财务表现 - 2024年第一季度，北菲尔德银行公司的每股稀释收益为0.15美元，较上一季度的0.19美元和2023年第一季度的0.26美元有所下降[2] - 利息收入为2790万美元，较上一季度减少100万美元，主要反映了资金成本增加和贷款余额降低[2] - 2024年第一季度，净利润为620万美元，每股稀释收益为0.15美元，较2023年12月31日的820万美元和2023年3月31日的1170万美元有所下降[10] - 公司预计在2024年第二季度，2014年授予的期权将到期，这将导致第二季度额外税费约为70万美元[22] - 利息净收入在2024年3月31日的季度结束时为4.27%，较2023年12月31日的4.10%增加了17个基点[26] - 贷款损失准备金在2024年3月31日的季度增加了14.4万美元，达到了41.5万美元，主要是由于商业和工业以及家庭产权和信用额度组合的准备金增加，与不良贷款增加有关[27] - 非利息收入在2024年3月31日的季度结束时为340万美元，较2023年12月31日的360万美元减少了24.6万美元[28] - 2024年3月31日的交易证券收益为69.9万美元，较2023年12月31日的99.8万美元减少了29.9万美元[29] - 非利息支出在2024年3月31日的季度增加了140万美元，达到了2230万美元，主要是由于薪酬和员工福利增加[30] - 2024年3月31日的所得税费用为230万美元，较2023年12月31日的310万美元减少了80万美元[31] - 总资产在2024年3月31日增加了2.532亿美元，达到了58.5亿美元，主要是由于可供出售债务证券的增加[32] - 现金及现金等价物在2024年3月31日增加了930万美元，达到了2.388亿美元，主要是由于纽约联邦储备银行余额的增加[33] - 持有投资的贷款在2024年3月31日减少了4120万美元，达到了41.62亿美元，主要是由于商业和多户家庭房地产贷款的减少[34] - 总负债在2024年3月31日增加了2.542亿美元，达到了51.5亿美元，主要是由于借款和存款的增加[40] - 2024年3月31日，公司的存款总额为39.21亿美元，较2023年12月31日的38.78亿美元有所增加[42] - 公司借款到期情况及加权平均利率如下：2024年100.77万美元，利率3.58%；2025年482.5万美元，利率3.99%；2026年148万美元，利率4.36%；2027年173万美元，利率3.19%；2028年154.29万美元，利率3.96%[43] - 2024年3月31日，公司股东权益总额为6.984亿美元，较2023年12月31日的6.994亿美元略有下降，主要原因是股票回购和股息支付，部分抵消了净收入增长[44] - 公司最具流动性的资产包括现金及现金等价物、公司债券以及由美国政府、房利美或房地美担保的未抵押的按揭相关证券，公司预计有足够资金满足正常业务需求[45] - 2024年3月31日，公司主要的流动性来源包括现金及现金等价物、公司债券、多户家庭贷款以及由美国政府、房利美或房地美担保的按揭相关证券[46] - 公司和银行采用社区银行杠杆比率框架，截至2024年3月31日，公司和银行的估计CBLR比率分别为12.00%和12.35%，均高于被视为充足资本的最低要求9%[47] - 2024年3月31日，公司的不应计贷款总额为1.6788亿美元，较2023年12月31日的1.0115亿美元有所增加，主要是由于商业地产贷款的增加[48] - 不良商业和工业贷款的增加主要是由于不良无担保小型企业贷款的增加，2024年3月31日和2023年12月31日，无担保小型企业贷款分别为3.56亿美元和3.74亿美元[49] - 2024年3月31日，逾期30至89天的应计贷款总额为8266万美元，较2023年12月31日的8683万美元略有下降，主要是由于商业和工业贷款的减少[50] - 公司的多户家庭贷款组合在2024年3月31日总额为27.2亿美元，占总贷款组合的65%，其中11%的贷款抵押物为纽约的物业，受到一定比例的租金管制[51] 公司业务 - 公司拥有约5.69亿美元的未质押可供出售证券和约8.21亿美元的贷款可供质押，保持强劲的流动性[7] - 公司回购了252,631股，成本为310万美元，并批准了新的500万美元回购计划[8] - 宣布每股普通股派息0.13美元，于2024年5月22日支付给股东[9] - 2024年第一季度，Northfield Bancorp, Inc.的资产总额为5851.6亿美元，较上一季度增长253.2亿美元[54] - 2024年第一季度，Northfield Bancorp, Inc.的净利润为6.21亿美元，较上一季度下降5.49亿美元[56] - 2024年第一季度，Northfield Bancorp, Inc.的贷款持有净额为416.25亿美元，较上一季度减少40.68亿美元[55] - 2024年第一季度，Northfield Bancorp, Inc.的不良贷款占总贷款比例为0.41%，较上一季度增长0.14个百分点[54] - 2024年第一季度，Northfield Bancorp, Inc.的净利息收入为2.79亿美元，较上一季度减少1

文章核心观点 公司2024年第一季度净利润下降，主要受净利息收入减少影响，虽保持较强流动性和资产质量，但仍面临通胀、利率波动等风险，后续将审慎管理资本和流动性，聚焦社区商业银行发展 [11][13] 运营结果对比 2024年3月31日与2023年3月31日对比 - 净收入从1170万美元降至620万美元，净利息收入减少700万美元，信贷损失拨备减少44.9万美元，非利息支出增加120万美元，所得税费用减少220万美元 [13] - 净利息收入降至2790万美元，主要因计息负债成本上升，部分被利息收入增加抵消；净息差降至2.03%，主要因计息负债重定价快于生息资产 [14][15] - 信贷损失拨备降至41.5万美元，主要因贷款余额下降、净冲销减少和经济预测改善；非利息收入稳定在340万美元；非利息支出增至2230万美元，主要因员工薪酬和福利增加 [18][19][20] - 所得税费用降至230万美元，因应纳税所得额降低；预计2024年第二季度期权到期将产生约70万美元额外所得税费用 [21][22] 2024年3月31日与2023年12月31日对比 - 净收入从820万美元降至620万美元，净利息收入减少100万美元，信贷损失拨备增加14.4万美元，非利息收入减少24.6万美元，非利息支出增加140万美元，所得税费用减少76.8万美元 [23] - 净利息收入降至2790万美元，主要因存款和借款利息支出增加，部分被利息收入增加抵消；净息差降至2.03%，主要因计息负债成本上升快于生息资产收益率上升 [24][25] - 信贷损失拨备增至41.5万美元，主要因商业和工业及房屋净值和信贷额度组合准备金增加；非利息收入降至340万美元，主要因交易证券销售净收益减少 [26][28] - 非利息支出增至2230万美元，主要因薪酬和员工福利增加；所得税费用降至230万美元，因应纳税所得额降低 [29][30] 财务状况 资产 - 总资产增至58.5亿美元，主要因可供出售债务证券、现金及现金等价物和其他资产增加，部分被贷款应收款减少抵消 [31] - 现金及现金等价物增至2.388亿美元，主要因纽约联邦储备银行余额增加；贷款持有投资净额降至41.6亿美元，主要因多户和商业房地产贷款减少，部分被商业和工业贷款增加抵消 [32][34] - 可供出售债务证券组合增至10.8亿美元，主要因证券购买，部分被偿还和到期抵消；权益证券为1100万美元，主要为对小企业管理局贷款基金的投资 [38][39] 负债 - 总负债增至51.5亿美元，主要因借款和存款增加；存款增至39.2亿美元，非经纪存款增加4420万美元，主要因定期存款、交易账户和储蓄账户增加，部分被货币市场账户减少抵消 [40][41] - 估计未保险存款为8.424亿美元，占总存款的21.5%；借款资金增至11.3亿美元，主要因联邦储备银行定期融资计划借款增加 [42][44] 股东权益 - 股东权益降至6.984亿美元，主要因股票回购和股息支付，部分被净收入、累计其他综合收益增加和股权奖励活动增加抵消 [46] 资产质量 不良贷款 - 非应计贷款增至1678.8万美元，主要因商业房地产和商业及工业非应计贷款增加；90天以上逾期仍计息贷款降至45.3万美元；不良资产增至1724.1万美元，不良贷款占总贷款比例增至0.41% [52] 30 - 89天逾期应计贷款 - 30 - 89天逾期应计贷款降至826.6万美元，主要因多户和一至四户住宅房地产贷款逾期减少 [53] PCD贷款 - PCD贷款为1000万美元，2.0%逾期30 - 89天，27.0%逾期90天以上，与2023年12月31日相比略有改善 [53] 多户贷款组合 - 多户贷款组合为27.2亿美元，其中4.444亿美元为纽约受租金管制的房产抵押的贷款，管理层持续密切监控办公室和受租金管制的投资组合 [54] 其他信息 股票回购与股息 - 公司回购252,631股，花费310万美元；董事会批准500万美元新回购计划；宣布每股0.13美元现金股息，5月22日支付给5月8日登记在册的股东 [9][10] 流动性 - 公司有充足流动性，主要来源包括现金及现金等价物、公司债券、多户贷款和抵押支持证券；公司和银行的社区银行杠杆率分别为12.00%和12.35%，超过9%的良好资本要求 [48][50] 公司简介 - 北菲尔德银行成立于1887年，在纽约和新泽西州运营39家全方位服务银行办事处 [58]

投资组合 - 公司的投资组合主要包括美国国债、政府机构债券、按揭支持证券等，截至2023年12月31日，可供出售和持有到期的证券总价值分别为795,464千美元和9,586千美元[33] - 公司的投资政策允许投资于投资级别的公司债券，但对于非投资级别的公司债券有严格限制，不得超过总资产的1%或一级风险资本的15%[33] - 公司的投资组合中，截至2023年12月31日，美国国债的加权平均收益率为5.32%[35] 员工福利 - 公司提供具有竞争力的短期和长期薪酬，包括医疗、牙科和视力保险、寿险、短期残疾保险等全面和竞争力的福利待遇。公司还赞助401(k)计划，匹配员工贡献的50%，最高可达薪酬的6%[39] - 公司与各方合作，衡量员工参与度和满意度，并通过内部员工参与团队的努力制定持续改进的行动计划。公司引入了虚拟市政厅会议，为所有员工开放沟通渠道，回答员工问题和关注[39] - 公司鼓励和支持员工的持续教育和职业发展，通过内部培训计划、定制企业培训、专业职业指导和教育补贴计划等方式推动员工的学习和发展[41] - 公司重视员工的安全、健康和福祉，定期促进员工的健康和福祉，鼓励工作与生活的平衡，提供灵活的工作时间表，并鼓励和赞助各种健康项目[41] 风险管理 - 公司的信贷损失准备金占不良贷款总额的比例为328.30%，较2022年的416.26%下降[29] - 公司的投资政策不允许投资于其他实体的普通股票，除了为社区再投资法案目的或资助公司的递延薪酬计划而必需的情况[32] - 公司的投资政策允许通过金融期货或利率期权和掉期进行套期保值，但目前没有衍生品套期保值工具[32] 财务状况 - 2023年12月31日，公司的信贷损失准备金余额为37,535千美元，较2022年的42,617千美元下降[29] - 2023年公司的净信贷损失为6,435千美元，较2022年的838千美元增加[29] - 2023年公司的债券中超过25万美元的存款总额为9822.1万美元，其中三个月或更短期限的存款为3305.2万美元，超过三个月至六个月的存款为2556.4万美元，超过六个月至一年的存款为3315.1万美元，超过一年的存款为645.4万美元[37]

整体财务数据关键指标变化 - 2023年前九个月净收入为2940万美元，较2022年同期的4700万美元下降；基本和摊薄后每股收益为0.67美元，低于2022年同期的1.01美元；平均资产回报率为0.71%，低于2022年同期的1.13%；平均股东权益回报率为5.69%，低于2022年同期的8.73%[172] - 截至2023年9月30日，总资产较2022年12月31日减少1.642亿美元，降幅2.9%，至54.4亿美元；总负债减少1.469亿美元，降幅3.0%，至47.5亿美元[173][175] - 截至2023年9月30日，公司总负债较2022年12月31日减少1.469亿美元，降幅3.0%，降至47.5亿美元[185] - 截至2023年9月30日，公司股东权益较2022年12月31日减少1730万美元，降至6.841亿美元[188] - 2023年前九个月净收入为2940万美元，2022年同期为4700万美元[189] - 2023年第三季度净利润为820万美元，2022年同期为1700万美元[204] 资产项目关键指标变化 - 现金及现金等价物较2022年12月31日增加3480万美元，增幅75.9%，至8060万美元[176] - 可供出售债务证券组合较2022年12月31日减少2.085亿美元，降幅21.9%，至7.437亿美元[177] - 持有待投资贷款净额较2022年12月31日减少1370万美元，降幅0.3%，至42.3亿美元[180] - 多户住宅贷款较2022年12月31日减少4240万美元，降幅1.5%，至27.8亿美元[180] - 商业房地产贷款较2022年12月31日增加3370万美元，增幅3.8%，至9.33亿美元[180] - FHLBNY股票较2022年12月31日增加1080万美元，增幅35.5%，至4120万美元[183] 贷款相关关键指标变化 - 截至2023年9月30日，非业主占用商业房地产贷款与总风险资本的比例约为459%[179] - PCD贷款在2023年9月30日和2022年12月31日分别为1040万美元和1150万美元[182] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，PCD贷款分别为1040万美元和1150万美元；逾期30 - 89天的比例分别为3.5%和6.8%，逾期90天以上的比例分别为28.2%和23.0%[215] - 截至2023年9月30日，非应计贷款为957万美元，较2022年12月31日的981.3万美元略有下降；不良资产为1016.2万美元，2022年12月31日为1023.8万美元[216] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，30 - 89天逾期仍计息贷款分别为810.5万美元和364.4万美元，主要因一笔110万美元商业贷款逾期及小企业无担保工商业贷款逾期增加[216][218] 负债与权益相关关键指标变化 - 截至2023年9月30日，存款较2022年12月31日减少4.817亿美元，降幅11.6%，降至36.7亿美元；其中经纪存款减少3.9亿美元，降幅100%[186] - 截至2023年9月30日，借款资金从2022年12月31日的6449万美元增至9801万美元[187] 收入与支出关键指标变化 - 2023年前九个月利息收入较2022年同期增加2340万美元，增幅17.9%，增至1.543亿美元[190] - 2023年前九个月利息支出较2022年同期增加4660万美元，增幅389.7%，增至5860万美元[191] - 2023年前九个月净利息收入较2022年同期减少2320万美元，降幅19.5%，降至9570万美元[192] - 2023年前九个月贷款信用损失拨备较2022年同期减少220万美元，降至110万美元[193] - 2023年前九个月非利息收入较2022年同期增加350万美元，增幅73.6%，增至830万美元[194] - 2023年第三季度利息收入增至5270万美元，较2022年同期增加550万美元，增幅11.5%[205] - 2023年第三季度利息支出增至2300万美元，较2022年同期增加1780万美元，增幅337.5%[206] - 2023年第三季度净利息收入降至2970万美元，较2022年同期减少1230万美元，降幅29.3%[207] - 2023年第三季度贷款信用损失拨备降至18.8万美元，较2022年同期减少250万美元[208] - 2023年第三季度非利息收入降至210万美元，较2022年同期减少16.5万美元，降幅7.2%[209] - 2023年第三季度非利息支出增至2060万美元，较2022年同期增加270万美元，增幅15.1%[210] - 2023年第三季度所得税费用降至290万美元，2022年同期为670万美元，有效税率从28.4%降至26.0%[211] 生息资产与计息负债关键指标变化 - 截至2023年9月30日的九个月，生息资产平均余额为53.19203亿美元，利息收入为1.54333亿美元，收益率为3.88%[200] - 截至2023年9月30日的九个月，计息负债平均余额为39.79649亿美元，利息支出为5858.4万美元，成本率为1.97%[200] - 截至2023年9月30日，生息资产平均余额为52.37129亿美元，利息收入为5273.6万美元，收益率为4.00%；2022年同期平均余额为54.17204亿美元，利息收入为4727.8万美元，收益率为3.46%[212] - 截至2023年9月30日，计息负债平均余额为39.61171亿美元，利息支出为2304.4万美元，成本率为2.31%；2022年同期平均余额为39.46569亿美元，利息支出为526.7万美元，成本率为0.53%[212] - 2023年第三季度净利息收入为2969.2万美元，2022年同期为4201.1万美元；净息差为1.69%，2022年同期为2.93%；净利息收益率为2.25%，2022年同期为3.08%[212] 资金与借款能力相关指标 - 截至2023年9月30日，银行短期借款（不含租赁负债、浮动利率贷款和隔夜信贷额度）为8.731亿美元，加权平均利率为3.60%，其中1.903亿美元将在一年内到期；2022年12月31日为5.72亿美元[215] - 2022年6月17日，公司发行6200万美元固定至浮动次级票据，前五年不可赎回，2032年6月30日到期，2027年6月30日前固定利率为5.00%[216] - 截至2023年9月30日，银行可通过FHLBNY利用未抵押证券1.611亿美元、贷款11.9亿美元和抵押证券770万美元获得约13.5亿美元额外资金，通过FRBNY贴现窗口利用抵押证券的剩余借款能力为4250万美元[217] 监管与政策相关 - 自2023年1月1日起，公司采用ASU 2022 - 02，取消了对不良债务重组的确认和计量，并加强了对陷入财务困境借款人贷款修改的披露，2023年第三季度无重大贷款修改[219] - 联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0%，还需有2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲[230] - 联邦银行机构为资产低于100亿美元的金融机构制定社区银行杠杆比率（CBLR），最低资本要求为9%，Northfield Bank和Northfield Bancorp选择适用该框架[231] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，Northfield Bank和Northfield Bancorp, Inc.均超过所有适用的监管资本要求，2023年9月30日CBLR分别为12.94%和12.69%，2022年12月31日分别为12.68%和12.65%[232][233] - FASB发布的ASU No. 2020 - 04关于参考利率改革的指导，日落日期推迟至2024年12月31日，公司采用该准则预计不会对合并财务报表产生重大影响[237] 存款结构相关 - 截至2023年9月30日，未保险存款（不包括6.611亿美元完全抵押的未保险政府存款）约为8.995亿美元，占总存款的24.5%，存款结构为零售56%、企业27%、政府17%，平均存款余额为3.6万美元[228] 流动性相关 - 截至2023年9月30日，Northfield Bancorp, Inc.（独立实体）的流动资产为2740万美元[229] 准备金相关 - 截至2023年9月30日，未使用信贷额度承诺准备金为40.1万美元[235] 利率风险相关 - 截至2023年9月30日，利率下降200个基点，预计净投资组合价值增加4.94%，第一年净利息收入增加4.53%，第二年减少4.74%；利率上升400个基点，预计净投资组合价值减少17.19%，第一年净利息收入减少21.29%，第二年减少5.03%[243][245] - 公司在利率风险管理方面，截至2023年9月30日和2022年12月31日均符合董事会批准的政策[245] - 公司主要市场风险是利率风险，通过缩短生息资产平均期限、增加短期资产投资和发放可变利率贷款等策略管理利率风险[238][239] - 公司主要市场风险为利率风险，通过缩短生息资产平均期限等策略管理[238][239] - 公司通过净投资组合价值分析和净利息收入分析评估利率风险[240][241] - 截至2023年9月30日，利率上升400个基点，预计净投资组合价值下降17.19%，首年净利息收入下降21.29%，次年下降5.03%[243][245] - 截至2023年9月30日，利率下降200个基点，预计净投资组合价值增加4.94%，首年净利息收入增加4.53%，次年下降4.74%[243][245] - 公司政策规定，利率下降200个基点及以内，净现值比率降幅不超300个基点和10%，首年净利息收入降幅不超10%，次年不超20%[245] - 公司政策规定，利率上升400个基点及以内，净现值降幅不超475个基点和35%，首年净利息收入降幅不超39%，次年不超26%[245] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司利率风险管理符合董事会批准政策[245] 内部控制与法律诉讼相关 - 截至2023年9月30日，公司披露控制与程序有效[248] - 2023年第三季度，公司财务报告内部控制无重大变化[249] - 公司及子公司面临的法律诉讼预计不会对财务状况和经营成果产生重大不利影响[251]

净利润与每股收益变化 - 2023年上半年净利润为2130万美元，2022年同期为3000万美元；2023年上半年基本和摊薄后每股收益为0.48美元，2022年同期为0.64美元；2023年上半年平均资产回报率为0.77%，2022年同期为1.09%；2023年上半年平均股东权益回报率为6.16%，2022年同期为8.37%[174] - 2023年上半年净收入为2130万美元，2022年同期为3000万美元，净利息收入减少1090万美元，非利息收入增加370万美元，非利息支出增加450万美元，所得税支出减少330万美元[190] - 2023年第二季度，公司净收入为960万美元，较2022年同期的1590万美元减少630万美元[205] 资产负债变化 - 截至2023年6月30日，总资产较2022年12月31日减少6050万美元，降幅1.1%，至55.4亿美元；总负债减少4570万美元，降幅0.9%，至48.5亿美元[175][177] - 现金及现金等价物较2022年12月31日增加4330万美元，增幅94.6%，至8910万美元[177][178] - 可供出售债务证券组合较2022年12月31日减少1.499亿美元，降幅15.7%，至8.023亿美元；2023年6月30日，未实现净损失（税后）约为4530万美元[177][179] - 持有待投资贷款净额较2022年12月31日增加3030万美元，增幅0.7%，至42.7亿美元[182] - 商业房地产贷款较2022年12月31日增加4370万美元，增幅4.9%，至9430万美元[182] - 纽约联邦住房贷款银行（FHLBNY）股票较2022年12月31日增加1000万美元，增幅32.9%，至4040万美元[177][185] - 截至2023年6月30日，公司总负债较2022年12月31日减少4570万美元，降幅0.9%，降至48.5亿美元[186] - 截至2023年6月30日，存款较2022年12月31日减少3.858亿美元，降幅9.3%，降至37.6亿美元；经纪存款减少2.186亿美元，降幅56.0%；非经纪存款减少1.672亿美元，降幅4.4%[187] - 截至2023年6月30日，借款资金从2022年12月31日的6.449亿美元增至9.846亿美元，主要因联邦住房贷款银行（FHLB）和联邦储备银行（FRB）借款增加3.397亿美元[188] 贷款相关数据 - 截至2023年6月30日，非业主占用商业房地产贷款与总风险资本之比约为469%[181] - 截至2023年6月30日，办公相关贷款为2.133亿美元，约占总贷款组合的5%[183] - 收购信用恶化（PCD）贷款在2023年6月30日和2022年12月31日分别为1150万美元；2023年上半年，PCD贷款应计利息收入为67.8万美元[184] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，PCD贷款均为1150万美元；2023年6月30日，5.2%的PCD贷款逾期30 - 89天，29.7%逾期90天以上，而2022年12月31日分别为6.8%和23.0%[218] - 截至2023年6月30日，非应计贷款为1011万美元，较2022年12月31日的981.3万美元有所增加；非不良资产为1033.4万美元，非不良贷款占总贷款的0.24%，非不良资产占总资产的0.19%[219] - 2023年6月30日和2022年12月31日，30 - 89天逾期且应计状态的贷款分别为410万美元和360万美元，商业和工业贷款逾期增加主要因无担保小企业贷款逾期增加[222] - 截至2022年12月31日，非应计的TDR协议贷款为330万美元，其中54.7万美元未按重组条款执行；应计的TDR协议贷款为380万美元，其中360万美元（94.8%）按重组条款执行[225][226] 利息收支变化 - 2023年上半年利息收入较2022年同期增加1790万美元，增幅21.5%，达1.016亿美元，主要因生息资产平均余额增加1.039亿美元，增幅2.0%，且收益率提高61个基点[191] - 2023年上半年利息支出较2022年同期增加2880万美元，增幅430.8%，达3550万美元，主要因存款利息支出增加1580万美元，借款利息支出增加1150万美元，次级债务利息支出增加150万美元[192] - 2023年上半年净利息收入较2022年同期减少1090万美元，降幅14.2%，降至6610万美元，主要因净息差下降47个基点至2.48%[193] - 2023年第二季度，公司利息收入为5170万美元，较2022年同期增加820万美元，增幅18.9%[206] - 2023年第二季度，公司利息支出为2050万美元，较2022年同期增加1710万美元，增幅508.4%[207] - 2023年第二季度，公司净利息收入为3120万美元，较2022年同期减少890万美元，降幅22.3%[208] 贷款信用损失拨备与净冲销额变化 - 2023年上半年贷款信用损失拨备较2022年同期增加34.2万美元，达89.4万美元，净冲销额从49.4万美元增至240万美元[194] - 2023年第二季度，公司贷款信用损失拨备为3万美元，较2022年同期减少11.9万美元[209] 非利息收支变化 - 2023年上半年非利息收入较2022年同期增加370万美元，增幅148.1%，达610万美元，主要因交易证券按市值计价收益增加340万美元，其他收入增加47.8万美元[195] - 2023年上半年非利息支出较2022年同期增加450万美元，增幅12.0%，达4190万美元，主要因员工薪酬和福利增加450万美元，数据处理、广告、FDIC保险等费用也有增加[197] - 2023年第二季度，公司非利息收入为280万美元，较2022年同期增加210万美元，增幅268.1%[210] - 2023年第二季度，公司非利息支出为2080万美元，较2022年同期增加210万美元，增幅11.0%[211] 所得税相关变化 - 2023年上半年所得税支出减少330万美元[190] - 2023年第二季度，公司所得税费用为360万美元，较2022年同期减少250万美元[212] - 2023年第二季度，公司有效税率为27.4%，较2022年同期的27.8%略有下降[212] 生息资产与付息负债数据 - 2023年上半年末，公司总利息收益资产为53.6092亿美元，收益率3.82%；总生息负债为39.89042亿美元，成本率1.80%；净利息收益率为2.02%[201] - 截至2023年6月30日，总生息资产为53.39282亿美元，收益率3.88%；总付息负债为40.05297亿美元，成本率2.05%；净利息收入为3116.1万美元[215] 银行短期借款与资金获取 - 截至2023年6月30日，银行短期借款（不包括租赁义务、浮动利率贷款和隔夜信贷额度）为9.173亿美元，加权平均利率3.61%，其中2.095亿美元将在一年内到期[230] - 截至2023年6月30日，银行可从FHLBNY获得约12.7亿美元额外资金，通过FRBNY贴现窗口利用抵押证券的剩余借款能力为2830万美元[232] 未保险存款与存款结构 - 截至2023年6月30日，未保险存款（不包括6.174亿美元全额抵押的未保险政府存款）约为8.278亿美元，占总存款的22.0%；存款结构为55%零售、28%企业和17%政府，平均存款余额为3.6万美元[233] 公司流动资产 - 截至2023年6月30日，Northfield Bancorp, Inc.（独立实体）的流动资产为3760万美元[234] 资本标准与社区银行杠杆率 - 联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0%[235] - 资产低于100亿美元的金融机构适用社区银行杠杆率（CBLR），最低资本要求为9%，公司旗下银行和集团选择适用该框架[236] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司旗下银行和集团的CBLR分别为12.54%、12.46%和12.68%、12.65%，均超过9%的要求[238] 未使用信贷额度承诺准备金 - 截至2023年6月30日，公司为未使用信贷额度承诺计提的准备金为24.1万美元[240] 会计准则采用 - FASB发布的ASU No. 2020 - 04关于参考利率改革的指导，原有效期至2022年12月31日，后延期至2024年12月31日，公司采用该准则预计对合并财务报表无重大影响[242] 利率风险相关 - 截至2023年6月30日，利率瞬时持续上升400个基点，公司估计净投资组合价值下降21.86%，第一年净利息收入下降24.35%，第二年下降12.12%[248] - 截至2023年6月30日，利率瞬时持续下降200个基点，公司估计净投资组合价值增加5.04%，第一年净利息收入增加3.98%，第二年下降5.51%[248] - 公司政策规定，利率下降200个基点及以内，净现值比率降幅不超300个基点和10%，预计净利息收入第一年降幅不超10%、第二年不超16%[248] - 公司政策规定，利率上升400个基点及以内，净现值降幅不超475个基点和35%，预计净利息收入第一年降幅不超38%、第二年不超26%[248] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司在利率风险管理方面符合董事会批准的所有政策[248] - 截至2023年6月30日，若利率下降200个基点，公司预计净投资组合价值增加5.04%，第一年净利息收入增加3.98%，第二年净利息收入减少5.51%；若利率上升400个基点，预计净投资组合价值减少21.86%，第一年净利息收入减少24.35%，第二年净利息收入减少12.12%[248] - 截至2022年12月31日，若利率上升400个基点，公司预计净投资组合价值减少22.31%，第一年净利息收入减少25.83%，第二年净利息收入减少11.03%；若利率下降200个基点，预计净投资组合价值增加1.96%，第一年净利息收入无变化，第二年净利息收入减少8.91%[248] - 公司政策规定，利率下降200个基点及以内，净现值比率降幅不超300个基点和10%，预计第一年净利息收入降幅不超10%，第二年不超16%；利率上升400个基点及以内，净现值降幅不超475个基点和35%，预计第一年净利息收入降幅不超38%，第二年不超26%[248] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司在利率风险管理方面符合董事会批准的所有政策[248] - 公司多数资产和负债为货币性质，主要市场风险是利率风险，董事会设立管理资产负债委员会管理该风险[243] - 公司通过缩短生息资产平均期限、增加短期资产投资、发放可变利率贷款等策略管理利率风险[244] - 公司通过净投资组合价值分析和净利息收入分析评估利率风险，模拟利率瞬时持续变动100、200、300或400个基点的情况[245][246] 公司内部控制与法律诉讼 - 2023年6月30日，公司管理层评估认为披露控制和程序有效[250] - 2023年第二季度，公司财务报告内部控制无重大影响变化[251] - 公司及子公司面临正常业务中的法律诉讼，管理层认为其解决不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[253]

整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为1170万美元，较2022年同期的1410万美元有所下降；基本和摊薄后每股收益为0.26美元，低于2022年同期的0.30美元；平均资产回报率为0.84%，低于2022年同期的1.04%；平均股东权益回报率为6.82%，低于2022年同期的7.83%[165] - 2023年第一季度净收入为1170万美元，2022年同期为1410万美元，同比减少240万美元[182] - 2023年第一季度利息收入较2022年同期增加970万美元，增幅24.2%，至4990万美元，主要因生息资产平均余额增加1.748亿美元，收益率提高63个基点[183] - 2023年第一季度利息支出较2022年同期增加1.17亿美元，增幅352.1%，至1500万美元，主要因存款、借款和次级债务利息支出增加[184] - 2023年第一季度净利息收入较2022年同期减少200万美元，降幅5.4%，至3490万美元，主要因净息差下降24个基点[185] - 2023年第一季度贷款信用损失拨备较2022年同期增加46.1万美元，至86.4万美元，主要因宏观经济前景疲软和净冲销增加[186] - 2023年第一季度非利息收入较2022年同期增加160万美元，增幅94.5%，至330万美元，主要因交易证券按市值计价收益和其他收入增加[187] - 2023年第一季度非利息支出较2022年同期增加240万美元，增幅12.9%，至2110万美元，主要因员工薪酬和福利、数据处理、广告和FDIC保险费用增加[188] - 2023年第一季度所得税费用为450万美元，2022年同期为530万美元，有效税率从27.4%升至27.9%[189] 资产负债数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，总资产为56.6亿美元，较2022年12月31日增加6190万美元，增幅为1.1%；总负债为49.7亿美元，较2022年12月31日增加6510万美元，增幅为1.3%[166][168][177] - 现金及现金等价物增加1.132亿美元，增幅为247.1%，达到1.59亿美元，主要是由于美联储银行余额增加[168][169] - 可供出售债务证券组合减少5520万美元，降幅为5.8%，降至8.969亿美元，主要归因于还款、到期和赎回[170] - 权益证券维持在1040万美元不变，主要包括对小企业管理局贷款基金的投资[171] - 持有待投资贷款稳定在42.4亿美元，商业房地产、一至四户住宅、房屋净值和建筑及土地贷款组合的增加被多户住宅和商业及工业组合的减少所抵消[173] - 联邦住房贷款银行纽约分行股票增加1070万美元，增幅为35.3%，达到4110万美元；其他资产减少550万美元，降幅为10.1%，降至4890万美元[168][176] - 截至2023年3月31日，存款较2022年12月31日减少3.027亿美元，降幅7.3%，至38.5亿美元；剔除经纪存款后，存款减少6470万美元，降幅1.7%[178] - 截至2023年3月31日，借款资金从2022年12月31日的6.449亿美元增至10.1亿美元，主要因FHLB和FRB借款增加3.651亿美元[179] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，非业主占用商业房地产贷款与总风险资本的比例约为447.5%[172] - 办公相关贷款为2.133亿美元，约占总贷款组合的5%，平均余额为170万美元，加权平均贷款价值比为58%[174] - 购买信用恶化贷款在2023年3月31日为1160万美元，2022年12月31日为1150万美元；2023年第一季度相关利息收入为34.1万美元，低于2022年同期的39.1万美元[175] - 2023年3月31日，PCD贷款金额为1160万美元，其中1.9%逾期30 - 89天，25.7%逾期90天以上[195] - 2023年3月31日，非应计贷款总额为916.9万美元，不良贷款总额为940万美元，不良资产总额为947万美元[196] - 2023年3月31日，30 - 89天逾期仍计息贷款总额为407.3万美元，较2022年12月31日的364.4万美元有所增加[196][198] 特定时间点财务指标数据 - 2023年3月31日，生息资产平均余额为53.83亿美元，平均收益率3.76%；付息负债平均余额为39.72亿美元，平均成本率1.53%[191] - 2023年3月31日，净利息收入为3489.6万美元，净息差为2.63%，净利息收益率差为2.23%[191] - 2023年3月31日，银行短期借款（不含租赁负债、浮动利率贷款和隔夜信贷额度）为9.423亿美元，加权平均利率3.59%[195] - 2023年3月31日，银行可从FHLBNY获得约13.9亿美元额外资金，通过FRBNY贴现窗口还有2530万美元剩余借款额度[197] - 2023年3月31日，公司未保险存款（不含经纪和抵押政府存款）约8.36亿美元，占总存款22%，存款结构为55%零售、29%企业、16%政府[198] - 2023年3月31日，Northfield Bancorp独立实体的流动资产为1690万美元，4月18日银行获美联储费城分行批准，可向其支付最高4000万美元股息[209] - 2023年3月31日，Northfield Bank的CBLR为12.97%，Northfield Bancorp的CBLR为12.53%；2022年12月31日，Northfield Bank的CBLR为12.68%，Northfield Bancorp的CBLR为12.65%，监管要求均为9.00%[213] - 2023年3月31日，未使用信贷额度承诺准备金为90.2万美元[215] 监管与政策相关 - 联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0%，还需有2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲[210] - 资产低于100亿美元的金融机构可采用社区银行杠杆率（CBLR），最低资本要求为9%，Northfield Bank和Northfield Bancorp选择采用该框架[211] - 2023年3月31日和2022年12月31日，Northfield Bank和Northfield Bancorp均超过所有适用的监管资本要求[212] - ASU No. 2020 - 04关于参考利率改革的指导原有效期至2022年12月31日，后延期至2024年12月31日，公司采用该准则预计不会对合并财务报表产生重大影响[217] 利率风险相关 - 2023年3月31日，利率下降200个基点，估计净投资组合价值增加1.08%，第一年净利息收入下降2.83%，第二年下降11.61%；利率上升400个基点，估计净投资组合价值下降17.69%，第一年净利息收入下降14.76%，第二年下降2.35%[224][225] - 公司制定了利率风险管理政策，2023年3月31日和2022年12月31日均符合董事会批准的所有政策[224] - 公司通过缩短生息资产平均期限、增加短期资产投资和发放可变利率贷款等策略管理利率风险[219] - 公司主要市场风险为利率风险，通过管理资产负债委员会管理[218] - 公司通过缩短生息资产平均期限等策略管理利率风险[219] - 截至2022年12月31日，利率上升400个基点，NPV减少227,578千美元，降幅22.31% [224] - 截至2023年3月31日，利率下降200个基点，预计净投资组合价值增加1.08% [224][225] - 截至2023年3月31日，利率上升400个基点，预计净投资组合价值下降17.69% [224][225] - 截至2023年3月31日，利率下降200个基点，第一年净利息收入下降2.83%，第二年下降11.61% [224][225] - 截至2023年3月31日，利率上升400个基点，第一年净利息收入下降14.76%，第二年下降2.35% [224][225] 其他事项 - 2023年第一季度，公司因止赎获得一处位于新泽西的房产，账面价值约7万美元[197] - 2022年6月17日，公司发行6200万美元固定至浮动次级票据，固定利率5%至2027年6月30日[196] - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序有效[226] - 2023年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[227] - 公司及子公司面临的法律诉讼预计不会对财务状况和经营成果产生重大不利影响[229]

贷款信用损失准备金 - [2022年末贷款信用损失准备金余额为4261.7万美元，2021年末为3897.3万美元，2020年末为3760.7万美元][29] - [2022年末商业房地产贷款信用损失准备金为2948.5万美元，占比87.75%；2021年末为2678.5万美元，占比87.40%；2020年末为3300.5万美元，占比84.49%][31] - [2022年信用损失拨备为448.2万美元，2021年为 - 618.4万美元，2020年为1274.2万美元][29] - [2022年净冲销/回收额为 - 83.8万美元，2021年为 - 280.3万美元，2020年为 - 384.2万美元][29] - [公司于2021年1月1日采用CECL会计准则，贷款信用损失准备金增加1040万美元，其中包括与PCD贷款相关的680万美元准备金][30] - [截至2022年12月31日，公司贷款信用损失准备金总额为4260万美元，其中集体评估贷款信用损失准备金为3870万美元][170] - [2021年1月1日采用CECL，信用损失准备增加1110万美元，其中贷款准备金增加1.04亿美元，未使用信贷承诺准备金增加73.7万美元][195] - [2022年末贷款信用损失准备金增至4260万美元，2021年末为3900万美元，主要因贷款组合增长和宏观经济预测下降，部分被资产质量改善和较低净冲销抵消][242] - [2022年末和2021年末，单独评估减值贷款的信用损失准备金分别为38200美元和30200美元][240] - [2022年末和2021年末，表外信用敞口的信用损失准备金分别为79.1万美元和185.2万美元][241] - [2022年、2021年和2020年，信用损失准备金的年末余额分别为4261.7万美元、3897.3万美元和3760.7万美元][241] 投资组合 - [截至2022年12月31日，投资组合主要包括政府支持企业担保的抵押贷款支持证券、美国政府机构证券、公司债务证券等][32] - [公司投资政策允许投资抵押贷款支持证券、美国政府债务证券等，不允许投资其他实体普通股（特定情况除外）][32] - [公司目前投资政策允许通过金融期货、利率期权和掉期等衍生品进行套期保值，但目前未使用][32] - [2022年末公司企业债券组合均为投资级，剩余期限一般短于5年][34] - [公司投资政策规定，可将不超过15%的一级风险资本投资于投资级企业债券，非投资级企业债券有相应限制][34] - [截至2022年12月31日，交易组合公允价值为1080万美元，2021年和2020年分别为1350万美元和1230万美元，用于为非合格递延薪酬义务提供资金][35] - [2022年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为10.19607亿美元，估计公允价值为9.52173亿美元；持有至到期证券摊余成本为1076万美元，估计公允价值为1038.9万美元][35] - [截至2022年12月31日，公司77.8%的投资组合资产为合格储蓄投资，满足合格储蓄贷款机构测试要求][48] - [截至2022年和2021年12月31日，应计利息应收款分别为280万美元和250万美元][198] - [截至2022年和2021年12月31日，投资持有的贷款应计利息应收款分别为1170万美元和940万美元][199] - [公司将贷款组合分为三类：为出售而持有的贷款、PCD贷款、为投资而持有的贷款][198] - [2022年末和2021年末，公司持有的权益证券分别为1.04亿美元和5300万美元][219] - [2022年末和2021年末，公司持有的持有至到期证券的摊余成本分别为1076万美元和528.3万美元][217] - [2022年末和2021年末，公司应计利息应收款分别为280万美元和250万美元][216] - [2022年末和2021年末，公司持有至到期证券的应计利息应收款分别为3.9万美元和1.6万美元][218] - [2022年末和2021年末，用于担保借款和存款的可供出售债务证券公允价值分别为5.917亿美元和5.221亿美元][215] - [2022年、2021年和2020年，公司出售可供出售证券的总收益分别为4150万美元、3.29亿美元和2360万美元][215] - [2022年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为10.19607亿美元，公允价值为9.52173亿美元；2021年12月31日，摊销成本为12.05516亿美元，公允价值为12.08237亿美元][214] - [2022年12月31日，非抵押支持的可供出售债务证券中，一年或以内到期的摊销成本为1.54157亿美元，公允价值为1.49006亿美元；一至五年到期的摊销成本为1.10467亿美元，公允价值为1.04807亿美元；五至十年到期的摊销成本为115万美元，公允价值为101.8万美元][214] - [2022年末可售债务证券公允价值为95217.3万美元，2021年末为120823.7万美元][269][270] - [2022年末持有至到期债务证券公允价值为1038.9万美元，2021年末为547.5万美元][269][270] - [2022年末净贷款持有投资公允价值为401684.9万美元，2021年末为390402.6万美元][269][270] - [2022年末未分类于公允价值层次的按资产净值计量投资为1010万美元，2021年末为500万美元][269][270] 存款与借款 - [2022年和2021年，公司的经纪存款分别为3.9亿美元和3100万美元；2022年12月31日，市政存款为6.047亿美元，占总存款的14.6%，2021年为6.335亿美元，占比15.2%][38] - [2022年和2021年12月31日，未保险存款分别估计为15.4亿美元和16.4亿美元，均因超过联邦存款保险25万美元限额而未保险][38] - [2022年12月31日，未保险定期存款总计3061.7万美元；金额超过25万美元的未到期定期存款总计5678.7万美元][38] - [2022年12月31日，公司有7.4亿美元定期存款，其中6.853亿美元剩余期限为一年或更短][38] - [2022年、2021年和2020年，公司平均总存款分别为43.31208亿美元、41.29829亿美元和37.96216亿美元，加权平均利率分别为0.24%、0.15%和0.67%][39] - [2022年12月31日，公司FHLB预付款总计5.47亿美元，占总负债的11.2%；回购协议总计2500万美元，占0.5%；浮动利率预付款和其他计息负债总计1190万美元，占0.2%][39] - [2022年、2021年和2020年，公司借款年末余额分别为5.83859亿美元、4.21755亿美元和5.91789亿美元，年末加权平均利率分别为3.11%、2.13%和2.08%][39] - [2022年6月17日，公司向某些机构投资者发行了总计6200万美元的固定 - 浮动次级票据，2027年6月30日前固定利率为5%，之后按季度重置利率][39] - [截至2022年12月31日，公司存款总额为41.50219亿美元，加权平均利率为0.68%；2021年存款总额为41.69334亿美元，加权平均利率为0.12%][245] - [2022年存款利息支出为1028.9万美元，2021年为620.7万美元，2020年为2523万美元][246] - [截至2022年12月31日，公司借款总额为5.83859亿美元，2021年为4.21755亿美元][246] - [2022年公司发行6200万美元固定至浮动利率次级票据，初始固定利率为5%，2027年6月30日起利率重置][249] - [2022年末存款公允价值为414893.8万美元，2021年末为417212.5万美元][269][270] - [2022年末FHLB预付款和其他借款公允价值为56458.8万美元，2021年末为42623.5万美元][269][270] 员工情况 - [截至2022年12月31日，公司有395名全职员工和9名兼职员工，约68%为女性，43%为少数族裔][40] - [公司401(k)计划中，会根据服务年限，对员工最高6%的薪酬供款匹配最高50%][40] - [银行拥有覆盖几乎所有员工的401(k)计划，对该计划的缴款在发生时计入费用][206] - [公司401(k)计划中，符合条件员工可将2% - 100%基本工资投入特定投资选择，公司在员工参与的前三年，对其投入基本工资前6%部分按25%匹配，三年后提高到50%，2022 - 2020年公司对该计划的投入分别约为55.3万美元、51.5万美元和50.8万美元][254] - [公司ESOP在首次公开募股中以每股7.13美元的价格购买2463884股公司普通股，2022年末和2021年末未偿还贷款余额分别为760万美元和850万美元，2022年和2021年分别有117998股和123460股分配给参与者；2013年设立的第二个ESOP以每股10美元的价格购买1422357股，2022年末和2021年末未偿还贷款余额分别为1020万美元和1080万美元，2022年和2021年分别有56700股和59064股分配给参与者；2022 - 2020年两个ESOP计划的补偿费用分别为170万美元、190万美元和140万美元][254] - [公司SESOP 2022 - 2020年所需贡献分别为5.4万美元、4.1万美元和5.7万美元][255] - [公司2022 - 2020年末累计退休后福利义务分别为81.5万美元、97.9万美元和113.3万美元，2023年预计从累计其他综合收益（损失）中摊销到净定期成本的净收益和前期服务信贷分别为2000美元和1.9万美元][255] - [公司确定福利义务的折现率2022 - 2020年分别为5.02%、2.50%和2.00%，确定净定期福利成本的折现率分别为2.50%、2.00%和2.75%；2022年医疗成本趋势率为8.75%，此后每年降低0.50%直至达到4.75%][256] - [公司退休后健康福利计划预计2023 - 2027年支付福利分别为8万美元、7.8万美元、7.6万美元、7.3万美元和7万美元，2028 - 2032年预计支付29.9万美元][256] - [公司非合格计划义务2022年末和2021年末分别约为1350万美元和1650万美元，2022年亏损220万美元，2021年和2020年收益分别为170万美元和160万美元][256] 关联投资 - [截至2022年12月31日，Northfield Bank对NSB Services Corp.的投资为8.284亿美元，NSB Services Corp.资产为8.29亿美元，负债为52.1万美元][42] - [截至2022年12月31日，NSB Services Corp.对NSB Realty Trust的投资为8.285亿美元，NSB Realty Trust资产为8.286亿美元，负债为1.2万美元][42] 贷款限制与合规 - [公司对单一或相关借款人的贷款或信贷额度一般不得超过Northfield Bank未受损资本和未受损盈余的15%，有合格抵押物时可额外增加10%，截至2022年12月31日符合限制要求][47] 资本充足要求 - [联邦法规要求联邦保险存款机构的普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率为6.0%，总资本与风险加权资产比率为8.0%，一级资本与总资产杠杆比率为4.0%][50] - [资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付受限制，需持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的资本保护缓冲][51] - [社区银行杠杆比率框架下，一级资本与平均合并总资产比率为9.0%，Northfield Bank于2020年3月31日起采用该框架][51] - [截至2022年12月31日，Northfield Bancorp, Inc.和Northfield Bank超过所有适用的资本充足要求，银行被OCC归类为资本充足机构][51] - [联邦法律规定银行监管机构对未达最低资本要求的机构采取“及时纠正措施”，并划分五个资本类别，明确各资本类别的比率要求，如“资本充足”要求总风险资本比率达10.0%及以上等][52] - [储蓄机构资本分配受限，若当年资本分配总额超规定、分配后资本不足等情况需向OCC申请批准，作为控股公司子公司的储蓄机构宣派股息需提前30天通知FRB并获其不反对意见][53][54] - [若储蓄机构资本低于监管要求或需更多监管，资本分配能力受限，监管机构可禁止不安全或不稳健的资本分配提议][55] - [公司普通股股息支付和股票回购受监管政策影响，可能限制资本分配能力][66] - [联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%等][262] - [社区银行杠杆率（CBLR）最低资本要求2020年二季度起为8%，2021年为8.5%，之后为9%；公司和银行选择采用CBLR框架][263] - [截至2022年12月31日，Northfield Bank的CBLR为710,719千美元，比率为12.68%；公司的CBLR为708,4

整体财务关键指标变化 - 2022年前九个月净收入4700万美元，低于2021年同期的5460万美元；基本和摊薄后每股收益为1.01美元，低于2021年同期的1.12美元和1.11美元；平均资产回报率为1.13%，低于2021年同期的1.33%；平均股东权益回报率为8.73%，低于2021年同期的9.68%[173] - 2022年前九个月净收入为4700万美元，2021年同期为5460万美元[193] - 2022年前九个月利息收入增加47.9万美元（0.4%）至1.309亿美元，利息支出减少120万美元（9.2%）至1200万美元[194][195] - 2022年前九个月贷款信用损失拨备增加950万美元至330万美元，非利息收入减少540万美元（53.2%）至480万美元，非利息支出减少320万美元（5.4%）至5530万美元[197][198][199] - 2022年前九个月所得税费用为1820万美元，2021年同期为2070万美元，有效税率分别为27.9%和27.5%[200] - 2022年和2021年第三季度净利润分别为1700万美元和1610万美元[206] - 2022年第三季度利息收入为4730万美元，较2021年同期增加510万美元，增幅12.2%[207] - 2022年第三季度利息支出为530万美元，较2021年同期增加150万美元，增幅41.2%[208] - 2022年第三季度净利息收入为1.18965亿美元，较2021年同期增加360万美元，增幅9.4%[202][209] - 2022年第三季度贷款信用损失拨备为270万美元，2021年同期为收益14.8万美元[210] - 2022年第三季度非利息收入为230万美元，较2021年同期减少34.2万美元，降幅13.0%[211] - 2022年第三季度非利息支出为1790万美元，较2021年同期减少120万美元，降幅6.1%[212] - 2022年第三季度所得税费用为670万美元，2021年同期为610万美元，有效税率分别为28.4%和27.4%[213] 资产负债关键指标变化 - 截至2022年9月30日，总资产较2021年12月31日增加2.391亿美元，即4.4%，达到56.7亿美元；总负债增加2.856亿美元，即6.1%，达到49.8亿美元[174][175] - 现金及现金等价物较2021年12月31日减少2040万美元，即22.4%，降至7070万美元[176] - 可供出售债务证券组合较2021年12月31日减少2.06亿美元，即17.1%，降至10亿美元[177] - 权益证券较2021年12月31日增加320万美元，达到860万美元[178] - 持有待投资贷款净额较2021年12月31日增加4.396亿美元，即11.5%，达到42.5亿美元[180] - 多户住宅贷款较2021年12月31日增加3.383亿美元，即13.4%，达到28.6亿美元[180] - 商业房地产贷款较2021年12月31日增加8080万美元，即10.0%，达到8.894亿美元[180] - 截至2022年9月30日，待售贷款为50.4万美元，2021年12月31日无待售贷款[185] - 2022年9月30日，PCD贷款总计1200万美元，2021年12月31日为1580万美元；2022年前三季度和前九季度PCD贷款应计利息收入分别为36.8万美元和110万美元，2021年同期分别为35.6万美元和340万美元[186] - 其他资产从2021年12月31日的3720万美元增加2410万美元（64.8%）至2022年9月30日的6130万美元[187] - 总负债从2021年12月31日的46.9亿美元增加2.856亿美元（6.1%）至2022年9月30日的49.8亿美元[188] - 存款从2021年12月31日的41.7亿美元增加2.348亿美元（5.6%）至2022年9月30日的44亿美元[189] - 借款资金从2021年12月31日的4218万美元增加至2022年9月30日的4686万美元[190] - 股东权益从2021年12月31日的7.399亿美元减少4660万美元至2022年9月30日的6.933亿美元[192] 生息资产与付息负债指标 - 2022年9月30日止九个月，生息资产平均余额为53.10991亿美元，利息收入为1.30928亿美元，收益率为3.30%；2021年同期平均余额为51.94304亿美元，利息收入为1.30449亿美元，收益率为3.36%[202] - 截至2022年9月30日，总生息资产为54.17204亿美元，平均收益率3.46%；总付息负债为39.46569亿美元，平均成本率0.53%；净利息收入为4.2011亿美元，净息差为2.93%，净利息收益率为3.08%[216] 贷款相关指标变化 - 截至2022年9月30日，2321名借款人已获得约2.244亿美元的PPP贷款减免付款[180] - 截至2022年9月30日，PCD贷款为1200万美元，较2021年12月31日的1580万美元有所减少；30 - 89天逾期的PCD贷款占比0.9%，90天以上逾期的占比22.9%[219] - 截至2022年9月30日，非应计贷款为982.5万美元，较2021年12月31日的762.2万美元增加；不良贷款率为0.23%，不良资产率为0.17%[220] - 截至2022年9月30日，30 - 89天逾期且仍在计息的贷款为300万美元，较2021年12月31日的120万美元增加[222] - 截至2022年9月30日，非应计的TDR贷款为310万美元，较2021年12月31日的320万美元略有减少；计息的TDR贷款为410万美元，较2021年12月31日的580万美元减少[223][224] - 截至2022年9月30日，一笔未按条款履约的非应计TDR贷款净余额为35.5万美元，抵押物估值81万美元；2021年12月31日，一笔未按条款履约的非应计TDR贷款余额为36.8万美元，抵押物估值62万美元[223] - 2021年第四季度，银行将一笔1560万美元的贷款关系降级为次级；截至2022年9月30日，该贷款关系余额为1140万美元，已为其指定150万美元的信贷损失拨备[226][228] 流动性与资金管理 - 公司流动性管理目标是确保有足够资金满足财务承诺和利用借贷投资机会，主要资金来源包括存款、贷款和证券本息支付等[229][230] - 截至2022年9月30日，银行短期借款（不包括租赁负债、浮动利率贷款和隔夜信贷额度）为3.95亿美元，加权平均利率2.43%，其中8750万美元将在一年内到期；2021年12月31日为4.15亿美元[230] - 截至2022年9月30日，公司无通过止赎获得的资产；2021年12月31日，其他房地产拥有一项位于新泽西的资产，账面价值约10万美元，于2022年第二季度出售并获得小额收益[221] - 2022年6月17日，公司发行本金总额6200万美元的固定至浮动次级票据，前五年不可赎回，2032年6月30日到期，2027年6月30日前固定利率为5.00% [231] - 截至2022年9月30日，银行利用无抵押证券4.213亿美元、贷款16.3亿美元和抵押证券2060万美元，可从FHLBNY获得约20.7亿美元额外资金，通过FRBNY贴现窗口利用抵押证券的剩余借款能力为100万美元 [232] - 截至2022年9月30日，Northfield Bancorp, Inc.（独立实体）的流动资产为5630万美元 [233] 资本监管指标 - 联邦法规要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0% [234] - 社区银行杠杆率（CBLR）最低资本要求为9%，2020年第二季度至年底为8%，2021年为8.5%，之后为9%，Northfield Bank和Northfield Bancorp选择采用CBLR框架 [235] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，Northfield Bank和Northfield Bancorp, Inc.均超过了当时适用的所有监管资本要求，2022年9月30日CBLR分别为12.30%和12.53%，2021年12月31日分别为12.24%和12.93% [236][237] 准备金与负债记录 - 截至2022年9月30日，为未使用信贷额度承诺计提的准备金在应计费用和其他负债中记录为59.2万美元 [239] 会计准则评估 - 公司正在评估ASU No. 2020 - 04对其贷款和其他金融工具从LIBOR过渡的影响，预计对合并财务报表无重大影响 [242] - ASU No. 2022 - 02对已采用ASU 2016 - 13的实体，将于2022年12月15日后开始的财年和中期财务报表生效，公司正在评估该标准对合并财务报表的影响 [243] 利率风险管理 - 公司大部分资产和负债为货币性质，主要市场风险是利率风险[245] - 公司董事会设立管理资产负债委员会，负责评估资产和负债的利率风险等[245] - 公司通过缩短生息资产平均期限、增加短期资产投资和发放可变利率贷款等策略管理利率风险[246] - 公司使用折现现金流分析计算净投资组合价值对利率的敏感度[247] - 公司通过净利息收入模型分析对利率变化的敏感度[248] - 公司对假设利率变化的计算基于众多假设，不应作为实际结果的指示[249] - 截至2022年9月30日，利率下降200个基点，预计净投资组合价值增加1.49%，第一年净利息收入减少3.82%，第二年减少8.97%；利率上升400个基点，预计净投资组合价值减少20.86%，第一年净利息收入减少19.60%，第二年减少4.10%[251] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司在利率风险管理方面符合董事会批准的所有政策[251] - 政策规定，利率下降200个基点或更少，净现值比率降幅不超过300个基点和10%，预计净利息收入第一年降幅不超过10%，第二年不超过16%[251] - 政策规定，利率上升400个基点或更少，净现值降幅不超过475个基点和35%，预计净利息收入第一年降幅不超过38%，第二年不超过26%[251] 内部控制与法律诉讼 - 2022年第三季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[253] - 截至2022年9月30日，公司管理层认为披露控制和程序有效[252] - 截至2022年9月30日的三个月内，公司财务报告内部控制无重大影响变化[253] - 公司及子公司面临正常业务中的法律诉讼，管理层认为其解决不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[255] 非业主占用商业房地产集中度 - 截至2022年9月30日，非业主占用商业房地产集中度与总风险资本之比约为469%[179]

整体财务数据关键指标变化 - 2022年上半年净收入为3000万美元，2021年同期为3850万美元；基本和摊薄后每股收益分别为0.64美元和0.78美元；平均资产回报率分别为1.09%和1.40%；平均股东权益回报率分别为8.37%和10.28%[165] - 2022年和2021年上半年净利润分别为3000万美元和3850万美元[182] - 2022年上半年利息收入降至8370万美元，较2021年同期减少470万美元，降幅5.3%[183] - 2022年上半年净利息收入降至7700万美元，较2021年同期减少190万美元，降幅2.4%[185] - 2022年上半年所得税费用为1150万美元，2021年同期为1460万美元，有效税率分别为27.6%和27.5%[189] - 2022年和2021年第二季度净利润分别为1590万美元和1980万美元[195] 资产数据关键指标变化 - 2022年6月30日，总资产较2021年12月31日增加2.166亿美元，增幅4.0%，达56.5亿美元[166][167] - 现金及现金等价物较2021年12月31日增加1920万美元，增幅21.0%，达1.102亿美元[168] - 可供出售债务证券组合较2021年12月31日减少1.214亿美元，降幅10.0%，至10.9亿美元[169] - 权益证券较2021年12月31日增加250万美元，至780万美元[170] - 持有待投资贷款净额较2021年12月31日增加3.052亿美元，增幅8.0%，达41.1亿美元[172] - 多户住宅贷款较2021年12月31日增加2.529亿美元，增幅10.0%，至27.7亿美元[172] - 商业房地产贷款较2021年12月31日增加4160万美元，增幅5.1%，至8.502亿美元[172] - 房屋净值贷款较2021年12月31日增加2790万美元，增幅25.4%，至1.379亿美元[172] - 2022年6月30日，待售贷款为230万美元，2021年12月31日无待售贷款[174] - 2022年6月30日，其他资产增至4700万美元，较2021年12月31日增加980万美元，增幅26.3%[176] - 2022年6月30日，非应计贷款为1026.3万美元，较2021年12月31日的762.2万美元增加[209] - 2022年6月30日，30 - 89天逾期仍计息贷款为270.6万美元，高于2021年12月31日的116.6万美元[209][212] - 2022年6月30日和2021年12月31日，非应计TDR贷款均为320万美元；应计TDR贷款分别为410万美元和580万美元[213][214] - 2022年6月30日，410万美元应计TDR贷款中94.6%按重组条款履约；2021年12月31日，580万美元应计TDR贷款中97.5%按重组条款履约[214] - 2021年第四季度，银行将一笔1560万美元的贷款关系降级为次级，截至2022年6月30日，贷款余额为1160万美元[216] - 截至2022年6月30日，约140万美元的信贷损失拨备已指定用于该贷款关系[218] - 2022年6月30日，Northfield Bancorp, Inc.（独立实体）的流动资产为7290万美元[222] 负债与股东权益数据关键指标变化 - 2022年6月30日，总负债增加2.412亿美元，增幅5.1%，达49.3亿美元[166][167] - 2022年6月30日，总负债增至49.3亿美元，较2021年12月31日增加2.412亿美元，增幅5.1%[177] - 2022年6月30日，存款增至44.2亿美元，较2021年12月31日增加2.487亿美元，增幅6.0%[178] - 2022年6月30日，借款资金降至4079万美元，2021年12月31日为4218万美元[179] - 2022年6月30日，股东权益降至7.153亿美元，较2021年12月31日减少246万美元[180] - 2022年6月30日，公司除租赁负债、浮动利率预付款和隔夜信贷额度外的借款资金为3.4亿美元，加权平均利率为2.06%，其中1.075亿美元将在一年内到期；2021年12月31日该借款资金为4.15亿美元[221] 生息资产与付息负债数据关键指标变化 - 2022年6月30日止六个月，生息资产平均余额为52.57003亿美元，利息收入8365万美元，收益率3.21%；2021年同期平均余额为52.44385亿美元，利息收入8830.3万美元，收益率3.40%[192] - 2022年第二季度利息收入为4350万美元，较2021年同期增加22万美元，增幅0.5%，收益率降至3.29%[196] - 2022年第二季度利息支出为340万美元，较2021年同期减少120万美元，降幅25.9%[197] - 2022年第二季度净利息收入增加140万美元，增幅3.6%，净息差升至3.03%[198] - 截至2022年6月30日，总生息资产为53.05447亿美元，收益率3.29%；总付息负债为38.33335亿美元，成本率0.35%[205] - 2022年第二季度净利息收入为4008.5万美元，净息差为2.94%，净利息收益率为3.03%[205] 贷款相关数据关键指标变化 - 2022年6月30日，PCD贷款总计1310万美元，2021年12月31日为1580万美元；2022年3月和6月，PCD贷款应计利息收入分别为33.9万美元和72.9万美元，2021年同期分别为44.3万美元和290万美元[175] - 2022年6月30日，PCD贷款为1310万美元，其中0.5%逾期30 - 89天，24.7%逾期90天以上[208] - 2022年6月30日，不良贷款总额为1047.4万美元，不良贷款率为0.25%；不良资产总额为1047.4万美元，不良资产率为0.19%[209] - 2022年第二季度贷款信用损失拨备为14.9万美元，2021年同期为收益370万美元[199] 资本充足率相关数据 - 联邦法规要求联邦保险存款机构的普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率为6.0%，总资本与风险加权资产比率为8.0%，一级资本与总资产杠杆比率为4.0%，还需有2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲[223] - 社区银行杠杆率（CBLR）最低资本要求2020年第二季度至年底为8%，2021年为8.5%，之后为9%，Northfield Bank和Northfield Bancorp选择适用该框架[224] - 2022年6月30日，Northfield Bank和Northfield Bancorp的CBLR分别为12.19%和12.75%；2021年12月31日分别为12.24%和12.93%，均超过监管要求[227] 其他财务相关数据 - 2022年6月30日，为未使用信贷额度承诺计提的准备金为250万美元[229] 政策评估与风险管理 - 公司正在评估ASU No. 2020 - 04对贷款和其他金融工具从LIBOR过渡的影响，预计对合并财务报表无重大影响；也在评估ASU No. 2022 - 02对合并财务报表的影响[231][232] - 公司通过缩短生息资产平均期限、增加短期资产投资和发放可变利率贷款等策略管理利率风险[234] - 2022年6月30日，利率降低200个基点，估计净投资组合价值下降0.01%，第一年净利息收入下降6.77%，第二年下降13.25%[239] - 2022年6月30日，利率提高400个基点，估计净投资组合价值下降19.68%，第一年净利息收入下降17.82%，第二年下降1.30%[239] - 政策规定，利率降低200个基点或更少，净现值比率降幅不超300个基点和10%，净利息收入第一年降幅不超10%，第二年不超20%[239] - 政策规定，利率提高400个基点或更少，净现值降幅不超475个基点和35%，净利息收入第一年降幅不超38%，第二年不超26%[239] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司符合所有董事会批准的利率风险管理政策[239] - 2022年6月30日，利率提高400个基点，估计资产现值为5036366美元，负债现值为4101782美元，NPV为934584美元，NPV变化为 - 145605美元，NPV变化百分比为 - 13.48%，NPV/资产现值比率为18.56%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 14.49%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为4.48%[239] - 2021年12月31日，利率提高400个基点，估计资产现值为4945762美元，负债现值为4103941美元，NPV为841821美元，NPV变化为 - 206227美元，NPV变化百分比为 - 19.68%，NPV/资产现值比率为17.02%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 17.82%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为 - 1.30%[241] - 利率上升400个基点时，估计资产现值4945762美元，负债现值4103941美元，NPV为841821美元，NPV变化为 - 206227美元，NPV变化百分比为 - 19.68%，NPV/资产现值比率为17.02%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 17.82%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为 - 1.30%[241] - 利率上升300个基点时，估计资产现值5067899美元，负债现值4178507美元，NPV为889392美元，NPV变化为 - 158656美元，NPV变化百分比为 - 15.14%，NPV/资产现值比率为17.55%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 13.18%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为 - 0.80%[241] - 利率上升200个基点时，估计资产现值5202600美元，负债现值4257094美元，NPV为945506美元，NPV变化为 - 102542美元，NPV变化百分比为 - 9.78%，NPV/资产现值比率为18.17%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 8.32%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为0.24%[241] - 利率上升100个基点时，估计资产现值5336632美元，负债现值4340217美元，NPV为996415美元，NPV变化为 - 51633美元，NPV变化百分比为 - 4.93%，NPV/资产现值比率为18.67%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 3.88%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为0.36%[241] - 利率不变时，估计资产现值5476466美元，负债现值4428418美元，NPV为1048048美元，NPV/资产现值比率为19.14%[241] - 利率下降100个基点时，估计资产现值5620618美元，负债现值4566440美元，NPV为1054178美元，NPV变化为6130美元，NPV变化百分比为0.58%，NPV/资产现值比率为18.76%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 3.89%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为 - 7.59%[241] - 利率下降200个基点时，估计资产现值5764334美元，负债现值4716432美元，NPV为1047902美元，NPV变化为 - 146美元，NPV变化百分比为 - 0.01%，NPV/资产现值比率为18.18%，未来12个月净利息收入百分比变化为 - 6.77%，13 - 24个月净利息收入百分比变化为 - 13.25%[241] 内部控制与法律诉讼 - 2022年第二季度，公司披露控制和程序有效[242] - 截至2022年6月30日的三个月，公司财务报告内部控制无重大影响变化[243] - 公司及子公司面临法律诉讼，管理层认为不会对财务状况和经营成果产生重大不利影响[245] - 截至2022年6月30日，公司管理层认为披露控制和程序有效[242] - 截至2022年6月30日的三个月内，公司财务报告内部控制无重大变化[243] - 公司及子公司面临的法律诉讼预计不会对财务状况和经营成果产生重大不利影响[245] 融资与资金获取 - 2022年6月17日，公司发行本金总额为6200万美元的固定至浮动次级票据，前五年不可赎回，2032年6月30日到期，2027年6月30日前固定利率为5.00%，之后按季度重置[221] - 20

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For transition period from __________ to __________ Commission File Number: 001-35791 Northfield Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (I.R.S. Employer Identification No ...