公司总资产变化 - 截至2020年10月31日，公司总资产为10,079,795美元，较2020年1月31日的2,197,755美元大幅增长[9] 营收情况 - 2020年第三季度营收为391,797美元，2019年同期为82,567美元，同比增长约374.5%[12] - 2020年前九个月营收为595,611美元，2019年同期为351,070美元，同比增长约69.7%[12] - 2020年10月31日止三个月和九个月总营收分别为391,797美元和595,611美元，2019年同期分别为82,567美元和351,070美元[44] - 2020年10月31日止三个月，公司营收391,787美元，成本228,772美元，毛利163,015美元；2019年同期营收82,567美元，成本106,126美元，毛利 - 23,359美元[120] - 2020年10月31日止九个月，公司营收595,611美元，成本420,648美元，毛利174,963美元；2019年同期营收351,070美元，成本422,879美元，毛利 - 71,809美元[124] 净亏损情况 - 2020年第三季度净亏损为42,569美元，2019年同期为753,274美元，亏损幅度大幅收窄[12] - 2020年前九个月净亏损为680,632美元，2019年同期为1,777,192美元，亏损幅度有所收窄[12] - 2020年前九个月净亏损680,632美元，2019年为1,777,192美元[19] - 2020年九个月按报告和预估的净亏损分别为680,632美元和609,741美元，2019年分别为1,777,192美元和1,540,409美元[64] - 2020年10月31日止三个月，净亏损42,569美元，合每股亏损0.01美元；2019年同期净亏损753,274美元，合每股亏损0.14美元[123] - 2020年10月31日止九个月，净亏损680,632美元，合每股亏损0.12美元；2019年同期净亏损1,777,192美元，合每股亏损0.33美元[128] 现金及现金等价物变化 - 截至2020年10月31日，公司现金及现金等价物为193,392美元，较2020年1月31日的10,181美元大幅增加[10] - 2020年前九个月现金及现金等价物期末余额为193,392美元，2019年为97,470美元[19] - 截至2020年10月31日，公司现金及现金等价物为193,392美元，营运资金缺口为2,230,240美元；截至2020年1月31日，现金及现金等价物为10,181美元，营运资金缺口为1,979,141美元[129] - 截至2020年10月31日，公司现金及现金等价物为193,392美元，营运资金缺口为223.024万美元；1月31日现金及现金等价物为10,181美元，营运资金缺口为197.9141万美元[157] 商誉变化 - 截至2020年10月31日，公司商誉达8,187,196美元，较2020年1月31日的1,719,235美元大幅增长[10] - 收购的净资产公允价值为1,032,039美元，商誉暂定为6,467,961美元[63] - 截至2020年10月31日，商誉达8,187,196美元[49] 普通股加权平均流通股数变化 - 2020年第三季度，公司普通股加权平均流通股数为5,651,180股，2019年同期为5,423,956股[12] - 2020年前九个月，公司普通股加权平均流通股数为5,636,798股，2019年同期为5,265,406股[12] 股东权益变化 - 截至2020年10月31日，公司股东权益为7,254,087美元，较2020年1月31日的175,433美元大幅增加[10] 经营、投资、融资活动现金流量 - 2020年前九个月经营活动净现金使用量为213,909美元，2019年为776,931美元[19] - 2020年前九个月投资活动现金流入66,994美元，2019年为0 [19] - 2020年前九个月融资活动净现金提供量为330,126美元，2019年为400,000美元[19] - 2020年10月31日止九个月，经营活动使用现金213,909美元[130] - 2020年10月31日止九个月，融资活动产生现金流量330,126美元[131] 公司收购事项 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics LLC [23] - 2020年8月25日，公司成立Pocono Pharmaceuticals Inc.；8月31日，以750万美元收购相关资产和业务[26] - 2020年8月31日公司收购资产，购买价格为发行价值600万美元的普通股和150万美元的本票[60] - 2020年8月31日，公司收购Pocono Products LLC时，向其发行1,500,000美元本票，年利率0.17%，到期日为2021年8月28日或满足特定条件时提前到期[72] - 2020年8月31日，公司收购Pocono Coated Products LLC会员权益，发行608,519股普通股，价值6,000,000美元，并发行1,500,000美元本票[94] - 2020年8月25日公司成立子公司Pocono Pharmaceuticals Inc.，8月31日收购PCP相关业务资产和负债，购买价格包括608,519股普通股（价值6,000,000美元）和1,500,000美元本票[117] - 2018年公司以1,250,000股普通股（价值2,500,000美元）收购Advanced Health Brands, Inc.，后因欺诈纠纷发起诉讼，一名被告归还50,000股并于2019年1月31日注销[99] - 公司以价值250万美元的125万股普通股收购Advanced Health Brands, Inc.，后因虚假陈述欲撤销协议并索回股份[152] 反向股票分割 - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票分割[29] 衍生负债变化 - 2020年8月31日和1月31日，公司衍生负债分别为0美元和928,774美元[57] 净财产和设备变化 - 2020年10月31日和1月31日，净财产和设备分别为1,282,440美元和111,029美元[65] 折旧费用变化 - 2020年和2019年截至10月31日九个月的折旧费用分别为55,760美元和26,338美元[65] 子公司经营情况 - 自收购日起，Pocono净收入为186,917美元，净利润为30,416美元[64] - 2020年10月31日止九个月，4P Therapeutics收入127,625美元，韩国分销商收入357,484美元，Pocono销售透皮贴剂收入110,502美元，收入成本249,725美元[115] 贷款及债务情况 - 2020年6月17日，公司子公司4P Therapeutics获PPP贷款34,870美元，截至2020年10月31日仍未偿还，年利率0.98%，到期日为2022年6月17日[67] - 2020年3月，少数股东追加贷款60,000美元，使贷款总额达275,000美元，3月27日公司发行25,000股普通股偿还该债务，产生损失12,500美元；7月少数股东再追加贷款100,000美元，截至10月31日仍未偿还[68] - 公司新收购子公司Active Intelligence获160,000美元信贷额度，年利率5%，截至2020年10月31日，欠款133,549美元，其中19,000美元为流动负债[69] - 截至2020年10月31日，Pocono的两份融资租赁最低付款额总计127,497美元，增量借款利率为5.0%[70] - 2019年10月30日，公司发行270,000美元可转换本票，初始发行折扣20,000美元，实际融资250,000美元；2020年3月25日，公司提前偿还该债务，总支出345,565美元[73][77] 无形资产及摊销费用 - 截至2020年10月31日和2020年1月31日，无形资产净值分别为286,898美元和314,700美元，2020年和2019年前九个月摊销费用均为27,802美元[79] 三级金融负债公允价值变化 - 截至2020年10月31日，公司三级金融负债公允价值为0，期初余额928,774美元，因衍生负债认股权证重分类至权益和嵌入式转换期权价值变动减少[82] 私募发行情况 - 2020年3月22日，公司私募发行46,828个单位，每个单位含一股普通股和一份认股权证，公司获收益515,108美元[91] 流通股及认股权证情况 - 2020年1月31日流通股为70,000股，10月31日增至141,828股，行权价从18.93美元降至11.99美元，内在价值为285,000美元[96] - 2020年3月私募发行认股权证可购买46,828股普通股，行权价14美元，2023年4月30日到期[97] - 截至2020年10月31日，95,000份认股权证行权价11美元，内在价值237,500美元；46,828份认股权证行权价14美元，内在价值为0 [98] 高管薪酬情况 - 截至2020年1月31日，首席执行官年薪42,000美元，首席财务官无薪酬；公司筹集至少2,500,000美元后，二者年薪将达170,000美元[102] 研发预算 - 公司为开发防滥用芬太尼透皮系统预算500万美元用于研发，但总成本可能远超该金额[116] 董事会成员变动 - 2020年11月12日，PCP首席执行官Michael Myers当选公司董事会成员[118] 销售要求调整 - 2020年4月30日起重启年度最低销售要求，将监测新冠疫情对Best Choice的影响以决定是否再次调整未来12个月最低要求[113] 销售、一般及行政费用变化 - 2020年10月31日止三个月，销售、一般及行政费用为203,976美元，2019年同期为307,015美元，同比下降[122] - 2020年10月31日止九个月，销售、一般及行政费用为589,224美元，2019年同期为1,281,538美元，同比下降[125] 递延收入余额变化 - 截至2020年10月31日和2020年1月31日，递延收入余额分别为118,017美元和0美元[137] 公司资金及业务发展问题 - 公司自2020年1月31日后因现金不足和疫情影响暂时关闭运营，需大量资金才能恢复[30] - 2020年8月31日公司收购Pocono Coated Products, LLC产生大量债务，需额外融资偿债并恢复产品开发[158] - 公司因缺乏资金暂停透皮药物产品开发活动[157] 股东大会相关 - 2020年9月28日收盘时，公司有612.6447万股普通股发行在外并有权在年度股东大会上投票[163] - 公司年度股东大会上选举9名董事的提案中，每位候选人获得366.1296票赞成，无反对、弃权和未投票情况[165] 法律诉讼及和解 - 2018年7月27日，公司在佛罗里达州奥兰治县巡回法院对Advanced Health Brands等提起诉讼，涉及撤销收购协议和索回股份[152] - 2019年4月29日，公司在纽约东区联邦地方法院对Raymond Kalmar等提起证券欺诈诉讼，要求返还股份和赔偿损失[154] - 2020年7月20日，法院驳回纽约证券欺诈诉讼被告的驳回动议，双方进入诉讼发现阶段[154] - 公司与SEC达成和解协议，包含停止违反证券交易法相关规定的命令[162]

财务数据关键指标变化 - 截至2020年7月31日，公司现金及现金等价物为39,248美元，较1月31日的10,181美元增长约285.5%[10] - 2020年第二季度和上半年，公司营收分别为84,450美元和203,814美元，2019年同期分别为74,913美元和268,503美元，上半年营收同比下降约23.9%[11] - 2020年第二季度和上半年，公司净亏损分别为225,869美元和638,063美元，2019年同期分别为450,565美元和1,023,918美元，上半年净亏损同比收窄约37.7%[11] - 截至2020年7月31日，公司总资产为2,199,288美元，较1月31日的2,197,755美元略有增长[10] - 截至2020年7月31日，公司总负债为902,632美元，较1月31日的2,022,322美元大幅下降约55.4%[10] - 截至2020年7月31日，公司股东权益为1,296,656美元，较1月31日的175,433美元大幅增长约639.1%[10] - 2020年上半年，公司发行普通股获得服务收入50,000美元，现金销售收入515,108美元，债务转换为普通股收入287,500美元[12] - 2020年上半年，公司将认股权证从负债重分类为权益，金额为906,678美元[12] - 2020年第二季度和上半年，公司普通股加权平均流通股数分别为5,513,782股和5,496,274股[11] - 2020年第二季度和上半年，公司普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.04美元和0.12美元[11] - 2020年上半年净亏损638,063美元，2019年同期为1,023,918美元[15] - 2020年上半年经营活动净现金使用量为313,652美元，2019年同期为510,568美元[15] - 2020年上半年融资活动净现金提供量为342,719美元，2019年同期为50,000美元[15] - 2020年上半年现金及现金等价物期末余额为39,248美元，2019年同期为13,833美元[15] - 2020年上半年公司实现收入203,814美元，成本为191,876美元，运营亏损373,310美元[24] - 截至2020年7月31日和2019年，递延收入余额分别为29,725美元和0美元[38] - 截至2020年7月31日和2020年1月31日，公司衍生负债分别为0美元和928,774美元[58] - 截至2020年7月31日和2020年1月31日，无形资产净额分别为296,165美元和314,700美元，2020年和2019年上半年摊销费用均为18,535美元[75] - 2020年上半年折旧费用为17,558美元，截至2020年7月31日和1月31日，净财产和设备分别为93,471美元和111,029美元[62] - 截至2020年7月31日的六个月利息费用（包括债务折扣摊销）为205,218美元[72] - 2020年7月31日公司3级金融负债期初余额为928,774美元，衍生负债认股权证重新分类至权益为 -906,678美元，嵌入式转换期权价值变动为 -22,096美元[78] - 2020年1月31日，公司欠首席财务官和首席运营官预支款29,067美元；2020年7月31日止六个月，首席财务官代公司支付费用3,628美元，首席执行官和首席运营官向公司预支5,500美元，高管还款33,628美元[83] - 2020年第二季度公司收入为84,450美元，成本为116,937美元，毛利润为 - 32,487美元；2019年同期收入为74,913美元，成本为117,959美元，毛利润为 - 43,046美元[121] - 2020年第二季度公司销售、一般和行政费用为193,331美元，2019年同期为406,566美元[122] - 2020年第二季度公司净亏损为225,869美元，合每股亏损0.04美元；2019年同期净亏损为450,565美元，合每股亏损0.08美元[123] - 2020年上半年公司收入为203,814美元，成本为191,876美元，毛利润为11,938美元；2019年同期收入为268,503美元，成本为316,753美元，毛利润为 - 48,250美元[124] - 2020年上半年公司销售、一般和行政费用为385,248美元，2019年同期为974,523美元[125] - 2020年上半年公司因衍生品公允价值变动获得收益22,096美元，2019年同期无衍生品费用[126] - 2020年上半年公司利息费用为205,218美元，2019年同期为1,145美元[127] - 截至2020年7月31日，公司现金及现金等价物为39,248美元，营运资金缺口为774,345美元；截至2020年1月31日，现金及现金等价物为10,181美元，营运资金缺口为1,979,141美元[129] - 2020年上半年公司经营活动使用现金313,562美元，净亏损638,063美元[130] - 2020年上半年公司融资活动产生现金流量342,719美元，主要来自出售股份和认股权证所得515,108美元，偿还可转换债务339,131美元[131] - 2020年上半年公司实现收入203,814美元，收入成本191,876美元，经营亏损373,310美元[133] - 截至2020年7月31日和2019年，递延收入余额分别为27,725美元和0美元[136] - 截至2020年1月31日，公司营运资金缺口约190万美元，现金约1万美元[154] 业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年按服务类型划分，商品销售120,770美元，服务收入83,044美元；2019年同期分别为142,450美元和126,053美元[42] - 2020年上半年按地理位置划分，美国收入83,044美元，非美国收入120,770美元；2019年同期分别为126,053美元和142,450美元[42] 公司收购事项 - 2018年8月1日，公司以2,250,000美元收购4P Therapeutics LLC，包括62,500股普通股（价值1,850,000美元）和400,000美元现金，并需支付6%的特许权使用费[19] - 2018年7月27日，公司以250万美元（125万股普通股）收购Advanced Health Brands, Inc.，后因虚假陈述决定撤销协议并要求返还股份[150] - 2020年8月31日，公司与Pocono Coated Products签订购买协议，以发行608,519股普通股（价值6,000,000美元）和1,500,000美元本票的方式购买其相关业务资产[103] - 公司以608,519股普通股和150万美元的本票购买PCP的业务资产，普通股基于截至交易结束日期前90天的平均价格[118] 公司股票相关事项 - 2019年6月25日，公司进行了1比4的反向股票拆分[23] - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票分割，授权普通股从100,000,000股减至25,000,000股；2020年1月27日，授权普通股从25,000,000股增至250,000,000股[86] - 2020年3月22日，公司私募发行46,828个单位，每个单位11美元，共发行46,828股普通股和认股权证，收到收益515,108美元[87] - 2020年6月30日，公司向顾问发行5,000股普通股，发行日公允价值为50,000美元，其中38,000美元计入销售及一般管理费用，12,000美元计入预付费用[89] - 2020年6月30日，公司向顾问发行5000股股票，发行日普通股公允价值为50000美元[157] 公司债务相关事项 - 2020年6月17日，公司子公司4P Therapeutics根据PPP获得34,870美元贷款，截至7月31日全部未偿还，年利率0.98%，2022年6月17日到期[64] - 2020年3月，少数股东新增贷款60,000美元，使贷款总额增至275,000美元，3月27日公司发行25,000股普通股结算该债务，产生12,500美元损失，7月少数股东再新增100,000美元贷款，截至7月31日未偿还[65] - 2019年10月30日，公司向投资者发行270,000美元6%一年期可转换本票和三年期认股权证，初始发行折扣20,000美元，融资所得250,000美元[67] - 可转换本票转换特征初始公允价值128,870美元，认股权证公允价值888,789美元，记录债务折扣270,000美元和初始衍生费用767,650美元[69] - 截至2020年1月31日，债务折扣剩余202,500美元，2020年3月25日公司提前偿还270,000美元可转换本票，总付款345,565美元，衍生负债降至零[70][71] - 2020年3月，少数股东新增贷款60,000美元，贷款总额达275,000美元；3月27日，公司发行25,000股普通股结算票据，产生债务清偿损失12,500美元[88] 公司估值相关事项 - 发行时预期波动率为158.3%，无风险利率为1.58%，预期期限为1年；2020年1月31日重新估值时，预期波动率为184.4%，无风险回报率为1.43%，预期期限为9个月[79] - 2019年7月31日止六个月，使用布莱克 - 斯科尔斯模型计算的认股权证授予日公允价值为252,700美元并已费用化，该认股权证于2019年5月19日到期未行使[83] 公司授权资本事项 - 2016年1月15日，公司董事会批准将授权资本股票变更为包括并授权10,000,000股优先股，每股面值0.001美元[84] 公司研发预算事项 - 公司为开发滥用威慑芬太尼透皮系统的研发预算为500万美元[117] 公司诉讼事项 - 2019年4月29日，公司对Raymond Kalmar等人提起证券欺诈诉讼，要求返还125万股普通股并获得经济赔偿[152] 公司其他事项 - 2020年3月，公司撤回了一份有关拟公开发行的注册声明[154] - 公司因资金不足暂停了透皮药物产品的开发活动[154] - 公司披露控制和程序无效，内部控制存在重大缺陷[144][145] - 公司业务受健康大流行或流行病影响，如COVID - 19导致的旅行和其他限制可能影响生产力、业务和临床项目[155] - FDA监管流程可能比预期更长且更昂贵，且不一定能获得FDA批准[155] - 若无法获得主打产品的FDA批准，公司可能无资源开发其他产品甚至无法继续经营[155] - 公司与SEC有和解协议，未准确反映FDA对消费产品的管辖权及相关营销合法性问题，不遵守协议可能面临执法程序[155] - 公司可能无法保护知识产权，可能面临知识产权诉讼[155] - 产品使用的意外副作用或不良事件可能导致产品召回并损害公司声誉[155] - 公司近期因收购产生减值费用，未来收购可能出现类似问题[155] - 公司需按要求提供多项文件，如首席执行官和首席财务官的相关证书及XBRL相关文档[158] - 2020年9月11日，首席执行官Gareth Sheridan和首席财务官Gerald Goodman代表公司签署报告[162]

现金及现金等价物变化 - 截至2020年4月30日，公司现金及现金等价物为20,644美元，较1月31日的10,181美元增长102%[7] - 2020年4月30日现金及现金等价物为20644美元，较1月31日的10181美元有所增加[7] - 2020年第一季度经营活动净现金使用量为201,514美元，融资活动净现金提供量为211,977美元，现金及现金等价物期末余额为20,644美元[11] - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为272,553美元，融资活动净现金提供量为0美元，现金及现金等价物期末余额为201,848美元[11] 营收变化 - 2020年第一季度公司营收为119,364美元，较2019年同期的193,590美元下降38%[8] - 2020年第一季度营收为119364美元，较2019年同期的193590美元有所下降[8] - 2020年4月30日止三个月总营收119,364美元，较2019年的193,590美元下降约38.33%[32] 净亏损变化 - 2020年第一季度公司净亏损为412,194美元，较2019年同期的573,353美元收窄28%[8] - 2020年第一季度净亏损为412194美元，较2019年同期的573353美元有所收窄[8] - 2020年第一季度基本和摊薄后每股净亏损为0.08美元，较2019年同期的0.11美元有所减少[8] 资产变化 - 截至2020年4月30日，公司总资产为2,198,428美元，较1月31日的2,197,755美元微增0.03%[7] - 2020年4月30日应收账款为39644美元，较1月31日的12833美元大幅增加[7] - 2020年4月30日发行和流通的普通股为5512928股，较1月31日的5441100股有所增加[7] - 2020年4月30日总负债和股东权益为2198428美元，较1月31日的2197755美元略有增加[7] - 截至2020年4月30日和1月31日，净财产和设备分别为102,250美元和111,029美元，折旧费用在2020年和2019年截至4月30日的三个月均为8,779美元[53] - 截至2020年4月30日和1月31日，净无形资产分别为305,433美元和314,700美元，2020年和2019年4月30日止三个月的摊销费用分别为9,267美元和9,466美元[66] 负债变化 - 截至2020年4月30日，公司总负债为725,903美元，较1月31日的2,022,322美元大幅下降64%[7] - 截至2020年4月30日和2020年1月31日，公司衍生负债分别为0美元和928,774美元[50] - 2020年4月30日公司Level 3金融负债期初余额928,774美元，期末余额为0，其中衍生负债认股权证重分类至权益906,678美元，嵌入式转换期权价值变动22,096美元[71] 经营活动净现金使用量变化 - 2020年第一季度公司经营活动净现金使用量为201,514美元，较2019年同期的272,553美元减少26%[11] 融资活动净现金流入变化 - 2020年第一季度公司融资活动净现金流入为211,977美元，2019年同期为0[11] 公司收购事项 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics LLC，包括价值185万美元的62,500股普通股和40万美元现金，并需支付6%的特许权使用费[14] - 公司以价值250万美元的125万股普通股收购Advanced Health Brands, Inc.，后因虚假陈述欲撤销协议并索回股份[86] - 2018年8月1日，公司以2,250,000美元收购4P Therapeutics LLC，包括62,500股普通股（价值1,850,000美元）和400,000美元现金，并需向原所有者支付6%的特许权使用费[14] - 2018年8月1日公司以2,250,000美元收购4P Therapeutics LLC 100%股权，需向原所有者支付6%收入特许权使用费，协议无到期日[92] 股票分割事项 - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票分割，所有股份和每股信息已追溯调整[17] - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票分割，7月24日在市场上生效[17] - 2019年6月25日公司进行1比4反向拆股，授权普通股从100,000,000股减至25,000,000股；2020年1月27日增至250,000,000股[78] 公司业务情况 - 公司主要业务为开发和销售透皮药物产品，目前处于临床前阶段，需获得FDA批准才能在美国市场销售[15][16] 收入及成本情况 - 2020年第一季度公司收入119,364美元，收入成本74,939美元，运营亏损147,492美元[18] - 2020年第一季度，公司实现收入119,364美元，收入成本为74,939美元，经营亏损为147,492美元[18] 不同类型收入变化 - 2020年4月30日止三个月，商品销售和服务收入分别为61,320美元和58,044美元，2019年同期分别为142,450美元和51,140美元[32] - 2020年4月30日止三个月，美国和非美国地区收入分别为58,044美元和61,320美元，2019年同期分别为51,140美元和142,450美元[32] 应收账款相关情况 - 截至2020年4月30日和2019年，公司未记录应收账款的坏账费用和呆账准备金[36] 普通股等价物相关情况 - 截至2020年4月30日和2019年，分别有161,828和82,500份普通股等价物因具反摊薄效应未纳入摊薄每股收益计算[43] 公司持续经营情况 - 公司自2020年1月31日后因现金不足和新冠疫情暂时停业，获大量资金后才有望恢复运营[18] - 公司合并财务报表按持续经营基础编制，这些因素对公司持续经营能力产生重大怀疑[18] - 公司自2020年1月31日后因现金不足和新冠疫情影响暂时关闭运营，需大量资金才能恢复运营，持续经营能力存疑[18] 收入确认标准情况 - 公司采用Topic 606确认收入，新收入标准采用未对合并财务报表产生影响[25][26] 资产折旧及摊销政策 - 公司固定资产折旧年限为3至5年，无形资产按估计使用寿命摊销，商誉每年进行减值测试[38][39][40] 少数股东贷款及债务清偿情况 - 2020年3月，少数股东新增贷款60,000美元，使贷款总额增至275,000美元，3月27日公司发行25,000股普通股转换该票据，产生12,500美元的债务清偿损失[56][80] - 2020年3月，少数股东新增贷款60,000美元，使总贷款达275,000美元，后公司发行25,000股普通股转换该票据，产生损失12,500美元[56] - 2020年3月22日公司私募发行46,828个单位，每个单位含一股普通股和一份认股权证，公司获收益515,108美元；3月少数股东新增贷款60,000美元，贷款总额达275,000美元，3月27日公司发行25,000股普通股清偿债务，产生损失12,500美元[79][80] 公司欠官员款项情况 - 截至2020年1月31日，公司欠首席财务官和首席运营官29,067美元，2020年4月30日止三个月，首席财务官代付3,628美元，两位官员获偿还24,000美元，截至4月30日，欠首席财务官8,695美元[74] - 截至2020年4月30日，公司欠首席财务官8,895美元[57] - 截至2020年1月31日公司欠首席财务官和首席运营官29,067美元，2020年4月30日止三个月首席财务官代付3,628美元，两位官员获偿还24,000美元，截至4月30日公司欠首席财务官8,695美元[74] 可转换本票相关情况 - 2019年10月30日，公司向投资者发行270,000美元的6%一年期可转换本票，原始发行折扣20,000美元，融资所得250,000美元[58] - 可转换本票转换特征初始公允价值128,870美元，认股权证公允价值888,789美元，记录债务折扣270,000美元和初始衍生费用767,650美元[60] - 截至2020年1月31日，债务折扣剩余202,500美元[61] - 2020年3月25日，公司用私募所得偿还270,000美元可转换本票，总付款345,565美元，包括69,131美元预付费用和应计利息，衍生负债降至零[62] - 2019年10月30日，公司向投资者发行270,000美元6%一年期可转换本票，初始发行折扣20,000美元，融资所得250,000美元[58] 利息费用情况 - 2020年4月30日止三个月的利息费用（包括债务折扣摊销）为204,975美元[63] - 2020年4月30日止三个月利息费用（含债务折扣摊销）为204,975美元[63] 无形资产摊销预计情况 - 预计2021 - 2025年及以后无形资产摊销额分别为27,802美元、37,070美元、37,070美元、37,070美元、166,421美元，总计305,433美元[67] 认股权证相关情况 - 截至2020年1月31日，认股权证70,000份，行使价18.93美元；截至4月30日，认股权证161,830份，行使价12.24美元，内在价值95,000美元[82] - 2020年3月私募发行认股权证可购买46,828股普通股，行使价14美元，2023年4月30日到期[84] - 2020年4月30日流通认股权证161,830份，行权价12.24美元，内在价值95,000美元；因私募交易，认股权证不再为衍生负债，公司将906,678美元衍生负债重分类至额外实收资本[82] 高管薪酬情况 - 截至2020年1月31日，首席执行官年薪4.2万美元，首席财务官暂无薪酬；公司筹集至少250万美元后，二者年薪将达17万美元[89] 新冠疫情影响情况 - 2019年12月新冠疫情出现并全球蔓延[93] - 政府实施的限制措施及公司采取的在家办公政策或负面影响生产力、扰乱业务、延迟临床项目和时间表[93] - 运营中断或对公司业务、经营成果和财务状况产生负面影响[93] - 与新冠或其他传染病相关的政府命令或影响第三方制造工厂人员、材料供应或成本，扰乱供应链[93] 重大事件审查情况 - 管理层审查截至报告日期的所有重大事件，无其他重大事件报告[94] 股东权益相关情况 - 2020年2月1日至4月30日，公司普通股现金销售所得515,108美元，债务转换为普通股所得287,500美元，认股权证从负债重分类至权益所得906,678美元，三个月净亏损412,194美元[9] - 2020年4月30日，公司股东权益总额为1,472,525美元，普通股数量为5,512,928股，普通股金额为5,513美元，额外实收资本为10,781,787美元，累计亏损为9,314,471美元[9] - 2019年2月1日至4月30日，公司发行服务认股权证所得252,700美元，外汇换算调整为 - 252美元，三个月净亏损573,353美元[9] - 2019年4月30日，公司股东权益总额为2,083,707美元，普通股数量为5,423,956股，普通股金额为5,424美元，额外实收资本为8,832,590美元，累计亏损为6,754,003美元[9] 优先股相关情况 - 2016年1月15日公司董事会批准将授权优先股增至10,000,000股，面值每股0.001美元；2019年5月24日创建2,500,000股A系列可转换优先股，6月20日终止[75][76] 金融负债估值参数情况 - 发行时预期波动率158.3%，无风险利率1.58%，预期期限一年；2020年1月31日重新估值时，预期波动率184.4%，无风险回报率1.43%，预期期限九个月[72]

公司收购情况 - 公司于2018年8月1日以225万美元收购4P Therapeutics，包括价值185万美元的62500股普通股、40万美元现金，且需支付6%的特许权使用费[20][27] - 公司于2016年1月收购Nutriband Ltd，该公司由首席执行官于2012年成立，旨在通过销售透皮贴剂进入健康与保健市场[28] - 2017年公司为收购Advanced Health Brands发行125万股普通股，价值250万美元，最终造成250万美元减值损失[142] - 公司拟收购Advanced Health Brands，发行125万股普通股，价值250万美元，但未获其股票所有权，2018年1月确认250万美元减值损失，2018年12月和2019年1月分别收回5万股份，剩余120万股未收回[148] - 公司为收购Advanced Health Brands发行125万股普通股，价值250万美元，后因欺诈问题寻求撤销协议并收回股份[170] 业务线收入情况 - 截至2018年7月31日，公司在透皮消费贴剂业务上未产生任何收入[19] - 截至2020年1月31日，公司向Best Choice销售消费产品获得少量收入，预计2020年不会有显著收入[185] - 4P Therapeutics被收购前通过合同研发服务获得收入，被收购后产生负毛利率[187] 行业数据情况 - 2017年美国超7.2万例药物过量死亡案例中，近3万例因芬太尼及芬太尼类似物过量导致[22] 公司业务运营情况 - 公司因财务状况暂停产品开发，仅为少数客户提供合同服务，且该业务因财务状况和疫情影响已缩减[18] - 公司透皮药物产品管线主要处于临床前早期阶段，多数药物已获FDA批准且专利过期，计划采用505(b)(2)监管途径[35] - 公司开发的防滥用芬太尼透皮系统，可通过添加厌恶剂阻止经口服、颊部和吸入途径滥用，这三种途径占所有透皮芬太尼滥用的70%[36] - 公司计划在防滥用芬太尼透皮系统取得进展后，开发丁丙诺啡和哌甲酯的透皮给药系统[37][39] - 公司正在探索透皮技术在递送蛋白质和肽类药物的应用，如用于2型糖尿病的艾塞那肽和用于不孕症的促卵泡激素，目前均处于临床前开发阶段[40][41][42] - 公司考虑开发改进的专利仿制药东莨菪碱透皮贴剂，目前处于临床前开发阶段[43][44] - 公司消费透皮产品线有十一条，因未获FDA或EPA批准，仅在无需大量临床或非临床测试及产品注册成本的国家销售[46] - 公司消费透皮产品由Pocono Coated Products LLC制造，药品透皮产品临床试验和商业生产将按FDA要求进行[50][51] 公司协议情况 - 公司与Best Choice的独家分销协议初始期限至2019年4月30日，后延长至2020年4月30日，若达到最低采购量可自动续约[26] - 公司与Best Choice签订独家分销协议，初始期限至2020年4月30日，若每年销售额最低增长10%或累计达到等效增长，协议自动续约[47] - 协议初始期限最低采购要求为200万美元，之后每年增加10%，公司给Best Choice的价格不高于最低售价加5%[47] - Best Choice有权购买公司至少50%的生产能力，目前未获在韩国销售产品的监管批准，公司无法从消费产品获得显著收入[47][48] 公司身份定义情况 - 公司上一财年收入低于10.7亿美元，符合《创业企业融资法案》中“新兴成长公司”定义[30] - 新兴成长公司若年收入超10.7亿美元（根据通胀调整）、非关联方持有的普通股市值超7亿美元或三年内发行的非可转换债券本金超10亿美元，将不再符合定义[32] - 按美国证券交易委员会规则，若公司非关联方持有的普通股公开流通市值在最近完成的第二个财季最后一个工作日低于2.5亿美元，或年收入低于1亿美元且公开流通市值低于7亿美元，将继续符合“小型报告公司”定义[32] 药物审批相关情况 - 公司产品在美国需获FDA批准，审批过程可能有延迟，也可能无法获批，且美国获批不代表其他国家也能获批[52][53][54][57] - 一期临床试验通常有20至80名参与者，二期临床试验通常有数百名参与者，三期临床试验通常有几百到数千名参与者[59] - 药物进入三期临床试验的概率约为30%[59] - 若FDA接受新药申请进行审查，一般有10个月时间做出决定，若药物有优先审查状态则为6个月[59] - 公司产品在韩国销售需Best Choice获得MFDS许可或完成报告备案，不同产品类别审批流程不同[73] - 公司产品在美国以外国家销售需遵守当地法律法规，可能需进行额外临床试验[75][77] - 公司产品在许多国家需获得报销批准才能销售，且可能无法及时获得监管机构批准[79] - 美国以外特别是欧盟成员国，处方药定价受政府控制，定价谈判或健康技术评估程序可能耗时较长[80] 公司财务状况相关情况 - 截至2020年1月31日，公司营运资金缺口约为190万美元，现金约为1万美元，因资金不足暂停产品开发运营[87] - 2020年1月31日和2019年1月31日财年，公司运营产生负毛利率和负现金流，2020财年收入大幅下降[88] - 公司财务报表被审计师出具持续经营保留意见，对公司持续经营能力表示怀疑[89] - 2020年3月，公司撤回了有关拟公开发行的注册声明[87] - 截至2020年1月31日财年，公司营收370,647美元，成本549,107美元，毛利润为负178,460美元；2019年营收245,285美元，成本288,301美元，毛利润为负43,016美元[192] - 截至2020年1月31日财年，公司销售、一般和行政费用为1,790,980美元，其中252,700美元为基于股票的薪酬；2019年运营费用为3,288,224美元，其中1,763,950美元为基于股票的薪酬[193] - 截至2020年1月31日财年，公司衍生费用767,650美元，衍生品公允价值变动收益88,876美元；2019年无衍生费用[194] - 截至2020年1月31日财年，公司利息费用73,413美元；2019年无利息费用[195] - 截至2020年1月31日财年，公司净亏损2,721,627美元，每股亏损0.50美元；2019年净亏损3,331,240美元，每股亏损0.62美元[196] - 截至2020年1月31日财年，公司经营活动使用现金894,470美元；2019年使用现金1,105,466美元[197][198] - 截至2020年1月31日财年，公司融资活动现金流430,250美元；2019年为1,983,888美元[200] 公司产品风险情况 - 公司主打产品滥用威慑芬太尼透皮系统未完成开发，无法保证能开发和销售产品并实现盈利[90] - 公司开发产品需获得FDA营销批准，过程可能耗时多年且无法保证获批[95] - 公司临床研究可能依赖第三方合同研究组织，试验可能因多种因素延迟或终止[96][97][99][102] - 公司运营和创收依赖防滥用芬太尼透皮系统等产品的临床和商业成功，受FDA审批等多因素影响[104] - 若无法建立制造设施，公司可能需与FDA批准的制造商签订协议，否则可能面临责任和声誉受损风险[107] - 若FDA对公司产品实施风险评估和缓解策略政策，公司需先遵守才能获批[109] - 产品获批后仍受FDA审查，发现问题可能导致重大限制甚至撤市[110] - 公司需持续监测产品安全，不良反应可能导致召回和营销受损[114] - 违反联邦和州医疗保健法律法规，公司可能面临重大处罚，如虚假索赔法案下每次虚假索赔罚款5500 - 11000美元[118] - 最佳选择公司可能无法获得在韩国销售公司消费产品的批准[119] - 公司与最佳选择的协议可能因未达最低采购要求而终止，且难以找到新的国际经销商[120] - 公司产品在海外销售需获得各国监管批准，且美国获批不保证其他国家获批[121] - 公司若产品责任保险不足，可能面临超出净资产的索赔，影响持续经营[125] - 公司开发的滥用威慑芬太尼贴剂等产品可能因严重副作用面临责任风险，且产品责任险可能不足以覆盖损失[126] - 因资金缺乏，公司可能需与第三方建立合作关系以开发产品，可能需放弃产品的大量股权或权利[127] - 公司可能因多种原因决定停止产品开发或商业化，导致投资无回报[128] - 产品获FDA批准后若未获医生和市场广泛认可，公司经营和财务状况将受不利影响[129] - 若在其他国家销售产品，需遵守各国法规，未获批准或延迟将损害产品市场潜力[130] - 产品获FDA批准后将面临来自知名和资金雄厚公司的激烈竞争，可能无法成功竞争[132] - 医疗改革、法院判决及第三方支付方的相关政策可能导致产品报销受限，影响公司业务[133][137][139] 公司专利商标情况 - 公司申请的滥用威慑透皮技术专利在欧洲、日本、澳大利亚、俄罗斯获专利保护，墨西哥已给予许可通知，美国专利商标局未回应[82] - 公司获得了Nutriband名称的商标[83] - 公司专利申请虽在欧洲和日本获批，但美国专利商标局尚未回应，专利保护存在不确定性[141] 公司竞争情况 - 公司拟推出的药品面临多方面竞争，包括销售相同非专利药物的公司、销售通用透皮贴剂的公司等[84] 公司高管及股权情况 - 公司高管就SEC调查达成和解，每位高管同意支付2.5万美元民事罚款，和解可能影响普通股和认股权证市场及价格[155] - 公司高管和董事合计实益持有约61%的普通股，有权选举所有董事并批准任何需要股东批准的行动[159] - 公司财务报告内部控制无效，缺乏资源和人员实施有效控制，可能影响股票市场和价格[156] - 公司普通股和认股权证市场价格可能波动，交易量低会导致价格不稳定，且易受操纵[158] - 公司若发行股权或可转换债务证券筹集资金，可能稀释普通股净有形账面价值并限制营运资金[160] - 公司未来股权发行和其他证券发行可能导致股东大幅稀释，且大量股票出售可能影响股价[161] - 公司作为新兴成长型公司，最多可维持五年该身份，若财年收入超10.7亿美元、非关联方持有的普通股市值超7亿美元或三年发行的非可转换债券超10.7亿美元，将提前失去该身份[165] - 公司不打算在可预见的未来支付现金股息[166] - 截至2020年4月10日，公司有68名普通股登记持有人[176] - 2020年1月31日，公司向Sean Gallagher和Strategic Pharmaceutical Consulting LLC各发行8,572股普通股，作为12万美元的薪酬[177] 公司办公租赁情况 - 公司租赁约200平方英尺的办公空间，年租金20,640美元，租约2020年7月到期[167] 公司诉讼相关情况 - SEC执法部门就公司注册声明和年报准确性展开调查，公司与高管同意和解，高管各支付25,000美元民事罚款[168][169] - 公司证券欺诈诉讼中，要求被告返还120万股普通股并赔偿损失[172] 公司资金募集及使用情况 - 2020年3月公司私募发行46,828个单位，单价11美元，共获收益515,113美元[189] - 2020年3月25日公司用私募收益还清270,000美元可转换票据，总付款345,656.24美元，衍生品负债从928,774美元降至零[190] 公司研发预算情况 - 公司为滥用威慑芬太尼透皮系统的研发预算500万美元，但总成本可能远超该金额[188] 公司产品生产情况 - 公司消费透皮产品自2016年由国内合同制造商生产，因关税、设计和质量问题导致生产延迟[150] 公司依赖情况 - 公司依赖第三方分销商销售和营销消费产品，目前与Best Choice有分销协议，无法保证能从其获得可观收入[149] - 公司依赖首席执行官Gareth Sheridan和首席运营官Dr. Alan Smith，失去他们将严重损害业务[153] 会计准则变更情况 - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 13，修改公允价值计量披露，2019年12月15日后开始的财年及之后季度生效，公司正评估影响[214] - 2019年12月FASB发布ASU 2019 - 12，简化所得税会计，2020年12月15日后开始的财年及期间生效，公司正评估影响[215] - 2017年1月FASB发布ASU 2017 - 04，简化商誉减值测试，2019年12月15日后开始的财年及期间生效，公司于2019年2月1日提前采用，无影响[216]

总资产变化 - 截至2019年10月31日和1月31日，公司总资产分别为2440802美元和2807618美元，减少了13.06%[15] 总负债变化 - 截至2019年10月31日和1月31日，公司总负债分别为1367500美元和403006美元，增长了239.33%[15] 营收变化 - 2019年第三季度和2018年同期，公司营收分别为82567美元和162815美元，减少了49.39%[16] - 2019年前九个月和2018年同期，公司营收分别为351070美元和162815美元，增长了115.62%[16] - 2019年前9个月，公司实现收入35.107万美元，成本为42.2879万美元，运营亏损135.3347万美元[30] - 2019年前9个月按服务类型划分，商品销售14.245万美元，服务收入20.862万美元；按地理位置划分，美国收入20.862万美元，非美国收入14.245万美元[44] - 2019年1 - 10月，公司来自4P Therapeutics的收入为208,620美元，来自韩国分销商的收入为142,450美元，收入成本为422,879美元[112] - 2019年前9个月，公司收入为351,070美元，收入成本为422,879美元，毛利润为 - 71,809美元；2018年前9个月，收入为162,815美元，收入成本为206,283美元，毛利润为 - 43,668美元[115] - 2019年前十个月公司实现收入351,070美元，毛利润为负71,809美元，运营亏损1,777,192美元[129] 净亏损变化 - 2019年第三季度和2018年同期，公司净亏损分别为753274美元和488620美元，增长了54.16%[16] - 2019年前九个月和2018年同期，公司净亏损分别为1777192美元和2815490美元，减少了37.09%[16] - 2019年前9个月净亏损177.7192万美元，2018年同期为281.549万美元[22] - 2019年前9个月，公司净亏损为1,777,192美元，合每股亏损0.33美元；2018年前9个月净亏损为2,815,490美元，合每股亏损0.53美元[118] 每股净亏损变化 - 2019年第三季度和2018年同期，公司普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.14美元和0.09美元[16] - 2019年前九个月和2018年同期，公司普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.33美元和0.53美元[16] 股东权益变化 - 截至2019年10月31日和2月1日，公司股东权益分别为1073302美元和2404612美元，减少了55.37%[15][18] 认股权证公允价值 - 2019年前九个月，公司发行认股权证服务和与债务一起发行认股权证的相对公允价值分别为252700美元和193434美元[18] 现金流量情况 - 2019年前9个月经营活动净现金使用量为77.6931万美元，2018年同期为82.2572万美元[22] - 2019年前9个月投资活动净现金使用量为0，2018年同期为40.4163万美元[22] - 2019年前9个月融资活动净现金提供量为40万美元，2018年同期为148.388万美元[22] - 2019年前9个月现金及现金等价物期末余额为9.747万美元，2018年同期为25.7545万美元[22] - 2019年前9个月，公司经营活动使用现金776,931美元；2018年前9个月，经营活动使用现金822,572美元[124][125] - 2019年前9个月，公司融资活动产生现金流量400,000美元；2018年前9个月，公司因收购4P支付400,000美元[126][127] 收购事项 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics LLC，包括6.25万股普通股（价值185万美元）和40万美元现金，并需支付6%的特许权使用费[26] - 2018年8月1日，公司以2,250,000美元收购4P Therapeutics 100%会员权益，包括62,500股普通股（价值1,850,000美元）和400,000美元现金支付，并需支付6%特许权使用费[73] - 公司以价值250万美元的125万股普通股收购Advanced Health Brands, Inc.，后因虚假陈述决定撤销协议并索回股份[103] 股票分割与授权股数变更 - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票分割，授权普通股从1亿股减少到2500万股[29] - 公司需在2020年1月28日前将授权普通股增加至250,000,000股[72] 无形资产情况 - 公司无形资产包括商标、知识产权和客户群，按10年估计使用寿命摊销[47] - 2019年10月31日和1月31日无形资产总值均为2089935美元，净无形资产分别为2043203美元和2071005美元[78] - 2019年和2018年截至10月31日的九个月摊销费用分别为27802美元和0美元[78] - 公司无形资产包括知识产权和客户群，按十年使用寿命摊销[135] 租赁准则相关 - 2019年2月1日采用新租赁准则，记录使用权资产28,827美元和经营租赁相关租赁负债28,827美元[57] - 2019年2月1日采用修改后的追溯法采用新租赁准则，在合并资产负债表上记录使用权资产28,827美元和与经营租赁相关的租赁负债28,827美元[142][143] - 2019年截至10月31日的九个月，租赁总成本为15973美元，其中使用权资产摊销为14414美元，租赁负债利息为1559美元[99] - 截至2019年10月31日，经营租赁使用权资产为14414美元，经营租赁负债为14906美元，加权平均剩余租赁期限为0.75年，加权平均折现率为9.24%[101] 普通股等价物情况 - 截至2019年10月31日和2018年10月31日，分别有133,214和182,500份普通股等价物因反摊薄未计入摊薄每股收益计算[51] 衍生负债情况 - 2019年10月31日，公司有478,852美元的衍生负债，采用二项式模型估计其公允价值[61] - 2019年10月31日公司三级金融负债公允价值为478852美元，其中衍生负债公允价值超过收到的票据收益408702美元，嵌入式转换期权价值变动70150美元[83] 折旧费用情况 - 2019年和2018年截至10月31日的九个月，折旧费用分别为26,338美元和347美元[66] 应付票据余额变化 - 截至2019年10月31日和1月31日，应付票据余额分别为190,000美元和40,000美元[67] 本票发行情况 - 2019年10月30日，公司发行270,000美元6%一年期可转换本票，融资毛收入250,000美元，净收入约203,000美元[69] - 2019年10月31日，公司记录债务折扣270,000美元，将在本票期限内摊销[72] 假设收购完成的预计情况 - 2018年截至10月31日九个月，报告收入162,815美元，净亏损2,815,490美元，每股亏损（基本和摊薄）0.53美元；假设收购在期初完成，预计收入494,679美元，净亏损2,910,123美元，每股亏损0.55美元[75] 股票发行情况 - 2018年截至10月31日的九个月，公司发行80500股股票，价值1763950美元[86] 高管期权与预支情况 - 2019年2月19日，公司授予一名高管购买25000股普通股的期权，授予日认股权证公允价值为252700美元，该认股权证于2019年5月19日到期未行使[87] - 2019年截至10月31日的九个月，公司首席财务官向公司预支4250美元，截至10月31日已全部偿还[87] 认股权证情况 - 2019年10月31日，流通在外认股权证为107500股，加权平均行使价格为17.21美元，剩余期限为1.53年，内在价值为837500美元[93] 研发预算 - 公司为开发防滥用芬太尼透皮系统的研发预算为500万美元，但总成本可能远超该金额[113] 费用情况 - 2019年前9个月，公司销售、一般和行政费用为1,281,538美元，2018年前9个月为2,772,022美元；2019年前9个月股份支付费用为252,700美元，2018年前9个月为1,763,950美元[116] - 2019年前9个月，公司衍生工具费用为352,136美元，衍生工具公允价值变动损失为70,150美元，利息费用为1,559美元；2018年前9个月无相关费用[117][118] 营运资金情况 - 截至2019年10月31日，公司现金及现金等价物为97,470美元，营运资金缺口为1,104,124美元；截至2019年1月31日，现金及现金等价物为474,653美元，营运资金为187,460美元[123] 减值损失 - 2018年1月31日，公司因未收到Advanced Health Brands的股票和知识产权，且认定其无价值，记录了250万美元的减值损失[138] 收入准则 - 公司于2018年2月1日采用新收入准则，按五项标准确认收入[131] 业务类型 - 公司专业服务包括为生命科学领域客户提供研发服务，销售收入来自产品销售[136] 商誉情况 - 公司商誉每年进行减值测试，不进行摊销[136] 财务报告内部控制情况 - 公司财务状况导致近期不太可能实施有效的财务报告内部控制[150] 披露控制和程序情况 - 公司披露控制和程序无法确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息[149] 内部控制变更情况 - 本季度公司内部控制无重大影响的变更[153]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年7月31日，公司总资产为2353151美元，较2019年1月31日的2807618美元下降16.2%[16] - 截至2019年7月31日，公司总负债和股东权益为2353151美元，较2019年1月31日的2807618美元下降16.2%[16] - 截至2019年7月31日，公司股东权益为1633142美元，较2019年1月31日的2404612美元下降32.1%[16] - 2019年上半年净亏损1023918美元，2018年同期为2326870美元[24] - 2019年上半年经营活动净现金使用量为510568美元，2018年同期为382942美元[24] - 2019年上半年投资活动净现金使用量为0美元，2018年同期为4163美元[24] - 2019年上半年融资活动净现金提供量为50000美元，2018年同期为1483880美元[24] - 2019年上半年现金及现金等价物期末余额为13833美元，2018年同期为1097181美元[24] - 2019年上半年公司实现收入268503美元，成本为316753美元，运营亏损1022773美元[32] - 2019年上半年销售商品收入为142450美元，服务收入为126053美元[45] - 2019年上半年美国地区收入为126053美元，非美国地区收入为142450美元[46] - 2019年和2018年6个月折旧费用分别为17,559美元和347美元[60] - 2019年7月31日和2019年1月31日，贷款余额分别为90,000美元和40,000美元[61] - 2019年7月31日和2019年1月31日，无形资产净值分别为205.25万美元和207.10万美元[66] - 2019年和2018年6个月无形资产摊销费用分别为18,535美元和0美元[69] - 2019年1月31日流通认股权证股份为182,500股，内在价值4,101,000美元；7月31日为57,500股，内在价值1,466,250美元[79] - 2019年上半年公司租赁成本总计10,754美元，其中使用权资产摊销9,609美元，租赁负债利息1,145美元；经营租赁现金流出9,609美元，取得使用权资产28,827美元[84] - 截至2019年7月31日，公司经营租赁使用权资产19,218美元，租赁负债19,652美元，加权平均剩余租赁期限1.00年，加权平均折现率9.24%[86] - 截至2019年7月31日，现金及现金等价物为13,833美元，营运资金缺口为567,134美元；截至2019年1月31日，现金及现金等价物为474,653美元，营运资金为187,460美元[105] - 2019年上半年经营活动使用现金510,568美元，2018年上半年使用382,942美元[106][107] - 2019年上半年投资活动无现金流量，2018年上半年投资活动使用现金4,163美元；2019年上半年融资活动现金流量为50,000美元，2018年上半年为1,483,880美元[108] 公司分阶段财务数据关键指标变化 - 2019年第二季度，公司实现收入74913美元，2018年同期无收入[17] - 2019年上半年，公司实现收入268503美元，2018年同期无收入[17] - 2019年第二季度，公司净亏损450565美元，较2018年同期的1878772美元亏损幅度收窄76.0%[17] - 2019年上半年，公司净亏损1023918美元，较2018年同期的2326870美元亏损幅度收窄56.0%[17] - 截至2019年7月31日，公司普通股加权平均流通股数为5423956股，与2019年1月31日持平[17] - 2019年第二季度，公司每股基本和摊薄净亏损为0.08美元，2018年同期为0.36美元[17] - 2019年上半年，公司每股基本和摊薄净亏损为0.19美元，2018年同期为0.44美元[17] - 2019年第二季度公司收入74,913美元，成本117,959美元，毛利润为 - 43,046美元；销售、一般和行政费用为406,566美元，较2018年同期的1,876,772美元下降[99][100] - 2019年第二季度利息支出为953美元，2018年同期无利息支出；2019年上半年利息支出为1145美元，2018年同期无利息支出[101][104] - 2019年第二季度净亏损450,565美元，合每股亏损0.08美元；2018年同期净亏损1,876,772美元，合每股亏损0.36美元；2019年上半年净亏损1,023,918美元，合每股亏损0.19美元；2018年同期净亏损2,326,870美元，合每股亏损0.44美元[101][104] - 2018年上半年无收入，2019年上半年收入为268,503美元，成本为316,753美元，毛利润为 - 48,250美元[102] - 2019年上半年销售、一般和行政费用为974,523美元，2018年同期为2,326,870美元；2019年上半年基于股票的薪酬为252,700美元，2018年同期为1,763,950美元[103] 公司收购相关情况 - 2018年8月1日，公司以2250000美元收购4P Therapeutics LLC，包括价值1850000美元的62500股普通股和400000美元现金，并需支付6%的特许权使用费[28] - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics 100%股权，含62,500股普通股（价值185万美元）和40万美元现金，另需支付6%特许权使用费[63] - 2019年上半年公司来自4P Therapeutics的收入为126,053美元，来自韩国分销商的收入为143,450美元，成本为316,753美元[96] - 公司因收购Advanced Health Brands, Inc.产生诉讼，涉及1,250,000股普通股，价值2,500,000美元，部分被告已归还50,000股[88] 公司股权及股票相关情况 - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票分割，授权普通股从1亿股减至2500万股[31] - 2018年6个月，公司向多方发行股票，包括向高管及关联方发行68,000股（价值141.93万美元）等[73] - 2019年2月19日，公司授予高管购买25,000股普通股的期权，授予日公允价值252,700美元，该期权于5月19日到期未行使[73] - 2019年上半年公司向高管等发行普通股，其中向高管及其关联方发行68,000股，价值1,419,300美元；向独立董事发行7,500股，价值222,000美元；向咨询委员会成员发行2,500股，价值74,000美元；向非关联方发行2,500股，价值48,600美元[79] - 2019年上半年公司授予非员工25,000份股票期权，行权价格25.64美元，内在价值232,750美元，到期/注销25,000份[82] - 2018年11月公司出售普通股筹集500,000美元，用于营运资金等[93] 公司租赁准则相关情况 - 2019年2月1日采用新租赁准则，记录使用权资产28,827美元和经营租赁负债28,827美元[58] - 采用新租赁准则后，截至2019年2月1日，使用权资产和经营租赁相关的租赁负债均为28,827美元[125] 公司内部控制相关情况 - 公司披露控制和程序无效，内部控制存在重大缺陷，近期难以实施有效的财务报告内部控制[129][130] - 公司目前难以实施财务报告内部控制系统，存在重大错报风险[131] - 本季度公司内部控制无重大变更[133] 公司持续经营相关情况 - 公司持续经营能力存在重大疑问，需大量资金执行战略业务计划，依赖获得额外融资、创收、产品开发和FDA批准[110] 公司人员雇佣相关情况 - 2019年4月23日公司与Gareth Sheridan和Sergei Melnik签订雇佣协议，任期至2024年1月31日，之后逐年延续[135] - Gareth Sheridan目前年薪42000美元，Sergei Melnik目前无薪酬[135] - 公司通过股权证券公开或私募融资至少250万美元后，两人年薪将达170000美元[135] 公司预计数据情况 - 2018年6个月，按报告和假设收购期初完成的预计数据，收入分别为0美元和331,864美元，净亏损分别为232.69万美元和242.14万美元，每股亏损分别为0.44美元和0.46美元[65] 公司借款相关情况 - 2019年8月14日，公司向少数股东新增借款50,000美元，累计借款达140,000美元[91] 公司普通股等价物情况 - 2019年7月31日和2018年7月31日，分别有57,500和182,500份普通股等价物未纳入摊薄每股收益计算[52]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2019年4月30日，公司总资产为2519137美元，较1月31日的2807618美元有所下降[14] - 截至2019年4月30日，公司现金及现金等价物为201848美元，较1月31日的474653美元大幅减少[14] - 截至2019年4月30日，公司累计亏损6754003美元，较1月31日的6180650美元有所增加[14] - 截至2019年4月30日和1月31日，应付贷款余额均为40,000美元[45] - 2019年4月30日和1月31日，无形资产净值分别为2,061,539美元和2,071,005美元[50] - 截至2019年4月30日和2018年，分别有330,000和730,000份普通股等价物因反摊薄未计入摊薄每股收益计算[37] - 2019年1月31日，认股权证流通数量730,000股，行使价1.58美元，内在价值4,101,000美元；4月30日，流通数量230,000股，行使价3.50美元，内在价值1,205,000美元[59] - 2019年1月31日，期权无流通；4月30日，流通数量100,000股，行使价6.41美元，内在价值232,750美元[60] - 截至2019年4月30日，公司现金及现金等价物为201,848美元，营运资金缺口为120,225美元；1月31日现金及现金等价物为474,653美元，营运资金为187,460美元[75] 公司经营业绩关键指标变化 - 2019年4月30日结束的三个月内，公司实现收入193590美元，成本和费用为766751美元，运营亏损573161美元[15] - 2019年4月30日结束的三个月内，公司净亏损573353美元，较去年同期的448098美元有所增加[15] - 公司在2018年10月31日结束的季度之前未产生任何收入，2019年4月30日结束的三个月内实现收入193590美元[24] - 2019年4月30日止三个月，商品销售、服务收入分别为142,450美元、51,140美元，总收入193,590美元；美国、非美国地区收入分别为51,140美元、142,450美元[32] - 2019年4月30日止三个月，公司发行认股权证获得252700美元收入[16] - 2019年4月30日和2018年4月30日止三个月，折旧费用分别为8,779美元和0美元[44] - 2019年和2018年4月30日止三个月，无形资产摊销费用分别为9,466美元和0美元[50] - 2019年4月30日无形资产净值为342,304美元，其中知识产权账面价值216,042美元，客户群账面价值126,262美元[52] - 2019年4月30日止三个月，租赁总成本5,217美元，其中使用权资产摊销5,025美元，租赁负债利息192美元；经营租赁使用权资产5,025美元，租赁负债5,082美元，加权平均剩余租赁期限0.25年，加权平均折现率9.2%[62] - 2019年第一季度，4P Therapeutics最大客户收入大幅下降，该业务收入为51,140美元，收入成本为107,326美元[70] - 2019年4月30日止三个月，公司收入为193,590美元，收入成本为198,794美元，毛利润为负5,204美元[72] - 2019年4月30日止三个月，销售、一般和行政费用为567,957美元，2018年同期为448,098美元，增长主要因法律费用和工资支出增加[73] - 2019年4月30日止三个月，公司净亏损573,353美元，合每股亏损0.03美元；2018年同期亏损448,098美元，合每股亏损0.02美元[74] 公司现金流关键指标变化 - 2019年4月30日结束的三个月内，经营活动净现金使用量为272553美元，较去年同期的27441美元有所增加[18] - 2019年4月30日止三个月，公司经营活动使用现金272,553美元；2018年同期使用27,441美元[76][77] - 2019年4月30日止三个月，公司融资活动无现金流入；2018年同期融资活动现金流入27,441美元[78] - 2019年和2018年4月30日止三个月，公司投资活动均无现金流量[79] 公司收购相关情况 - 2018年8月1日，公司以2250000美元收购4P Therapeutics LLC，包括250000股普通股（价值1850000美元）和400000美元现金，并需支付6%的特许权使用费[21] - 2018年8月1日，公司以2,250,000美元收购4P Therapeutics 100%股权，包括250,000股普通股（价值1,850,000美元）和400,000美元现金，另需支付6%特许权使用费[46] - 收购4P Therapeutics获得的净资产公允价值为2,250,000美元，其中设备160,065美元、客户群136,500美元、知识产权191,900美元、商标42,300美元、商誉1,719,235美元[47] - 2018年4月30日止三个月，假设收购在期初完成，预计净收入124,355美元，净亏损462,580美元，每股亏损0.02美元[49] 公司股权交易与变动情况 - 2018年4月30日止三个月，公司向高管发行110,000股普通股，价值277,500美元[54][57] - 2018年5月2日，公司向无关方出售250,000股股票和30天认股权证，获100万美元；5月27日，无关方行使认股权证购买125,000股，公司获500,000美元；6月2日，125,000股认股权证到期未行使[55] - 2018年7月31日，公司发行250,000股普通股，价值1,850,000美元，作为收购4P Therapeutics股权的部分价款；11月23日，公司向无关方出售71,429股普通股，获500,000美元[56] - 2019年1月31日，公司注销200,000股普通股[57] - 2019年2月19日，公司授予高管购买100,000股普通股的期权，行使价为市场价格的75%，授予日认股权证公允价值252,700美元，于2019年4月30日止三个月内费用化，5月19日期权到期未行使[57] - 2019年5月24日，董事会设立2,500,000股A系列可转换优先股，三名高管同意用2,500,000股普通股交换该优先股[65] - 2019年5月24日，Gareth Sheridan、Serguei Melnik和Vitalie Botogros分别以1250000股、625000股和625000股普通股换等额A类优先股[108] - A类优先股持有者与普通股股东同权投票和分红，转换事件发生时可转为普通股，合并等情况自动转换[108] 公司持续经营与内部控制情况 - 公司需要大量资金来执行战略业务计划，其持续经营能力存在重大疑问[24] - 公司持续经营能力存在重大疑问，需大量资金执行战略业务计划[83] - 截至报告期末，公司披露控制与程序在确保按规定披露信息方面无效[101] - 公司内部控制存在重大缺陷，因职责分离缺失、缺乏合格会计人员等[102] - 短期内公司不太可能实施有效的财务报告内部控制[102] - 报告期内公司内部控制无重大影响的变更[105] 公司租赁准则相关情况 - 2019年2月1日采用新租赁标准，记录使用权资产和经营租赁负债均为10,050美元[42] - 2019年2月1日采用新租赁准则，在合并资产负债表记录使用权资产10,050美元和与经营租赁相关的租赁负债10,050美元[97]

财务数据关键指标变化 - 公司在2018年10月31日之前未产生任何收入，自成立以来一直亏损，2019年1月31日财年毛利率为负[82] - 2019年1月31日财年，公司实现收入245,285美元，成本288,301美元，毛利润为负43,016美元，毛利率为 - 17.5%[170] - 2019年1月31日财年，公司运营费用为3,288,224美元，2018年为171,946美元；2018年无形资产减值费用为250万美元[171] - 2019年1月31日财年，公司净亏损3,331,240美元，合每股亏损0.16美元；2018年净亏损2,671,946美元，合每股亏损0.14美元[172] - 2019年1月31日财年，公司综合亏损总额为3,330,846美元，2018年为2,674,101美元[173] - 截至2019年1月31日，公司现金及现金等价物为474,653美元，营运资金为487,460美元，2018年为121,508美元[174] - 2019年1月31日财年，公司经营活动现金使用量为1,105,466美元，2018年为92,858美元[175][176] - 2019年1月31日财年，公司投资活动现金流出为404,163美元，2018年无投资活动[177] - 2019年1月31日财年，公司融资活动现金流入为1,983,888美元，2018年为65,762美元[178] - 2018年1月31日财年，公司对收购的专利进行减值处理，减值损失为250万美元[191] - 2019年1月31日财年，公司因发行32.2万股普通股用于服务产生费用176.395万美元；2018年1月31日财年，因发行11.5万股普通股用于服务产生费用22.25万美元，其中6.1997万美元在该财年费用化，16.0503万美元计入预付费用[194] 公司收购情况 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics，包括价值185万美元的25万股普通股、40万美元现金，以及需向Steve Damon支付其开发的滥用威慑知识产权产生收入的6%特许权使用费[20][27] - 2018年9月21日，公司拟以35万股普通股收购Carmel Biosciences，11月19日因缬沙坦药物的不确定性和风险终止协议[28] - 2017年公司以500万股普通股（价值250万美元）收购Advanced Health Brands, Inc.，收购未达预期，已提起诉讼并计提250万美元减值损失[128] - 2018年9月公司达成收购Carmel Biosciences Inc.协议，11月终止该协议[128] - 2017年5月22日，公司以价值250万美元的500万股普通股收购Advanced Health Brands的透皮贴剂和配方权利，后因专利问题减值250万美元[169] 透皮消费贴业务情况 - 截至2018年7月31日，公司未从透皮消费贴业务获得任何收入，近期也无寻求FDA批准的计划，消费者产品收入将来自美国以外地区的销售[19] - 公司与Best Choice签订独家分销协议，授予其在韩国、中国台湾地区、中国和南亚销售所有透皮消费产品的权利，但Best Choice因未获监管批准，尚未产生显著收入[19][26] - 公司有11条消费透皮产品线，目前未获FDA或EPA批准，仅在无需大量临床或非临床测试及产品注册成本的国家营销[41] - 2018年4月13日公司与Best Choice签订独家分销协议，初始期限至2019年4月30日，协议自动续约条件为年销售额至少增长10%，首年最低采购额200万美元且每年递增10%，公司给Best Choice的价格不高于最低售价加5%，Best Choice有权购买至少50%的产能[42] - 公司消费透皮产品由Pocono Coated Products LLC制造，制成卷材后运往韩国进行后续加工[45] - 截至2019年1月31日，公司向Best Choice销售消费产品获得了少量收入[164] - 公司目前有一份与Best Choice的分销协议，Best Choice计划在韩国销售公司三条产品线，需获监管批准[133] - 自2016年起公司消费透皮产品由国内合同制造商生产，因关税、设计和质量问题导致首次订单生产延迟[136] 滥用威慑芬太尼透皮系统情况 - 公司开发的滥用威慑芬太尼透皮系统旨在阻止芬太尼透皮贴剂的滥用和意外误用，该技术可应用于其他阿片类药物和止痛贴剂，预计可阻止70%的透皮芬太尼滥用情况[22][31] - 公司收购4P Therapeutics后获得其他透皮产品管线，包括用于2型糖尿病的艾塞那肽和用于不孕症的促卵泡激素，公司正在评估开发透皮递送系统的可能性[23] - 公司计划在滥用威慑芬太尼透皮系统取得重大进展后，跟进丁丙诺啡和哌甲酯的透皮递送系统开发[33] - 公司制药透皮产品早期临床试验可能在4P Therapeutics设施进行，后期关键临床试验和商业制造可能由合同制造商或商业设施完成[46] - 2018年11月，公司通过出售普通股筹集了50万美元用于开发防滥用芬太尼透皮系统[163] - 公司为滥用威慑芬太尼透皮系统的研发预算500万美元，但总成本可能远超该金额[167] 其他透皮产品研发情况 - 公司正在探索透皮技术在递送蛋白质和肽类产品（如用于2型糖尿病的艾塞那肽和用于不孕症的促卵泡激素）的应用，以提高患者依从性和治疗效果[34] - 公司开发的艾塞那肽透皮贴剂、促卵泡激素透皮贴剂、东莨菪碱透皮贴剂均处于临床前开发阶段[35][37][39] - 公司计划对促卵泡激素透皮贴剂开展一期临床试验、刺激性和致敏性研究以及关键临床疗效试验，并寻求利用505(b)(2) NDA监管途径注册[37] - 公司开发的东莨菪碱透皮贴剂改进包括优化制造工艺降低成本和优化粘合剂配方，计划遵循FDA指南并利用ANDA监管途径获批[39] 临床试验相关情况 - 一期临床试验通常约20 - 80名参与者，二期临床试验通常有数百名参与者，药物进入三期临床试验的概率约为30%，三期临床试验通常有几百到数千名参与者[49][55] - 公司提交新药申请后，FDA若受理，普通情况有10个月时间做决定，优先审评状态有6个月时间做决定[55] 法规监管相关情况 - 公司产品在美国需符合FDA规则，在其他国家需符合当地法律法规，获得FDA批准不意味着在其他国家获批[47] - 未及时全面披露向美国医生和教学医院付款信息，每年最高罚款115万美元[59] - 公司产品获FDA批准后需持续受其监管，违反规定会有负面后果[58] - 公司产品制造需符合FDA的现行良好生产规范（cGMP）法规，需持续投入以维持合规[60] - 产品获批后发现问题可能导致严重限制和市场干扰，制造工艺变更通常需事先获得FDA批准[61] - 公司产品在韩国由Best Choice销售，需获MFDS许可或完成报告备案，产品分类难确定[67] - 公司产品在欧洲销售需获授权，欧盟有集中、分散和相互认可三种授权程序[70] - 公司产品在其他国家销售需符合当地法规，可能需额外临床试验，获批难且时间不确定[72][73][74] - 违反联邦虚假索赔法案，需支付三倍政府损失赔偿，外加每笔虚假索赔5500至11000美元的民事罚款[108] - 公司产品获批上市后，需持续监测安全性，若出现严重不良反应可能需召回产品[100] - 公司若无法获得美国食品药品监督管理局（FDA）批准，或无法遵守相关法律法规，可能面临重大处罚[104] - 公司消费产品在韩国需获食品药品安全部（MFDS）批准才能销售，无法获批则不能在韩销售[106] - 公司产品在美国以外市场销售，需在各国获得监管批准，且获批不及时或无法获批会影响商业前景[107][109] 公司运营风险相关情况 - 公司业务发展需大量资金，可能需依靠私募或公开股权市场融资，但无法保证能以有利条件筹集到必要资金[83] - 公司财务报表被审计师出具持续经营疑虑的保留意见[84] - 公司预计在可预见的未来将继续产生重大损失和负现金流，因产品开发和临床试验需大量费用[85] - 公司主要产品防滥用芬太尼透皮系统未完成开发，若无法获得必要融资，可能无法继续经营[86] - 公司产品需获得FDA营销批准，过程可能需要数年，且无法保证获批[87] - 公司可能需依赖第三方合同研究组织进行关键临床前和临床试验，若试验未合规进行，可能影响FDA获批[88] - 临床研究可能会因多种因素出现延迟，这将增加成本并推迟产品上市时间[89] - 公司若无法建立制造设施，可能需与经FDA批准的制造商签订制造协议，但存在质量、声誉和资源分配等风险[95] - 公司产品获批后仍需接受FDA审查，若发现问题可能会面临重大限制，包括产品退市[98] - 公司若产品责任保险不足，可能面临超出净资产的索赔，影响持续经营[112] - 公司开发的芬太尼贴剂有严重副作用，可能面临重大责任索赔，保险可能不足以赔偿[113] - 因资金不足，公司可能与第三方建立合资或战略关系，可能放弃产品大量股权[114] - 公司产品获批后若未获医生或市场广泛认可，经营业绩和财务状况将受不利影响[116] - 若公司无法跟上药物递送行业技术发展，产品可能过时，导致停止运营[118] - 医疗改革或使医疗行业报销、回扣等支付受限，影响公司产品第三方覆盖和医生处方情况[120] - 美国公私部门正寻求降低或控制医疗成本，多项提案涉及减少药品报销[122] - 2017年美国新政府承诺废除和取代ACA，相关立法或不利公司业务[125] 公司人员相关情况 - 截至2019年4月10日，公司有7名员工，其中3名全职高管，4名兼职高管，还聘请1名兼职顾问[80] - 公司依赖首席执行官Gareth Sheridan和首席运营官Dr. Alan Smith，失去他们将严重影响业务[137] - 公司未来成功很大程度取决于吸引、培训和留住关键人员的能力，人才竞争激烈[138] - 公司高管同意各支付2.5万美元民事罚款以解决SEC调查[139][153] - 公司首席执行官、董事长、总裁和首席财务官持有约54.8%的流通普通股，所有高管和董事共持有约57.7%的普通股[143] - 公司首席执行官为29岁的Gareth Sheridan，董事长为45岁的Vitalie Botgros，总裁为56岁的Sean Gallagher，首席财务官为46岁的Serguei Melnik [211] - Gareth Sheridan自2016年公司成立起担任首席执行官和董事，2012年创立Nutriband Ltd，2014年获爱尔兰年度青年企业家称号[211] - Vitalie Botgros自2016年1月14日起担任董事长和董事，2007年起担任MJet GmbH首席执行官和股东[212] - Sean Gallagher自2018年2月起担任总裁，2018年7月起担任董事，有多家公司创业和管理经验[213] - Alan Smith自2018年12月起担任首席运营官和4P Therapeutics总裁，有超20年药物研发经验[217] 公司租赁情况 - 公司租赁佛罗里达州奥兰多约200平方英尺的办公空间，年租金20,640美元，租约2019年7月到期[150] - 公司租赁佐治亚州皮茨特里角约7,200平方英尺的空间，月租金14,929美元，正在协商新租约[151] 公司股权及交易情况 - 截至2019年4月10日，公司有77名普通股登记持有人[159] - 公司普通股自2017年11月30日起在OTCQB市场交易，代码为NTRB[158] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2019年1月31日，公司披露控制和程序因内部审计职能有限、员工数量少和近期收购4P Therapeutics而无效[201] - 截至2019年1月31日，公司财务报告内部控制存在重大缺陷，包括内部审计职能、财务报表审查不足和会计职能职责分离缺失[202] 公司专利情况 - 2019年3月13日，欧洲专利局授予4P Therapeutics申请的防滥用透皮技术专利保护，美国专利商标局暂无回应[77] - 公司铅产品滥用威慑透皮技术专利在欧洲获批，美国专利商标局尚未回应[127] 行业背景情况 - 2017年美国超7.2万例药物过量死亡案例中，近3万例因芬太尼及芬太尼类似物过量导致[22] 会计准则适用情况 - 自2019年2月1日起，ASC 718将适用于员工和非员工的基于股票的薪酬[193] 公司新兴成长公司身份情况 - 公司将在长达五年内保持新兴成长公司的身份，若财年收入超10亿美元、非关联方持有的普通股市值超7亿美元或三年内发行超10亿美元的非可转换债券，将提前失去该身份[146][148]