营业务净收入为7998千美元，上半年为10436千美元；2022年第二季度为2273千美元，上半年为4183千美元[148] - 2023年第二季度基本每股收益为0.64美元，稀释后每股收益为0.63美元；上半年基本每股收益为1.54美元，稀释后每股收益为1.50美元[148] - 截至2023年6月30日的三个月，累计其他综合收益重新分类总额为-27.9万美元，六个月为-121.4万美元[149] - 截至2023年6月30日，可供出售证券未实现收益（损失）余额为-3167.4万美元，2022年12月31日为-3482.9万美元[150] - 2023年第二季度，核心银行业务利息收入为4692.9万美元，净利息收入为3049万美元[153] - 2023年第二季度，公司净利润为799.8万美元，归属于普通股股东的净利润为811.2万美元[153] - 截至2023年6月30日，公司总资产为335184.7万美元，2022年12月31日为306885万美元[153] - 2022年第二季度，核心银行业务利息收入为2791万美元，净利息收入为2723.8万美元[154] - 2022年第二季度，公司净利润为279.1万美元，归属于普通股股东的净利润为295.6万美元[154] - 2023年上半年，核心银行业务利息收入为9159.1万美元，净利息收入为6411.1万美元[155] - 2023年上半年，公司净利润为1921.8万美元，归属于普通股股东的净利润为1945.4万美元[155] - 2023年上半年，公司资本支出为264.7万美元，2022年同期为88.1万美元[154][155] - 2022年上半年利息收入为5.1352亿美元，利息支出为2844万美元，净利息收入为4.8508亿美元[156] - 2022年上半年非利息收入为1.8663亿美元，非利息支出为5.5229亿美元，税前收入为5562万美元[156] - 2022年上半年持续经营业务净收入为4183万美元，终止经营业务净收入为1279万美元，可供普通股股东的净收入为5820万美元[156] - 2022年上半年资本支出为2109万美元[156] - 2023年5月，公司与Flexia Payments交易产生110万美元损失，不再将其纳入合并财务报表[156] - 2023年2月，公司出售子公司Chartwell，获得1440万美元对价，产生1180万美元出售收益[157] - 截至2022年12月31日，终止经营业务的资产为431.5万美元，负债为544.4万美元[159] - 2023年第二季度，终止经营业务净收入为878.2万美元，2022年同期为51.8万美元[159] 业务出售与权益变动 - 2023年2月公司完成出售银行全资子公司ProCo Global, Inc.，5月达成协议剥离在Flexia的权益[21] - 公司持有Trabian 80.8%的权益，需将其100%纳入合并财务报表[28] - 截至2023年6月30日，公司持有三项权益法投资[29] - 公司对ICM的所有权百分比为40%，2023年第二季度和上半年净亏损份额分别为40万美元和170万美元，2022年同期净收入份额分别为70万美元和200万美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日，抵押贷款管道分别为6.319亿美元和6.783亿美元[104] - 公司对Warp Speed的所有权百分比为37.5%，2023年第二季度和上半年净收入份额分别为230万美元和330万美元，截至2023年6月30日，抵押贷款管道为1.169亿美元[105] - 2023年5月，公司终止与Integrated Financial Holdings的合并协议[160] 金融工具利率过渡 - 截至2023年6月30日，所有参考LIBOR的贷款和其他相关金融工具已过渡到有担保隔夜融资利率（SOFR）[34] 会计准则采用与影响 - 2023年1月1日，公司采用修正追溯法采用ASU 2016 - 13，使ACL增加1000万美元，其中贷款ACL增加890万美元，未使用承诺ACL增加110万美元，120万美元从PCD金融资产摊余成本基础重分类，扣除210万美元税收影响后，留存收益累计调整为660万美元[39] - 2023年1月，公司采用ASU 2016 - 13及其后续修订，新准则将美国公认会计原则中的已发生损失减值方法替换为预期信用损失方法[38] - 公司采用预期过渡法对先前分类为已购买信用受损（PCI）的PCD资产采用ASC 326，PCD资产摊余成本基础调整，增加120万美元至ACL [41] - 公司在采用准则时做出多项选择，包括不对应计利息应收款计量ACL、将应计利息应收款从ASC 326适用的金融工具摊余成本基础中排除等[42] - 2023年6月，公司采用ASU 2022 - 01，对固定利率抵押贷款进行公允价值套期[44] - 公司更新不良债务重组（TDR）披露，消除债权人TDR会计指引[43] 投资证券情况 - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券摊余成本为3.70835亿美元，公允价值为3.29137亿美元，未实现损失4593.6万美元[45] - 截至2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为4.27128亿美元，公允价值为3.79814亿美元，未实现损失4979.9万美元[45] - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券摊余成本为3.70034亿美元，公允价值为3.28336亿美元[46] - 2023年6月30日和2022年12月31日，账面价值分别为2.12亿美元和9130万美元的投资证券被质押[47] - 若在2023年6月30日出售相关证券，将导致4590万美元的税前损失[49] - 2023年上半年，可供出售证券销售所得为5453.1万美元，权益证券销售所得为206万美元[51] 贷款业务数据 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为2.310554亿美元和2.370662亿美元[51] - 2022年12月31日，受损贷款总额为2.2325亿美元[58] - 2022年第二季度和上半年，受损贷款平均记录投资分别为2.2205亿美元和2.1875亿美元[59] - 截至2023年6月30日，银行其他房地产拥有量余额为90万美元[59] - 截至2023年6月30日，有两笔住宅抵押贷款正在止赎，贷款余额总计20万美元[59] - 银行管理层使用九点内部风险评级系统监控贷款组合信用质量[60] - 公司每年对所有100万美元及以上的商业关系进行审查，外部顾问至少每年对超过300万美元的商业关系或有问题的关系进行独立贷款审查[67] - 截至2023年6月30日，商业业务贷款总额为8.45107亿美元，商业房地产贷款总额为6.16034亿美元，商业收购、开发和建设贷款总额为1.

财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度总利息收入4.4763亿美元，2022年同期为2.3262亿美元[11] - 2023年第一季度总利息支出1.2034亿美元，2022年同期为1414万美元[11] - 2023年第一季度净利息收入3.2729亿美元，2022年同期为2.1848亿美元[11] - 2023年第一季度总非利息收入3067万美元，2022年同期为9280万美元[11] - 2023年第一季度总非利息支出2.8317亿美元，2022年同期为2.7258亿美元[11] - 2023年第一季度持续经营业务净收入2438万美元，2022年同期为1910万美元[11] - 2023年第一季度终止经营业务净收入8782万美元，2022年同期为761万美元[12] - 2023年第一季度基本每股收益0.90美元，2022年同期为0.24美元[12] - 2023年第一季度稀释每股收益0.87美元，2022年同期为0.22美元[12] - 2023年第一季度综合收入1.8108亿美元，2022年同期亏损1.0692亿美元[13] - 2023年3月31日普通股余额为13,501,197股，较2022年12月31日的13,466,281股有所增加[14] - 2023年第一季度净收入为11,342千美元，2022年同期为2,864千美元[14] - 2023年第一季度其他综合收入为6,766千美元，2022年同期为其他综合损失13,556千美元[14] - 2023年第一季度经营活动净现金为 - 5,321千美元，2022年同期为 - 57,339千美元[15] - 2023年第一季度投资活动净现金为69,374千美元，2022年同期为 - 26,982千美元[15] - 2023年第一季度融资活动净现金为470,932千美元，2022年同期为130,856千美元[16] - 2023年3月31日现金及现金等价物期末余额为575,265千美元，2022年同期为353,972千美元[16] - 2023年第一季度净收入（非控股权益前）为1.122亿美元，2022年同期为267.1万美元[13][15] - 2023年第一季度其他综合收益（税后）为676.6万美元，2022年同期为亏损1355.6万美元[13] - 2023年第一季度综合收益为1810.8万美元，2022年同期为亏损1069.2万美元[13] - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加5.34985亿美元，2022年同期为4653.5万美元[16] - 2023年3月31日，持续经营业务净收入为243.8万美元，终止经营业务净收入为878.2万美元，归属于普通股股东的净收入为1134.2万美元；2022年同期分别为191万美元、76.1万美元和286.4万美元[137] - 2023年3月31日，基本每股收益为0.90美元，摊薄后每股收益为0.87美元；2022年同期分别为0.24美元和0.22美元[137] - 2023年第一季度综合收益重分类总额为 - 93.5万美元，2022年同期为42.4万美元[138] - 2023年3月31日，公司确定三个可报告业务板块，核心银行业务、抵押银行业务和金融控股公司业务，综合净收入为1122万美元，2022年同期为267.1万美元[138][140][141] - 2023年第一季度资本支出为93.1万美元，2022年同期为186.6万美元[140][141] - 2023年3月31日总资产为3.551876亿美元，2022年12月31日为3.06885亿美元[140] - 2023年第一季度已终止经营业务净收入为878.2万美元，2022年同期为76.1万美元[143] - 2023年第一季度持续经营业务净收入为243.8万美元，2022年同期为191万美元[11] - 2023年第一季度总利息收入为4476.3万美元，2022年同期为2326.2万美元[11] - 2023年第一季度总利息支出为1203.4万美元，2022年同期为141.4万美元[11] - 2023年第一季度非利息收入为306.7万美元，2022年同期为928万美元[11] - 2023年第一季度非利息支出为2831.7万美元，2022年同期为2725.8万美元[11] - 2023年第一季度基本每股收益为0.9美元，2022年同期为0.24美元[12] - 2023年第一季度摊薄每股收益为0.87美元，2022年同期为0.22美元[12] 公司业务结构与投资变化 - 公司拥有Flexia 80.0%的权益、Trabian 80.8%的权益和MVB Technology 93.4%的权益[27] - 2023年2月公司完成出售银行全资子公司ProCo Global, Inc. [20] - 截至2023年3月31日，公司持有三项权益法投资[28] - 2023年2月，公司出售全资子公司Chartwell，总对价1440万美元，实现出售收益1180万美元[141] - 2023年5月9日，公司与Integrated Financial Holdings, Inc.终止合并协议[144] 利率政策与会计准则变化 - 截至2023年3月31日，公司有总计2.5836亿美元参考伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）的贷款，将于2023年6月30日过渡到有担保隔夜融资利率（SOFR）[33] - 2023年1月1日，公司采用改良追溯法采用ASU 2016 - 13，导致信贷损失准备金（ACL）增加1000万美元，其中贷款ACL增加890万美元，未使用承诺ACL增加110万美元，120万美元从购买信贷恶化（PCD）金融资产的摊余成本基础重分类，税收影响抵消210万美元，留存收益累计调整为660万美元[38] - 2020年3月，财务会计准则委员会（FASB）发布ASU 2020 - 04，为参考LIBOR或其他因利率改革预计将停用的参考利率的某些合同、套期关系和其他交易提供可选权宜方法和例外情况[32] - 2022年12月，FASB发布ASC 2022 - 06，将Topic 848的日落日期从2022年12月31日延长至2024年12月31日[33] - 2022年6月，FASB发布ASU 2022 - 03，明确股权证券出售的合同限制不构成股权证券计量单元的一部分，不影响公允价值计量，预计对公司合并财务报表无重大影响[34] - 2023年3月，FASB发布ASU 2023 - 02，允许符合条件的注册人选择采用比例摊销法核算所有类型的税收抵免结构投资，预计对公司合并财务报表无重大影响[35] 投资证券相关数据变化 - 截至2023年3月31日，可供出售投资证券的摊余成本为3.76189亿美元，公允价值为3.39578亿美元；截至2022年12月31日，摊余成本为4.27128亿美元，公允价值为3.79814亿美元[43] - 2023年3月31日和2022年12月31日，分别有账面价值2.213亿美元和9130万美元的投资证券被质押，以确保公共资金、回购协议和在美联储贴现窗口的潜在借款[44] - 若在2023年3月31日出售处于未实现亏损状态的证券，将导致税前损失4130万美元，但公允价值下降归因于一般市场条件，截至该日无信贷损失准备金[46] - 2023年第一季度，可供出售证券销售所得款项为5453.1万美元，产生153.6万美元的毛损失；2022年同期销售所得款项为6063.5万美元，产生71.7万美元的毛收益[47] - 2023年3月31日，可供出售证券账面价值和公允价值为339,578千美元，较2022年12月31日的379,814千美元下降10.6%[117] - 截至2023年3月31日，美国国债证券公允价值为99,354千美元，较2022年12月31日的120,909千美元下降17.83%[127] - 2023年3月31日，市政证券公允价值为123,602千美元，其中Level III为36,458千美元；2022年12月31日公允价值为138,636千美元，其中Level III为35,343千美元[127] - 2023年3月31日，循环Level III资产总计37,106千美元，较2022年12月31日的36,130千美元增长2.7%[128] - 2023年3月31日，抵押依赖贷款公允价值为6,532千美元，较2022年12月31日的14,117千美元下降53.72%[134] - 2023年3月31日，其他房地产公允价值为958千美元，较2022年12月31日的1,194千美元下降19.77%[134] - 2023年3月31日，其他债务证券公允价值为7,500千美元，与2022年12月31日持平[134] - 2023年3月31日，权益证券公允价值为32,988千美元，较2022年12月31日的33,362千美元下降1.12%[134] - 截至2023年3月31日，非经常性计量中，抵押依赖贷款公允价值为653.2万美元，其他房地产为95.8万美元，其他债务证券为750万美元，权益证券为3298.8万美元[135] - 截至2023年3月31日，经常性计量中，市政证券公允价值为3645.8万美元，嵌入式衍生品为64.8万美元[135] - 2023年3月31日，嵌入式衍生品波动率为59%，期限为4.75年，无风险利率为3.59%；2022年12月31日波动率为58%，期限为5年，无风险利率为3.95%[135] 各条业务线数据关键指标变化 - 贷款业务 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，总贷款分别为23.59237亿美元和23.70662亿美元[48] - 截至2023年3月31日，商业业务贷款为8.45801亿美元，较2022年12月31日的8.51072亿美元有所下降[48] - 截至2023年3月31日，住宅房地产贷款为7.07494亿美元，较2022年12月31日的6.0697亿美元有所上升[48] - 截至2023年3月31日，抵押依赖贷款摊余成本总计9026万美元，抵押物价值为1.1792亿美元[56] - 2022年12月31日，总减值贷款为2.2325亿美元[56] - 2022年第一季度，减值贷款平均投资为2.1548亿美元，应计利息收入为2.1万美元，现金基础利息收入为2.3万美元[57] - 截至2023年3月31日，银行其他房地产拥有量余额总计100万美元，其中90万美元与2020年收购第一州银行有关[57] - 截至2023年3月31日，银行因两笔不相关商业贷款止赎持有80万美元（占比80%）其他房地产，其余20万美元（占比20%）为三处止赎住宅房地产[57] - 截至2023年3月31日，有五笔住宅抵押贷款正在止赎过程中，贷款余额总计70万美元[57] - 截至2023年3月31日，各类贷款总计23.59237亿美元，其中商业业务贷款8.45801亿美元、商业房地产贷款6.11769亿美元、商业收购开发和建设贷款0.98251亿美元、住宅房地产贷款7.07494亿美元、房屋净值信贷额度贷款0.17237亿美元、消费者贷款0.78685亿美元[66][67] - 截至2022年12月31日，各类贷款总计23.70662亿美元，其中商业业务贷款8.51072亿美元、商业房地产贷款6.32839亿美元、商业收购开发和建设贷款1.26999亿美元、住宅房地产贷款6.09452亿美元、房屋净值信贷额度贷款0.18734亿美元、消费者贷款1.31566亿美元[68] - 截至2023年3月31日，贷款总冲销额为48.47万美元，其中消费者贷款冲销额为46.84万美元[67] - 截至2022年12月31日，贷款总冲销额未提及具体分布情况，仅知总计金额[68] - 截至2023年3月31日，逾期30 - 59天贷款金额为1121.3万美元、逾期60 - 89天为229万美元、逾期90 + 天为223.2万美元[70] - 截至2022年12月31日，逾期30 - 59天贷款金额为927.1万美元、逾期60 - 89天为490.5万美元、逾期90 + 天为134.7万美元[70] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，住宅抵押贷款、房屋净值信贷额度贷款和消费者贷款集体评估的预期信贷损失准备金均为10万美元[76] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，投资性贷款的未使用承诺负债分别为170万美元和50万美元[79] - 截至2023年3月31日，ACL总额为3551.3万美元，较

公司股权收购与合并 - 2022年3月公司银行协议收购Warp Speed 37.5%的股权，10月1日完成收购，支付3840万美元现金，加上价值960万美元的31.303万股新发行普通股[13] - 2022年8月公司与Integrated Holdings, Inc.达成合并协议，2023年1月获双方董事会和股东批准，待监管批准后执行合并[14] - 2022年8月，MVB和IFH达成合并协议，2023年1月获双方董事会和股东批准，尚待监管批准[195] 子公司与业务线情况 - MVB Technology是Edge Ventures持股93.4%的子公司，其主要产品GRAND可实现快速低成本支付[19] - Edge Ventures持有Flexia 80%的权益，Flexia的技术许可使其在美国和加拿大独家使用相关软件[20] - 公司银行持有Trabian 80.8%的股份，Trabian为金融机构打造数字产品和应用程序[24] - 公司核心银行业务主要市场区域为西弗吉尼亚州中北部和弗吉尼亚州北部，有8家全服务分行，金融科技银行业务市场为全美国客户[25] - 公司确定了五个可报告细分市场：核心银行、抵押贷款银行、专业服务、Edge Ventures和金融控股公司[28] 贷款业务数据 - 截至2022年12月31日，银行商业贷款未偿还约16.1亿美元，占总贷款组合约68%[34] - 公司每年按风险评估法对至少50%的商业贷款组合进行审查[36] - 2022年12月31日，住宅房地产贷款等未偿还金额约6.282亿美元，占总贷款的26%[38] - 2022年12月31日，个人住宅建设贷款总额约9060万美元，平均剩余期限3个月[41] - 2022年12月31日，消费贷款约1.316亿美元，占总贷款的6%[42] 员工情况 - 截至2022年12月31日，公司员工477人[48] - 2022年举办156场内部学习活动，提供228小时学习机会，平均每周4.76小时[55] - 每位员工每年有40小时的教育要求[56] - 2022年，28名员工参加教育援助计划，4名员工获批学费报销计划[57] 银行业监管政策 - 资产低于100亿美元的银行可免某些合格住房抵押贷款的偿还能力要求[65] - 资产低于4亿美元的农村房地产交易可免评估要求[65] - 2018年8月美联储将小银行控股公司政策声明的资产门槛从10亿美元提高到30亿美元[74] - 符合小银行控股公司政策声明的公司需满足债务与股权比率为1.0:1或更低的要求[74] - 银行控股公司直接或间接收购商业银行或其母公司超过5.0%的有表决权股份需获得美联储事先批准[77] - 投资者收购州成员银行或银行控股公司任何类别有表决权证券超过9.9%时，需向美联储备案[77] - 2016年6月美联储等机构提出的规则制定将覆盖机构按平均合并总资产分为三个类别：2500亿美元或以上、500亿 - 2500亿美元、10亿 - 500亿美元[87] - 沃尔克规则豁免总资产100亿美元或以下且总交易资产和交易负债低于总合并资产5%的银行实体[91] - 截至2019年7月22日和2022年12月31日，公司和银行低于沃尔克规则豁免门槛[91] - 资本规则规定当前最低资本比率：CET1与风险加权资产为4.5%，一级资本与风险加权资产为6.0%，总资本与风险加权资产为8.0%，一级资本与平均合并资产（杠杆率）为4.0%[101] - 资本规则要求机构持有2.5%的CET1资本与风险加权资产作为资本保护缓冲，否则限制资本分配和管理层奖金支付[102] - 风险权重标准化方法将风险权重类别扩大，从美国政府和机构证券的0%到某些股权敞口的600%[103] - 社区银行杠杆率（CBLR）框架下，符合条件机构杠杆率超9%视为资本充足，银行2021年第一季度起采用该框架[104] - 采用CBLR的资格标准包括总资产少于100亿美元、交易资产加负债占合并资产5%或以下等[105] - 2022年12月31日，银行的CBLR为9.83%[106] - 银行资本层级分为“资本充足”“资本适当”“资本不足”“严重资本不足”“极度资本不足”，各层级有对应资本比率要求[108] - 资本不足机构禁止资本分配和支付管理费，需提交资本恢复计划，母公司担保且责任限额为机构总资产的5.0%[110] - 严重资本不足机构可能需出售股票、减少资产等，极度资本不足机构会被指定接管人或管理人[111] - FDIC对银行存款进行保险，采用基于风险的存款保费评估系统，保费按季度评估[118] - 美国消费者金融保护局（CFPB）对资产超过100亿美元的银行及其附属机构拥有检查和执法权，不适用于公司及其银行；联邦存款保险公司（FDIC）作为银行的主要联邦监管机构，对银行拥有检查和执法权[123] - 联邦法律规定金融机构需在客户关系开始时及之后每年向客户提供处理非公开个人财务信息的政策和程序；除某些有限例外情况外，未经客户选择退出，不得向非关联第三方提供此类信息；2015年12月，国会修订了《金融服务现代化法案》隐私条款，符合条件的金融机构无需向客户提供年度隐私通知；2018年8月，CFPB最终确定实施该条款的规则，并于2018年9月17日生效[125] - 联邦监管机构规定，除非消费者同意，金融机构不得对自动柜员机和一次性借记卡交易的透支收取费用；FDIC监管的机构需监控透支支付计划，对在滚动12个月内透支超过6次的客户采取后续行动；金融机构还需对透支费用设定每日限额等[126] - 《社区再投资法案》（CRA）要求存款机构满足市场区域的信贷需求，FDIC会评估银行满足社区信贷需求的记录，机构会被评为“优秀”“满意”“需要改进”或“严重不达标”；金融控股公司开展新活动或收购公司，其附属存款机构需在最近的CRA检查中至少获得“满意”评级；银行监管机构在考虑交易批准时会考虑CRA评级[127] - 2015年3月，联邦监管机构发布网络安全相关声明，要求金融机构设计多层安全控制措施，管理部门需维持业务连续性规划流程；若未遵守监管指导，公司可能面临监管制裁和罚款[128] 货币政策影响 - 美联储通过公开市场操作、调整贴现率和准备金要求等政策调节货币和信贷条件及利率，影响金融机构的贷款、投资、存款增长和利率；过去美联储货币政策对金融机构经营结果有重大影响，未来预计仍会如此；鉴于经济和货币市场变化，无法预测未来利率、信贷可用性或存款水平的变化[131][132] 环境风险与合规 - 公司主要通过贷款活动面临环境风险，对于商业房地产贷款，在贷款发放时要求进行环境现场评估；对于住宅房地产贷款，会个别审查有环境风险的贷款；目前预计遵守环保法律法规不会对资本支出、收益或竞争地位产生重大影响，但未来可能影响公司处理环境风险的方式并增加相关成本[133] 公司监管与调查 - 公司需接受联邦和州银行监管机构、美国证券交易委员会（SEC）、税务机关和州监管机构的检查和调查；会定期收到各州监管机构关于业务和会计实践的信息请求，这些请求被视为正常业务的一部分[134] 公司财务数据 - 截至2022年12月31日，公司有560万美元的商誉和其他无形资产，权益法投资ICM有1770万美元的商誉[177] 利率过渡 - 所有现有伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）义务需在2023年6月30日或更早过渡到另一个基准利率[179] - 2022年公司采用担保隔夜融资利率（SOFR）作为LIBOR替代利率，并开始向客户提供基于SOFR的产品[179] 公司面临的风险 - 公司面临信用风险，交易对手或客户违约可能导致损失，影响业务、财务状况和经营成果[172] - 公司所处行业竞争激烈，竞争对手包括各类银行和金融机构，行业竞争可能因多种因素加剧[173][174] - 公司开展新业务和推出新产品存在风险，包括收益波动、监管变化、成本增加等[182][183][184] - 公司收购可能面临多种风险，如承担未知负债、资产质量问题、业务中断等，还可能稀释股东价值[192][193] - 公司与IFH合并后可能面临整合困难、员工流失、运营挑战等问题，影响合并预期效益[198][199][200] - 公司面临流动性风险，经济状况恶化或信心丧失可能导致存款外流，限制资金获取，影响财务状况[202][205] - 公司是匹兹堡联邦住房贷款银行成员，FHLB的收益短缺、资本要求等可能影响公司借款和短期流动性[206] - 信息系统故障、安全漏洞、网络攻击等可能影响公司运营、声誉和财务状况[207][208][209][210][211][212][213] - 金融服务行业技术变革快，公司若不能适应可能影响财务状况和经营成果[214][215][216][217] - 消费者可绕过银行完成金融交易，可能导致公司手续费收入、客户存款和相关收入损失，增加资金成本[218][219] - 公司依赖外部供应商，供应商表现不佳可能影响公司运营和财务状况[219][220] - 公司贷款组合部分以不动产作抵押，可能面临环境责任风险，影响财务状况和经营成果[221] - 依赖客户和交易对手信息，信息不准确可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[222][223][224] - 公司声誉受损可能影响业务，如因与特定客户或行业合作、战略方向变化等受批评[225][226][227] - 卡网络规则或标准变化可能增加公司商户服务业务成本，限制服务提供能力[228] - 税法、监管政策变化及未能满足资本充足率准则可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[229][230][231][232][233][235][236] 存款情况 - 公司非利息存款占总存款的比例从2017年12月31日的10.9%增至2022年12月31日的47.9%，主要归因于博彩业务；截至2022年12月31日，博彩存款总计6.521亿美元，而2021年12月31日为9.116亿美元；截至2022年12月31日，公司前三大客户的博彩存款为5.369亿美元[170] FHLB相关 - 公司作为匹兹堡联邦住房贷款银行（FHLB）成员，需维持对其资本股票的投资，金额为计算得出的成员资产价值（MAV）的0.10%，加上未偿还预付款的4.0%和未偿还信用证的0.75%；截至2022年12月31日，公司持有的FHLB资本股票金额为1000万美元[121]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 or ☐ TRANSITION REPORT UNDER SECTION 13 or 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________ to __________. Commission File Number: 001-38314 MVB Financial Corp. (Exact name of registrant as specified in its charter) West Virginia 20-0034461 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为29.84428亿美元，较2021年12月31日的27.92449亿美元增长6.9%[14][150][202] - 2022年第二季度，公司总利息收入为2809万美元，较2021年同期的2083.3万美元增长34.8%[15] - 2022年上半年，公司总利息收入为5135.2万美元，较2021年同期的3989.6万美元增长28.7%[15] - 2022年第二季度，公司总利息支出为143万美元，较2021年同期的177.8万美元下降19.6%[15] - 2022年上半年，公司总利息支出为284.4万美元，较2021年同期的333.6万美元下降14.7%[15] - 2022年第二季度，公司净利息收入为2666万美元，较2021年同期的1905.5万美元增长39.9%[15] - 2022年上半年，公司净利息收入为4850.8万美元，较2021年同期的3656万美元增长32.7%[15] - 2022年第二季度，公司净利润为295.6万美元，较2021年同期的924.7万美元下降68.0%[15] - 2022年上半年，公司净利润为582万美元，较2021年同期的1733.2万美元下降66.4%[15] - 2022年第二季度，公司综合亏损为930.2万美元，2021年同期综合收入为1113.8万美元[16] - 2022年上半年净收入（未计非控股权益）为546.2万美元，2021年上半年为1722.1万美元[20] - 2022年上半年经营活动净现金为 - 1054.5万美元，2021年上半年为479.5万美元[20] - 2022年上半年投资活动净现金为 - 3.68514亿美元，2021年上半年为 - 3.40417亿美元[20] - 2022年上半年融资活动净现金为2.33383亿美元，2021年上半年为4.0582亿美元[20] - 2022年上半年现金及现金等价物净变化为 - 1.45676亿美元，2021年上半年为7019.8万美元[20] - 2022年上半年末现金及现金等价物为1.61761亿美元，2021年上半年末为3.34091亿美元[20] - 2022年第二季度净收入为2956千美元，2021年同期为9247千美元；2022年上半年净收入为5820千美元，2021年同期为17332千美元[146] - 2022年第二季度，基本每股收益为0.24美元，摊薄后每股收益为0.23美元；2021年同期基本每股收益为0.79美元，摊薄后每股收益为0.73美元[146] - 2022年上半年，基本每股收益为0.48美元，摊薄后每股收益为0.45美元；2021年同期基本每股收益为1.49美元，摊薄后每股收益为1.39美元[146] - 2022年第二季度，累计其他综合收益重分类总额为60千美元，2021年同期为936千美元；2022年上半年重分类总额为484千美元，2021年同期为1511千美元[147] - 2022年6月30日，可供出售证券未实现持有收益重分类净额为498千美元，2021年同期为2183千美元[147] - 2022年6月30日，设定受益养老金计划项目重分类净额为 - 162千美元，2021年同期为 - 195千美元[147] - 2022年6月30日，投资对冲重分类净额为148千美元，2021年同期为 - 477千美元[147] - 2022年6月30日，累计其他综合收益余额为 - 29420千美元，2021年同期为 - 1千美元[148] - 2022年上半年，公司核心银行业务净利息收入为4975万美元，净收入为1254.2万美元[152] - 2022年上半年，公司抵押贷款银行业务净收入为157.4万美元[152] - 2022年上半年，公司专业服务业务收入为73.7万美元[152] - 2022年上半年，公司资本支出为210.9万美元[152] - 2021年上半年利息收入3989.6万美元，利息支出333.6万美元，净利息收入365.6万美元[153] - 2021年上半年净收入172.21万美元，归属于母公司的净收入173.32万美元，可供普通股股东分配的净收入172.97万美元[153] - 2021年上半年资本支出245.7万美元[153] - 2022年Q2与2021年Q2相比，净利息收入增加760万美元，非利息收入减少170万美元，非利息支出增加640万美元[158] - 2022年Q2贷款应收款增加3.173亿美元至22.2亿美元，生息资产收益率（税等效）为4.32%，净利息收益率（税等效）为4.10%[158] - 2022年上半年与2021年上半年相比，净利息收入增加1190万美元，非利息收入减少230万美元，非利息支出增加1620万美元[160] - 2022年上半年贷款应收款增加3.453亿美元至22.2亿美元，生息资产收益率（税等效）为3.84%，净利息收益率（税等效）为3.63%[160] - 截至2022年6月30日的三个月，总贷款平均余额为2051545千美元，利息收入为25889千美元，收益率为5.06%；2021年同期平均余额为1750652千美元，利息收入为18831千美元，收益率为4.31%[168] - 截至2022年6月30日的六个月，总贷款平均余额为1952214千美元，利息收入为47390千美元，收益率为4.90%；2021年同期平均余额为1661036千美元，利息收入为35804千美元，收益率为4.35%[169] - 截至2022年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为2636131千美元，利息收入为28382千美元，收益率为4.32%；2021年同期平均余额为2403613千美元，利息收入为21194千美元，收益率为3.54%[168] - 截至2022年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为2727691千美元，利息收入为51894千美元，收益率为3.84%；2021年同期平均余额为2315848千美元，利息收入为40634千美元，收益率为3.54%[169] - 截至2022年6月30日的三个月，净利息利差（税等效）为3.85%，2021年同期为3.07%；净利息收入和利润率（税等效）分别为26952千美元和4.10%，2021年同期为19416千美元和3.24%[168] - 截至2022年6月30日的六个月，净利息利差（税等效）为3.39%，2021年同期为3.07%；净利息收入和利润率（税等效）分别为49050千美元和3.63%，2021年同期为37298千美元和3.25%[169] - 截至2022年6月30日，公司PPP贷款总计22300千美元，2021年6月30日为207300千美元[168][169] - 截至2022年6月30日的三个月，总负债为2603634千美元，2021年同期为2353555千美元[168] - 截至2022年6月30日的六个月，总负债为2694913千美元，2021年同期为2274616千美元[169] - 截至2022年6月30日的三个月，股东权益总计254454千美元，2021年同期为238135千美元；截至2022年6月30日的六个月，股东权益总计261530千美元，2021年同期为237609千美元[168][169] - 2022年第二季度净利息收入从1910万美元增至2670万美元，增长760万美元，增幅39.9%；上半年从3660万美元增至4850万美元，增长1190万美元，增幅32.7%[179][185] - 2022年第二季度净息差（税等效）从3.24%增至4.10%；上半年从3.25%增至3.63%[178][184] - 2022年第二季度平均生息资产从24亿美元增至26.4亿美元，增加2.325亿美元；上半年从23.2亿美元增至27.3亿美元，增加4.118亿美元[179][185] - 2022年第二季度总利息收入从2080万美元增至2810万美元，增长730万美元，增幅34.8%；上半年从3990万美元增至5140万美元，增长1150万美元，增幅28.7%[180][185] - 2022年第二季度平均总贷款从17.5亿美元增至20.5亿美元，主要因商业贷款增加1.476亿美元；上半年从16.6亿美元增至19.5亿美元，主要因商业贷款增加1.691亿美元[180][185] - 2022年第二季度平均投资证券减少7700万美元，其中免税投资减少6020万美元，应税投资减少1680万美元；上半年减少4610万美元，免税投资减少7200万美元，应税投资增加2590万美元[181][186] - 2022年第二季度平均计息负债减少2.832亿美元；上半年减少1.353亿美元[182][187] - 2022年第二季度总利息支出减少30万美元，主要因存款利息减少60万美元；上半年减少50万美元，主要因存款利息减少100万美元，次级债务利息增加60万美元[183][188] - 2022年第二季度贷款损失拨备为510万美元，2021年同期释放150万美元[191] - 2022年6月30日普通股每股有形账面价值为20.14美元，2021年同期为20.54美元[173] - 2022年第二季度末，除PCI贷款外的总贷款余额增加3.267亿美元，2021年同期增加1570万美元；上半年增加3.559亿美元，2021年同期增加2.6亿美元[192][193] - 2022年第二季度非利息收入为1190万美元，2021年同期为1360万美元；上半年为2380万美元，2021年同期为2610万美元[195][197] - 2022年第二季度非利息支出为2980万美元，2021年同期为2340万美元；上半年为5870万美元，2021年同期为4250万美元[199][200] - 2022年6月30日，总资产从2021年12月31日的27.9亿美元增加1.92亿美元至29.8亿美元，盈利资产增加1.674亿美元至27.6亿美元[202] - 2022年第二季度平均资产回报率为0.4%，2021年同期为1.4%；上半年平均资产回报率为0.4%，2021年同期为1.4%[203][204] - 2022年第二季度平均股东权益回报率为4.6%，2021年同期为15.5%；上半年平均股东权益回报率为4.4%，2021年同期为14.6%[205][206] - 2022年6月30日，现金及现金等价物为1.618亿美元，2021年12月31日为3.074亿美元[207] - 2022年6月30日，投资证券为4.11亿美元，2021年12月31日为4.539亿美元[208] - 2022年6月30日，贷款组合为22.2亿美元，2021年12月31日为18.7亿美元[210] - 2022年6月30日，贷款损失准备金为2270万美元，占应收账款的1.03%，2021年12月31日为1830万美元，占比0.98%[213] 公司业务结构与权益情况 - 公司是2003年成立的金融控股公司，主要通过全资子公司MVB银行开展业务[23] - 公司通过专业服务实体为金融科技和企业客户提供合规和咨询解决方案[24] - 公司通过银行开展广泛业务活动，主要包括商业和零售银行服务以及金融科技银行服务[25] - 公司拥有Flexia 80.0%的权益、Trabian 80.8%的权益和MVB Technology 93.4%的权益[30] - 截至2022年6月30日，公司持有三项权益法投资[31] 会计准则相关情况 - 公司计划在2022年12月15日后的财年采用ASU 2016 - 13标准，预计2023年1月1日对贷款损失准备金进行一次性累计调整[36] - ASU 2020 - 04参考利率改革指导的有效期从发布之日至2022年12月31日[37] - ASU 2022 - 02的修订与ASU 2016 - 13同时生效，适用于2022年12月15日后开始的财年[38] - SAB 121最迟在2022年6月15日后的第一个中期或年度报告期生效[39] 投资证券相关数据 - 2022年6月30日，可供出售投资证券的摊销成本为4.11774亿美元，公允价值为3.76737亿美元；2021年12月31日，摊销成本为4.21272亿美元，公允价值为4.21466亿美元[42] - 2022年6月30

收入和利润 - 净利息收入从2021年第一季度的1750万美元增至2022年同期的2185万美元，增幅为24.8%[15] - 归属于母公司的净利润从2021年第一季度的808.5万美元降至2022年同期的286.4万美元，降幅为64.6%[15] - 2022年第一季度净亏损267.1万美元，而2021年同期净利润为805.8万美元[19] - 2022年第一季度净利息收入为2184.8万美元，计提贷款损失准备128万美元，净利息收入扣除损失准备后为2056.8万美元[141] - 2022年第一季度公司非利息收入为1187万美元，非利息支出为2886.2万美元[141] - 2022年第一季度公司所得税前利润为357.6万美元，所得税费用为90.5万美元，净利润为267.1万美元[141] - 2022年第一季度净利润为290万美元，远低于2021年同期的810万美元[148] - 2022年第一季度净收入为286.4万美元，可供普通股股东分配的净收入为286.4万美元；对比2021年同期净收入808.5万美元，可供普通股股东分配的净收入为805万美元[137] - 净利息收入同比增长24.8%，达到2184.8万美元，主要得益于生息资产增加5.932亿美元[164] - 非利息收入从2021年第一季度的1250万美元降至2022年第一季度的1190万美元[176] 成本和费用 - 非利息支出从1912万美元大幅增至2886万美元，增幅为51.0%，主要因薪酬及员工福利从1191万美元增至1796万美元[15] - 2022年第一季度非利息支出增加970万美元[147] - 非利息支出从2021年第一季度的1910万美元增至2022年第一季度的2890万美元[178] 每股收益 - 基本每股收益从0.70美元降至0.24美元，稀释后每股收益从0.66美元降至0.22美元[15] - 2022年第一季度基本每股收益为0.24美元，稀释后每股收益为0.22美元；对比2021年同期基本每股收益0.70美元，稀释后每股收益0.66美元[137] - 2022年第一季度基本每股收益为0.24美元，稀释后每股收益为0.22美元，低于2021年同期的0.70美元和0.66美元[148] 贷款表现 - 贷款总额从18.70亿美元微增至18.98亿美元，贷款损失备抵从1827万美元增至1881万美元[14] - 贷款总额从2021年12月31日的187.14亿美元增长至2022年3月31日的189.80亿美元，增加了2.66亿美元[46] - 商业房地产贷款从2021年12月31日的5.62亿美元增加至2022年3月31日的5.99亿美元，增长了3744万美元[46] - 消费贷款从2021年12月31日的4391.9万美元大幅增加至2022年3月31日的6563.1万美元，增长了2171.2万美元[46] - 截至2022年3月31日，总贷款组合为18.82025亿美元，其中合格贷款为17.90684亿美元，占总额的95.1%[66] - 贷款组合总额从2021年3月31日的16.61041亿美元增长至2022年3月31日的18.82025亿美元，增幅13.3%[79] - 截至2022年3月31日，贷款应收款增加2800万美元，达到19亿美元[147] - 平均贷款总额增长17.9%，从15.70亿美元增至18.52亿美元，主要由商业贷款增加1.908亿美元驱动[164][165] - 总贷款余额（不包括PCI贷款）在2022年第一季度增加2920万美元，远低于2021年第一季度增加的2.456亿美元[173] 贷款质量与准备金 - 贷款损失准备金从2021年第一季度的618万美元增至2022年同期的1280万美元，增幅为107.1%[15] - 受损贷款总额从2021年12月31日的2.25亿美元微增至2022年3月31日的2.25亿美元，其中需计提特定损失准备的受损贷款从306.9万美元增至470.2万美元[55] - 截至2022年3月31日，受批评贷款总额为9.1341亿美元，占贷款总额的4.9%，其中特别关注贷款为2924.6万美元，次级贷款为5917.7万美元，可疑贷款为291.8万美元[66] - 商业贷款组合中，次级贷款从2021年12月31日的5074.6万美元下降至2022年3月31日的4977.6万美元，而特别关注贷款从2898.9万美元下降至2805.3万美元[66] - 截至2022年3月31日，非应计贷款总额为1804.8万美元，较2021年12月31日的1795.7万美元略有增加[69] - 2022年3月31日，逾期90天以上的贷款为588.7万美元，其中商业贷款占429.3万美元，住宅贷款占148.4万美元[69] - 贷款损失准备金总额从2021年12月31日的1760.3万美元增至2022年3月31日的1819.4万美元，净增59.1万美元[78] - 2022年第一季度，贷款损失准备金计提总额为133万美元，其中消费者贷款部门计提208.8万美元[78] - 2022年第一季度，消费者贷款冲销额为112.4万美元，主要与次级汽车贷款组合相关[78] - 问题债务重组总额在2022年3月31日和2021年12月31日分别为1250万美元和1260万美元[80] - 截至2022年3月31日，有230万美元的问题债务重组贷款在修改条款后再次违约[80] - 2022年第一季度贷款损失准备金为128万美元，较2021年同期的61.8万美元增加107.1%[19] - 贷款损失准备金从2021年第一季度的60万美元增至2022年第一季度的130万美元[172] - 贷款损失准备金占总贷款比例从1.5%下降至1.0%[158] - 贷款损失准备金占贷款应收总额的比例在2022年3月31日和2021年12月31日均保持在1.0%[188] 存款表现 - 总存款从23.78亿美元增至25.09亿美元，增幅为5.5%，其中无息存款从11.20亿美元增至13.09亿美元，增幅为16.8%[14] - 截至2022年3月31日，存款总额为25.09亿美元，较2021年12月31日的23.78亿美元增长5.5%[102] - 无息活期存款为13.09亿美元，较2021年12月31日的11.20亿美元增长16.8%[102] - 截至2022年3月31日，定期存款总额为7858万美元，其中2023年到期的金额为4301.1万美元[102] - 平均无息存款增加4.390亿美元，推动生息资产增长[164] - 无息存款总额从2021年12月31日的11亿美元增至2022年3月31日的13亿美元，占总存款比例从47.1%升至52.2%[191] - 金融科技存款从2021年12月31日的11.4亿美元增至2022年3月31日的12.5亿美元，其中游戏存款从9.116亿美元增至9.704亿美元[191] - 总存款从2021年12月31日的23.776亿美元增至2022年3月31日的25.091亿美元[192] - 2022年第一季度平均有息存款为14亿美元，高于2021年同期的12.3亿美元；平均无息存款为12.6亿美元，高于2021年同期的8.219亿美元[192] - 平均计息存款从2021年第一季度的12.3亿美元增至2022年第一季度的14.0亿美元[168] 投资证券 - 其他综合亏损（税后）从412万美元扩大至1356万美元，主要因可供出售证券的未实现持有损失增加[16] - 截至2022年3月31日，可供出售投资证券的摊余成本为4.13276亿美元，公允价值为3.95301亿美元，未实现损失为1979万美元[40] - 截至2022年3月31日，美国国债证券的摊余成本为1.12049亿美元，公允价值为1.05842亿美元，未实现损失为620.7万美元[40] - 截至2022年3月31日，市政证券的摊余成本为1.54673亿美元，公允价值为1.51343亿美元，未实现损失为508.6万美元[40] - 截至2022年3月31日，投资证券组合中处于未实现亏损头寸的证券，税前潜在损失为1980万美元[42] - 截至2022年3月31日，有2.454亿美元的投资证券被用作抵押品[41] - 截至2022年3月31日，公司投资证券的未实现亏损总额为1981万美元，其中持有少于12个月的证券未实现亏损为1318.8万美元，持有12个月或以上的证券未实现亏损为660.2万美元[44] - 2022年第一季度可供出售证券销售额为6063.5万美元，实现总收益71.7万美元，总亏损6.7万美元，而权益证券的未实现持有亏损为5.9万美元[44] - 截至2022年3月31日，美国国债证券（24个头寸）的公允价值为1.06亿美元，未实现亏损为620.7万美元，且全部处于持有少于12个月的亏损状态[44] - 可供出售证券公允价值为3.95301亿美元，其中三级公允价值计量的市政证券为3966.8万美元，占比10%[118][127] - 市政证券三级公允价值资产从2021年12月31日的4176.3万美元降至2022年3月31日的3966.8万美元，减少209.5万美元，降幅5%[127] - 美国国债证券二级公允价值从2021年12月31日的4043.7万美元增至2022年3月31日的1.05842亿美元，增加6540.5万美元，增幅162%[127] - 股权证券一级公允价值为24.7万美元，三级公允价值为3420万美元[118] - 2022年第一季度其他综合收益税后净额为负1355.6万美元，导致累计其他综合收益余额从2021年底的负360.6万美元恶化至2022年3月31日的负1716.2万美元[138] 现金流 - 2022年第一季度经营活动现金流净流出5,733.9万美元，而2021年同期为净流入1,021.6万美元[19] - 2022年第一季度投资活动现金流净流出2,698.2万美元，相比2021年同期的净流出26,339.3万美元有所改善[19] - 2022年第一季度融资活动现金流净流入13,085.6万美元，主要得益于存款增加13,147.4万美元[19] - 期末现金及现金等价物为3.54亿美元，较期初3.07亿美元增长15.1%[19] - 2022年第一季度融资活动现金流入13.09亿美元，投资活动现金流入2.7亿美元，经营活动现金流出5.73亿美元[201] 资产与负债 - 总资产从2021年12月31日的27.92亿美元增长至2022年3月31日的28.93亿美元，增幅为3.6%[14] - 2022年3月31日归属于母公司的股东权益为2.63亿美元，较2021年12月31日的2.74亿美元下降4.0%[18] - 公司物业和设备净值为2535.7万美元，较2021年末的2505.2万美元增长1.2%[91] - 截至2022年3月31日，公司租赁负债总额为1820万美元，加权平均剩余租赁期为11.8年，加权平均贴现率为2.8%[91] - 截至2022年3月31日，回购协议余额为1210.1万美元，加权平均利率为0.05%[110] - 次级债务期末余额为7309.4万美元，期间加权平均利率为4.12%[111] - 2021年9月，公司完成3000万美元固定转浮动利率次级票据的私募配售，前五年固定利率为3.25%[111] - 2021年11月，公司完成4000万美元固定转浮动利率次级票据的私募配售，前五年固定利率为4.25%[113] - 截至2022年3月31日，与补充高管退休计划相关的负债为130万美元[115] - 截至2022年3月31日，养老金计划净定期福利成本为2.5万美元[117] - 贷款及应收款项净额公允价值为18.92687亿美元，较账面价值18.79045亿美元高出1.3642亿美元，增幅0.7%[118] - 存款公允价值为24.68181亿美元，较账面价值25.09079亿美元低4089.8万美元，降幅1.6%[118] - 利率互换资产公允价值从2021年12月31日的670.2万美元降至2022年3月31日的349.2万美元，减少321万美元，降幅48%[118][127] - 次级债务公允价值为7331.9万美元，较账面价值7309.4万美元高出22.5万美元，增幅0.3%[118] - 截至2022年3月31日，公司核心银行业务分部总资产为29.08亿美元，占合并总资产29.23亿美元的主要部分[141] - 总资产从2021年12月31日的27.9亿美元增至2022年3月31日的28.9亿美元[179] - 股东权益在2022年第一季度减少1140万美元至2.639亿美元，主要由于未实现证券持有亏损1340万美元及支付现金股息210万美元[194] - 权益资产比率从2021年12月31日的9.8%下降至2022年3月31日的9.1%，因资产增长1.01亿美元[195] 资本与回报率 - 平均资产回报率从2021年第一季度的1.3%下降至2022年第一季度的0.4%[180] - 2022年第一季度平均资产回报率为0.4%，平均股本回报率为4.2%，均低于2021年同期的1.3%和13.6%[148] - 有形普通股权益每股价值从19.98美元增至21.16美元[158][159] - 公司社区银行杠杆率为10.8%，高于8.5%的资本充足标准[199] 利率与利差 - 2022年第一季度生息资产收益率（税收等价）为3.38%，低于2021年同期的3.54%[147] - 2022年第一季度计息负债总成本为0.39%，低于2021年同期的0.48%[147] - 2022年第一季度净息差（税收等价）为3.18%，低于2021年同期的3.26%[147] - 净息差（税后等效）下降8个基点至3.18%，而净利差（税后等效）下降7个基点至2.99%[163] - 贷款收益率上升33个基点至4.71%[165] - 计息负债成本从2021年第一季度的0.48%下降至2022年第一季度的0.39%[170] - 平均贷存比从77%下降至70%，主要受银行即服务合作带来的存款增加影响[163] 业务分部与投资 - 公司通过Edge Ventures管理金融科技公司投资，包括MVB Technology、Victor和Flexia[24] - 公司持有Flexia和Trabian各80.0%的股权，以及MVB Technology 93.4%的股权[29] - 公司对非合并附属公司拥有三项权益法投资[30] - 2022年第一季度权益法投资ICM总收入为2211.6万美元，净收入为323万美元，公司应占净收入为130万美元[97] - 权益法投资ICM在2022年第一季度贷款销售量为6.88094亿美元，较2021年同期的17.7809亿美元大幅下降[97] - 截至2022年3月31日，权益法投资ICM的抵押贷款管道为11亿美元，较2021年末的10亿美元增长10%[97] - 公司从Interchecks投资中确认的按权益法核算的净亏损份额为10万美元，并因可观察交易记录收益180万美元[98] - 2022年第一季度公司资本支出为122.7万美元，其中Edge Ventures分部支出61.8万美元，金融控股公司分部支出33.8万美元[141] 会计政策与估计 - 贷款损失准备金（ALL）的确定是对合并财务报表尤为重要的估计[31] - 公司自2022年第一季度起不再符合SRC资格，并计划在2022年12月15日之后结束的财年采纳ASU 2016-13新准则[35] - 采纳ASU 2016-13新准则预计将导致贷款损失准备金（ALL）增加，但影响程度尚无法合理估计[35] - 公司基于连续12个季度的历史净冲销活动来计算历史冲销因子[72] - 贷款损失准备金的分析方法基于ASC Topic 310和ASC Subtopic 450-20的要求，并考虑了经济状况和抵押品充足性等因素[69][70] - 公司采用额外的定性因素来补充历史冲销因子，包括贷款政策、投资组合性质、经济状况变化等[74] - 公司使用可观察市场数据的二级输入和基于定制贴现标准的三级输入来估计受损贷款和止赎资产的抵押品价值[129][130] 公允价值计量 - 现金及现金等价物账面价值与公允价值均为3.53972亿美元[118] - 截至2022年3月31日，公司三级公允价值资产中，受损贷款的公允价值为2188.9万美元，其他房地产拥有为210.6万美元[133] - 截至2021年

财务数据关键指标变化 - 公司非利息存款占总存款的比例从2017年12月31日的10.9%增至2021年12月31日的47.1%，主要归因于博彩业务[163] - 截至2021年12月31日，公司拥有630万美元的商誉和其他无形资产[164] 宏观经济与政策影响 - 美联储可能在2022年加息、限制量化宽松计划并缩减债券和其他资产负债表[158] - 英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交LIBOR报价，美国美元LIBOR多数常见期限的停止发布日期延至2023年6月30日[166] 利率与通胀影响 - 利率上升可能导致资产和负债价值变化，且不同期限资产和负债受影响程度不同，如联邦基金利率提高50个基点，活期存款利率可能上升10个基点，优质贷款率则立即上升50个基点[160] - 持续的高通胀可能对公司业务和经营业绩产生不利影响，如证券投资组合价值下降、非利息费用增加等[159] 行业竞争风险 - 公司面临来自各类金融机构的激烈竞争，行业竞争可能因立法、监管和技术变革以及整合而加剧[161] 博彩业务影响 - 公司博彩业务推动非利息存款增加，但可能面临竞争压力，若客户提取存款，将增加资金成本并压缩净息差[163] 新业务与新产品风险 - 公司新业务和新产品可能面临风险，尤其是相关市场尚未充分发展的情况下[170] - 公司开展新业务和产品多元化可能面临业务、声誉、运营风险及复杂法律、监管和合规成本与风险[171] 投资风险 - 投资金融科技公司和项目会带来重大财务、声誉和战略风险，2021年收益包含该投资组合收益但可能不可持续[175][176] 收购风险 - 潜在收购可能扰乱业务并稀释股东价值，收购通常需支付溢价，可能稀释有形账面价值和每股净收益[177][178] 流动性风险 - 公司面临流动性风险，FHLB系统和其他来源的借款及流动性受限可能对收益产生负面影响[179][181] 信息系统风险 - 信息系统中断或安全漏洞，如网络攻击，可能对公司运营和业务造成不利影响[182] 技术变革风险 - 金融服务行业技术变革迅速，公司若不能适应可能对财务状况和经营成果产生重大不利影响[188][189] 消费者行为风险 - 消费者可能选择非银行渠道完成金融交易，导致公司手续费收入和客户存款流失，增加资金成本[190][191] 供应商依赖风险 - 公司依赖外部供应商，供应商表现不佳可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[192] 贷款业务风险 - 公司贷款业务面临环境责任风险，若发现抵押房产存在有害物质，可能承担修复成本和其他财务责任[193] 加密货币市场风险 - 加密货币市场波动可能影响公司客户业务和财务报表，监管变化也可能对公司产生运营和监管方面的影响[199] 股票交易情况 - 公司普通股于2017年12月在纳斯达克资本市场开始交易，过去12个月交易量有限[209] 财务报告内部控制情况 - 截至2021年12月31日，公司财务报告内部控制无重大缺陷，但未来可能出现[217] 监管合规风险 - 公司受联邦和州广泛监管，不遵守法律法规可能面临刑事和民事处罚等[202] - 公司和银行需满足监管资本充足率准则，不达标会影响财务状况和运营结果[205] - 公司作为金融控股公司资金来源有限，银行支付股息受资本充足率要求限制[206] 股票上市与价格风险 - 若公司无法维持符合纳斯达克上市要求，股票可能被摘牌，影响交易价格、交易量和适销性[211] - 公司股价可能因季度运营结果、证券分析师建议等多种因素大幅波动[212] 股息政策风险 - 公司支付股息不确定，未来股息政策由董事会决定，受多种因素影响[215] 证券市场风险 - 证券市场中断可能对公司投资证券组合价值产生负面影响[218] 会计政策风险 - 公司会计政策和估计对财务报告至关重要，变更可能影响财务状况和运营结果[220] 综合风险因素 - 公司面临多种风险因素，包括新冠疫情、经济变化、市场风险、监管政策变化等[13][17]