财务表现 - 公司2024年第一季度净亏损为189.8万美元，较2023年同期的101.5万美元亏损扩大[12] - 2024年第一季度，公司净亏损为1,898,077美元，运营现金流为-833,926美元[31] - 2024年4月30日止三个月，公司净亏损为1,898,077美元，每股亏损0.21美元[134] - 公司2024年第一季度经营活动现金流净流出83.39万美元，较2023年同期的74.99万美元净流出有所增加[17] - 2024年4月30日止三个月，公司收入为408,532美元，成本为243,746美元[131] - 公司2024年第一季度商品销售收入为408,532美元，服务收入为0美元，总收入为408,532美元[42] - 公司2024年第一季度在美国市场的收入为408,532美元，无海外市场收入[42] - 公司2024年4月30日的净销售额为408,532美元，较2023年同期的476,932美元有所下降[98] - 公司在美国的净销售额为408,532美元，较2023年同期的401,057美元略有增长[98] 现金及融资 - 公司2024年第一季度现金及现金等价物为834.77万美元，较2023年同期的127.81万美元大幅增加[10][17] - 截至2024年4月30日，公司现金及现金等价物为8,347,740美元，营运资本为7,313,082美元[31] - 公司2024年第一季度通过发行普通股和认股权证融资840万美元[14][17] - 2024年4月19日，公司通过欧洲投资者融资获得8,400,000美元，其中7.12百万美元来自关联方[31] - 2024年4月30日止三个月，公司融资活动提供的现金为8,694,919美元，主要来自欧洲投资者的8,400,000美元股权融资[138] - 公司于2024年4月19日完成了8,400,000美元的股权融资，其中7,120,000美元来自关联方[130] - 公司2024年4月19日完成840万美元的股权融资，其中712万美元来自关联方[83] - 公司2024年5月14日将300,000美元的信贷额度转换为76,230股普通股，每股价格为4.00美元[110] - 公司2024年5月22日修改了转换协议，允许贷款人以每股6.43美元的价格购买额外的152,460股普通股[110] - 公司于2023年7月13日签订了5,000,000美元的三年期信贷额度，用于支持Aversa产品的研发[128] 资产与负债 - 公司2024年第一季度总资产为1515.45万美元，较2023年同期的751.72万美元显著增长[10] - 公司总资产为15,154,480美元，较2024年1月31日的7,516,854美元大幅增加[98] - 公司2024年第一季度应收账款为8.51万美元，较2023年同期的14.86万美元减少43%[10] - 公司2024年第一季度库存为16.85万美元，与2023年同期基本持平[10] - 公司2024年第一季度总负债为179.14万美元，较2023年同期的107.89万美元增加66%[10] - 公司2024年第一季度股东权益为1336.31万美元，较2023年同期的643.82万美元增长108%[10] - 截至2024年4月30日，公司库存总额为168,505美元，其中原材料为114,307美元，在制品为27,447美元，成品为26,751美元[45] - 公司2024年4月30日的应收账款坏账准备为1,200美元[44] - 公司2024年4月30日的应收账款坏账费用为1,200美元，而2023年同期为0美元[153] - 公司2024年4月30日的应收账款已全额计提坏账准备，涉及金额为106,528美元[153] - 公司2024年4月30日的应收账款中，有一笔106,528美元的应收账款已作为破产索赔处理[153] - 公司2024年4月30日的库存中，原材料占比最高，达到114,307美元[154] - 公司2024年4月30日的库存中，在制品和成品分别为27,447美元和26,751美元[154] - 公司2024年4月30日的商誉为5,021,713美元，与2024年1月31日的商誉金额相同[158] - 公司2024年4月30日的商誉中，Active Intelligence LLC的商誉减值为3,302,478美元[158] - 公司2024年4月30日的应付票据余额为81,290美元，其中16,331美元为当期应付[65] - 公司2024年4月30日的汽车贷款余额为14,860美元，其中4,560美元为当期应付[66] - 公司2024年4月30日的关联方应付票据余额为300,000美元，并记录了4,163美元的利息费用[67] - 公司2024年4月30日的应收账款质押贷款余额为106,528美元，并记录了2,578美元的利息费用[69] - 公司2024年4月30日的总利息费用为8,618美元，较2023年同期的3,166美元有所增加[70] - 公司2024年4月30日的折旧费用为40,814美元，较2023年同期的46,914美元有所下降[64] - 公司2024年4月30日的摊销费用为28,287美元，与2023年同期持平[71] - 公司2024年4月30日的净固定资产为740,305美元，较2024年1月31日的774,924美元有所下降[64] - 公司在美国的固定资产净值为740,305美元，较2024年1月31日的774,924美元有所减少[98] - 公司2024年4月30日的无形资产净值为638,993美元，主要包括客户基础、知识产权和商标[71] 研发与产品开发 - 公司2024年第一季度研发费用为97.45万美元，较2023年同期的40.04万美元增加143%[12] - 2024年4月30日止三个月，公司研发费用为974,535美元，主要用于Aversa Fentanyl产品的开发[133] - 公司2024年4月30日4P Therapeutics部门的研发费用为974,535美元[96] - 公司预计需要约1300万美元用于研发其防滥用芬太尼透皮系统，包括临床制造和临床试验[120] - 公司与Kindeva Drug Delivery签署的商业开发和临床供应协议预计成本为810万美元，预计FDA提交时间为12至18个月[104] - 公司2024年4月30日已发生的费用为2,950,998美元，预付款250,000美元已用于最终发票[103] 股权与期权 - 公司2024年第一季度每股收益计算中未包含6,747,873股普通股等价物，因其具有反稀释效应[50] - 公司2024年4月30日的普通股等价物为6,747,873股，而2023年同期为1,783,373股[160] - 公司2024年4月19日发行了4,200,000份认股权证，行权价格为每股6.43美元，有效期为5年[86] - 截至2024年4月30日，公司未行使的认股权证总数为5,483,038份，加权平均行权价格为6.30美元[87] - 2024年4月30日，公司未行使的期权总数为1,264,835份，加权平均行权价格为2.63美元[93] - 2024年4月30日，公司未行使的期权内在价值为910,285美元[93] - 2024年4月30日，公司未行使的认股权证内在价值为233,125美元[87] - 公司2021年员工股票期权计划于2024年3月20日修订，将普通股数量从875,000股增加到1,400,000股[123] - 公司于2022年7月26日批准了7:6的股票分割，将授权普通股从250,000,000股增加到291,666,666股[126] - 公司于2022年7月13日获得法院判决，取消了1,400,000股普通股[125] - 截至2024年4月30日，公司持有10,000股库存股，价值32,641美元[83] 法律与诉讼 - 公司目前面临一项诉讼，原告Joseph Gunnar, LLC和Lucosky Brookman LLP要求赔偿超过500,000美元的损失[107] 市场与竞争 - 公司产品若获得FDA批准，仍需通过市场推广和医生、患者及支付方的认可，才能实现商业化成功[184] - 公司依赖第三方分销网络进行产品推广，但可能无法达成有利的分销协议，且对第三方营销活动的控制有限[184] - 药物递送行业技术更新迅速，公司若无法跟上技术发展，可能导致产品过时并影响运营[185] - 公司若获得FDA批准，将面临来自资金更雄厚、知名度更高的竞争对手的激烈竞争[186] - 公司股价波动较大，可能受到市场整体波动和行业因素的影响，且可能面临证券集体诉讼风险[187] FDA审批与风险 - FDA审批过程可能比预期更耗时且成本更高，且无法保证最终获得批准[189] - 若无法获得FDA批准，公司可能缺乏资源开发其他产品，进而影响业务持续性[189] - 公司可能无法为获得FDA批准的产品建立分销网络或符合FDA要求的制造设施[189] - 公司可能需要通过合资或战略合作来开发、测试、制造或推广产品，但合作可能失败或存在利益冲突[189] - 公司可能无法准确预估未来开支、资本需求和额外融资需求[189]

财务表现 - 公司2024财年收入为2,085,314美元，成本为1,223,209美元，主要来自Pocono Pharmaceuticals的合同制造服务和4P Therapeutics的合同研发服务[205] - 公司2024财年净亏损为5,485,314美元，每股亏损0.69美元[211] - 2024财年，公司运营净亏损为4,871,926美元，运营现金流使用为3,527,509美元[217] - 公司2024财年记录的坏账费用为118,364美元，2023财年为0美元[228] - 公司2024财年对Active Intelligence LLC的商誉减值费用为0美元，2023财年为327,326美元，截至2024年1月31日，商誉为5,021,713美元[234] - 公司2024财年未计入稀释每股收益计算的普通股等价物为2,157,873股，2023财年为1,778,006股[236] 现金流与融资 - 截至2024年1月31日，公司现金及现金等价物为492,942美元，营运资本为22,770美元[212] - 公司2024财年运营活动现金流出为3,527,509美元，主要由于净亏损、债务清偿损失和股票补偿[213] - 公司2024财年投资活动现金流出为51,761美元，主要用于设备采购[213] - 公司2024财年融资活动现金流入为2,086,772美元，主要来自200万美元的信贷额度和106,528美元的保理安排[214] - 公司通过证券销售和第三方及关联方债务发行支持运营现金流，2021年10月通过公开发行获得净收益5,836,230美元，截至2024年1月31日，通过行使认股权证获得3,239,845美元[218] - 2023年3月，公司与关联方签订了一项三年期2,000,000美元的信贷额度协议，2023年7月13日修订为5,000,000美元，用于资助Aversa产品的研发[218] - 2024年4月19日，公司通过私募发行普通股获得8,400,000美元收益[218] - 公司预计未来12个月的运营资金足以支持其运营，表明运营改善并能够持续经营[219] 研发与知识产权 - 公司2024财年研发费用为1,960,425美元，主要用于Aversa Fentanyl产品的研发[208] - 公司预计未来需要约1300万美元用于Aversa Fentanyl产品的研发和FDA批准[197] - 公司于2023年9月19日获得美国专利11,759,431，进一步扩展了其AVERSA防滥用技术的知识产权保护[193] 库存与资产 - 截至2024年1月31日，公司库存总额为168,605美元，其中在制品7,466美元，成品8,707美元，原材料152,717美元[230] - 公司记录净递延税资产，认为这些资产很可能实现[244] - 公司考虑所有可用的正面和负面证据，包括现有应税暂时性差异的未来逆转、预计未来应税收入、税务规划策略和最近的财务运营[244] - 如果公司确定未来能够实现超过净记录金额的递延所得税资产，将调整估值准备，从而减少所得税准备金[244] 公司治理与披露 - 公司作为较小的报告公司，根据1934年证券交易法规则12b-2定义，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[245]

财务表现 - 公司2023年第三季度收入为427,841美元，同比下降30.8%[11] - 2023年前九个月净亏损为3,604,348美元，较2022年同期增加28.5%[11] - 公司2023年前九个月净亏损为360.43万美元，较2022年同期的280.41万美元有所增加[17] - 公司2023年第三季度每股亏损为0.22美元，较2022年同期增加57.1%[11] - 2023年前九个月营业收入为1,560,701美元，与2022年同期基本持平[11] - 2023年前九个月，公司总净销售额为1,560,701美元，同比增长0.6%；总毛利润为680,877美元，同比增长9.6%[97] - 2023年第三季度，公司实现收入427,841美元，成本为268,920美元，较2022年同期的618,003美元收入和349,272美元成本有所下降[143] - 2023年前九个月，公司实现收入1,560,701美元，成本为879,824美元，较2022年同期的1,552,074美元收入和931,061美元成本略有增加[147] - 2023年第三季度，公司净亏损为1,759,946美元，每股亏损0.22美元，较2022年同期的1,075,485美元亏损和每股0.14美元亏损有所扩大[146] - 2023年前九个月，公司净亏损为3,604,348美元，每股亏损0.46美元，较2022年同期的2,804,149美元亏损和每股0.32美元亏损有所扩大[150] 现金流与资金状况 - 公司现金及现金等价物从2023年1月的1,985,440美元下降至2023年10月的1,265,323美元，减少36.3%[10] - 公司2023年10月31日的现金及现金等价物为126.53万美元，较年初的198.54万美元有所减少[17] - 公司2023年前九个月经营活动产生的净现金流出为280.93万美元，较2022年同期的217.32万美元有所增加[17] - 公司2023年前九个月通过融资活动获得净现金流入209.18万美元，主要来自关联方借款200万美元[17] - 公司2023年10月31日的现金及现金等价物中约50万美元超过联邦保险限额[40] - 公司预计未来12个月的运营资金将足以支持其运营，并认为持续经营的不确定性已得到缓解[35][36] - 截至2023年10月31日，公司现金及现金等价物为1,265,323美元，营运资本为1,281,963美元，较2023年1月31日的1,985,440美元现金和1,945,132美元营运资本有所下降[151] - 2023年前九个月，公司通过信贷额度获得200万美元资金，并通过应收账款出售协议获得106,528美元资金[154] 研发与产品开发 - 2023年第三季度研发费用为551,503美元，同比增长89.7%[11] - 2023年前九个月研发费用为1,397,055美元，同比增长103.6%，主要来自4P Therapeutics部门[97] - 2023年第三季度，公司研发费用为551,503美元，较2022年同期的290,718美元增加，主要用于Aversa Fentanyl产品的开发[145] - 2023年前九个月，公司研发费用为1,397,055美元，较2022年同期的686,401美元增加，主要用于Aversa Fentanyl产品的开发[149] - 公司预计需要约1300万美元用于研发其防滥用芬太尼透皮系统，包括临床制造和临床试验，以获得FDA批准[134] - 公司与Kindeva Drug Delivery签署合作协议，开发AVERSAL Fentanyl产品，预计总成本为210万美元，截至2023年10月31日已支出1,849,371美元[102][104] 资产与负债 - 公司总资产从2023年1月的9,456,377美元下降至2023年10月的8,523,076美元，减少9.9%[10] - 公司2023年10月31日的应收账款为169,669美元，较2023年1月增长50.1%[10] - 公司2023年10月31日的库存为174,641美元，较2023年1月下降23.8%[10] - 截至2023年10月31日，公司库存总额为174,641美元，其中在制品为30,089美元，原材料为144,552美元[50] - 截至2023年10月31日，公司固定资产净值为766,839美元，累计折旧为640,641美元[69] - 截至2023年10月31日，公司商誉为5,021,713美元，与2023年1月31日持平[55] - 公司无形资产包括客户基础、知识产权和商标，截至2023年10月31日，净无形资产为695,568美元，较2023年1月31日的780,430美元有所减少[76] 费用与成本 - 公司2023年前九个月销售、一般及行政费用为2,849,399美元，同比增长4.5%[11] - 2023年第三季度，公司销售、一般和行政费用为1,330,929美元，较2022年同期的1,049,532美元增加，主要由于非现金股权费用增加[144] - 公司2023年前九个月的折旧费用为133,520美元，其中101,315美元分配至销售成本[69] - 公司2023年前九个月的坏账费用为11,836美元，而2022年同期为0美元[49] - 公司2023年前九个月的研发费用全部计入当期费用[62] - 公司2023年前九个月的递延税项资产和负债根据预期未来税务后果进行调整[64] - 公司于2023年9个月期间记录了52,601美元的利息费用，较2022年同期的12,505美元大幅增加[74] - 公司于2023年9个月期间记录了84,862美元的无形资产摊销费用，较2022年同期的118,195美元有所减少[76] 融资与信贷 - 公司从Carolina Small Business Development Fund获得16万美元的信贷额度，年利率5%，截至2023年10月31日，未偿还金额为89,160美元，其中15,928美元为当期应付款[70] - 公司于2023年7月17日与股东TII Jet Services LDA签订了500万美元的信贷额度协议，年利率7%，截至2023年10月31日，已提取200万美元，并记录了42,012美元的利息费用[72] - 公司于2023年7月13日修订了一项为期三年的500万美元信贷额度，取代了2023年3月19日签订的200万美元信贷额度，年利率为7%[141] 股权与期权 - 公司在2023年9月和10月向高管和董事发行了374,500股普通股期权，行权价格为1.93美元、2.12美元和2.65美元，公允价值为424,826美元[78] - 公司于2023年10月31日向首席财务官发行了87,500股普通股认股权证，行权价格为1.93美元，公允价值为93,450美元[78] - 公司在2023年9个月期间向高管和员工发行了404,500股普通股期权，行权价格为1.93美元至3.975美元，公允价值为499,856美元[92] - 公司于2023年10月27日向管理层和非员工发行了145,833股普通股认股权证，行权价格为1.93美元，公允价值为242,840美元[86] - 公司于2023年3月7日向Barandic Holdings Ltd.发行了30,000股普通股认股权证，行权价格为4.00美元，有效期为5年[86] - 公司使用Black-Scholes模型计算期权公允价值，2023年1月31日记录的期权公允价值为732,130美元，使用参数包括0%股息率、1.5年预期期限、152.10-174.45%波动率和3%无风险利率[94] - 截至2023年10月31日，公司未行使期权总数为874,835份，加权平均行权价格为3.23美元，内在价值为86,840美元[95] 收购与合并 - 公司于2018年8月1日以225万美元收购4P Therapeutics，其中包括25万股普通股和40万美元现金，并支付6%的专利使用费[21] - 公司于2020年8月31日收购Pocono Coated Products LLC的资产和负债，并成立全资子公司Pocono Pharmaceuticals[24] - 公司于2022年7月13日获得佛罗里达州橙县巡回法院的有利判决，撤销2017年对Advanced Health Brands的收购，并收回1,400,000股普通股[138] 股票分割与IPO - 公司于2022年7月26日批准7:6的股票分割，并于2022年8月12日生效[31] - 公司于2022年7月26日批准了7比6的股票分割，并于2022年8月12日在纳斯达克资本市场生效[139] - 公司于2021年10月5日完成首次公开募股（IPO），发行1,231,200个单位，每个单位包括一股普通股和一份认股权证，价格为5.36美元/单位，总净收益为5,836,230美元[136] - 截至2023年10月31日，公司已行使457,795份认股权证，净收益为2,942,970美元[136] 诉讼与法律事务 - 公司因终止与Gunnar的承销协议而被起诉，原告要求赔偿超过50万美元的实际和补偿性损害赔偿，以及惩罚性损害赔偿[115] - 公司认为承销协议不可执行，且即使可执行，公司也已根据市场条件和协议条款合法终止[116] - 公司已提交答辩状，否认原告的指控，并提出反诉，要求赔偿100万美元的故意干扰预期经济利益、消费者欺诈、违反信托责任和违反合同等[117] - 公司在2023年9月21日被Joseph Gunnar, LLC起诉，索赔金额超过50万美元[183][186] - 公司对Gunnar提起反诉，索赔金额为100万美元[188] 高管薪酬与股权激励 - 公司CEO和总裁的年薪从250,000美元降至150,000美元，CFO的年薪从210,000美元降至110,000美元[99][101] - 公司首席执行官Gareth Sheridan和首席财务官Gerald Goodman于2023年12月13日签署了年度报告[202] 市场与销售 - 2023年前九个月，Pocono Pharmaceuticals部门净销售额为1,395,667美元，同比增长5.3%；4P Therapeutics部门净销售额为165,034美元，同比下降27.3%[97] - 2023年前九个月，公司在美国市场的收入为1,560,701美元，海外市场收入为0美元[48] 内部控制与审计 - 公司因缺乏职责分离和合格会计人员，导致内部控制存在重大缺陷[178] - 公司提交了Section 302和Section 906的认证文件，包括首席执行官和首席财务官的签名[198] - 公司提供了Inline XBRL格式的财务数据文件，包括实例文档、分类扩展模式文档、计算链接库文档、定义链接库文档、标签链接库文档和展示链接库文档[198] 风险与不确定性 - 公司预计未来将继续亏损，且无法保证能够实现盈利[192] - 公司尚未完成主要产品（阿片类镇痛透皮贴剂）的开发，无法预测何时或是否能够盈利[193] - 公司面临诉讼风险，可能对业务、财务状况和运营结果产生不利影响[194] - 公司股价波动较大，可能无法以高于购买价的价格出售股票[195] - 公司业务可能受到COVID-19等健康大流行的影响，导致运营中断[197] - FDA审批过程可能比预期更长且更昂贵，且无法保证获得批准[197] - 公司可能无法建立符合FDA良好生产规范的制造设施或签订制造协议[197] 其他 - 公司终止了与MERJ Upstream交易所的双重上市协议，终止日期为2023年5月31日[109] - 公司前九个月支付MDM Worldwide公关费用210,000美元，支付Money Channel广告费用100,000美元[106][107] - 4P Therapeutics从Sorrento Therapeutics破产程序中获得106,528美元，并记录了11,836美元的坏账费用[108] - 公司于2022年10月31日向SEC提交了年度股东大会的代理声明，选举董事[140]

财务表现 - 公司2023年第三季度收入为655,928美元，毛利率为299,672美元，较2022年同期的456,149美元收入和151,796美元毛利率有所增长[120] - 公司2023年第三季度净亏损为829,173美元，每股亏损0.11美元，较2022年同期的1,038,675美元净亏损有所改善[124] - 2023年前六个月，公司收入为1,132,860美元，毛利率为521,956美元，较2022年同期的934,071美元收入和352,282美元毛利率有所增长[125] - 公司在截至2023年7月31日的六个月内，净亏损为1,844,402美元，每股亏损0.24美元，较2022年同期的1,728,664美元净亏损和每股亏损0.20美元有所增加[129] 研发投入 - 2023年第三季度，公司研发费用为445,122美元，主要用于Aversa Fentanyl产品的开发，较2022年同期的277,869美元有所增加[122] - 公司在截至2023年7月31日的六个月内，研发费用为845,552美元，主要用于Aversa Fentanyl产品的开发，较2022年同期的395,683美元显著增加[127] - 公司计划投入约1300万美元用于研发其防滥用芬太尼透皮系统，以完成FDA批准所需的临床试验和制造[111] 融资与信贷 - 公司于2021年10月通过IPO筹集了5,836,230美元，发行了1,231,200个单位的股票和认股权证[113] - 公司于2023年7月获得500万美元的三年期信贷额度，利率为7%，用于支持其AVERSA™芬太尼产品的FDA审批和商业化生产[118] - 公司在2023年3月19日签订了一项为期三年的200万美元信贷额度，用于资助Aversa Fentanyl产品的研发，并在2023年7月13日对该信贷额度进行了修订，增加了可用额度[130] - 公司在2021年10月完成了一次公开募股，净收益为5,836,230美元，并已收到3,239,845美元的认股权证行使收益，用于资助运营[136] 收购与资产 - 公司于2020年8月以600万美元的股票和150万美元的期票收购了Pocono Coated Products的资产，期票已于2021年10月全额偿还[112] - 公司于2022年7月获得佛罗里达州法院的有利判决，取消了2017年收购Advanced Health Brands时发行的140万股股票[115] 费用与支出 - 公司2023年第三季度的销售、一般和行政费用为678,738美元，较2022年同期的908,173美元有所下降，主要由于非现金股权费用和行政工资的减少[121] - 公司在截至2023年7月31日的六个月内，利息费用为12,401美元，较2022年同期的8,539美元有所增加[128] 现金流与资本 - 截至2023年7月31日，公司现金及现金等价物为2,334,553美元，营运资本为2,399,446美元，较2023年1月31日的1,985,440美元现金及现金等价物和1,945,132美元营运资本有所增加[130] - 公司在截至2023年7月31日的六个月内，经营活动现金流出为1,744,999美元，主要用于净亏损1,844,402美元的调整，包括折旧和摊销150,511美元以及员工股票期权和认股权证的发行162,120美元[131] - 公司在截至2023年7月31日的六个月内，投资活动现金流出为2,624美元，主要用于设备采购[132] - 公司在截至2023年7月31日的六个月内，融资活动现金流入为2,096,736美元，主要来自200万美元的信贷额度提取和106,528美元的保理安排[133] 库存管理 - 截至2023年7月31日，公司库存总额为156,921美元，其中在制品为34,467美元，原材料为122,454美元，较2023年1月31日的229,335美元库存总额有所减少[143]

财务表现 - 公司2023年4月30日的季度收入为476,932美元，毛利率为222,284美元[108] - 公司2023年4月30日的净亏损为1,015,229美元，每股亏损0.13美元[112] - 2023年4月30日止三个月，公司运营亏损为1,015,229美元，运营现金流使用为749,864美元[119] - 公司自成立以来一直产生运营亏损，并依赖证券销售和第三方及关联方债务发行来支持运营现金流[120] 研发投入 - 公司2023年4月30日的研发费用为400,430美元，主要用于Aversa Fentanyl产品的开发[110] - 公司计划为Aversa Fentanyl产品的研发投入约1,300万美元，但总成本可能远超此金额[100] - 2023年3月，公司签订了一项为期三年、额度为2,000,000美元的信贷额度协议，用于资助Aversa产品的研发[120] 现金及营运资金 - 公司截至2023年4月30日的现金及现金等价物为1,278,075美元，营运资本为1,209,099美元[113] - 截至2023年4月30日，公司现金及现金等价物为1,278,075美元，营运资金为1,209,099美元[119] 费用支出 - 公司2023年4月30日的销售、一般及行政费用为839,732美元，主要由于非现金股权费用增加[109] - 公司2023年4月30日的利息费用为3,166美元[111] 现金流 - 公司2023年4月30日的经营活动现金流出为749,864美元[114] - 公司2023年4月30日的投资活动现金流出为2,624美元，主要用于设备采购[114] - 公司2023年4月30日的融资活动现金流入为45,123美元，主要来自50,000美元的信贷额度[115] 库存管理 - 截至2023年4月30日，公司总库存为181,497美元，其中在制品为41,432美元，原材料为140,064美元[126] - 截至2023年1月31日，公司总库存为229,335美元，其中在制品为11,021美元，原材料为218,334美元[126] 商誉 - 公司在2018年收购4P Therapeutics LLC时记录了1,719,235美元的商誉，2020年收购Pocono Coated Products LLC和Active Intelligence LLC时记录了5,810,640美元的商誉[129] - 截至2023年4月30日和2023年1月31日，公司商誉分别为5,021,713美元和5,021,713美元[129] 股权及融资 - 2021年10月，公司完成公开发行，获得净收益5,836,230美元，并已收到3,239,845美元的认股权证行使收益[120] - 截至2023年4月30日，公司有1,783,373股普通股等价物未计入稀释每股收益计算，因其影响为反稀释[131]

财务表现 - 公司2023财年收入为2,079,609美元，成本为1,329,200美元，毛利率为750,409美元[209] - 公司2023财年净亏损为4,483,474美元，每股亏损0.53美元[215] - 公司2022财年净亏损为6,372,715美元，每股亏损0.80美元[215] - 截至2023年1月31日，公司现金及现金等价物为1,985,440美元，营运资本为1,945,132美元，2023财年运营亏损为4,483,474美元，运营现金流使用为2,987,198美元[222] 现金流与融资 - 公司2023财年末现金及现金等价物为1,985,440美元，营运资本为1,945,132美元[216] - 公司2023财年经营活动现金流出为2,987,198美元，主要用于折旧、摊销和股票补偿[217] - 公司2023财年投资活动现金流出为79,304美元，主要用于设备采购[217] - 公司2023财年融资活动现金流入为160,074美元，主要来自认股权证行使[218] - 公司2022财年末现金及现金等价物为4,891,868美元，营运资本为4,686,112美元[216] - 公司2022财年融资活动现金流入为7,630,693美元，主要来自公开发行和认股权证行使[218] - 公司自成立以来一直依赖证券销售和第三方及关联方债务发行来支持运营现金流，2021年10月通过公开发行获得净收益5,836,230美元，并通过行使认股权证获得2,942,970美元[223] - 公司于2023年3月签订了一项为期三年、金额为200万美元的信贷额度，用于资助Aversa Fentanyl产品的研发[223] - 公司预计未来12个月的运营将产生足够的资金，以支持其作为持续经营实体的运营，尽管COVID-19的影响尚未完全确定[224] 研发与产品 - 公司2023财年研发费用为982,227美元，主要用于Aversa Fentanyl产品的开发[212] - 公司于2023年3月签订了一项为期三年、金额为200万美元的信贷额度，用于资助Aversa Fentanyl产品的研发[223] 商誉与资产 - 截至2023年1月31日，公司商誉为5,021,713美元，较2022年的5,349,039美元有所减少，主要由于Active Intelligence LLC商誉减值327,326美元[231] - 公司2023财年和2022财年分别记录了327,326美元和2,180,836美元的商誉减值费用，主要与Active Intelligence LLC相关[231] - 截至2023年1月31日，公司库存100%为原材料，采用先进先出法进行估值[229] 客户与收入 - 公司2023财年收入集中度较高，两个客户分别贡献了34%和14%的收入，而2022财年三个客户分别贡献了19%、17%和13%的收入[240] - 公司2023财年和2022财年未记录任何坏账费用，应收账款主要由两个客户贡献，分别占应收账款的34%和14%[228][240] 股票与资本 - 公司于2022年7月26日批准了7:6的股票分割，并于2022年8月12日在纳斯达克资本市场生效，授权股份从2.5亿股增加到2.91666666亿股[220]

现金及现金等价物情况 - 截至2022年10月31日，公司现金及现金等价物为2816318美元，较1月31日的4891868美元减少[10] - 截至2022年10月31日，公司现金及现金等价物为281.6318万美元，营运资金为271.7449万美元[34] - 2022年和2021年前九个月，公司现金及现金等价物期末余额分别为281.6318万美元和548.5344万美元[18] - 截至2022年10月31日，公司现金及现金等价物为2816318美元，营运资金为2717449美元；而截至2022年1月31日，现金及现金等价物为4891868美元，营运资金为4686112美元[141] 营收情况 - 2022年第三季度营收为618003美元，2021年同期为283037美元，同比增长118.35%[11] - 2022年前九个月营收为1552074美元，2021年同期为930264美元，同比增长66.84%[11] - 截至2022年10月31日和2021年10月31日的九个月，商品销售分别为132.5127万美元和72.4288万美元，服务收入分别为22.8947万美元和20.5976万美元，总计分别为155.4074万美元和93.0264万美元；截至2022年10月31日和2021年10月31日的三个月，商品销售分别为39.4904万美元和18.3037万美元，服务收入分别为6.1245万美元和10万美元，总计分别为45.6149万美元和28.3037万美元[44] - 截至2022年10月31日和2021年10月31日，美国地区九个月收入分别为155.4074万美元和84.3664万美元，三个月收入分别为45.6149万美元和28.3037万美元；2021年九个月有国外收入8.66万美元，2022年九个月和三个月国外收入均为0[44] - 2022年前九个月，透皮贴剂业务收入1325127美元，合同服务收入226947美元，总收入1552074美元，毛利润620923美元，毛利率40%；第三季度，透皮贴剂业务收入528233美元，合同服务收入89770美元，总收入618003美元，毛利润268191美元，毛利率43%[96] - 2021年前九个月，透皮贴剂业务收入724288美元，合同服务收入205976美元，总收入930264美元，毛利润312964美元，毛利率34%；第三季度，透皮贴剂业务收入207587美元，合同服务收入75450美元，总收入283037美元，毛利润75337美元，毛利率27%[96] - 2022年10月31日止三个月，公司营收61.8003万美元，成本34.9272万美元，毛利润26.8731万美元，净亏损107.5485万美元，每股亏损0.14美元[130][135] - 2022年10月31日止九个月，公司营收155.2074万美元，成本93.1061万美元，毛利润62.1013万美元，净亏损280.4149万美元，每股亏损0.32美元[136][140] 净亏损情况 - 2022年第三季度净亏损为1075485美元，2021年同期为1571821美元，亏损幅度收窄[11] - 2022年前九个月净亏损为2804149美元，2021年同期为2407701美元，亏损幅度扩大[11] - 2022年和2021年前九个月，公司净亏损分别为280.4149万美元和240.7701万美元[18] - 2022年10月31日止九个月，公司经营活动使用现金2173193美元，净亏损2804149美元，主要调整项包括折旧和摊销255925美元、服务发行普通股931100美元和发行员工股票期权405021美元[143] - 2022年10月31日止九个月，公司经营亏损2791644美元[147] 资产负债情况 - 截至2022年10月31日，公司总资产为10669199美元，较1月31日的12739660美元减少[10] - 截至2022年10月31日，公司总负债为937633美元，较1月31日的880375美元增加[10] - 截至2022年10月31日，公司股东权益为9731566美元，较1月31日的11859285美元减少[10] - 2022年前九个月，因行使认股权证增加股东权益296875美元[13] - 2022年前九个月，因期权授予增加额外实收资本405221美元[13] 收购情况 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics LLC，包括25万股普通股（价值185万美元）和40万美元现金，并需支付6%的特许权使用费[22] - 2018年收购4P Therapeutics LLC时记录商誉171.9235万美元，2020年8月31日收购Pocono Coated Products LLC和Active Intelligence LLC时记录商誉581.064万美元，2022年1月31日记录减值费用218.0836万美元，将Active Intelligence LLC商誉减至362.9813万美元，截至2022年10月31日和2022年1月31日，商誉达534.9039万美元[49] - 公司于2020年8月31日以600万美元股票和150万美元本票收购PCP相关业务，本票于2021年10月还清[123] - 2018年公司收购4P Therapeutics LLC，记录商誉1719235美元；2020年8月31日，收购Pocono Coated Products LLC和Active Intelligence LLC，记录商誉5810640美元；2022年1月31日止年度，记录减值费用2180836美元，将Active Intelligence LLC商誉减至3629813美元；截至2022年10月31日和2022年1月31日，商誉金额为5349039美元[156] 股票拆分与授权情况 - 2022年7月26日，公司董事会批准7比6的正向股票拆分，授权普通股数量从2.5亿股增加到2.91666666亿股[31] - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票拆分，授权普通股从1亿股减至2500万股；2020年1月27日，增至2.5亿股；2022年7月26日，进行7比6正向股票拆分；2022年8月4日，授权普通股增至2.91666666亿股[82][83][86] - 公司董事会于2022年7月26日批准7比6正向股票拆分，授权普通股数量从2.5亿股增至2.91666666亿股[129] 费用情况 - 2022年10月31日止三个月，公司销售、一般和行政费用为104.9532万美元，研发费用为29.0718万美元，利息费用为3966美元[132][133][134] - 2022年10月31日止九个月，公司销售、一般和行政费用为272.6256万美元，研发费用为68.6401万美元，利息费用为12505美元[137][138][139] 资金来源情况 - 2021年7月1日至10月31日，公司普通股销售及认股权证行使所得款项分别为583.623万美元和206.25万美元[16] - 2022年和2021年前九个月，公司融资活动净现金分别为16.6924万美元和696.1528万美元[18] - 2022年10月31日止九个月，公司融资活动提供现金166924美元，主要来自认股权证行使所得296875美元，减去回购库藏股118766美元[144] - 2021年10月，公司完成公开发行，获得净收益5836230美元；截至目前，认股权证行使所得收益为3239845美元[147] - 2022年1月31日止年度，公司通过公开发行、认股权证行使和普通股出售获得约850万美元收益[141] 财务报表编制情况 - 公司合并财务报表包括公司及其全资子公司，4P Therapeutics自2018年8月1日起、Pocono和Active Intelligence自2020年9月1日起纳入财务报表[37] - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表需进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[38] - 公司按Topic 606的五项标准确认收入，包括识别合同、单独履约义务、确定交易价格、分配交易价格和在履约义务履行时确认收入[39] 存货与固定资产情况 - 公司存货按成本与合理价值孰低计量，采用先进先出法，截至2022年10月31日和2022年1月31日，100%的存货为原材料[46] - 公司固定资产折旧年限为3 - 20年，其中实验室设备5 - 10年、家具和固定装置3年、机器和设备10 - 20年[47] - 2022年10月31日和1月31日，净财产和设备分别为933,642美元和979,297美元，2022年和2021年9个月折旧费用分别为137,730美元和138,017美元[67] 债务情况 - 2020年6月17日，公司子公司获PPP贷款34,870美元，2021年4月30日全部豁免，2021年7月31日止9个月记录债务清偿收益34,870美元[68] - 2020年7月，少数股东向公司贷款100,000美元，2021年10月转换为17,182股普通股[69] - 公司子公司Active Intelligence获160,000美元信贷额度，年利率5%，已承担金额139,184美元，2022年10月31日止9个月本金还款11,185美元，截至该日欠款106,158美元，其中17,010美元为流动负债[70] - 2022年4月3日，公司签订汽车零售分期付款协议，合同价32,274美元，融资22,795美元，年利率2.95%，截至2022年10月31日欠款20,599美元，其中4,325美元为流动负债[71] 无形资产情况 - 2022年10月31日和1月31日，净无形资产分别为808,718美元和926,913美元，2022年和2021年9个月摊销费用分别为118,195美元和97,363美元[75][77] 股票相关奖励与发行情况 - 2022年5月，公司向CEO和董事授予股票奖励，CEO获11,667股，4位董事各获1,167股，记录补偿费用53,200美元[84] - 2022年8月2日和9月30日，公司分别向高管和独立董事发行137,084份和35,000份购股期权，公允价值分别为329,691美元和75,530美元，于2022年10月31日止9个月费用化[84] - 2022年3月和5月，公司回购35,583股普通股作为库存股，花费118,766美元；5月，从库存股中向管理层等发行28,583股，记录补偿费用93,100美元；截至2022年7月31日，持有39,811股库存股，价值130,133美元[89] 认股权证与期权情况 - 截至2022年10月31日，认股权证流通在外数量为1282671份，行使价格为6.41美元，剩余期限3.56年，内在价值11667美元[92] - 截至2022年10月31日，期权流通在外数量为362835份，行使价格为4.20美元，剩余期限2.49年，内在价值56815美元[95] 法律判决与股票注销情况 - 法院判决返还并注销先前发行给Raymond Kalmar等人的1400000股Nutriband股票[97] - 公司于2022年7月13日获有利判决，取消被告持有的140万股普通股[127] - 2018年7月27日，公司对Advanced Health Brands, Inc.及其部分股东提起诉讼，2022年7月20日，法院作出有利于公司的最终判决，要求返还并注销此前发行的1400000股公司股票[168] 人员雇佣协议情况 - 公司与CEO Gareth Sheridan和总裁Serguei Melnik签订三年雇佣协议，初始年薪250000美元，2022年7月31日起降至150000美元，另有3.5%的税前净利润绩效奖金[99] - 公司与CFO Gerald Goodman签订三年雇佣协议，初始年薪210000美元，2022年7月31日起降至110000美元[100] 业务协议情况 - 公司与Kindeva签订可行性协议，预计完成可行性工作计划成本约170万美元，已预付250000美元，截至2022年10月31日已发生费用481979美元[106] - 公司与Geometric Group签订租赁协议，租赁12000平方英尺仓库，月租金3000美元，租赁期至2025年1月31日，可续租三年[107] - 2022年11月8日，公司与BPM终止分销协议，向BPM发行25000股普通股和25000份认股权证；11月15日，公司向两名顾问发行4888股普通股[108] 业务预算与风险情况 - 公司为防滥用芬太尼透皮系统的研发和FDA审批预算500万美元，但总成本可能远超该金额[

总资产与股东权益变化 - 截至2022年7月31日和1月31日，公司总资产分别为1.1387072亿美元和1.273966亿美元，下降约10.61%[11] - 截至2022年7月31日和1月31日，公司股东权益分别为1040.183万美元和1185.9285万美元，下降约12.29%[11] 营收与净亏损变化 - 2022年和2021年第三季度营收分别为45.6149万美元和21.3739万美元，同比增长约113.42%[12] - 2022年和2021年前六个月营收分别为93.4071万美元和64.7227万美元，同比增长约44.32%[12] - 2022年和2021年第三季度净亏损分别为103.8675万美元和51.9923万美元，同比扩大约99.77%[12] - 2022年和2021年前六个月净亏损分别为172.8664万美元和83.588万美元，同比扩大约106.81%[12] - 2022年上半年净亏损172.87万美元，2021年同期为83.59万美元[20] - 2022年和2021年截至7月31日的六个月，商品销售分别为796,894美元和541,251美元，服务收入分别为137,177美元和105,976美元，总收入分别为934,071美元和647,227美元；2022年和2021年截至7月31日的三个月，商品销售分别为394,904美元和213,739美元，服务收入分别为61,245美元和0美元，总收入分别为456,149美元和213,739美元[49] - 2022年上半年透皮贴剂和合同服务收入为934,071美元，毛利润为352,282美元，毛利率为37%；2022年第三季度收入为456,149美元，毛利润为151,796美元，毛利率为33%[93] - 2021年上半年透皮贴剂和合同服务收入为647,227美元，毛利润为237,621美元，毛利率为37%；2021年第三季度收入为213,739美元，毛利润为 - 716美元，毛利率为 - 0%[93] - 2022年第二季度公司收入45.6149万美元，成本30.4353万美元，毛利润15.1796万美元；2021年同期收入21.3739万美元，成本21.4455万美元，毛亏损716美元[125] - 2022年上半年公司收入93.4071万美元，成本58.1789万美元，毛利润35.2282万美元；2021年同期收入64.7227万美元，成本40.9606万美元，毛利润23.7621万美元[129] 股东权益变动明细 - 2022年6个月内，行使认股权证增加股东权益29.6875万美元[15] - 2022年6个月内，因普通股返还减少股东权益140万美元[15] - 2022年6个月内，发行库藏股用于服务增加股东权益9.31万美元[15] - 2022年6个月内，回购库藏股减少股东权益11.8766万美元[15] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动净现金使用量为165.28万美元，2021年同期为36.79万美元[20] - 2022年上半年投资活动净现金使用量为6.80万美元，2021年同期为4.94万美元[20] - 2022年上半年融资活动净现金提供量为17.34万美元，2021年同期为56.96万美元[20] - 2022年7月31日现金及现金等价物期末余额为334.46万美元，2021年同期为30.43万美元[20] - 2022年上半年公司经营活动使用现金165.275万美元，投资活动使用现金68.009万美元，融资活动提供现金173.449万美元[134][135] 收购事项 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics LLC，包括25万股普通股（价值185万美元）和40万美元现金，并需支付6%的特许权使用费[24] - 公司于2020年8月31日以600万美元公司普通股和150万美元本票收购PCP透皮、外用、化妆品和营养保健品业务资产，本票于2021年10月还清[119] - 2018年7月27日公司对Advanced Health Brands, Inc.及其部分股东提起诉讼，以250万美元（1250000股普通股）收购该公司，2022年7月20日法院判决公司胜诉，要求返还并注销1400000股Nutriband股票（经股票拆分调整）[160] 股票拆分与授权 - 2022年7月26日，董事会批准7比6的正向股票拆分，8月12日生效，授权普通股数量从2.5亿股增加到2.92亿股[33] - 2022年7月26日公司董事会批准7比6的正向股票拆分，授权普通股数量从2.5亿股增加到2.91666666亿股[124] 持续经营能力 - 2022年和2023财年，公司预计运营将产生足够资金维持一年运营，缓解持续经营疑虑[37] - 公司管理层认为，根据对2022年和2023年运营的估计，公司有足够资金维持一年运营，消除了对公司持续经营能力的重大疑虑[140][141] 收入确认准则 - 公司采用新收入准则，自2018年2月1日起按五项标准确认收入[41] - 公司产品收入在产品发货给客户时确认，专业服务收入在有权向客户开具已完成工作发票时确认，通常按月确认[46] 商誉情况 - 2018年公司收购4P Therapeutics LLC记录商誉1,719,235美元，2020年8月31日收购Pocono Coated Products LLC和Active Intelligence LLC记录商誉5,810,640美元，2022年1月31日记录减值费用2,180,836美元，截至2022年7月31日和1月31日，商誉达5,349,039美元[55] - 2018年收购4P Therapeutics LLC记录商誉1719235美元，2020年8月31日收购Pocono Coated Products LLC和Active Intelligence LLC记录商誉5810640美元，2022年1月31日对Active Intelligence LLC商誉减值2180836美元至3629813美元，截至2022年7月31日和1月31日商誉达5349039美元[147] 普通股等价物情况 - 截至2022年7月31日和2021年，有1,570,954和165,468份普通股等价物未纳入摊薄每股收益计算[57] - 截至2022年7月31日和2021年，分别有1570955和165468份普通股等价物因反稀释未纳入摊薄每股收益计算[149] 财产和设备情况 - 2022年7月31日和2022年1月31日，实验室设备均为144,585美元，机器设备分别为1,229,333美元和1,138,530美元，家具和固定装置均为19,643美元，净财产和设备分别为978,863美元和979,297美元[71] - 2022年和2021年截至7月31日的六个月，折旧费用分别为91,237美元和90,913美元，分配到销售成本的折旧费用分别为69,845美元和54,132美元[71] 债务相关情况 - 2020年6月17日，公司子公司4P Therapeutics根据PPP获得34,870美元贷款，于2021年4月30日全部豁免，公司在2021年截至7月31日的六个月记录债务清偿收益34,870美元[72] - 2020年7月，少数股东向公司额外贷款100,000美元，2021年10月该贷款转换为17,182股公司普通股[73] - 公司子公司Active Intelligence与Carolina Small Business Development Fund达成16万美元信贷协议，年利率5%，截至2022年7月31日欠款107,961美元[74] - 2022年4月3日公司签订汽车零售分期付款协议，融资22,795美元，年利率2.95%，截至7月31日欠款21,759美元[75] - 2022年1月31日财年公司支付完Pocono两笔设备融资租赁款共121,544美元，增量借款利率5%[76] - 2021年10月公司还清Pocono Coated Products LLC 150万美元本票，该本票年利率0.17%[77] 利息费用情况 - 2022年上半年利息费用8,539美元，2021年上半年为81,888美元[78] 无形资产情况 - 截至2022年7月31日和1月31日，无形资产净值分别为862,004美元和926,913美元[79] 股票奖励与补偿费用 - 2022年5月公司向CEO和董事发放股票奖励，记录补偿费用53,200美元[83] 库藏股与认股权证行权 - 2022年3月和5月公司回购35,583股普通股，5月发放28,583股，截至7月31日持有39,811股库藏股[88] - 2022年7月29日公司因认股权证行权获296,875美元，发行55,417股普通股[88] 认股权证和期权数量 - 截至2022年7月31日，公司认股权证和期权分别为1,380,205份和190,751份[90][92] 法律判决与股票返还 - 2022年7月20日，法院判决返还并注销先前发行给Raymond Kalmar等人的1,400,000股Nutriband股票[94] - 2022年7月13日公司在佛罗里达州奥兰治县巡回法院胜诉，取消2017年收购Advanced Health Brands时发行的140万股普通股[122] 雇佣协议 - 公司与CEO Gareth Sheridan和总裁Serguei Melnik签订三年雇佣协议，年薪250,000美元，绩效奖金为税前净利润的3.5%[96] - 公司与CFO Gerald Goodman签订三年雇佣协议，年薪210,000美元[97] 许可与合作协议 - 公司与Rambam签订许可协议，初始许可费50,000美元，截至2022年7月31日，产品开发暂停[98] - 公司与Kindeva签订可行性协议，预计成本约170万美元，已预付250,000美元，截至2022年7月31日已产生费用232,055美元[103] 租赁协议 - 2022年2月1日，公司签订租赁协议，租赁12,000平方英尺仓库，月租金3,000美元，记录使用权资产94,134美元[104] 期权发行 - 2022年8月2日，公司董事会批准向管理层和董事会成员发行137,083股普通股期权，行权价4.09 - 4.50美元/股[105] 研发预算 - 公司为开发防滥用芬太尼透皮系统预算500万美元研发费用，但总成本可能远超该金额[118] 首次公开募股与认股权证行权收益 - 2021年10月5日公司完成首次公开募股，发行123.12万个单位，每个单位含一股普通股和一份认股权证，价格为每股5.36美元，承销商超额配售18.48万份认股权证，净收益达583.623万美元，截至2022年7月31日，45.7795万份认股权证已行权，公司净收益294.297万美元[120] 员工股票期权计划 - 2021年11月1日公司董事会通过2021年员工股票期权计划，预留40.8333万股用于发行和出售，2022年1月21日董事会批准向高管和董事发行19.0751万股普通股的期权，价格为每股4.16美元（两名高管为每股4.58美元）[121] 公司业务历史与现状 - 公司在2018年10月31日结束的季度前未产生任何收入，此后制药透皮贴剂业务收入微薄[163] - 公司未完成主打产品滥用威慑芬太尼透皮系统的开发，在美国无产品可销售，预计未来仍将产生巨额亏损和负现金流[164] 内部控制情况 - 公司披露控制和程序未能有效确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息[154] - 公司内部控制存在重大缺陷，过去财年增加了合格会计人员，建立额外监控控制，改进内部控制[155] - 本报告涵盖的季度内公司内部控制无重大影响财务报告内部控制的变化[157] 和解协议与收购风险 - 公司与SEC达成和解协议，若不遵守协议义务可能面临执法程序[166] - 公司因收购导致知识产权资产未达预期而产生减值费用，无法保证未来收购不出现类似问题[166] 应收账款与存货情况 - 公司应收账款按净发票价值记录，2022年和2021年截至7月31日的六个月未记录应收账款坏账费用[50] - 公司存货按成本与合理价值孰低法，采用先进先出法估值，截至2022年7月31日和1月31日，存货主要为原材料[51]

公司资产情况 - 截至2022年4月30日和1月31日，公司总资产分别为1.1984475亿美元和1.273966亿美元[10] - 截至2022年4月30日和2022年1月31日，商誉总计5349039美元[47] - 截至2022年4月30日和1月31日，无形资产净额分别为894,469美元和926,913美元[72] - 截至2022年4月30日和2022年1月31日，100%的存货为原材料[44] - 截至2022年4月30日，公司现金及现金等价物为4010644美元，营运资金为3918885美元；截至2022年1月31日，分别为4,898,868美元和4,686,112美元[30][127] 公司营收与利润情况 - 2022年和2021年截至4月30日的三个月，公司营收分别为47.7922万美元和43.3488万美元[11] - 2022年和2021年截至4月30日的三个月，公司净亏损分别为68.9989万美元和31.5057万美元[11] - 2022年第一季度（截至4月30日），公司商品销售收入为401990美元，服务收入为75932美元，总收入为477922美元；2021年同期商品销售收入为327512美元，服务收入为105976美元，总收入为433488美元[41] - 2022年第一季度，透皮贴片服务收入401990美元，毛利198059美元，毛利率49%；合同服务收入75932美元，毛利2427美元，毛利率3%；总收入477922美元，总毛利200486美元，总毛利率42%[100] - 2021年第一季度，透皮贴片收入327512美元，毛利216800美元，毛利率66%；合同服务收入105976美元，毛利20998美元，毛利率19%；总收入433488美元，总毛利237878美元，总毛利率55%[100] - 2022年4月30日止三个月，公司营收477,922美元，成本277,436美元，毛利润200,486美元；2021年同期营收433,488美元，成本195,610美元，毛利润237,878美元[122] - 2022年4月30日止三个月，公司净亏损689,989美元，合每股亏损0.09美元；2021年同期亏损315,957美元，合每股亏损0.05美元[126] 公司现金流情况 - 2022年和2021年截至4月30日的三个月，公司经营活动净现金使用量分别为74.4257万美元和27.9415万美元[16] - 2022年和2021年截至4月30日的三个月，公司投资活动净现金使用量分别为4.3803万美元和3.8779万美元[16] - 2022年和2021年截至4月30日的三个月，公司融资活动净现金分别使用9.3164万美元和提供57.6955万美元[16] - 2022年4月30日止三个月，公司经营活动使用现金744,257美元，投资活动使用现金43,803美元，融资活动使用现金93,164美元[128][129] 公司收购与子公司情况 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics LLC，包括25万股普通股（价值185万美元）和40万美元现金，并需支付6%的收入特许权使用费[20] - 2020年8月25日，公司成立全资子公司Pocono Pharmaceuticals Inc [23] - 2020年8月31日，公司收购Pocono Coated Products LLC的相关资产和负债，并将其净资产注入Pocono Pharmaceuticals [23] - 公司合并财务报表涵盖公司及其全资子公司，自2018年8月1日起纳入4P Therapeutics运营，自2020年9月1日起纳入Pocono和Active Intelligence运营[33] - 公司以价值250万美元的125万股普通股收购Advanced Health Brands, Inc.，后因虚假陈述欲撤销协议并索回股份[153] 公司财务政策与会计处理 - 公司采用FIFO法对存货按成本与合理价值孰低计量[44] - 公司对厂房和设备按直线法在资产估计使用寿命内折旧，固定资产折旧年限为3 - 20年[45] - 公司无形资产包括商标、知识产权和客户群，有确定使用寿命的无形资产在估计使用寿命内摊销，商标、知识产权和客户群按10年摊销[46] - 公司于2019年2月1日采用修订后追溯法采用ASU 2016 - 02[53] 公司费用情况 - 2022年4月30日和2021年4月30日止三个月的折旧费用分别为45,021美元和43,808美元[63] - 2022年4月30日和2021年4月30日止三个月的利息费用分别为4,110美元和40,869美元[71] - 2022年4月30日止三个月，销售、一般和行政费用为768,551美元，2021年同期为551,942美元，增长主要归因于行政工资增加148,000美元及其他间接成本[124] - 2022年4月30日止三个月，公司Aversa产品研发费用为117,814美元，利息费用为4,110美元，2021年同期利息费用为40,869美元[125] 公司股权与融资情况 - 2021年10月，公司完成公开发行，获得净收益5836230美元；还从认股权证行使中获得2942970美元收益[30][132] - 2021年10月5日，公司完成首次公开募股，发行105.6万个单位，每个单位含一股普通股和一份认股权证，每股6.25美元，认股权证行权价7.5美元，5年到期，承销商超额配售15.84万份认股权证，公司净收益583.623万美元，截至2022年4月30日，392396份认股权证已行权，公司净收益294.297万美元[120] - 2020年3月25日，公司完成私募，发行46828个单位，每个单位含一股普通股和一份认股权证，每股11美元，认股权证行权价14美元，2023年4月30日到期，公司获得收益515113美元[114] - 2020年3月25日，公司用私募收益偿还27万美元可转换票据，总付款345656美元，使衍生负债降至零[115] - 2021年2月25日，公司向BPM发行81,396股普通股，获70万美元用于产品开发，2020年12月已收6万美元[81] - 2021年2月，BPM代公司向Rambam支付5.7万美元许可费，剩余58.3万美元同月收到[81] - 2021年2月15日，公司为咨询费发行12,500股普通股，价值35万美元[81] - 2021年2月25日，公司为咨询服务发行5,602股普通股，价值6万美元，截至1月31日已反映1万美元（934股）为应付认购款[81] - 截至2022年4月30日，流通认股权证为1,230,532份，加权平均行使价7.35美元，剩余寿命3.75年[83] - 2021年11月1日，董事会通过2021年员工股票期权计划，预留35万股，截至2022年4月30日，计划内剩余18.65万股[85] - 2021年11月1日，董事会通过2021年员工股票期权计划，预留35万股用于发行和出售，2022年1月21日，董事会批准向高管和董事发行163500股股票期权，行权价4.85美元（两名高管按IRS规则为5.34美元）[121] - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票分割，授权普通股从1亿股减至2500万股[77] - 2022年3月，公司回购22,058股普通股，截至4月30日持有50,183股库藏股，价值193,663美元[78] - 2022年3月，公司在市场上回购23002股普通股，花费89186美元，并于4月30日将其记为库存股[162] - 2022年4月30日后，公司以3746美元回购944股普通股作为库存股，5月10日向管理层、董事和员工发行24500股库存股，发行时公允价值为93100美元[101] - 2022年5月10日，公司进行多笔普通股销售，包括董事、顾问、CEO、员工等参与，如CEO购买10000股，总价38000美元[161] - 截至2022年4月30日和2021年，分别有1394034和141830份普通股等价物未纳入摊薄每股收益计算，因其具有反摊薄效应[49][143] 公司债务情况 - 2020年6月17日，公司子公司获PPP贷款34,870美元，于2021年4月30日全部豁免[64] - 2020年7月，少数股东向公司追加贷款100,000美元，2021年10月转换为17,182股普通股[65] - 公司新收购子公司获160,000美元信贷额度，年利率5%，截至2022年4月30日欠款111,591美元[66] - 2022年4月3日，公司签订汽车购买协议，融资22,795美元，截至4月30日欠款22,483美元[67] 公司人员薪酬情况 - 公司CEO和总裁自2022年2月1日起年薪25万美元，绩效奖金为税前净收入的3.5%[91] - 公司CFO自2022年2月1日起年薪21万美元[92] 公司业务合作与项目情况 - 公司主要业务是4P Therapeutics的药物开发业务，需进行临床前和临床试验以获得FDA批准才能销售产品[22] - 公司与Rambam的许可协议初始许可费5万美元，由第三方于2021年2月代付，截至2022年4月30日，产品开发暂停[93] - 2022年1月4日公司与Kindeva签署可行性协议，开发Nutriband的领先产品AVERSAL Fentanyl，预计完成可行性工作计划的成本约为170万美元，完成时间为8 - 12个月，公司已预付25万美元[96][98] - 2022年2月1日，Pocono Pharmaceuticals与Geometric Group签订12000平方英尺仓库租赁协议，月租金3000美元，租期至2025年1月31日，可续租3年，公司按9%的增量借款利率记录使用权资产94134美元[99] - 公司为滥用威慑芬太尼透皮系统的研发和临床试验预算500万美元，但总成本可能远超该金额[113] 公司经营风险与法律诉讼情况 - 公司在2018年10月31日之前未产生任何收入，此后制药透皮贴剂业务收入微薄[156] - 公司主要产品滥用威慑芬太尼透皮系统未完成开发，无法保证能开发和销售产品并实现盈利[157] - 公司面临多种影响业务发展和盈利的因素，如资金获取、临床试验成功、FDA批准等[160] - 公司与SEC达成和解协议，包含停止违反证券交易法相关规定的命令，不遵守可能面临执法程序[164] - 公司因收购导致知识产权资产未达预期，产生减值费用，无法保证未来收购不出现类似问题[164] - 公司可能无法准确估计预期费用、资本需求和额外融资需求[164] - 公司在证券欺诈诉讼中，要求被告归还120万股普通股并赔偿经济损失，法院于2020年7月驳回被告驳回诉讼的动议，审判定于2022年6月进行[154] 公司管理层变动情况 - 2022年5月31日，加雷斯·谢里丹为首席执行官[170] - 2022年5月31日，杰拉尔德·古德曼为首席财务官[170] 公司持续经营情况 - 管理层认为公司持续经营能力的重大疑虑已消除，预计2022和2023财年运营能产生足够资金维持一年运营[133][134]

公司收购情况 - 2018年8月1日公司以225万美元收购4P Therapeutics全部股权，其中62500股普通股价值185万美元，现金40万美元，并需支付6%的专利使用特许权费[29] - 2020年8月31日公司以608519股普通股（基于收盘价前90天的平均价格）和150万美元的本票收购Pocono Coated Products的资产和负债[33] - 2017年公司拟发行125万股普通股（价值250万美元）收购Advanced Health Brands，但未获得其股票，2018年1月31日财年确认250万美元减值损失[139] - 公司以125万股普通股（价值250万美元）收购Advanced Health Brands, Inc.，后因虚假陈述寻求撤销协议并收回股份[168] 公司业务类型与重点 - 公司主要业务是开发透皮药物产品组合，首款产品是AVERSA芬太尼贴剂，用于管理慢性疼痛并减少滥用[21][24] - 公司已与Kindeva Drug Delivery签署AVERSA芬太尼开发可行性协议，专注于将AVERSA技术融入其制造工艺[26] - 公司收购4P Therapeutics后，业务重点从消费透皮产品转向制药透皮产品开发[30] - 公司在研的AVERSA芬太尼产品旨在利用专有技术阻止经口服、颊部和吸入途径滥用芬太尼贴剂，这三种途径占所有经皮芬太尼滥用的70%[41] - 公司研发管线主要是已获FDA批准且已过专利期的药物化合物，多数计划采用505(b)(2) NDA监管途径[43] - 公司正在探索透皮技术在递送蛋白质和肽类药物的应用，如用于2型糖尿病的艾塞那肽和用于不孕症的促卵泡激素[44] - 公司目前没有品牌OTC或消费品，近期也无推出计划，主要专注于药物研发管线和合同服务[50] - 公司计划依靠合同制造商和潜在合作伙伴生产商业数量的产品，生产将符合FDA现行良好生产规范和当地法规[51] 公司人员情况 - 截至2022年1月31日，公司有13名全职员工，其中5名为公司管理人员[52] - 公司依赖首席执行官Gareth Sheridan、总裁Serguei Melnik和首席运营官Dr. Alan Smith，失去他们将严重影响业务[145] - 公司未来成功在很大程度上取决于吸引、培训和留住关键人员的能力，否则业务可能受到重大不利影响[146] - 公司高管和董事合计持有约32%的普通股，有权选举所有董事并批准需股东批准的任何行动[157] 临床试验与FDA审批相关 - 一期临床试验通常有20 - 80名参与者，用于确定药物在人体的安全性[57] - 二期临床试验通常有数百名参与者，药物进入三期临床试验的概率约为30%[57] - 三期临床试验通常有几百到数千名参与者，用于测试药物的理想剂量、患者群体等因素[57] - 若FDA接受新药申请进行审查，一般有10个月时间做出决定；若药物有优先审查状态，则为6个月[57] - 获得FDA批准需进行一系列临床前和临床试验，过程可能耗时多年且无获批保证[92] - 临床研究可能需依赖第三方合同研究组织，试验失败或不合规可能影响FDA获批[93] - 临床试验可能因多种因素延迟，导致成本增加、市场进入推迟及产品获批受阻[94][95][96][97] - 公司产品若获FDA批准，需满足持续监管要求，违反规定会有负面后果[65] - 产品获批后仍需接受FDA审查，发现问题可能导致重大限制甚至产品退市[106][107] - 若FDA对产品实施风险评估和缓解策略政策，公司需遵守，可能导致产品上市延迟、成本增加和市场受限[104][105] 公司业务面临的风险 - 公司业务面临健康疫情、FDA监管、产品批准、分销网络、知识产权等多方面风险[22][25] - 俄罗斯/白俄罗斯 - 乌克兰冲突可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响，具体影响尚不确定[87] - 新冠疫情可能对公司业务产生不利影响，包括融资、合资及投资者投资意愿等方面[88] - 公司尚无在美国可销售产品，预计未来仍将产生重大亏损和负现金流[89] - 公司主要产品防滥用芬太尼透皮系统的开发、获批及商业化成功与否，影响公司运营和营收[98] - 若无法建立制造设施，公司可能需与FDA批准的制造商签订协议，存在产品质量和资源分配风险[101] - 公司需持续监测产品安全性，不良事件可能影响产品销售和公司声誉[108] - 联邦虚假索赔法案规定，对故意提交虚假政府资金支付索赔的人，处以三倍政府损失赔偿外加每项虚假索赔5500至11000美元的民事罚款[114] - 公司产品若出现严重不良事件，可能需撤回受影响批次或召回产品并停止销售[110] - 公司若无法获得外国监管机构对产品候选药物的批准，产品商业前景将显著降低[116] - 公司若缺乏足够的产品责任保险，可能面临超出净资产的索赔[119] - 因资金不足，公司可能需与第三方建立合作关系以开发产品，可能需放弃产品的大量股权或权利[122] - 公司若决定停止产品开发或商业化，将无法获得投资回报[123] - 公司产品获批后若未获医生或市场广泛认可，经营业绩和财务状况将受不利影响[124] - 公司若未能跟上技术发展，产品可能过时，导致业务停止[127] - 公司产品获批后将面临来自知名和资金雄厚公司的激烈竞争[128] - 医疗改革、法院判决及第三方支付方的相关政策变化，可能对公司业务产生不利影响[129] 公司知识产权情况 - AVERSA滥用威慑技术的国际知识产权组合在44个国家拥有已授权专利，包括美国、欧洲、日本等，专利有效期至2035年[80] - 公司AVERSA产品管线使用的技术在44个国家有已授权专利，在加拿大和中国有专利申请待批[80] - 公司在美国注册了Nutriband商标，AVERSA滥用威慑技术商标在美国已收到允许通知[81] - AVERSA滥用威慑技术的国际知识产权组合在44个国家获得专利，专利有效期至2035年，加拿大和中国的专利申请仍在审理中[136] 公司财务报告与内部控制 - 公司作为新兴成长型公司，上一财年收入低于10.7亿美元，可享受减少报告要求和豁免政策，最长可达首次公开发行后五年[35][38] - 新兴成长型公司标准为年收入超过10.7亿美元、非关联方持有的普通股市值超过7亿美元或三年内发行超过10亿美元的非可转换债券时，将不再符合标准[38] - 公司作为较小报告公司，只要满足非关联方持有的普通股市值低于2.5亿美元或年收入低于1亿美元且非关联方持有的普通股市值低于7亿美元，将继续符合标准[38] - 公司财务报告内部控制无效，可能影响普通股市场和价格，实施改进可能成本高、耗时长[148] 公司股票与证券交易情况 - 公司普通股交易量大，价格可能波动，受多种因素影响，包括财务状况、市场估值等[149][150] - 发行股权或可转换债务证券筹集资金可能稀释普通股净有形账面价值，并对营运资金施加限制[151] - 未来股权发行和其他证券发行可能导致股东大幅稀释，影响普通股价格[152] - 自2021年10月1日首次公开募股以来，公司普通股在纳斯达克资本市场以“NTRB”为代码交易，认股权证以“NTRBW”为代码交易[174] - 截至2022年4月15日，公司约有83名普通股登记股东[175] - 公司未支付过现金股息，且预计在可预见的未来不会支付[163][176] - 2021年12月30日，公司发售10,000股普通股，发行价66,900美元[178] - 2021年12月，公司回购28,125股普通股，花费104,467美元，每股均价3.71美元，当时剩余可回购额度为895,000美元[179][180] 公司资金募集与使用情况 - 2020年3月25日，公司完成私募配售46,828个单位，每个单位含一股普通股和一份认股权证，获收益515,113美元[191] - 2020年3月25日，公司用私募配售所得偿还270,000美元可转换票据，总支出345,656美元[192] - 2021年10月5日，公司完成首次公开募股，发行1,056,000个单位，每个单位含一股普通股和一份认股权证，行使价7.50美元，总净收益5,836,230美元；截至2022年1月3日，392,396份认股权证已行使，公司获净收益2,942,970美元[197] - 公司为开发防滥用芬太尼透皮系统预算500万美元用于研发[190] 公司财务数据关键指标变化 - 2022年1月31日财年公司营收1422154美元，亏损6372715美元，经营活动现金流为负2809223美元[86] - 截至2022年1月31日，公司营运资金盈余4686112美元，而2021年1月31日营运资金赤字2882794美元[86] - 2022年1月31日财年，公司收入1,422,154美元，成本917,844美元，毛利润504,310美元；2021年同期收入943,702美元，成本627,378美元，毛利润316,324美元[199] - 2022年1月31日财年，公司销售、一般和行政费用为4,022,824美元，2021年同期为2,912,269美元[201] - 2022年1月31日财年，公司因商誉减记记录2,180,836美元减值费用[202] - 截至2022年1月31日，公司现金及现金等价物为4,891,868美元，营运资金为4,686,112美元；2021年同期现金及现金等价物为151,993美元，营运资金缺口为2,254,418美元[207] - 2022年1月31日财年，公司经营活动使用现金2809223美元，净亏损6176126美元，主要调整项包括债务折价摊销97477美元、折旧和摊销308741美元、股份支付1314401美元、商誉减值2180836美元，债务清偿收益53028美元[208] - 2022年1月31日财年，公司投资活动使用现金81595美元，主要用于购买设备；2021年1月31日财年，收购收到现金66964美元[209] - 2022年1月31日财年，公司融资活动现金流为7630721美元，主要来自公开发行、认股权证行权和普通股销售所得940万美元，减去长期债务支付150万美元和回购库存股[210] - 截至2022年和2021年1月31日，商誉分别为5349039美元和7529875美元[218] 公司会计政策与资产情况 - 公司于2018年2月1日采用经修订追溯法采用新收入标准，按五项标准确认收入[214] - 2022年和2021年1月31日财年，公司应收账款未记录坏账费用[216] - 无形资产包括商标、知识产权和客户群，有确定使用寿命的按估计使用寿命摊销，不确定的每年进行减值测试，商标等按10年摊销[217] - 公司因2018年收购4P Therapeutics LLC记录商誉1719235美元，2020年收购PCP Assets和Active Intelligence记录商誉5810640美元[218] - 2022年1月31日财年，公司记录商誉减值2180836美元，PCP Assets和Active Intelligence商誉减至3629813美元[218] 公司法律诉讼与罚款情况 - 未及时或完整披露向美国医生和教学医院付款情况，可能面临每年最高115万美元罚款[66] - 公司首席执行官和首席财务官各自同意支付25,000美元民事罚款以解决SEC调查[154][167] - 公司在纽约东区联邦地方法院提起证券欺诈诉讼，寻求收回120万股普通股及因被告欺诈行为造成的金钱损失[170] 公司租赁情况 - 公司租赁奥兰多办公室，每月租金2,500美元，租赁期1年[165] - 公司于2022年2月1日租赁北卡罗来纳州制造空间，每月租金3,000美元，租赁期3年且有续租选项[165] 公司股票追回情况 - 2018年12月一名被告归还5万份股票，2019年1月31日这些股票被注销，目前仍有120万股股票待追回[143] 公司国际营销情况 - 公司依赖第三方分销商进行国际营销，目前不计划在美国销售消费类透皮产品[144] 透皮消费贴剂研发业务收入情况 - 截至2018年7月31日，公司未从透皮消费贴剂的研发业务中获得任何收入[28]