行业趋势与驱动因素 - 美国小型储户高度依赖联邦存款保险公司保险 这增强了他们对银行体系的信任感[1] - 银行若无法提供数字化服务将面临客户流失问题 这正积极推动行业内的并购活动[1] - 人工智能的使用预计将在银行业未来发展中持续扮演重要角色[1] 投资策略与注意事项 - 讨论所涉及的银行为小型银行 日常交易量不大 建议使用限价订单进行交易[2] - 投资者需注意交易流动性风险 避免因市场深度不足而对股价造成不当影响[2] 具体公司分析：NSTS Bancorp - 该公司前身为North Shore Trust & Savings Bank 现已更名为NSTS Bancorp 交易代码为NSTS[2] - 公司规模非常小 日常交易不活跃[2] - 公司股权与资产比率高达29 而行业高水平通常为10[3] - 公司股票以有形账面价值的70%进行交易 估值非常低廉[3] - 业务主要位于芝加哥北部郊区 分支机构规模小 前身为储蓄机构[3] 具体公司分析：RBB Bancorp - RBB Bancorp是一家位于洛杉矶的银行 主要服务韩裔美国人社区[4] - 公司股票以账面价值的77%进行交易 并提供3%的股息收益率[4] - 公司股权与资产比率为12[4] - 提及Blue Foundry Bank在两日前已被收购[4]

净利息收入与息差表现 - 净利息收入从183万美元增至194.6万美元，净息差从2.96%扩大至3.08%[112] - 截至2025年9月30日的九个月，公司净利息收入为560万美元，较2024年同期的530万美元增加26.2万美元[122] - 截至2025年9月30日的第三季度，净息差升至3.08%，而九个月的净息差为2.89%[119][122] - 利率差从2.39%扩大至2.48%[112] 生息资产规模与收益率 - 贷款净额平均余额从13.5302亿美元增至13.8703亿美元，平均收益率从5.31%上升至5.68%[112] - 总生息资产平均余额从24.7078亿美元增至25.2827亿美元，平均收益率从4.31%上升至4.47%[112] - 净生息资产从7.4245亿美元增至7.6044亿美元[112] - 截至2025年9月30日的九个月，平均生息资产增至2.57794亿美元，较2024年同期的2.44647亿美元增加1320万美元[123] - 截至2025年9月30日的九个月，贷款平均余额增至1.35865亿美元，平均收益率上升41个基点至5.46%[123] - 截至2025年9月30日的第三季度，贷款平均余额增至1.387亿美元，平均收益率上升37个基点至5.68%[120] - 证券可供出售平均余额从7.4547亿美元降至7.1643亿美元，收益率稳定在2.30%左右[112] 付息负债成本与结构 - 定期存款平均余额从8.078亿美元增至9.4578亿美元，成本率从3.48%微降至3.46%[112] - 付息存款总额平均余额从16.7833亿美元增至17.6783亿美元，平均成本从1.83%上升至1.99%[112] - 其他借款平均余额从500万美元降至0美元，导致总利息支出从83万美元降至87.9万美元[112] - 生息资产与付息负债比率从142.96%微升至143.02%[112] - 截至2025年9月30日的九个月，付息负债成本上升19个基点，定期存款平均收益率为3.48%[124] 非利息收入与支出 - 截至2025年9月30日的第三季度，非利息收入增至56.4万美元，主要由抵押贷款销售收益39.3万美元推动[129] - 截至2025年9月30日的三个月，非利息支出为249.5万美元，较2024年同期增加9.1万美元，主要由薪酬和员工福利以及数据处理费用增加所驱动[131] - 截至2025年9月30日的九个月，非利息支出为776.9万美元，较2024年同期增加60.9万美元，主要受薪酬和员工福利、数据处理、贷款和存款费用增加影响[132] 信贷损失拨备 - 截至2025年9月30日的第三季度，公司录得信贷损失拨备回转5万美元，而2024年同期为计提拨备2万美元[125] - 截至2025年9月30日的九个月，公司录得信贷损失拨备回转3万美元，而2024年同期为计提拨备14.2万美元[125][126] 盈利能力 - 截至2025年9月30日的第三季度，公司净利润为6.5万美元，而2024年同期为净亏损17.1万美元[118] 资产状况 - 截至2025年9月30日，总资产为2.698亿美元，较2024年12月31日的2.787亿美元减少890万美元，主要由于现金及现金等价物减少[135] - 截至2025年9月30日，现金及现金等价物为3413.5万美元，较2024年12月31日的5348.1万美元减少1940万美元，部分原因是偿还了500万美元的FHLB预付款[136] - 截至2025年9月30日，可供出售证券增至7956.1万美元，较2024年12月31日的7124.9万美元增加，期内公司购买了1090万美元的证券[137] - 截至2025年9月30日，可供出售证券投资组合存在870万美元的未实现损失，占其总账面价值的9.9%[138] - 截至2025年9月30日，贷款净额为1.329亿美元，较2024年12月31日的1.304亿美元增加250万美元，期内公司发放了2610万美元的投资组合贷款[140] 负债与存款状况 - 截至2025年9月30日，总存款为1.861亿美元，较2024年12月31日的1.902亿美元减少410万美元[142] 权益状况 - 截至2025年9月30日，总权益为7893.9万美元，较2024年12月31日的7649万美元增加240万美元，主要得益于可供出售证券投资组合未实现损失的减少[143][144] 资产质量 - 截至2025年9月30日，不良贷款为28.5万美元，占贷款总额的0.21%，而2024年12月31日为零[146] 承诺与到期情况 - 截至2025年9月30日，公司未使用的信贷额度总额为1009万美元，其中84.59%（845.9万美元）在5年后到期[156] - 截至2025年9月30日，公司发放贷款的未偿还承诺总额为193.4万美元，且全部在1年内到期[155][156] - 截至2025年9月30日，公司总承诺额为1202.4万美元，其中21.0%（252.3万美元）在1年内到期[156] - 截至2025年9月30日，公司定时存款总额为9507万美元，其中74.0%（7035.8万美元）在1年内到期[158] 会计准则影响评估 - 公司预计新会计准则ASU 2023-09不会对其年度财务报表产生重大影响[160] - 公司正在评估新会计准则ASU 2024-03对其合并财务报表和披露的影响[161]

FORM 10-Q (Mark one) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2025 Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 NSTS BANCORP, INC. (Exact name of the registrant as specified in its charter) Delaware 87-2522769 (State or Other Jurisdiction of (I.R.S. Employer Incorporation or Organization) Identification Number) 700 S. Lewis Ave. Waukegan, Illinois 60085 (Address of principal ...

公司董事会变动 - John S Pucin被任命为公司及其银行董事会成员以填补空缺其董事任期将于2027年公司年度股东大会届满 [1] - 公司董事长、总裁兼首席执行官Stephen G Lear表示Pucin的法律和管理经验使其成为公司的宝贵资源和合格增员 [3] 新任董事背景 - Pucin现任Caine & Weiner Company, Inc高级副总裁兼公司法律顾问以及John S Pucin, P C律师事务所管理合伙人 [2] - Pucin拥有Xavier大学工商管理学士/金融学背景以及Capital University Law School法学博士学位并拥有超过20年商业法律联盟会员资格曾任中西部地区主席 [2] 公司基本情况 - NSTS Bancorp Inc是North Shore Trust and Savings的控股公司截至2025年3月31日该银行总资产约为2.827亿美元 [3] - 公司总部及主要银行办公室位于伊利诺伊州沃基根另在沃基根和林登赫斯特设有两家全方位服务分行拥有超过100年本地服务历史与企业和零售客户及地方政府保持深厚长期关系 [3]

收入和利润 - 净亏损增加至32.8万美元，而2024年同期净亏损为24.6万美元[115] - 净利息收入增长至183.1万美元，相比2024年同期的170.5万美元有所增加[115] - 净利息收入为190万美元，较去年同期170万美元增加12.6万美元，增幅7.4%[116] - 非利息收入增至33.4万美元，较去年同期31.2万美元增加2.2万美元，主要受抵押贷款出售收益增至18.9万美元推动[123] 成本和费用 - 非利息支出增加是导致净亏损扩大的主要原因[115] - 非利息支出增至253万美元，较去年同期226.4万美元增加26.6万美元，主要因员工薪酬和贷款费用增加[125] - 定期存款平均余额增长至9159.9万美元，平均成本从3.10%上升至3.48%[112] - 总计息负债平均余额增长至1.84125亿美元，平均成本从1.67%上升至2.00%[112] - 计息负债成本上升33个基点，定期存款平均收益率为3.48%，未来12个月内有5220万美元利率高于3.0%的定期存款到期[118] 资产表现 - 贷款平均余额增长至1.33903亿美元，平均收益率从4.71%提升至5.38%[112] - 证券可供出售平均余额减少至7089.7万美元，平均收益率从2.38%微降至2.34%[112] - 总计息资产平均余额增长至2.59919亿美元，平均收益率从3.98%提升至4.23%[112] - 平均生息资产增至2.599亿美元，较去年同期2.417亿美元增加1820万美元，增幅7.5%[117] - 贷款平均余额增至1.339亿美元，较去年同期1.253亿美元增加860万美元，平均收益率上升67个基点至5.38%[117] - 总资产增至2.827亿美元，较上季度末2.7869亿美元增加400万美元[128] - 现金及现金等价物增至5745万美元，较上季度末5348万美元增加400万美元[129] - 可供出售证券投资组合包含1050万美元未实现损失，占其总账面价值的13.0%[131] 贷款信用质量 - 不良贷款增至26.3万美元，占贷款总额的0.20%，贷款信用损失拨备占贷款总额的比率降至0.88%[139][140] 流动性和资本管理 - 净利差保持稳定为2.82%[112] - 生息资产对计息负债的比率从144.54%下降至141.16%[112] - 截至2025年3月31日，公司从芝加哥联邦住房贷款银行的未偿还预付款总额为500万美元，并可额外借款约7410万美元[143] - 公司拥有与BMO Harris银行的1000万美元无担保联邦基金信贷额度，截至2025年3月31日无未偿还余额[143] - 截至2025年3月31日止三个月，经营活动所用现金净额为270万美元，而2024年同期为提供9.2万美元[145] - 截至2025年3月31日止三个月，投资活动提供现金净额为240万美元，而2024年同期为使用500万美元[145] - 截至2025年3月31日止三个月，融资活动提供现金净额为420万美元，而2024年同期为990万美元[145] - 截至2025年3月31日，一年内到期的定期存款总额为6520万美元[146] - 截至2025年3月31日，公司的核心一级资本与平均资产比率（杠杆率）为23.11%，而2024年12月31日为23.53%[147] - 截至2025年3月31日，未偿还的贷款发放承诺总额为170万美元，总信用证、信贷额度及未使用信贷额度为950万美元[148] - 截至2025年3月31日，总合同现金义务为9669.3万美元，其中一年内到期的部分为7020万美元[151] - 公司选择使用社区银行杠杆比率框架，其要求一级资本与平均总资产的比率超过9%才能被视为资本充足[147]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总资产为2.787亿美元，较2023年的2.568亿美元增加2190万美元[210][217] - 2024年公司净亏损78.9万美元，2023年净亏损400万美元[210] - 2024年净亏损78.9万美元，较2023年的400万美元有所减少，主要因2023年证券出售损失和递延税资产估值备抵未在2024年发生[232] - 截至2024年12月31日，总股本为7650万美元，较2023年减少100万美元[226] 现金及等价物与证券资产关键指标变化 - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为5350万美元，较2023年的3140万美元增加2210万美元[218] - 截至2024年12月31日，可供出售证券为7120万美元，较2023年的8210万美元减少，未实现亏损1200万美元，占投资组合总账面价值的14.5%[219][220] 贷款业务关键指标变化 - 截至2024年12月31日，待售贷款为120万美元，较2023年的38万美元增加83.8万美元，2024年发放待售贷款4560万美元[221] - 截至2024年12月31日，净贷款为1.304亿美元，较2023年的1.206亿美元增加980万美元，2024年发放贷款4320万美元[222] - 2024年贷款平均未偿还余额增至1.332亿美元，较2023年的1.074亿美元增加2580万美元，平均收益率增至5.09%[234] - 截至2024年12月31日，贷款信用损失准备金为120万美元，较2023年增加2.5万美元[223] - 2024年信用损失拨备为7.1万美元，其中贷款信用损失拨备2.5万美元，未使用承诺信用损失拨备4.6万美元[236] - 截至2024年12月31日，未偿还贷款发放承诺为110万美元，信用证和未使用信贷额度总计900万美元[256] 存款与借款业务关键指标变化 - 截至2024年12月31日，总存款为1.902亿美元，较2023年的1.688亿美元增加2140万美元[224] - 截至2024年12月31日，其他借款为500万美元，期限24个月，利率4.78%，将于2025年6月到期[225] - 公司可从芝加哥联邦住房贷款银行（FHLB）借款，2024年和2023年12月31日分别可借7810万美元和7720万美元，分别以1.038亿美元和1.026亿美元的第一抵押贷款作抵押；与BMO Harris Bank有1000万美元无担保联邦基金信贷安排，无未偿还余额[251] - 截至2024年12月31日，不到一年到期的定期存款总计6360万美元，预计2025年到期时定期存款会减少[254] 收入与支出关键指标变化 - 2024年净利息收入增至710万美元，较2023年的620万美元增加84.1万美元，利率差降至2.29%，净利息收益率增至2.86%[233] - 2024年平均生息资产为2.472亿美元，较2023年的2.353亿美元增加1190万美元，主要因贷款和其他银行有息存款增加[234] - 2024年有息负债成本较2023年增加93个基点，主要因定期存款账户利率提高[235] - 2024年非利息收入增至194.1万美元，较2023年的 - 115万美元增加310万美元，主要因抵押贷款出售收益增加[239] - 2024年非利息支出增至972万美元，较2023年的785.2万美元增加180万美元，主要因薪资和员工福利增加[241] 员工相关指标变化 - 2024年员工平均人数增至50人，较2023年的39人增加，因业务扩张和新团队加入[241] 税务相关指标变化 - 2024年银行未记录所得税费用，估值备抵变动38.9万美元被等额递延税收益抵消[242] - 截至2024年12月31日，联邦净运营亏损为670万美元，其中130万美元将于2027年到期，其余无到期日；已记录针对净递延税资产的全额估值备抵250万美元，以及相关递延税资产的全额估值备抵51.5万美元[243] - 截至2024年和2023年12月31日，无未决不确定税务状况；截至2024年12月31日，伊利诺伊州和威斯康星州未结税务年度为2020 - 2023年，联邦未结税务年度为2021 - 2023年；未来十二个月无预计显著增减的未确认税务利益[244] - 财务会计准则委员会于2023年12月14日发布ASU 2023 - 09，要求公共商业实体披露特定类别税率调节信息及所得税支付相关信息[264] - 调节项目影响等于或大于税前收入（或亏损）乘以适用法定所得税税率计算金额的5%时需提供额外信息[264] - 所得税支付（扣除收到的退款）按联邦（国家）、州和外国税收分类披露，单个司法管辖区支付金额等于或大于总支付金额（扣除收到的退款）的5%时需单独披露[264] - 需披露持续经营业务税前收入（或亏损）国内外分类及持续经营业务所得税费用（或收益）按联邦（国家）、州和外国分类信息[265] - ASU对公共商业实体2024年12月15日后开始的年度期间生效，公司将于2025年1月1日开始的报告期采用，预计对财务报表无重大影响[265] 利率敏感性分析指标变化 - 2024年12月31日，利率立即且持续变动时，净投资组合价值（NPV）在利率上升300个基点时为5841万美元，下降18.5%，NPV比率为23.4%，下降2.9%；利率下降200个基点时为7726.2万美元，上升7.8%，NPV比率为26.7%，上升0.4%[247] - 2024年12月31日，利率立即且持续变动时，净利息收入（NII）在利率上升300个基点时预计增加17.3万美元，即2.5%，达到710.2万美元；利率下降200个基点时预计减少68.4万美元，即9.9%，降至624.5万美元[248][249] 现金流量关键指标变化 - 2024年和2023年经营活动产生的净现金分别为940万美元和43.1万美元；投资活动所用（或产生）的净现金分别为 - 820万美元和2500万美元；融资活动产生（或所用）的净现金分别为2080万美元和 - 710万美元[253] 资本充足率指标变化 - 截至2024年12月31日，公司一级资本与平均资产比率为23.53%，2023年为24.72%，根据监管框架资本充足[255] 现金义务指标变化 - 截至2024年12月31日，现金义务总计9781.9万美元，其中一年内到期的为6863万美元，1 - 3年到期的为1524.6万美元，4 - 5年到期的为1394.3万美元[259] 会计准则采用影响 - 公司于2024年1月1日采用更新修订标准，对合并财务报表无重大影响[263]

财报重点内容 - 2024年9月30日和2023年12月31日的财务状况对比以及2024年和2023年第三和第九个月的运营结果是财报讨论重点[93] 财报前瞻性陈述 - 财报包含前瞻性陈述受多种不确定因素影响[94][95] 公司架构 - 2022年1月18日NSTS Bancorp, Inc.成为North Shore Trust and Savings的控股公司[99] 公司业务 - North Shore Trust and Savings主要业务为吸引公众存款并用于发放住宅抵押贷款和投资[101] - 公司主要业务包括发放多种贷款并吸引零售存款及投资证券[103] 净利息收入相关 - 净利息收入取决于贷款和投资组合收益与存款和借款利息支出的差额[107] - 净利息收入由净利息差和生息资产与付息负债的相对数额决定[107] - 净利息收入增加由贷款和其他银行有息存款收益率增加所推动[115] 运营结果影响因素 - 运营结果受信贷损失拨备、手续费收入、非利息收入和非利息支出影响[107] 非利息支出相关 - 非利息支出主要包括薪酬、办公场地和设备、数据处理等费用[107] - 公司运营增长扩张时非利息支出预计会增加[107] 2024年第三季度生息资产情况 - 2024年第三季度平均生息资产2.471亿美元较2023年第三季度的2.343亿美元增加1280万美元[116] 2024年9月30日止三个月净利息收入情况 - 2024年9月30日止三个月净利息收入较2023年同期的150万美元增加31.4万美元至180万美元[115] 2024年9月30日止三个月利息差和净利息收益率情况 - 2024年9月30日止三个月利息差从2023年同期的2.24%增至2.39%净利息收益率从2.59%增至2.96%[115] 2024年9月30日止三个月贷款平均未偿余额情况 - 2024年9月30日止三个月贷款平均未偿余额较2023年同期的1.062亿美元增加2910万美元至1.353亿美元[116] 2024年9月30日止三个月未偿贷款平均收益率情况 - 2024年9月30日止三个月未偿贷款平均收益率较2023年同期增加125个基点至5.31%[116] 2024年9月30日止三个月公司净亏损情况 - 2024年9月30日止三个月公司净亏损17.1万美元较2023年同期的23.2万美元有所减少[114] 2024年9月30日止九个月公司净亏损情况 - 2024年9月30日止九个月公司净亏损74.3万美元较2023年同期的18.8万美元有所增加[114] 2024年9月30日止九个月净亏损变化原因 - 九个月净亏损增加主要归因于与扩大抵押贷款团队相关的非利息费用增加[114] - 三个月净亏损减少主要归因于非利息收入增加特别是抵押贷款销售收益[114] 截至2024年9月30日的九个月净利息收入情况 - 截至2024年9月30日的九个月净利息收入增加59.1万美元至530万美元[118] 截至2024年9月30日的九个月利息率差价情况 - 截至2024年9月30日的九个月利息率差价降至2.35%[118] 截至2024年9月30日的九个月净利息利润率情况 - 截至2024年9月30日的九个月净利息利润率增至2.90%[118] 截至2024年9月30日的九个月平均生息资产情况 - 截至2024年9月30日的九个月平均生息资产为2.446亿美元增加880万美元[119] 截至2024年9月30日的九个月贷款平均未偿还余额情况 - 截至2024年9月30日的九个月贷款平均未偿还余额增至1.318亿美元增加2670万美元[119] 截至2024年9月30日的九个月未偿还贷款平均收益率情况 - 截至2024年9月30日的九个月未偿还贷款平均收益率增加109个基点至5.05%[119] 截至2024年9月30日的九个月计息存款成本情况 - 截至2024年9月30日的九个月计息存款成本增加99个基点[120] 2024年9月30日止九个月信贷损失拨备情况 - 2024年9月30日止九个月信贷损失拨备为14.2万美元[121] 截至2024年9月30日的九个月非利息收入情况 - 截至2024年9月30日的九个月非利息收入增加79.2万美元[125] 截至2024年9月30日的九个月非利息支出情况 - 截至2024年9月30日的九个月非利息支出增加180万美元[128] 待售贷款情况 - 待售贷款从2023年12月31日的38万美元增加到2024年9月30日的310万美元增加了270万美元[137] 净贷款情况 - 净贷款从2023年12月31日的1.206亿美元增加到2024年9月30日的1.338亿美元增加了1320万美元[138] 截至2024年9月30日信贷损失准备金情况 - 截至2024年9月30日信贷损失准备金为130万美元相比2023年12月31日增加了9.5万美元[139] 2024年9月30日总存款情况 - 2024年9月30日总存款为1.799亿美元相比2023年12月31日增加了1110万美元[142] 2024年9月30日总权益情况 - 2024年9月30日总权益为7840万美元相比之前增加了89.1万美元[144] 2024年9月30日非应计贷款情况 - 2024年9月30日非应计贷款为0相比2023年12月31日的20万美元减少[147] 2024年9月30日未使用信贷额度等总承诺情况 - 2024年9月30日未使用信贷额度等总承诺为1.0748亿美元[150] 2024年9月30日公司净现金情况 - 2024年9月30日公司净现金由经营活动提供7.4万美元2023年同期为36.3万美元[154] 2024年9月30日一级资本与平均总资产比率情况 - 2024年9月30日一级资本与平均总资产比率为23.96%2023年12月31日为24.72%[156] 2024年9月30日未偿还贷款承诺情况 - 2024年9月30日未偿还贷款承诺为250万美元[157]

公司业务概况 - 公司主要从事一至四户家庭住宅贷款、多户家庭和非自用商业房地产贷款的发放，以及在一定程度上的家庭权益贷款和信贷、建筑贷款和其他消费贷款[157] - 公司在2023年第三季度在Aurora和Plainfield, Illinois新设立了两个贷款生产办公室，以扩大在芝加哥大都市区的贷款业务[157] - 公司的收入主要来自贷款利息、出售一至四户家庭住宅抵押贷款的非利息收入以及投资利息[157] - 公司的主要资金来源为存款以及贷款和证券的本金和利息支付[157] 财务表现 - 净利润由2023年同期的4.4万美元下降至2024年上半年的亏损57.2万美元[171] - 净息差由2023年同期的2.51%下降至2024年上半年的2.33%[175] - 净利差由2023年同期的2.46%下降至2024年第二季度的2.36%[172] - 净利息收益率由2023年同期的2.72%上升至2024年上半年的2.87%[175] - 贷款平均余额由2023年同期的104.5亿美元增加至2024年上半年的130.0亿美元[176] - 贷款平均收益率由2023年同期的3.90%上升至2024年第二季度的5.11%[173] - 利息收益资产平均余额由2023年同期的236.7亿美元增加至2024年上半年的243.4亿美元[176] - 利息收益负债平均余额由2023年同期的158.1亿美元增加至2024年上半年的168.9亿美元[176] - 2024年第二季度和上半年分别计提贷款损失准备123,000美元和122,000美元[178] - 2024年上半年非利息收入增加51.9万美元至81.3万美元,主要由于贷款出售收益增加[182] - 公司在2024年上半年大幅投资于Oak Leaf Community Mortgage的实施和增长,导致非利息支出增加[185] - 公司预计2024年度将产生应税净亏损,主要由于免税收入和银行拥有人寿保险收益[187,188] 资产负债情况 - 截至2024年6月30日,公司总资产增加至2.659亿美元,主要由于贷款净额增加[191] - 截至2024年6月30日,公司贷款净额增加至1.310亿美元,主要由于新增贷款和收购Oak Leaf Community Mortgage[197] - 截至2024年6月30日,公司存款总额增加至1.778亿美元,主要由于定期存款的增加[199] - 截至2024年6月30日,公司股东权益减少至7650万美元,主要由于可供出售证券未实现亏损增加[200] - 截至2024年6月30日,公司不良贷款率为0%,拨备覆盖率为588%[202,203] 流动性和资本充足性 - 公司维持充足的流动性水平,主要通过存款、贷款本息收入和证券到期收回等方式[206,207] - 2024年上半年经营活动现金流为负1.5百万美元,投资活动现金流为负6.6百万美元,筹资活动现金流为正9.2百万美元[209] - 公司有能力从联邦住房贷款银行借入额外7920万美元[207] - 公司维持强劲的流动性头寸,预计将有足够资金满足当前的资金承诺[210] - 截至2024年6月30日,银行在监管框架下被认定为资本充足[211] - 截至2024年6月30日,公司有9.0百万美元的贷款承诺和6.5百万美元的未使用信用额度[212][213] - 截至2024年6月30日,公司有79.8百万美元的定期存款即将到期[217] 其他 - 公司的经营业绩和财务状况也受到一般经济和竞争状况的重大影响,尤其是利率变化、会计指引变化、政府政策和监管机构行为的影响[161] - 公司密切关注通胀和价格变化对业务的影响[218] - 公司的内部控制和披露控制在2024年6月30日有效[220][221] - 公司目前未涉及重大法律诉讼[222]

公司盈利情况 - 2024年3月31日止三个月，公司净亏损24.6万美元，而2023年同期净利润为17万美元[107] 各生息资产数据变化 - 2024年3月31日，贷款净额平均余额为12.5335亿美元，利息147.5万美元，收益率4.71%；2023年同期平均余额10.4054亿美元，利息101.8万美元，收益率3.91%[104] - 2024年3月31日，联邦基金出售及其他银行有息存款平均余额3.3179亿美元，利息41.7万美元，收益率5.03%；2023年同期平均余额8054万美元，利息5.2万美元，收益率2.58%[104] - 2024年3月31日，证券可供出售平均余额8.0685亿美元，利息48.1万美元，收益率2.38%；2023年同期平均余额12.1514亿美元，利息76万美元，收益率2.50%[104] - 2024年3月31日，总生息资产平均余额24.174亿美元，利息240.5万美元，收益率3.98%；2023年同期平均余额23.8425亿美元，利息185.8万美元，收益率3.12%[104] 付息负债数据变化 - 2024年3月31日，总付息存款平均余额16.2251亿美元，利息64万美元，利率1.58%；2023年同期平均余额16.0136亿美元，利息22.1万美元，利率0.55%[104] - 2024年3月31日，总付息负债平均余额16.7251亿美元，利息70万美元，利率1.67%；2023年同期平均余额16.0136亿美元，利息22.1万美元，利率0.55%[104] 净利息相关数据变化 - 2024年3月31日，净利息收入170.5万美元，利率差2.31%，净利息收益率2.82%；2023年同期净利息收入163.7万美元，利率差2.57%，净利息收益率2.75%[104] - 2024年第一季度净利息收入增加6.8万美元，利率差从2.57%降至2.31%，净息差从2.75%升至2.82%[108] 生息资产与付息负债比率变化 - 2024年3月31日，平均生息资产与平均付息负债比率为144.54%；2023年同期为148.89%[104] 净收入影响因素 - 净收入减少主要因非利息费用增加，主要与薪资和员工福利有关，非利息费用增加部分被更高的净利息收入和非利息收入增加所抵消，非利息收入增加主要由抵押贷款出售收益增加推动[107] 第一季度各收入成本变化 - 2024年第一季度生息资产利息收入增加54.7万美元至240万美元，收益率升至3.98%，提高86个基点[108] - 2024年第一季度计息存款成本增加41.9万美元至64万美元，成本率升至1.58%，提高103个基点[109] - 2024年第一季度非利息收入增加16.5万美元至31.2万美元，主要因出售抵押贷款收益增加[114] - 2024年第一季度非利息支出增加59.4万美元至226.4万美元，主要因薪资和员工福利增加44.6万美元[116] 资产相关数据变化 - 截至2024年3月31日，总资产增加880万美元至2.656亿美元，主要因定期存款增加[120] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物增加500万美元至3640万美元，主要因定期存款和证券本金支付增加[121] - 截至2024年3月31日，可供出售证券降至7980万美元，未实现损失达1230万美元，占账面价值13.5%[122][123] - 截至2024年3月31日，贷款总额增加520万美元至1.258亿美元，贷款持有待售增加90.6万美元至130万美元[124][125] 不良资产相关数据变化 - 截至2024年3月31日，不良资产增至23.7万美元，非应计贷款占总贷款比例升至0.19%，不良资产占总资产比例升至0.09%[131] 借款及信贷额度情况 - 截至2024年3月31日，公司有一笔来自芝加哥联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还预付款，总计500万美元，还有能力从FHLB额外借款约7280万美元，与蒙特利尔银行哈里斯银行的1000万美元联邦基金信贷额度无未偿还余额[135] 各活动净现金情况 - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，经营活动提供的净现金分别为9.2万美元和26.3万美元；投资活动使用（提供）的净现金分别为 - 500万美元和240万美元；融资活动提供（使用）的净现金分别为990万美元和 - 590万美元[137] 定期存款相关情况 - 截至2024年3月31日起一年内到期的定期存款总计5200万美元[138] 一级资本与平均资产比率变化 - 2024年3月31日和2023年12月31日，北岸信托储蓄银行一级资本与平均资产比率分别为24.25%和24.72%[139] 贷款及信贷承诺情况 - 截至2024年3月31日，公司有820万美元的未偿还贷款发放承诺，信用证和未使用信贷额度总计480万美元[140] - 截至2024年3月31日，未使用信贷额度承诺478.1万美元，贷款发放承诺816.5万美元，总承诺1294.6万美元[141] 合同义务情况 - 截至2024年3月31日，定期存款的合同现金义务总计7614.2万美元，FHLB预付款为500万美元，总合同义务为8114.2万美元[143] 会计准则发布及影响 - 2024年3月，财务会计准则委员会（FASB）发布ASU No. 2024 - 01，于2025年12月15日后开始的年度期间生效，预计采用后不会对公司合并资产负债表或合并损益表产生影响[145] 公司控制程序情况 - 截至2024年3月31日，公司的披露控制和程序有效[148] 财务报告内部控制情况 - 2024年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[149]

贷款情况 - 公司于2023年12月31日的贷款分类中，特别提到了没有被列为“特别提及”、“可疑”或“损失”贷款，但有200,000美元的贷款被列为“次级”[35] - 公司在2023年和2022年没有对处于财务困境的借款人进行贷款修改[36] - 公司于2023年底的非履行贷款占总贷款的比例为0.17%，总不良资产占总资产的比例为0.08%[37] - 公司于2023年底的信贷损失准备金总额为1,176,000美元，占不良贷款的比例为588.00%[38] 投资组合 - 公司于2023年底的可供出售证券投资组合总额为82.1百万美元，占当时总资产的32.0%[40] - 公司在2023年第四季度重新调整了资产负债表，出售了价值约3030万美元的可供出售投资证券，以提高未来收益并提供流动性[40] - 公司于2023年底的投资组合中，最大的部分是由Fannie Mae、Ginnie Mae和Freddie Mac发行的抵押贷款支持证券，金额为3030万美元[40] - 公司的投资政策主要旨在管理资产和负债的利率敏感性，生成有利回报，同时避免不必要的利率和信用风险[40] - 公司在抵押支持证券投资中存在实际提前偿还风险，可能需要调整这些证券的摊销或折价增值，从而改变这些证券的净收益[40] - 公司的投资证券分类包括可供出售、持有到期日和交易中的证券[41] - 可供出售证券按公允价值计量，截至2023年12月31日，可供出售证券组合净未实现损失为1150万美元[42] - 投资证券组合中，抵押支持证券的加权平均收益率为1.93%[43] - 截至2023年12月31日，固定利率证券占可供出售证券组合的大部分，总额为8213.5万美元[44] 存款情况 - 存款、贷款偿还、投资销售收益、现金流等是公司主要的资金来源[45] - 2023年12月31日，存款中60.2%为核心存款，主要来自分行所在地区[45] - 2023年12月31日，存款中证书账户占39.84%，交易账户占60.16%[46] - 存款平均余额为155.86亿美元，平均利息支出率为0.86%[46] - 2023年12月31日，超过FDIC保险限额的定期存款总额为9975万美元，占总存款的20.3%[47] 公司运营情况 - 公司与NSTS Bancorp, Inc.有关行政支持服务的协议，服务总额为120万美元[48] - 公司拥有46名全职员工，成功高度依赖员工，提供核心价值观和招聘策略[49] 监管合规 - NSTS Bancorp, Inc. 采用应计制会计方法进行财务报告[53] - NSTS Bancorp, Inc. 可以从 North Shore Trust and Savings 收到的股息在联邦所得税方面可以免税[53] - North Shore Trust and Savings 受 OCC 和 FDIC 监管，监管机构对其资本、资产质量、管理、流动性、收益等方面进行评级[54] - NSTS Bancorp, Inc. 需要遵守联邦储备委员会的规定和监管[55] - North Shore Trust and Savings 选择使用 CBLR 框架来符合监管资本要求[55] - North Shore Trust and Savings 在2023年底的 CBLR 为24.72%[55] - North Shore Trust and Savings 遵守了贷款给单一借款人的限制[57] - 联邦储备法规限制了联邦储蓄协会与其关联方进行交易的权限[63] - NSTS Bancorp, Inc. 是 North Shore Trust and Savings 的附属机构[64] - North Shore Trust and Savings 在2023年12月31日符合“充足资本”的标准[67] - FDIC 对于未来可能增加保险评估[69] - North Shore Trust and Savings 已建立适当的反洗钱和客户识别计划[70] - North Shore Trust and Savings 有记录现金购买可转让证券的情况[71] 法规合规 - 2022年9月29日，FinCEN完成了CTA中有关有益所有权要求和相关修正案的第一项规则[74] - 第一项规则规定了哪些在美国成立或注册营业的公司将被要求直接向FinCEN报告BOI[74] - 第一项规则自2024年1月1日起生效，要求报告公司在2025年1月1日之前向FinCEN提交初始报告[74] - 2023年12月21日，FinCEN完成了三项提议规则中的第二项，允许FinCEN根据请求向一组政府机构和金融机构披露BOI[74] 公司资本情况 - NSTS Bancorp, Inc.是一个统一的储蓄和贷款控股公司，受联邦储备委员会监管[78] - NSTS Bancorp, Inc.的活动受到法律允许的金融控股公司活动的限制[78] - NSTS Bancorp, Inc.作为一个储蓄和贷款控股公司，其活动受到联邦监管规定的指定活动的限制[78] - NSTS Bancorp, Inc.目前免除合并监管资本要求[78] - NSTS Bancorp, Inc.是一家新兴增长公司，可以选择利用对其他上市公司适用但对“新兴增长公司”不适用的各种报告要求的豁免[83]