财务数据关键指标变化：收入与利润 - 第三季度净销售额为1.616亿美元，同比增长80.7%[21] - 第三季度净利润为5659万美元，同比增长99.9%[21] - 前三季度净销售额为4.319亿美元，同比增长128.4%[21] - 前三季度净利润为1.515亿美元，去年同期为589万美元[21] - 截至2021年9月30日的九个月，公司净收入为1.51473亿美元[26] - 2021年第三季度净销售额为1.616亿美元，同比增长80.7%；前九个月净销售额为4.319亿美元，同比增长128.4%[53] - 截至2021年9月30日的九个月，公司净收入为1.51473亿美元，摊薄后每股收益为0.22美元[107] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 第三季度毛利润为1.275亿美元，毛利率为78.9%[21] - 2021年第三季度利息支出（含债务摊销）为1498.7万美元，九个月为4605.2万美元；2020年同期分别为979.4万美元和2857.7万美元[70] - 2021年第三季度所得税费用为1525.2万美元，有效税率为21.2%；九个月所得税费用为3779.7万美元，有效税率为20.0%[73] - 2021年前九个月，有限寿命无形资产的摊销费用为3694.6万美元[61] - 专利配方摊销在2021年第三季度为226.7万美元，九个月为680万美元；其中第三季度有168万美元计入销售成本，58.7万美元资本化至存货；九个月有639.9万美元计入销售成本，40.1万美元资本化至存货[63] - 2020年同期专利配方摊销在第三季度为226.7万美元，九个月为659.8万美元；其中第三季度有210.2万美元计入销售成本，16.4万美元资本化至存货；九个月有456.7万美元计入销售成本，203.1万美元资本化至存货[64] - 截至2021年9月30日，基于股票的薪酬费用在第三季度为194.5万美元，九个月为311.9万美元；未确认的未归属股票期权薪酬成本为1190.8万美元，加权平均剩余确认期为3.58年[85] - 截至2021年9月30日的九个月，基于股份的薪酬支出总额为311.9万美元（时间型141.4万美元 + 绩效型170.5万美元）[88][90] - 公司因解决LIQWD事项相关诉讼，在2021年前九个月确认并支付了约1425万美元的费用[104] - 2021年前九个月，公司向关联方CI&T支付了189万美元用于应用程序开发与维护[99] 各条业务线表现 - 按销售渠道划分，2021年第三季度专业渠道销售额7497.8万美元，零售渠道4634.3万美元，DTC渠道4030.3万美元[53] 各地区表现 - 按地域划分，2021年第三季度美国市场销售额9361.1万美元，国际市场6801.3万美元；英国市场销售额占总销售额的15%[54] 管理层讨论和指引 - 公司运营和财务业绩在2020年受到COVID-19疫情影响，但无法量化具体影响[30] - 根据税收收益协议，公司预计未来14年内可能支付总额约2.32893亿美元的款项，且预计重大支付将从2023年开始[76] - 如果市场条件达成，公司预计将向绩效型现金结算单位持有者支付总计685.9万美元[94] - 公司目前未进行外汇套期保值，但未来可能选择进行[212] - 公司认为美元相对其他货币价值立即波动10%不会对其合并财务报表产生重大影响[212] 资产与负债状况 - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为1.215亿美元，较2020年底的1096万美元大幅增长[18] - 截至2021年9月30日，存货为6909万美元，较2020年底的3359万美元增长105.7%[18] - 截至2021年9月30日，应收账款净额为5928万美元，较2020年底的1438万美元增长312.2%[18] - 长期债务为7.424亿美元，总负债为10.406亿美元[18] - 同期，经营活动产生的净现金为1.30325亿美元[26] - 2021年前九个月，应收账款增加4490.6万美元，库存增加3509万美元[26] - 截至2021年9月30日，公司存货总额为6908.8万美元，较2020年底的3359.6万美元增长105.6%[55] - 截至2021年9月30日，公司对非合并实体的投资为450万美元[57] - 截至2021年9月30日，商誉及无形资产净值为12.23262亿美元，其中商誉1.683亿美元，可识别无形资产净值为10.54962亿美元[61] - 截至2020年12月31日，公司有限寿命无形资产总净值为10.9231亿美元，其中品牌名称净值9.14766亿美元，产品配方净值1.27135亿美元，客户关系净值5040.9万美元；商誉为1.683亿美元[65] - 截至2021年9月30日，应计费用及其他流动负债总额为3089.4万美元，较2020年12月31日的986.2万美元大幅增加，主要由于递延收入增至565.2万美元以及应计销售和所得税增至934.2万美元[66] - 截至2021年9月30日，长期债务净额（扣除当期部分后）为7.42371亿美元，较2020年12月31日的7.55371亿美元有所减少；原始定期贷款借款总额为7.74263亿美元[67] - 截至2021年9月30日，时间型现金结算单位的未确认薪酬费用为1184.8万美元[93] - 截至2021年9月30日，已发行时间型现金结算单位为62.1万个，绩效型现金结算单位为47.79万个[95] - 截至2021年9月30日，公司定期贷款项下有7.743亿美元未偿还浮动利率贷款[211] 公司重大交易与事件 - 2020年1月8日，公司以13.81582亿美元收购了Olaplex业务[28] - 2021年10月4日，公司完成首次公开募股，以每股21美元的价格发行7370万股[32] - 出售股东在IPO中获得约14.66446亿美元的净收益，在超额配售中获得约2.19967亿美元的净收益[32] - 公司未从IPO中获得任何收益[32] - 根据税务补偿协议，公司需向IPO前股东支付其实际实现的税收节省的85%[34] - 公司重组后，原Penelope集团的有限合伙人获得了总计648,124,642股普通股[34] - 公司2021年第三季度完成IPO，期间确认了与发行相关的递延发行成本及其他费用总计611.8万美元[44] - 公司于2020年1月8日完成对Olaplex业务的收购，净现金对价为13.81582亿美元[58] - 收购Olaplex业务产生的可识别无形资产总额为11.41亿美元，其中品牌名称9.52亿美元，产品配方1.36亿美元，客户关系5300万美元[59] - 2020年12月的修订案将定期贷款额度增加3.5亿美元至80亿美元，循环信贷额度增加1000美元至5100万美元；截至2020年12月31日，循环信贷未使用余额为5100万美元[68] - 重组交易中，Penelope的现金结算单位转换为Olaplex Holdings总计109.89万个现金结算单位[91] - 重组交易中，Fund IX等实体以Penelope权益换取了Olaplex Holdings总计6.48124642亿股普通股[96] - 承销商于2021年10月8日行使超额配售权，以每股21美元的价格额外售出11,055,000股公司普通股[109] - 出售股东在扣除承销折扣和佣金后，从额外股份出售中获得净收益约21.9967万美元[109] - 公司未从此次IPO中获得任何收益[109] 其他财务与运营数据 - 第三季度基本每股收益为0.09美元，稀释后每股收益为0.08美元[21] - 截至2021年9月30日，已发行时间型期权为4295.9083万份，加权平均行权价为每股1.20美元[88] - 基于2021年9月30日的浮动利率贷款余额，有效利率每变动1%，将导致未来12个月利息成本增加或减少约770万美元[211] - 公司面临与信贷安排下借款利率波动相关的风险，借款为浮动利率[211] - 公司报告货币为美元，其英国子公司Olaplex UK Limited的损益受外币交易影响[212]