财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净收入为489.5526万美元，较2021年同期增长14.6085万美元，增幅3.1%[117][118] - 2022年第一季度收入成本为256.383万美元，较2021年同期增长97.0059万美元，增幅60.9%[117][118] - 2022年第一季度总运营费用为850.6796万美元，较2021年同期减少401.1905万美元，降幅32.0%[117][119] - 2022年第一季度其他费用为1506.0991万美元，较2021年同期增加1109.459万美元，增幅279.7%[117][120] - 2022年第一季度净亏损为2131.5987万美元，较2021年同期增加798.6555万美元，增幅59.9%[117] 税务与债务情况 - 公司预计2022年全年有效所得税税率为22%[121] - 公司9400万美元可转换票据将于2023年11月到期[122] 现金流量情况 - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为785.7005万美元，2021年同期为1125.8779万美元[124] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量主要用于收购Transact Euro和Sky Financials[125] - 2022年第一季度融资活动净现金使用量主要用于回购普通股和偿还可转换债务[126] 内部控制情况 - 截至2022年3月31日，公司披露控制与程序有效，能确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息，并传达给管理层[133] - 截至2022年3月31日的三个月内，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[134]

财务数据关键指标变化 - 2021年净收入为2630.45万美元，较2020年的852.5万美元增加1777.95万美元，增幅208.6%，主要因处理量从2.02亿美元增至19.5亿美元[101][102] - 2021年收入成本为941.23万美元，较2020年的482.56万美元增加458.67万美元，增幅95.0%，占收入百分比从56.6%降至35.8% [101][103] - 2021年总运营费用为3767.68万美元，较2020年的880.38万美元增加2887.3万美元，增幅328.0% [101] - 2021年运营亏损为2078.45万美元，较2020年的510.43万美元增加1568.02万美元，增幅307.2% [101] - 2021年净亏损为2645.35万美元，较2020年的500.74万美元增加2144.61万美元，增幅428.3% [101] 现金流量关键指标变化 - 2021年和2020年经营活动净现金使用量分别为2716.59万美元和416.07万美元，主要因业务增长扩张致净亏损增加[107] - 2021年和2020年投资活动净现金使用量分别为265.89万美元和0.66万美元，增加因2021年5月支付250万美元收购东北商户系统公司[108] - 2021年和2020年融资活动提供的净现金分别为1.16亿美元和523.7万美元，主要来自长短期借款、可转换债务和普通股发行所得[109] 融资活动具体情况 - 2021年11月5日发行1亿美元可转换票据，原发行折扣16%，发行成本717.4万美元，净收益7682.6万美元[110] - 2021年2月16日公司进行公开发行，总收益约5010万美元，扣除费用后净收益约4580万美元[111] 业务运营相关说明 - 2021年和2020年公司使用多个网关，网关有严格资金发放准则[117] - 公司账本中的总网关余额代表处理业务应得金额，即已处理未分配的交易资金[118] 业务收入确认方式 - 支付处理收入基于交易价值百分比和/或每笔交易或服务指定固定金额，交易或服务完成时确认[120] - 许可收入提前支付，记为未实现收入，在许可协议期内摊销[120] - 设备销售收入来自POS产品销售，货物发货时确认，设备销售确认的收入不重要[120] 财务报表起始页 - 合并财务报表从10 - K表年度报告F - 1页开始[121]

股权发售情况 - 2021年2月16日公司与EF Hutton签订承销协议，以每股10.50美元价格发售415万股普通股，承销商可行使超额配售权购买最多62.5万股，发售总收益约5011万美元[83] 业务处理量情况 - 2020年12月处理量增至8400万美元，2021年第三季度月均处理量超1亿美元[84] - 公司计划2021财年处理18.5亿美元交易，包括收购ChargeSavvy预计增加的4.5亿美元，业务量超年度目标[85] 业务目标及相关指标情况 - 按目标处理量，预计2021财年毛利润为1600 - 2000万美元[85] - 公司预计平均月交易笔数约50万笔，当前申请阶段客户积压超2000个，目标降至200个，当前客户流失率低于5%，目标降至3%以下[86] 第三季度财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度营收804.55万美元，较2020年同期305.63万美元增长163.2%[89] - 2021年第三季度收入成本242.07万美元，较2020年同期184.53万美元增长31.2%[89] - 2021年第三季度运营费用837.84万美元，较2020年同期145.64万美元增长475.3%[89] - 2021年第三季度非运营收入为 - 4.22万美元，较2020年同期 - 24.44万美元增长 - 82.7%[89] 所得税税率情况 - 预计2021年全年有效所得税税率为 - 27.47%，第三季度为 - 20.25%[93] 前九个月财务数据关键指标变化 - 2021年前九个月营收为19174089美元，较2020年同期的5536335美元增加13637754美元，增幅246.3%[95][96] - 2021年前九个月成本收入为5337999美元，较2020年同期的3504283美元增加1833716美元，增幅52.3%[95][96] - 2021年前九个月毛利润为13836090美元，较2020年同期的2032052美元增加11804038美元，增幅580.9%[95] - 2021年前九个月总运营费用为25988399美元，较2020年同期的3645945美元增加22342454美元，增幅612.8%[95][97] - 2021年前九个月运营亏损为12152309美元，较2020年同期的1613893美元增加10538416美元，增幅653.0%[95] - 2021年前九个月净亏损为19418747美元，较2020年同期的789348美元增加18629399美元，增幅2360.1%[95] 现金相关情况 - 2021年9月30日公司现金、现金等价物和受限现金为29707254美元，而2020年12月31日为1832735美元[99] 前九个月现金流量情况 - 2021年前九个月经营活动净现金使用为14034039美元，2020年同期为130505美元[101] - 2021年前九个月投资活动净现金使用为2597818美元，2020年同期为12332美元[101] - 2021年前九个月融资活动净现金提供为43015308美元，2020年同期为495439美元[101]

股权发售情况 - 2021年2月16日公司与EF Hutton签订承销协议，以每股10.50美元价格发售415万股普通股，承销商可行使超额配售权购买最多62.5万股，发售总收益约5011万美元[74] 业务处理量情况 - 2020年第四季度公司全面恢复运营，12月处理量增至8400万美元，2021年第二季度月均处理量超1亿美元[75] - 公司计划2021财年处理18.5亿美元交易，包括收购ChargeSavvy预计增加的4.5亿美元，预计年毛利2400 - 2600万美元[76] 业务交易及客户情况 - 公司预计平均月交易次数约50万次，当前申请阶段客户积压超2000个，目标降至200个，当前客户流失率低于5%，目标降至3%以下[77] 第二季度财务指标对比 - 2021年第二季度与2020年第二季度相比，三个月营收从229.29万美元增至637.92万美元，增幅178.2%[80] - 2021年第二季度与2020年第二季度相比，三个月收入成本从141.17万美元降至132.35万美元，降幅6.2%[80] - 2021年第二季度与2020年第二季度相比，三个月毛利从88.12万美元增至505.57万美元，增幅473.7%[80] - 2021年第二季度与2020年第二季度相比，三个月总运营费用从112.48万美元增至509.13万美元，增幅352.6%[80] - 2021年第二季度与2020年第二季度相比，三个月非运营收入从518.59万美元降至 - 3949美元，降幅100.1%[80] - 2021年第二季度与2020年第二季度相比，三个月净收入从494.23万美元降至 - 39560美元，降幅100.8%[80] 上半年财务指标对比 - 2021年上半年营收为1.112862亿美元，较2020年上半年的248.0064万美元增加864.8556万美元，增幅348.7%[84][85] - 2021年上半年营收成本为291.7251万美元，较2020年上半年的165.8988万美元增加125.8263万美元，增幅75.8%[84][85] - 2021年上半年总运营费用为1761.0011万美元，较2020年上半年的218.9568万美元增加1542.0443万美元，增幅704.3%[84][86] - 2021年上半年净亏损为1336.8992万美元，较2020年上半年的29.9538万美元增加1306.9454万美元，增幅4363.2%[84] 现金相关情况 - 截至2021年6月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为2979.6748万美元，而截至2020年12月31日为183.2735万美元[87] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为1366.7974万美元，2020年上半年为提供46.796万美元[88][90] - 2021年上半年投资活动净现金使用量为256.8411万美元，2020年上半年为1.0244万美元[88] - 2021年上半年融资活动净现金提供量为4420.0398万美元，2020年上半年为使用52.3594万美元[88][92] 主要收入来源 - 公司主要收入来源为支付处理服务，收入基于交易价值的百分比和/或每笔交易或服务的固定金额[95] 公司控制和程序情况 - 截至2021年6月30日，公司披露控制和程序因会计和财务报告职能人员不足而无效[98]

股权发售情况 - 2021年2月16日公司与承销商签订协议，以每股10.50美元价格发售415万股普通股，承销商可行使超额配售权最多再购买62.5万股，发售总收益约5011万美元[79] 交易处理量情况 - 2020年12月处理量增至8400万美元，2021年第一季度月均处理量超1亿美元[81] - 公司计划2021财年处理16.5亿美元交易，包括此前从6亿美元上调至12亿美元的处理量预测，以及收购ChargeSavvy预计增加的4.5亿美元处理量[82] 财务指标预测 - 按目标交易处理量和毛利率计算，2021财年预计毛利润为2400 - 2600万美元，EBITDA目标为交易总额的3%，即2600万美元[82] 业务运营目标 - 公司预计平均月交易次数约为50万次，当前申请阶段客户积压超2000个，目标降至200个，当前客户流失率低于5%，目标降至3%以下[83] 第一季度净收入变化 - 2021年第一季度净收入从去年同期的18.7205万美元增至474.9441万美元，增长2437.0%[86][87] 第一季度收入成本变化 - 2021年第一季度收入成本从去年同期的24.7305万美元增至159.3771万美元，增长544.5%[86][88] 第一季度运营费用变化 - 2021年第一季度运营费用从去年同期的106.4749万美元增至1251.8701万美元，增长1075.7%[86][89] 第一季度净亏损变化 - 2021年第一季度净亏损从去年同期的524.184万美元增至1332.9432万美元，增长154.3%[86] 技术推出计划 - 公司计划在2021年第二季度推出智能合约代币技术，以提高交易量和效率[82] 现金及等价物情况 - 截至2021年3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金为3569.6589万美元，而2020年12月31日为183.2735万美元[90] 第一季度经营活动净现金情况 - 2021年第一季度经营活动净现金使用为1125.8779万美元，2020年同期为提供26.7844万美元[91][92] 第一季度投资活动净现金情况 - 2021年第一季度投资活动净现金使用为1.1108万美元，2020年同期为1.2564万美元[91] 第一季度融资活动净现金情况 - 2021年第一季度融资活动净现金提供为4513.3741万美元，2020年同期使用为71.1911万美元[91] 第一季度现金及等价物净增加情况 - 2021年第一季度现金、现金等价物和受限现金净增加3386.3854万美元，2020年同期净减少45.6631万美元[91] 第一季度融资活动现金来源 - 2021年第一季度融资活动现金主要来源于发行所得4580.5491万美元[93] 收入产生方式 - 公司通过支付处理服务、许可费和设备销售产生收入[97] 各项收入确认方式 - 支付处理收入基于每笔交易价值的百分比和/或每笔交易或服务指定的固定金额[98] - 许可收入提前支付，作为未实现收入记录，在许可协议期间按月摊销[98] - 设备收入来自POS产品销售，在货物发货时确认[98]

财务数据关键指标变化 - 净收入从2019年的1.0002857亿美元降至2020年的8525015美元，减少1477842美元，降幅14.8%[91] - 收入成本从2019年的1.109114亿美元降至2020年的4825587美元，减少6265553美元，降幅56.5%[91] - 总运营费用从2019年的4523210美元增至2020年的8803754美元，增加4280544美元，增幅94.6%[91] - 运营亏损从2019年的5611493美元降至2020年的5104326美元，减少507167美元，降幅9.0%[91] - 净亏损从2019年的4684574美元增至2020年的5007380美元，增加322806美元，增幅6.9%[91] - 2020年和2019年底运营活动净现金使用量分别为4160678美元和1601851美元[96] - 2020年和2019年底投资活动净现金使用量分别为6649美元和49795美元[96] - 2020年和2019年底融资活动净现金提供量分别为5236952美元和684671美元[96] - 2020年和2019年底营运资金赤字分别为278441美元和4429424美元[95] - 2020年末受限现金为1,832,735美元，2019年末为763,110美元[184] - 2020年末应收账款净额为10,000美元，2019年末为70,257美元[184] - 2020年净收入为8,525,015美元，2019年为10,002,857美元[186] - 2020年成本收入为4,825,587美元，2019年为11,091,140美元[186] - 2020年毛利润为3,699,428美元，2019年为 - 1,088,283美元[186] - 2020年总运营费用为8,803,754美元，2019年为4,523,210美元[186] - 2020年运营亏损为5,104,326美元，2019年为5,611,493美元[186] - 2020年净亏损为5,007,380美元，2019年为4,684,574美元[186] - 2020年基本和摊薄每股亏损为0.17美元，2019年也为0.17美元[186] - 2018年末股东权益赤字为919,265美元，2019年末为5,367,339美元，2020年末为385,236美元[188] - 2020年净亏损5,007,380美元，2019年净亏损4,684,574美元[191] - 2020年经营活动净现金使用量为4,160,678美元，2019年为156,744美元[191] - 2020年投资活动净现金使用量为6,649美元，2019年为49,795美元[191] - 2020年融资活动净现金提供量为5,236,952美元，2019年为684,671美元[191] - 2020年末现金、现金等价物和受限现金为1,832,735美元，2019年末为763,110美元[191] - 2020年支付利息727,564美元，2019年支付988,751美元；两年所得税均为800美元[191] - 2020年广告和营销费用为93,868美元，2019年为45,928美元[206] - 2020年和2019年研发费用分别为1363757美元和1255296美元[207] - 2020年12月31日衍生负债为0美元，2019年为1050063美元[216] 股权交易与发行 - 2020年10月27日，公司向各贷款人发行本金为385万美元的可转换债券，发行折价35万美元，公司获得总收益350万美元，同时发行购买总计1944444股普通股的认股权证[39] - 2021年1月1日至3月22日，公司将2020年10月发行的全部可转换债券转换为1944444股普通股，转换本金为385万美元，认股权证行权也发行1944444股普通股，公司获得总收益385万美元[40] - 2021年2月16日，公司进行1比6的反向股票分割，授权普通股数量减至8250万股，优先股授权数量仍为500万股[42][43] - 2021年2月16日公司与承销商签订协议，以每股10.50美元价格发售415万股普通股，承销商获45天内额外购买最多62.5万股的超额配售权，行使后发售总收益约5011万美元[44] - 2020年8月，公司向9名投资者出售999,996股股票，总购买价为810,000美元[89] - 2021年2月17日公司批准6比1的反向普通股拆分[199] 公司收购事项 - 2021年1月25日，公司宣布拟以最高5200万美元的公司限制性普通股收购ChargeSavvy LLC，其中3100万美元在交易完成时支付，交易假设每股价格为12美元[41] - 2021年1月25日，公司宣布拟以高达5200万美元的限制性普通股收购ChargeSavvy LLC，其中3100万美元在交易完成时支付[157] 公司人员与股权结构 - 公司高级副总裁拥有公司7.11%的普通股，拥有ChargeSavvy 68.8%的股份[41] - 截至2021年3月22日，公司高管、董事和持股超5%的股东共持有2398.3601万股普通股，占已发行股本约57.54%，能控制提交股东批准的事项[53] - 截至2021年3月22日，公司有41,185,131股普通股流通在外，约175名登记持有人[84] - 截至2019年12月31日，公司无已发行或流通的认股权证[85] - 截至2020年12月31日，2020激励和非法定股票期权计划待行使证券数量为446,179，加权平均行使价格为3.75美元，可用于未来发行的证券数量为2,887,154[88] - 截至2020年12月31日，Ben Errez、Fredi Nisan和Kenneth Haller均持有83,333份行权价为0.39美元、到期日为2025年6月24日的期权，以及83,333份行权价为6.06美元、到期日为2025年12月2日的期权[141] - 截至2020年12月31日，PrivCo持有公司约66%已发行和流通股份，Messrs. Nisan和Errez为PrivCo多数股东，2020年未单独获董事会服务薪酬[143] - 2021年2月16日起，Ms. Baer和Mr. Laniado每月获2,500美元现金和价值2,500美元普通股补偿，Mr. Caragol每月获5,000美元现金和价值5,000美元普通股补偿[144] - 截至2021年3月22日，公司流通在外普通股为41,185,131股[147] - GreenBox POS LLC持有20,489,208股，占比49.75%[148] - 本·埃雷兹和弗雷迪·尼桑各持有10,411,271股，占比均为25.18%[148] - 肯尼斯·哈勒持有2,941,826股，占比7.11%[148] - 2019年6月18日，公司向丹·努西诺维奇发行160,000股受限股，价值16,000美元；向利伦·努西诺维奇发行110,000股受限股，价值11,000美元[154][155] - 2018年12月27日和2019年1月4日，180,833股股票从PrivCo误转，价值约325,500美元；2019年8月14日，公司向PrivCo发行180,833股作为偿还[156] - 肯尼斯·哈勒拥有ChargeSavvy 68.8%的股份[157] 公司业务运营情况 - 公司目前为约4000个客户处理交易，分布于超25个行业，无单一客户处理量或收入占比超5%[36] - 公司目前有18名全职员工，无员工受集体谈判协议约束[37] - 2019年12月，公司技术获PCI Level 1认证，可处理无限交易量[21] - 截至2021年3月22日，公司拥有支付促进者许可证[33] - 2020年第四季度处理总量达1.31亿美元，其中12月处理量为8400万美元，12月净收入超100万美元，净利润率约1.5%[28] - 公司核心业务是开发、营销和销售基于区块链的支付解决方案[193] - 公司从支付处理服务、许可费和设备销售中产生收入[210] 公司面临的风险 - 公司2018年4月成为上市公司并改变商业模式，当前业务运营历史有限，管理层和审计师认为公司持续经营能力存重大疑虑[48][49] - 公司依赖少数关键高管，关键人员流失或无法及时找到合适替代者会对业务产生重大不利影响[50] - 公司Gen3平台是支付处理市场新技术，商家采用可能缓慢，成本和技术可靠性等因素会抑制其采用[51][52] - 公司财务报表可能因关键会计估计不准确受重大影响，因其在这方面经验有限[54] - 公司增长依赖获取额外股权和债务资本，未来无法以有利条件获得融资会影响业务战略执行和增长前景[55] - 公司收购和投资可能无法实现预期收益，整合过程复杂，可能出现问题影响经营业绩[56][57][58] - 公司经营业绩可能因多种不可控因素大幅波动，季度收入和经营成果难以准确预测[59] - 公司依赖信息技术，面临网络攻击、安全问题等风险，数据安全漏洞和运营故障会影响财务状况和经营成果[61][62] - 数据隐私和安全问题可能使公司承担重大责任，阻碍用户使用产品和服务，损害财务状况和经营业绩[64] - 新冠疫情导致公司客户收入减少，处理量下降，不利经济条件或影响产品需求[66][72] - 公司面临来自PayPal、Stripe和Square等竞争对手的压力，可能导致市场份额和净收入下降[67] - 第三方侵权索赔可能影响公司产品营销，需重新设计产品或寻求许可，可能产生高额成本[68] - 公司可能面临与知识产权、数据隐私和安全等相关的诉讼，可能对业务、财务状况和经营业绩产生不利影响[75] 公司费用与薪酬 - 2020和2019财年，首席执行官Fredi Nisan和董事长Ben Errez年薪均为200,000美元，2020年分别增加至200,100美元；高级副总裁Kenneth Haller 2019年年薪为150,669美元，2020年增加至202,492美元[138] - 2020年公司为Ben Errez缴纳6,000美元401(k)，支付20,176美元医疗保险费；为Fredi Nisan支付13,572美元医疗保险费[138][139] - 公司CEO的两位兄弟Dan和Liron Nusonivich年薪分别约为96,000美元和92,000美元[124] - 2020年和2019年审计费用分别为125,000美元和58,000美元，税务费用均为0[158] - 公司向丹·努西诺维奇支付年薪约96,000美元，向利伦·努西诺维奇支付年薪约92,000美元[154][155] 公司治理结构 - JKH Consulting为公司董事Genevieve Baer所在公司，已为价值超100亿美元交易提供咨询[121] - 公司董事Ezra Laniado自2017年任职以来，为慈善组织筹集超500万美元捐款，管理超30名志愿者[123] - 公司董事会设立审计、薪酬和提名与治理三个常设委员会，Ms. Baer、Mr. Caragol和Mr. Laniado担任各委员会成员[126] - Mr. Caragol担任审计、薪酬和提名委员会主席，且符合“审计委员会财务专家”定义[129][130][131] 公司会计政策 - 公司维持坏账准备，根据应收账款账龄等评估[211] - 财产和设备按成本计价，折旧采用直线法，资产使用年限3 - 8年[212] - 公司利用ASC 820 - 10对金融资产和负债进行公允价值计量[213] - 公司金融工具包括现金、应付账款等，其公允价值接近账面价值[214] - 支付处理收入基于交易价值百分比或固定金额，服务完成时确认[214] - 许可收入提前支付，作为未实现收入按月摊销[214] - 设备收入在商品发货时确认[214] 公司办公租赁情况 - 公司租赁位于圣地亚哥的办公空间，租期从2018年12月1日至2022年1月15日，月租金从10,648美元涨至11,636美元[78][79] 公司财务报表合规情况 - 2020年和2019年公司财务报表符合美国公认会计原则[171] 公司披露控制情况 - 公司管理层认为2020年底披露控制和程序无效，原因是会计和财务报告职能人员不足[111]