收入和利润（同比环比） - 2023年第一季度营收9.2089亿美元，2022年同期为10.1092亿美元，同比下降约8.91%[15] - 2023年第一季度净利润为191.9万美元，2022年同期为28.6万美元，同比增长约570.98%[15] - 2023年第一季度持续经营业务税后净亏损为55.8万美元，2022年同期为76.7万美元[15] - 2023年第一季度终止经营业务税后净收入为247.7万美元，2022年同期为105.3万美元[15] - 2023年第一季度总营收为9.2089亿美元，2022年同期为10.1092亿美元[104] - 2023年第一季度公司营收为9208.9万美元，较2022年同期的1.01092亿美元下降8.9%[159] - 2023年第一季度电信业务营收2398.5万美元，占比26%；电商与消费业务营收1599.6万美元，占比17%[165] - 2023年第一季度服务成本占收入的比例降至85.9%，2022年同期为86.4%[170] - 2023年第一季度员工费用占收入的比例降至62.2%，2022年同期为63.3%[171] - 2023年第一季度租金费用占收入的比例降至4.4%，2022年同期为4.8%[172] - 2023年第一季度其他费用占收入的比例升至13.6%，2022年同期为12.5%[173] - 2023年第一季度毛利润占收入的比例升至14.1%，2022年同期为13.6%[174] - 2023年第一季度销售、一般和行政费用占收入的比例降至11.2%，2022年同期为11.8%[176] - 2023年第一季度利息费用和其他收入（费用）净额为2077美元，2022年同期为1730美元[177] - 2023年第一季度所得税费用为909美元，2022年同期为638美元[178] 成本和费用（同比环比） - 2023年第一季度运营租赁成本为438万美元，较2022年同期的528.9万美元有所下降[148] 各地区表现 - 美洲地区单个客户在2023年和2022年第一季度分别占合并总净收入的10%[142] 管理层讨论和指引 - 公司依据美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制合并财务报表，本季度报告应与2022年年报一并阅读[29][33][36] - 编制合并财务报表时需管理层进行估计和假设，包括财产、厂房和设备的使用寿命等[38] - 公司采用ASC 606的五步流程确认收入，关注控制权转移[39] - 公司对应收账款组合维持预期信用损失备抵[40] - 经营租赁使用权资产和负债按剩余租赁付款额现值确认，租赁期限含合理确定行使的续租或终止选择权，租赁费用直线法确认[42] - 固定资产按折旧成本列示，折旧和摊销采用直线法，建筑物及改良3 - 20年，电话和电脑设备3 - 10年等[45][46] - 商誉每年12月31日至少进行一次减值测试，无形资产按估计使用寿命直线法摊销，客户关系8 - 13.5年，品牌13.5年等[49][50] - 公允价值层次分为三级，一级为活跃市场相同工具报价，二级为活跃市场类似工具报价等，三级为不可观察输入值[53][54] - 当阿根廷累计三年通胀率超过100%，自2018年7月1日起将其业务功能货币改为美元，汇兑损益计入净收入[66] - 所得税采用资产负债法核算，递延所得税资产和负债按预期适用税率计量，必要时记录估值准备[67] - 政府补助按公允价值确认，资本性支出补助抵减资产账面价值，收入性支出补助冲减成本[60] - 重组费用中，遣散负债在通知员工时确认，其他退出或处置活动负债在发生时确认[61] - 衍生工具用于降低外汇和利率波动风险，现金流量套期有效部分计入其他综合收益，无效部分计入损益[62][63] - 员工福利方面，设定提存计划供款在服务期间计入运营报表，设定受益计划负债每年计算[70] - 公司于2023年1月1日起采用ASC Topic 326，以“预期信用损失”方法计量当前预期信用损失[78] - 公司按季度审查设定受益计划假设，并根据情况修改[71] - 公司以授予日公允价值直线摊销确认员工股份支付费用，计算时考虑没收估计，用Black - Scholes方法估值[72] - 基本每股收益按当期流通普通股加权平均数计算，摊薄每股收益按普通股和稀释普通股等价加权平均数计算[73] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司拥有超过32,000名员工，分布在11个国家，服务超过140个客户[30] - 上一年公司将中东和阿根廷业务归类为“待售和已终止经营”[32] - 2022年11月10日，公司接受收购提议出售Contact Center Company 51%间接所有权，2023年1月11日签订协议，企业价值1.2亿美元，4月3日完成出售获约6890万美元现金[80][81][82] - 截至2023年3月31日和2022年的三个月，Contact Center Company收入分别为64364美元和58687美元，净利润分别为3986美元和2229美元[84] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，Contact Center Company持有待售资产分别为198130美元和195184美元，负债分别为79286美元和82259美元[85] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，Contact Center Company净现金流分别为 - 9165美元和2419美元[86] - 2022年12月14日，公司就出售Aegis Argentina与顾问签约，目前正与潜在买家讨论，预计不久进入尽职调查阶段[87] - 截至2023年3月31日和2022年的三个月，Aegis Argentina收入分别为6134美元和7538美元，净亏损分别为1509美元和1176美元[89] - 截至2023年3月31日，持有待售资产总值为77.53亿美元，2022年12月31日为76.47亿美元；持有待售负债总值为76.67亿美元，2022年12月31日为72.27亿美元[90] - 2023年第一季度净现金流出为9.1亿美元，2022年同期为21.88亿美元[90] - 截至2023年3月31日，商誉总值为12.0505亿美元，与2022年12月31日持平；2022年发生商誉减值8052万美元[91][92] - 截至2023年3月31日，无形资产净值为7.7184亿美元，2022年12月31日为7.9745亿美元；预计2023 - 2027年无形资产摊销额分别为7786万美元、1.0252亿美元、1.0252亿美元、9490万美元和8549万美元[93][95] - 因采用ASC 326，公司于2023年1月1日确认应收账款和未开票收入的额外信用损失备抵，使这些资产减少135万美元，递延所得税资产增加34万美元，留存收益相应减少101万美元[106] - 截至2023年3月31日，贸易应收账款和未开票收入为7.7877亿美元，扣除预期信用损失备抵后为7.4514亿美元；2022年12月31日分别为7.4377亿美元和7.1345亿美元[107] - 2023年第一季度计算基本和摊薄每股收益使用的股份数分别为4.0321亿股和4.0321亿股；2022年同期分别为4.0338亿股和4.0338亿股[111] - 2023年第一季度反摊薄证券中股票期权数量为223.1万股，2022年同期为303万股[111] - 截至2023年3月31日，经定性评估，公司得出商誉和无形资产均无减值的结论[92][93][112] - 截至2023年3月31日，衍生工具利率上限的按市值计价收益为87[119] - 截至2023年3月31日，短期债务总额为6.3732亿美元，长期债务总额为6.6943亿美元[126] - 截至2023年3月31日，营运资金安排的借款余额为1.48亿美元，综合借款能力约为2800万美元，利率为基准利率加2.0% - 4.5%[127] - 截至2023年3月31日，公司有1.65亿美元的定期贷款，适用利率为伦敦银行同业拆借利率加375个基点[128] - 2023年1月10日，公司提前偿还高级债务4540万美元[129] - 2023年4月3日，公司间接子公司出售CCC 51%所有权权益，总收益6890万美元[130] - 截至2023年3月31日，设备贷款未偿还金额为90万美元，年利率为5.27%[136] - 截至2023年3月31日，无追索权保理应收账款所得资金余额分别为1750万美元和1809万美元[137] - 2023年第一季度股份支付费用为380美元，截至2023年3月31日，未确认股份支付费用为21.78亿美元[138] - 截至2023年3月31日，累计其他综合损失为1.9534亿美元[139] - 2021年2月25日公司对CSS Corp LLP投资2500万美元，2022年12月27日赎回投资获4560万美元，确认投资出售收益840万美元[145] - 截至2023年3月31日，运营租赁使用权资产为3884.2万美元，运营租赁负债为4329.8万美元[148] - 2004年公司宣布回购计划，授权回购至多2500万美元普通股，2023年4月24日批准新计划，可回购至多2000万美元普通股[150][152] - 2023年4月3日公司完成出售CCC所有权权益，获约6890万美元现金收益[158] - 公司拥有超32000名员工，在11个国家提供服务，服务超140个客户[155] - 公司每年为全球领先品牌管理超5亿个客户关键时刻[156] - 截至2023年3月31日，公司偿还了年初未偿还债务的约60%[187] - 截至2023年3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金较2022年12月31日减少47461美元至24942美元[188] - 2023年3月31日总资产为5.89351亿美元，2022年12月31日为6.26043亿美元，下降约5.86%[21] - 2023年3月31日总负债为3.34445亿美元，2022年12月31日为3.74477亿美元，下降约10.7%[21] - 2023年第一季度经营活动净现金为-391.2万美元，2022年同期为150.9万美元[24] - 2023年第一季度投资活动净现金为-604.3万美元，2022年同期为-284.7万美元[24] - 2023年第一季度融资活动净现金为-4540.5万美元，2022年同期为-177.3万美元[24] - 2023年3月31日现金及现金等价物为1577万美元，2022年12月31日为2245.7万美元，下降约29.78%[21] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，普通股流通股数量分别为40,294,010股和40,281,045股[28] - 2023年第一季度发行普通股的总面值为0.35美元[28] - 2022年12月31日，普通股股数为41,098,456股，库存股金额为 - 3,749千美元，累计收益（亏损）为 - 86,302千美元，总权益为251,566千美元[27] - 2023年3月31日，普通股股数为41,133,224股，库存股金额为 - 3,749千美元，累计收益（亏损）为 - 87,073千美元，总权益为254,906千美元[27]

公司概况 - 公司自1987年成立，1997年首次公开募股，2013 - 2015年收购多家公司，2018年收购Aegis[12] - 公司拥有超33000名员工，在11个国家提供服务，约96%的员工位于美国境外[11][38] - 公司拥有超33,000名CX专家，分布于11个国家，服务超140个客户[210] - 公司为全球客户提供CX、技术和后台支持解决方案，涵盖客户参与、全渠道参与等多个领域[17] - 公司拥有超33,000名员工，为11个国家的客户提供服务，服务超140家客户，涵盖银行金融、保险等多个行业[129] - 新加坡私募股权基金Capital Square Partners持有公司约56%的流通股[12] - 截至2022年12月31日，Capital Square Partners（CSP）持有公司约56%的流通股，董事会8名董事中有4名由CSP任命[108] - 截至2023年3月20日，约有24名登记持有人和40,288,461股普通股流通在外[121] - 公司普通股自1997年6月19日首次公开募股生效日起在纽约证券交易所上市，股票代码为“SRT”[120] 各条业务线表现 - 2022年按行业划分的收入占比为：电信26%、电商与消费20%、金融与商业服务14%、媒体与有线电视13%、旅游与酒店13%、医疗与教育8%、科技等3%、其他3%[27] - 公司与前五大客户的合作平均超九年[13][27] - 公司业务有季节性，受客户营销和产品发布影响，通常在美国夏末、冬季假期和其他地区主要节日季[42] - 公司合同一般无最低购买要求，客户可30至90天通知终止合同且无处罚[60] - 公司将出售在沙特阿拉伯一家大型电信运营商合资企业的权益，预计2023年第二季度完成交易[70] - 公司出售沙特子公司Contact Center Company 51%股权，企业价值1.2亿美元[134] 各地区表现 - 2022年约87%（即3.34亿美元）的收入来自美国境外业务[100] - 截至2022年12月31日，阿根廷业务占公司总收入的4.7%[105] - 沙特业务2022年净收入244,324美元，高于2021年的201,187美元[160] - 阿根廷业务2022年净收入30,633美元，低于2021年的32,117美元[164] 管理层讨论和指引 - 公司计划与现有客户建立更深战略关系，拓展美国市场份额，追求高增长行业新客户等[40] - 公司专注于吸引和保留高绩效、多元化的员工队伍，以应对复杂客户问题[40] - 2004年公司宣布“回购计划”，授权回购至多2500万美元普通股；2021年8月26日，董事会批准按2004年“回购计划”回购至多200万美元股票；12月14日，董事会批准额外200万美元用于股票回购计划[124] - 2022年，公司根据回购计划总共回购426,445股普通股，平均成本为每股4.29美元[126][131] - 2007年1月22日，董事会宣布2007年第一季度不宣派普通股季度股息，且近期不打算宣派股息，2006年11月支付的股息为最后一次股息[123] 其他没有覆盖的重要内容 - 全球客户体验管理市场竞争激烈，五大竞争对手合计占全球市场不到20%[44] - 行业整合持续，公司面临大型跨国公司、小型专业公司等竞争，对手资源更丰富[45,63] - 公司依赖少数大客户，失去或业务减少会影响业绩，客户集中在少数行业和地区[52,56] - 公司业务依赖技术和计算机系统，投资新技术有不确定性，开发新服务有挑战[65,66] - 公司盈利能力受设施产能利用率影响，可能因产能闲置、关闭设施产生损失[67,68] - 公司可能因员工成本增加或最低工资上调导致运营成本上升，若无法通过增加收入抵消，将对财务结果产生负面影响[77] - 公司面临员工罢工、集体谈判协议及其他员工相关干扰风险，可能影响盈利能力和运营利润率[79] - 公司依赖电话和数据服务，成本增加或服务中断可能对业务产生不利影响[81] - 公司面临外汇风险，汇率波动可能导致损失并影响利润率[84] - 公司受税收法规变化影响，税务审计、法规变更或转让定价问题可能增加税务负担[87] - 公司面临网络攻击和客户数据泄露风险，可能导致法律责任和声誉受损[95] 收入和利润（同比环比） - 2022年公司最大客户、前五大和前十客户分别占总营收的10%、36%和54%[53] - 2022年公司净收入385,074美元，较2021年的470,329美元下降18.1%[138] - 2022年净收入为4231000美元，2021年为9726000美元，同比下降56.5%[196][198] - 2022年归属于Startek股东的净亏损为2259000美元，2021年净收入为1500000美元[196][198] - 2022年持续经营业务的其他综合亏损为4778000美元，2021年为3337000美元[198] - 2022年基本每股净亏损为0.06美元，2021年基本每股净收入为0.04美元[196] 成本和费用（同比环比） - 2022年服务成本占收入比例降至85%，2021年为86%[150] - 2022年销售、一般和行政费用占收入比例从9%增至13%[154] - 2022年减值损失和重组费用净额为9,824美元，2021年为6,456美元[155] - 2022年利息费用和其他收入（支出）净额为9,834美元，2021年为17,218美元[157] - 2022年所得税费用为4,087美元，2021年为6,934美元[158] - 2022年服务成本占收入的比例升至100%，2021年为97%，销售、一般和行政费用占收入的比例稳定在7%[165] - 2022年减值损失和重组成本净额为3250美元，主要与员工遣散费和阿根廷租赁相关成本有关[166] - 2022年公司因私人要约产生总计2,867美元费用，包含在销售、一般和行政费用中[133] 现金流相关 - 2022年和2021年经营活动产生的净现金流量分别为8212美元和18151美元，主要因经营收入减少[171] - 2022年和2021年投资活动产生的净现金流量分别为33655美元和 - 37823美元，2022年主要来自CSS Corp. LP投资赎回45683美元，资本支出12330美元[172] - 2022年和2021年融资活动产生的净现金流量分别为2903美元和22003美元，2022年偿还定期贷款6589美元，提取10952美元用于营运资金[173] - 2022年经营活动产生的净现金为24854000美元，2021年为28184000美元，同比下降11.8%[204] - 2022年投资活动产生的净现金为33482000美元，2021年使用的净现金为44522000美元[204] - 2022年融资活动产生的净现金为3205000美元，2021年为22073000美元，同比下降85.5%[204] 商誉相关 - 公司因两次重大业务合并，资产负债表上有大量商誉，未来可能面临重大减值费用[71] - 公司当年确认商誉减值805万美元，系加权平均资本成本（WACC）假设增加所致[72] - 2022年公司在美洲和马来西亚报告单元分别记录商誉减值费用4187千美元和3865千美元，主要因WACC假设增加[181] - 截至2022年12月31日，商誉总计120505千美元[190] - 审计师将商誉可收回性评估确定为关键审计事项，通过评估管理层假设和利用专业人员协助审计[191][193] 权益相关 - 截至2020年12月31日，普通股股数为40,453,462，金额为405，库存股金额为 - 288,700，累计收益（赤字）为 - 85,543，总权益为246,882[206] - 2021年发行普通股439,934股，金额为4，带来权益增加1,510[206] - 2021年基于股份的薪酬费用使权益增加1,418[206] - 2021年持续经营业务净亏损1,093，已终止经营业务收益为2,593，其他综合收益（亏损）为 - 3,337[206] - 截至2021年12月31日，普通股股数为40,893,396，金额为409，库存股股数为412,769，金额为 - 1,912，总权益为253,320[206] - 2022年发行普通股205,060股，金额为2，带来权益增加386[206] - 2022年基于股份的薪酬费用使权益增加1,551[206] - 2022年持续经营业务亏损285，已终止经营业务亏损1,974，其他综合收益（亏损）为 - 4,778[206] - 截至2022年12月31日，普通股股数为41,098,456，金额为411，库存股股数为839,214，金额为 - 3,749，总权益为251,566[206] 其他财务数据 - 截至2022年12月31日，公司总负债达1.76亿美元，高额负债或对未来运营产生重大负面影响[91] - 2022年全年，公司平均应收账款周转天数（DSO）约为45天，客户付款政策的不利变化或影响营运资金[94] - 截至2022年12月31日，公司及子公司现金、现金等价物和受限现金增加38321美元至72404美元，受限现金从2021年的2015美元增至49946美元[170] - 2022年总资产为626043000美元，2021年为642475000美元，同比下降2.6%[201] - 2022年总负债为374477000美元，2021年为389155000美元，同比下降3.8%[201] - 公司赎回CSS Corp LP投资，获45,683美元，初始投资25,000美元[156] - 公司需按季度满足定期贷款的某些财务比率和义务，截至2022年12月31日，公司遵守所有财务契约[168]

收入和利润（同比环比） - 2022年第三季度营收16.3135亿美元，2021年同期为17.2948亿美元；2022年前九个月营收49.8093亿美元，2021年同期为52.5879亿美元[16] - 2022年第三季度净利润2264万美元，2021年同期为3122万美元；2022年前九个月净利润5178万美元，2021年同期为1387万美元[16] - 2022年第三季度归属于Startek股东的净利润为24.3万美元，2021年同期为7.6万美元；2022年前九个月为86.7万美元，2021年同期亏损519.4万美元[16] - 2022年第三季度基本每股收益0.01美元，2021年同期为0.00美元；2022年前九个月为0.02美元，2021年同期为 - 0.13美元[16] - 2022年第三季度稀释每股收益0.01美元，2021年同期为0.00美元；2022年前九个月为0.02美元，2021年同期为 - 0.13美元[16] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净收入为5178美元，2021年同期为1387美元[23] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月内，公司总营收分别为1.63135亿美元和1.72787亿美元；九个月内，总营收分别为4.98093亿美元和5.24888亿美元[114] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月内，公司总运营收入分别为5596万美元和8339万美元；九个月内，总运营收入分别为1.1604亿美元和2.9232亿美元[114] - 单一客户在2022年和2021年截至9月30日的三个月内，分别占合并总净收入的16%和19%；九个月内，均占18%[114] - 截至2022年9月30日的三个月，公司毛收入降至1.63135亿美元，较2021年同期的1.72948亿美元下降5.7%；净收入降至1.63135亿美元，较2021年同期的1.72787亿美元下降[141][142] - 2022年前九个月公司毛收入降至498,093美元，较2021年同期的525,879美元下降5.3%[163] 成本和费用（同比环比） - 2022年九个月折旧和摊销为22139美元，2021年为20398美元[23] - 2022年九个月经营活动提供的净现金为21324美元，2021年为31032美元[23] - 2022年九个月投资活动使用的净现金为10994美元，2021年为41256美元[23] - 2022年九个月融资活动使用的净现金为1962美元，2021年提供的净现金为24091美元[23] - 2022年九个月现金及现金等价物和受限现金期末余额为61331美元，2021年为63474美元[23] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月内，公司运营租赁成本分别为1.0995亿美元和6022万美元；九个月内，分别为1.6858亿美元和1.931亿美元[120] - 截至2022年9月30日的三个月，服务成本占收入的比例降至85.8%，较2021年同期的87.5%下降；毛利润占收入的比例增至14.2%，较2021年同期的12.5%上升[152][157] - 员工费用、租金成本、折旧和摊销分别占服务总成本的75.5%、3.9%和4.8%；员工费用占收入的比例降至64.8%，租金费用占比降至3.3%，折旧和摊销费用占比增至4.1%，其他费用占比从13.5%略增至13.6%[152] - 销售、一般和行政费用占收入的百分比从前期的7.5%增至本期的9.3%，本期费用含2,603美元私有化交易费用[181] - 减值损失和重组/退出成本净额本期为3,150美元，上期为1,964美元，九个月内阿根廷重组费用达3,010美元[182] - 利息费用净额和其他收入本期为5,844美元，上期为18,489美元，上期含11,269美元债务再融资费用[183] - 所得税费用本期为5,354美元，上期为9,397美元，有效税率变动与盈利地区转移等有关[184] - 服务成本占收入的百分比从2021年前九个月的86.5%增至2022年同期的87.8%，毛利润占比降至12.2%[174][179] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为21,324美元，2021年同期为31,032美元，主要因非现金项目减少[188] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为10,994美元，2021年同期为41,256美元，上期含对CSS Corp的投资[189] - 2022年前九个月融资活动使用的净现金为1,962美元，2021年同期为24,091美元，2022年公司回购370,133股，金额达1,636美元[190] 各条业务线表现 - 2022年第三季度，电信业务收入从5.6676亿美元增至5.7819亿美元，金融与商业服务业务表现强劲；媒体业务收入从2.2863亿美元降至1.2269亿美元，因某关键客户战略调整[148] 各地区表现 - 2022年第三季度，美洲地区收入从5.4743亿美元降至3.9444亿美元，主要因与某媒体客户终止合作及部分客户将业务离岸外包；中东地区收入从5.4829亿美元增至5.9939亿美元，因新客户业务拓展[144] 管理层讨论和指引 - 公司在2021年第四季度对现金流进行调整，经营活动现金流增加8475美元，融资活动现金流相应减少8475美元[56] - 公司依据ASC 606的五步流程确认收入，关注控制权转移而非风险和报酬转移[38] - 公司每年12月31日至少对商誉进行一次减值测试，若报告单元账面价值超过公允价值则确认减值损失[45] - 公司对权益法核算的被投资单位采用权益法核算，初始按成本确认，后续根据公司在被投资单位净资产份额的变化进行调整[49] - 公司对员工的股份支付费用按授予日公允价值在服务期内直线摊销，并考虑预计 forfeiture情况，采用Black - Scholes方法对股份支付奖励进行估值[52][53] - 公司将普通股认股权证作为权益工具核算[54] - 公司对现金流量表进行调整，使可比期间的现金流与上一年债务再融资相关交易的列报保持一致[55] - 公司正在评估ASU 2016 - 13对合并财务报表的影响，该准则将于2022年12月15日后的年度期间及其中的中期期间对较小报告公司生效[60] - 公司密切关注从LIBOR向替代基准利率过渡的情况，预计对与LIBOR挂钩的浮动利率借款无重大财务影响[61][62] - 公司按ASC 606五步流程确认收入，基于控制权转移而非风险和报酬转移[69] - 公司主要履约义务是随时为客户的客户提供护理服务，属随时准备履约义务[72] - 公司合同一般无最低购买要求和终止罚款，按月核算，付款条款一般为收到即付至60 - 90天[70][71] - 公司的首席运营决策官按地理区域审查财务信息，地理层面代表公司的运营部门[112][113] - 公司营收和经营业绩存在季度波动，受多种因素影响，包括扩产成本、服务量变化、项目合同到期等[194] - 编制合并财务报表时，管理层决策会影响报告金额和相关披露，判断存在不确定性[195] - 可参考合并财务报表附注2了解公司关键会计政策和估计[196] - 因符合小型报告公司资格，无需进行市场风险的定量和定性披露[197] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司有超过44000名员工，分布在13个国家的36个交付园区[29] - 公司服务超过170个客户，涵盖银行金融服务、保险、科技等多个行业[29] - 根据美国公认会计原则，当累计三年通胀率超过100%时，经济体被归类为高度通胀，公司自2018年7月1日起将阿根廷视为高度通胀经济体[47] - 截至2022年6月30日，公司普通股数量为40996566股，金额为410美元；截至2022年9月30日，普通股数量为41065522股，金额为411美元[26] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司普通股流通股数量分别为40282620股和40480627股[27] - 公司在澳大利亚的权益法核算被投资企业中，对昆士兰合伙集团私人有限公司持股33.33%，对昆士兰服务合伙公司持股16.67%[129] - 截至2021年9月30日的三个月和九个月，非重大联营企业的总亏损份额分别为零和7美元[130] - 2004年公司宣布回购计划，授权回购至多2500万美元普通股；2021年8月26日和12月14日，董事会分别批准200万美元用于股票回购[131] - 截至2022年9月30日的九个月，公司按回购计划共回购370,133股普通股，平均成本为每股4.4美元[133] - 2022年1月17日，公司宣布董事会成立特别委员会评估CSP收购提议；8月8日，CSP修订提议以每股4.65美元现金收购；截至2022年9月30日的三个月和九个月，公司分别产生1411美元和2603美元相关费用[134]

收入和利润（同比环比） - 第二季度营收为1.676亿美元，同比下降11.5%[15] - 上半年营收为3.35亿美元，同比下降5.1%[15] - 第二季度净收入为260万美元，同比下降67.6%[15] - 上半年净收入为290万美元，而去年同期为净亏损170万美元[15] - 归属于Startek股东的净收入第二季度为190万美元，同比下降72.9%[15] - 归属于Startek股东的净收入上半年为62.4万美元，而去年同期为净亏损530万美元[15] - 2022年上半年净收入为291.4万美元，相比2021年同期净亏损173.5万美元实现扭亏为盈[23] - 2022年第二季度净收入为1.67641亿美元，较2021年同期的1.89031亿美元下降11.3%[76] - 2022年上半年净收入为3.34958亿美元，较2021年同期的3.52101亿美元下降4.9%[76] - 公司第二季度总收入为1.676亿美元，同比下降11.3%（去年同期为1.89亿美元）；上半年总收入为3.35亿美元，同比下降4.9%（去年同期为3.521亿美元）[115] - 第二季度营业利润为224万美元，同比大幅下降81.8%（去年同期为1228万美元）；上半年营业利润为601万美元，同比下降71.2%（去年同期为2089万美元）[115] - 2022年第二季度净收入同比下降11.5%至1.676亿美元，而2021年同期为1.89031亿美元[143][144] - 2022年上半年总收入同比下降5.1%至3.34958亿美元，而2021年同期为3.52931亿美元[164] - 截至2022年6月30日的六个月净收入为3.34958亿美元，较上年同期的3.52101亿美元下降4.9%[165][179] 成本和费用（同比环比） - 2022年第二季度毛利率下降至10.0%，而2021年同期为13.0%[154][158][159] - 2022年第二季度销售、一般和行政费用占收入比例增至8.2%，而2021年同期为6.5%[160] - 2022年第二季度员工福利费用占收入比例增至68.0%，而2021年同期为66.7%[155] - 服务成本占收入比例从86%升至88.7%，导致毛利率从14%降至11.3%[174][179] - 员工福利费用占收入比例从65.6%升至66.5%，主要受2021年第四季度和2022年第一季度通胀导致的涨薪影响[174][175] - 租金费用占收入比例从4.2%降至3.4%，因全球部分实体设施随居家办公模式推行而优化[176] - 销售、一般和行政费用占收入比例从7.5%升至8.8%，因公司加强了销售、营销、数字垂直领域和技术基础设施的投资[180] 各条业务线表现 - 电信行业是最大收入来源，2022年上半年贡献1.16746亿美元，同比增长10.9%[76] - 医疗保健与教育行业收入大幅下降，2022年上半年为1882.6万美元，较2021年同期的5770.5万美元下降67.4%[76] - 电信垂直行业2022年第二季度收入增长至6069.4万美元，占总收入36%，而2021年同期为5361.1万美元，占28%[150] - 电信垂直行业收入从1.05285亿美元增至1.16746亿美元，占比从30%提升至35%[170] - 医疗保健与教育垂直行业收入从5770.5万美元降至1882.6万美元，降幅67.4%，主要因上年同期一次性COVID疫苗接种支持项目未延续[170][173] 各地区表现 - 美洲市场第二季度收入为4195万美元，同比大幅下降50.5%（去年同期为8468万美元），并录得营业亏损316万美元（去年同期为盈利537万美元）[115] - 中东市场第二季度收入为6305万美元，同比增长37.9%（去年同期为4571万美元），营业利润为210万美元，同比下降30.1%（去年同期为301万美元）[115] - 美洲地区2022年第二季度收入大幅下降至4195.2万美元，而2021年同期为8468.0万美元[146] - 中东地区2022年第二季度收入增长至6305.4万美元，而2021年同期为4571.4万美元[146][148] - 分区域看，美洲地区收入从1.48605亿美元降至8736.7万美元，降幅41.2%，主要因短期政府疫苗接种项目终止及客户业务调整[166] - 中东地区收入从8895.4万美元增至1.21741亿美元，增幅36.9%，得益于疫情期间赢得的政府项目延续和新客户拓展[166][168] 管理层讨论和指引 - 公司预计剩余的54.9万美元员工终止福利成本将在2022年第四季度末前支付完毕[85] - 预计2022年下半年无形资产摊销额为517.5万美元，2023年全年摊销额为1030.6万美元[67] - 公司确认与阿根廷退租相关的剩余成本准备金，预计在2022年第三季度末前支付剩余终止费用2200万美元[86] 现金流表现 - 2022年上半年经营活动产生的现金流量净额为870.6万美元，相比2021年同期的1147.8万美元下降24.1%[23] - 2022年上半年投资活动使用的现金流量净额为619.1万美元，相比2021年同期的3540.9万美元改善82.5%[23] - 2022年上半年融资活动使用的现金流量净额为63.4万美元，相比2021年同期提供的2798.3万美元下降102.3%[23] - 公司对现金流量表进行了重分类调整，将8475美元的债务发行成本从经营活动现金流出重分类至融资活动现金流出，导致经营活动现金流量增加8475美元，融资活动现金流量相应减少8475美元[56] - 经营活动产生的现金流量净额从1147.8万美元降至870.6万美元，降幅24.1%[187] 债务与融资 - 截至2022年6月30日，公司短期债务总额为213.87百万美元，较2021年12月31日的98.52百万美元有显著增加[95] - 长期债务总额从2021年12月31日的1.60175亿美元下降至2022年6月30日的1.49283亿美元[95] - 营运资金设施总额度约为3000万美元，截至2022年6月30日未偿还余额为510万美元，利率为基准利率加3.0%至4.5%的利差[96] - 2021年2月18日，公司完成债务再融资，获得1.85亿美元的高级债务融资，包括1.65亿美元的定期贷款和2000万美元的循环信贷额度[97] - 定期贷款本金偿还计划如下：2022年剩余部分412.5万美元，2023年2268.8万美元，2024年3093.7万美元，2025年5775万美元，2026年4950万美元，总额1.65亿美元[100] - 2021年与新的定期贷款相关的债务发行成本为1130万美元，截至2022年6月30日，未摊销余额为210万美元[101][102] 资产与投资 - 对CSS Corp LP的战略投资账面价值为3551万美元，公司持股比例为61.35%[124][128] - 公司按权益法确认的投资收益，第二季度为383万美元（去年同期为6万美元），上半年为383万美元（去年同期为5万美元）[124][130] - 物业、厂房及设备净值截至2022年6月30日为3.249亿美元，较2021年底的3.417亿美元下降4.9%[116][118] - 截至2022年6月30日，商誉账面价值总额为1.83397亿美元，与2021年末持平，未发生减值[64][65] - 截至2022年6月30日，无形资产净值为8495万美元，相比2021年末的9009.2万美元下降5.7%[66] - 截至2022年6月30日，公司通过无追索权保理协议分别出售了2110万美元和2160万美元的应收账款[104] 股权激励与股东回报 - 2022年上半年以股代酬费用为83.3万美元，相比2021年同期的59.1万美元增长40.9%[24][27] - 截至2022年6月30日，与未归属股票期权相关的总未确认薪酬费用为316万美元，预计在2.4年的加权平均期内确认[110] - 2022年上半年公司以平均每股4.75美元回购了279,407股普通股[135] - 截至2022年6月30日，股票回购计划下剩余授权金额为76.8156万美元[136] 会计政策与估计 - 公司采用ASC 606五步法进行收入确认，重点关注控制权的转移而非风险与报酬的转移[38] - 公司确认商誉减值损失的条件是报告单元的公允价值低于其账面价值，商誉需至少每年在12月31日进行减值测试[45] - 公司自2018年7月1日起将阿根廷业务的功能货币改为美元，因该国累计三年通货膨胀率超过100%，符合ASC 830对恶性通货膨胀经济的定义[47] - 公司采用Black-Scholes模型计量股权激励奖励的公允价值，基于授予日的公允价值在服务期内按直线法确认股权激励费用[52][53] - 公司对租赁合同采用ASC 842准则，将租赁付款额按增量借款利率折现的现值确认使用权资产和租赁负债[40] - 公司采用预期信用损失模型计量金融资产减值，以替代已发生损失模型，该准则对较小报告公司自2022年12月15日后的年度期间生效[60] - 公司密切监控与LIBOR基准利率改革相关的过渡安排，预计其与LIBOR挂钩的浮动利率借款向替代基准利率过渡不会产生重大财务影响[61][62] - 公司根据ASC 323采用权益法核算对合营企业和联营企业的投资，投资初始按成本计量，后续根据应占被投资方净资产份额的变动进行调整[49][50] - 公司根据ASC 832披露政府援助交易，该准则要求对按赠款或捐助会计模型类比核算的政府交易进行年度披露，自2021年12月15日后的年度期间生效[63] 其他重要内容 - 现金及现金等价物为4710万美元，较2021年底的4790万美元略有下降[21] - 总资产为6.276亿美元，较2021年底的6.425亿美元下降2.3%[21] - 总负债为3.757亿美元，较2021年底的3.892亿美元下降3.5%[21] - 股东权益总额为2.519亿美元，较2021年底的2.533亿美元略有下降[21] - 2022年上半年折旧和摊销费用为1455.8万美元，相比2021年同期的1347万美元增长8.1%[23] - 2022年上半年股权法投资损益为亏损382.5万美元，相比2021年同期的亏损4.5万美元显著扩大[23] - 2022年上半年应收账款增加1954.4万美元，相比2021年同期的减少1141.2万美元，营运资本管理面临压力[23] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物和受限现金总额为5579.1万美元，相比2021年同期的5406.3万美元增长3.2%[23] - 截至2022年6月30日，公司累计赤字为8341.9万美元[27] - 2022年上半年重组及退出成本计提215.2万美元，相关负债余额为571万美元[83] - 截至2022年6月30日，公司无生效的衍生品合约，且未录得任何与现金流套期保值相关的收益或损失[88][89] - 单一最大客户贡献了第二季度总收入的19%（去年同期为16%）及上半年总收入的18%（去年同期为17%）[115] - 第二季度租赁总成本为584万美元（其中经营租赁成本572万美元，财务租赁成本12万美元）[121] - 截至2022年6月30日，公司经营租赁负债总额为5535万美元，加权平均剩余租赁期为3.26年，加权平均折现率为7.0%[121][122]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2022年第一季度营收为1.673亿美元，同比增长2.3%（2021年同期为1.635亿美元）[16] - 2022年第一季度净亏损为124.3万美元（归属于Startek股东），较2021年同期亏损1215.5万美元大幅收窄[16] - 2022年第一季度净亏损为124.3万美元，归属于母公司股东的净亏损为124.3万美元，非控股股东贡献净利152.9万美元，使合并净利为28.6万美元[25] - 2021年同期（第一季度）净亏损为985.5万美元，归属于母公司股东的净亏损为1215.5万美元，非控股股东贡献净利230万美元[25] - 2022年第一季度总收入为1.673亿美元，2021年同期为1.6307亿美元[77] - 2022年第一季度总收入为1.673亿美元，较2021年同期的1.631亿美元增长2.6%[115] - 公司2022年第一季度总收入为1.673亿美元，同比增长2.3%[142] - 2022年第一季度总收入为1.673亿美元，同比增长2.3%；净收入为1.673亿美元，同比增长2.6%[155] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 毛利率为12.6%（毛利2106万美元/营收1.673亿美元），同比下降约3.6个百分点（2021年同期为15.1%）[16] - 运营收入为376.9万美元，同比下降56.3%（2021年同期为861.8万美元）[16] - 2022年第一季度运营收入为376.9万美元，较2021年同期的861.8万美元下降56.3%[115] - 服务成本占收入比例升至87.4%，导致毛利率降至12.6%[150][154] - 员工福利支出为1.08659亿美元，占收入比例从64.2%升至64.9%[150][151] - 其他支出（含技术、外包等）为2515万美元，占收入比例从12.3%升至15%，其中包含一笔489.5万美元的中东客户一次性分包成本[153] - 2022年第一季度毛利润为2106万美元，同比下降14.7%；毛利率为12.6%，同比下降250个基点[155] - 销售、一般及行政费用占收入比例从上年同期的8.7%上升至9.5%[156] - 减值损失及重组/退出成本净额为141万美元，同比下降25.9%；其中阿根廷重组费用为138万美元[157] - 净利息支出及其他收入为97万美元，较上年同期的1377万美元大幅下降93.0%；主要因2021年2月债务再融资相关1127万美元费用[158] - 所得税费用为209万美元，同比下降57.3%[160] 各条业务线表现 - 电信行业是最大收入来源，2022年第一季度贡献5605.1万美元，同比增长8.5%[77] - 电子商务与消费行业收入从2021年第一季度的2610.2万美元下降至2052.6万美元，降幅21.4%[77] - 媒体与有线电视行业收入从2579.4万美元下降至1694.2万美元，降幅34.3%[77] - 按行业划分，电信垂直行业收入增长至5605.1万美元，占总收入34%；电子商务与消费者垂直行业收入降至2052.6万美元，占总收入13%[147] 各地区表现 - 2022年第一季度，美洲地区运营亏损231.9万美元，而2021年同期为运营盈利189.5万美元[115] - 中东地区是2022年第一季度最大收入来源，贡献5868.7万美元，占总收入的35.1%[115] - 按地区划分，美洲区收入降至4541.5万美元，中东区收入增长至5868.7万美元[144] 管理层讨论和指引 - 公司正在评估从LIBOR向替代基准利率过渡的影响，预计其与LIBOR挂钩的浮动利率借款不会产生重大财务影响[61] - 公司正在评估采用ASU 2021-10（政府援助披露）对2022财年10-K报表的影响[62] 现金流与资本支出 - 经营活动产生的净现金流为56.4万美元，同比大幅下降97.0%（2021年同期为1866.8万美元）[23] - 资本性支出为190.2万美元，主要用于购买物业、厂房和设备[23] - 2022年第一季度，对现金流量表进行了两项重分类更正，合计使经营活动现金流增加1150万美元，其中投资活动现金流减少300万美元，融资活动现金流减少850万美元[55][56] - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量净额为56万美元，较上年同期的1867万美元大幅下降97.0%[163] - 2022年第一季度投资活动使用的现金流量净额为190万美元，上年同期为3092万美元；上年同期包含对CSS Corp的2500万美元投资[164] 资产与负债状况 - 现金及现金等价物为4330万美元，较2021年底的4794万美元减少9.7%[21] - 贸易应收账款净额为8554万美元，较2021年底的1.069亿美元下降约20%[21] - 未实现收入为6727万美元，较2021年底的5007万美元增长34.3%[21] - 总负债为3.802亿美元，较2021年底的3.892亿美元略有下降[21] - 截至2022年3月31日，现金、现金等价物及受限现金总额为5225万美元，较2021年底下降315万美元；其中受限现金为895万美元[162] 债务与融资 - 短期债务总额为1.3751亿美元，长期债务总额为1.55771亿美元[96] - 循环信贷额度总额约3000万美元，截至2022年3月31日未偿还余额为353.5万美元[96][97] - 2021年2月新签1.85亿美元高级债务融资，包括1.65亿美元定期贷款和2000万美元循环信贷额度[98] - 截至2022年3月31日，通过无追索权保理协议获得的资金余额为1780万美元[104] - 截至2022年3月31日，BMO设备贷款未偿还余额为2.5万美元，原始贷款金额为206万美元，年利率7.57%[105] - 2020年11月2日签订的设备融资贷款本金为400万美元，年利率5.27%，截至2022年3月31日未偿还余额为280万美元[106] 股东权益与股份变动 - 截至2022年3月31日，公司普通股流通股为40,281,045股，较2021年12月31日的40,480,627股减少了199,582股[25] - 2022年第一季度回购了259,407股库存股，成本为127.1万美元[25] - 2022年第一季度基于股份的补偿费用为42.8万美元[25] - 截至2022年3月31日，股东权益总额为2.52314亿美元，其中归属于母公司股东的权益为1.93424亿美元，非控股权益为5889万美元[25] - 2022年第一季度基本和稀释每股收益计算所用股数均为4033.8万股[80] - 公司于2022年第一季度回购了259,407股普通股，平均成本为每股4.88美元[133] - 截至2022年3月31日，根据2004年股票回购计划，公司仍可回购的金额上限为83.1229万美元[134] - 2022年第一季度公司回购了259,407股股票，总额为127万美元[165] 无形资产与商誉 - 截至2022年3月31日，商誉账面价值为1.834亿美元，按地区划分：美洲6431.5万美元、印度1255.4万美元、马来西亚4754.3万美元、沙特阿拉伯5484万美元、澳大利亚414.5万美元[63] - 截至2022年3月31日，无形资产净值为8753.1万美元，其中客户关系净值4294.7万美元、品牌净值3352.2万美元、商标净值995.4万美元、其他无形资产净值110.8万美元[66] - 预计2022年剩余期间的无形资产摊销额为776.2万美元，2023年为1030.6万美元[67] - 公司定期评估商誉减值，截至2022年3月31日及2021年12月31日，未发生商誉减值[63][64] 投资与联营企业 - 公司使用权益法核算对有限合伙企业的投资，除非投资份额极小[49] - 对CSS Corp LP的股权投资账面价值为3168万美元，占所有权权益61.35%，2022年第一季度公司分享其亏损为0.8万美元[123] - 公司对CSS Corp LP的持股比例为61.35%，按权益法核算的投资账面价值为3168万美元[127] 其他重要事项 - 公司业务遍及13个国家，拥有38个交付园区，超过43,000名客户体验专家，为超过190家客户提供服务[28] - 公司财务报表以美元列报，单位为千美元（每股数据除外）[27] - 自2018年7月1日起，公司将阿根廷业务的功能货币改为美元，因其被认定为高通胀经济体[46] - 公司采用授予日公允价值法确认股权激励费用，并使用Black-Scholes模型进行估值[51] - 公司确认收入的标准是服务在提供当月完成，因为履约义务随时间推移而满足[75] - 2022年第一季度末重组及相关费用余额为616万美元，其中员工相关552万美元，设施相关64万美元[84] - 截至2022年3月31日，物业、厂房及设备净值为3233.2万美元，较2021年12月31日的3416.8万美元下降5.4%[116] - 2022年第一季度运营租赁成本为586.3万美元，总运营租赁负债为6479.7万美元[120] - 截至2022年3月31日，公司累计其他综合损失总额为1516.3万美元，其中外币折算调整损失为626.8万美元，设定受益计划损失为435.3万美元[112] - 2022年第一季度其他综合收益（损失）总额为-58.9万美元，其中外币折算调整收益54.8万美元，未确认养老金成本损失48.2万美元[25] - 公司因评估CSP Management Limited的私有化要约，在2022年第一季度产生了50万美元的相关费用[136]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2021年总收入为7.03546亿美元，同比增长9.6%[143] - 2021年公司总收入为7.03546亿美元，较2020年的6.41844亿美元增长9.6%[210] - 2021年公司净收入为7036.33万美元，较2020年的6402.22万美元增长9.9%[210] - 2021年公司毛利润为9760.2万美元，较2020年的8724.9万美元增长11.9%[210] - 2021年公司运营收入为3473.3万美元，而2020年运营亏损为1029.4万美元[210] - 2021年公司净收入为972.6万美元，而2020年净亏损为3364.4万美元[210] - 2021年归属于Startek股东的净收入为150万美元，而2020年净亏损为3898.5万美元[210] - 2021年基本每股收益为0.04美元，而2020年基本每股亏损为0.99美元[210] - 当前年度毛利率为13.9%，较上年度的13.6%略有提升[156][157] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2021年服务成本占收入比例为86.1%，员工福利费用占收入比例为65.3%[152] - 其他费用（包括技术、公用事业、差旅和外包成本）占收入的比例从12.7%微增至13.1%[155] - 销售、一般及行政管理费用占收入的比例从上年度的9.3%降至本年度的7.8%[158] - 本年度减值损失和重组费用净额为8,226（单位：千美元），远低于上年度的37,799[160] - 2021年减值损失和重组/退出成本为822.6万美元，较2020年的3779.9万美元下降78.2%[210] - 本年度净利息支出为19,173（单位：千美元），高于上年度的13,376[161] - 本年度所得税费用为11,866（单位：千美元），上年同期为7,760[162] 各条业务线表现（按行业） - 2021年收入中，电信行业贡献约32%[24] - 公司总收入中有32%来自电信行业[52] - 2021年按行业划分收入：电信占32%，媒体与有线电视占14%，电子商务与消费占14%，医疗保健与教育占12%[145] - 2021年收入中，媒体与有线电视、电子商务与消费行业各贡献约14%[24] - 2021年收入中，医疗与教育行业贡献约12%[24] - 2021年收入中，金融与商业服务行业贡献约9%[24] - 医疗保健与教育垂直领域收入在2021年增长32%，主要由第二季度的疫苗接种计划推动[147] 各地区表现 - 2021年按地区划分收入：美洲2.58123亿美元，印度与斯里兰卡1.04099亿美元，中东2.01187亿美元[148] - 2021年公司约81%的营收（5.69亿美元）来自美国境外业务[97] - 阿根廷业务占2021年总营收的4.6%[104] - 截至2021年12月31日，约95%的员工位于美国境外[34] 客户与市场 - 公司为全球超过200家客户提供服务[14] - 截至2021年底，前五大和前十大客户分别贡献总收入的40%和55%[24] - 公司与前五大客户的合作关系平均长达约九年[24] - 前五大客户合计贡献了公司总收入的40%，其中最大客户贡献了2021年总净收入的18%[49] - 全球客户管理业务流程外包市场预计将以略高于4%的复合年增长率稳定增长，到2023年底市场规模将达到约2400亿美元[39] - 美洲地区占全球业务流程外包支出的约52%，而亚太地区增长最快，复合年增长率约为5%[39] - 全球前五大竞争对手合计占据的市场份额不足20%[41] 运营与风险因素 - 公司拥有超过45,000名员工，在五大洲13个国家的45个地点提供服务[12] - 截至2021年12月31日，公司在全球拥有45处运营中心，总面积约228.6万平方英尺[115] - 公司业务具有季节性，通常与美国夏季末、冬季假日购物季以及其他地区的主要本地节日季节相关[38] - 客户合同通常允许在30至90天内通知终止，且不包含最低采购要求或数量承诺[56] - 公司盈利能力受设施产能利用率影响，可能出现闲置产能情况[64] - 行业整合及客户将更多工作转为内部处理，可能导致业务量减少[55][57] - 市场竞争激烈，竞争对手可能提供更具竞争力的价格，影响公司的定价能力和利润率[61] - 公司面临员工高流失率，且本地经济改善可能加剧特定地区招聘代理人的难度[72] - 劳动力成本上升（包括工资、福利及立法变化）可能损害公司利润[73][75] - 印度等离岸交付地的工资上涨速度可能快于美国，削弱公司竞争优势并影响利润率[77] - 在阿根廷等地区，公司需与工会谈判工资上涨，若无法将100%的涨幅转嫁给客户将影响利润率[78] - 公司收入以美元计价但成本以本地货币支付的部分面临汇率风险，货币贬值将不利影响以美元计价的业绩[83][84] - 在沙特阿拉伯的合资企业中，合资伙伴是合资实体的最大客户，其业务若恶化将影响公司业绩[68] 资本结构与融资 - 截至2021年12月31日，公司总债务为1.7亿美元[90] - 公司获得新的1.85亿美元高级担保债务融资，包括1.65亿美元定期贷款和2000万美元循环信贷[164] - 2021年2月18日，子公司获得1.65亿美元定期贷款和2000万美元循环信贷额度[138] - 公司信贷协议包含限制性条款，若未能遵守可能导致贷款被要求立即偿还[91] 投资与资产 - 截至2021年12月31日，公司商誉总额为1.83397亿美元[194] - 截至2021年12月31日，公司商誉未发生减值[69] - 2021年2月25日，公司对CSS Corp进行了2500万美元的战略少数股权投资，获得约26%的间接受益权益[140] - 截至2021年12月31日，按权益法核算的对CSS Corp LP的投资账面价值为3168.8万美元[197] 现金流 - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物和受限现金总额为55,396（单位：千美元），较上年末增加4,837[166] - 2021年度经营活动产生的现金流量净额为29,128（单位：千美元），较2020年度的66,053下降36,925[167] - 2021年度投资活动使用的现金流量净额为45,466（单位：千美元），2020年度为17,019[169] - 截至2021年12月31日，公司平均应收账款周转天数约为55天[93] 股东与公司治理 - 公司大股东Capital Square Partners持有约56%的已发行股份[13] - 主要股东Capital Square Partners (CSP)持有公司约56%的已发行股份[107] - 截至2022年3月4日，公司已发行普通股为40,273,438股[121] - 亚马逊持有认股权证，可最多认购400万股公司普通股[112] - 2021年12月20日，收到大股东关联方以每股5.40美元现金收购所有流通股的初步非约束性提议[137] 股票回购与股息政策 - 2021财年，公司以平均每股4.61美元的价格回购了412,769股普通股[125] - 2021年公司回购了412,769股普通股，平均成本为每股4.61美元[135] - 公司董事会授权了一项最高2500万美元的股票回购计划[124] - 公司自2007年第一季度起未支付股息，并计划在可预见的未来继续不支付股息[123] 网络安全事件 - 公司2021年遭遇了一次网络攻击，但通过保险覆盖了大部分责任，且运营和财务损失极小[96] - 2021年6月30日发生网络安全事件，对收入和营业利润产生一定影响，但大部分相关成本已通过保险收回[131][133]

收入和利润表现 - 第三季度净收入为1.728亿美元，同比增长6.2%[16] - 九个月累计净收入为5.249亿美元，同比增长12.7%[16] - 2021年第三季度净收入为1.72787亿美元，较2020年同期的1.62687亿美元增长6.2%[71] - 2021年前九个月净收入为5.24888亿美元，较2020年同期的4.65753亿美元增长12.7%[71] - 2021年第三季度总收入为1.727亿美元，同比增长6.2%；前九个月总收入为5.249亿美元，同比增长12.7%[117] - 2021年第三季度总收入同比增长6.0%，达到172,948（单位：千美元）[146] - 2021年第三季度净收入为172,787（单位：千美元），去年同期为162,687（单位：千美元）[147][148] - 九个月期间总收入同比增长12.6%至525.879百万美元[163] - 2021年第三季度总营业利润为834万美元，前九个月为2923万美元，相比去年同期前九个月的亏损1257万美元大幅改善[117] - 第三季度毛利润为2152.3万美元，同比下降3.5%[16] - 九个月累计毛利润为7076.4万美元，同比增长24.1%[16] - 第三季度归属于Startek股东的净收入为7.6万美元，同比下降79.3%[16] - 九个月累计归属于Startek股东的净亏损为519.4万美元，去年同期为亏损3140.7万美元[16] - 九个月累计净亏损为2917万美元，去年同期为亏损138.7万美元[18] - 截至2021年9月30日的九个月净收入为1.387百万美元，相比2020年同期的净亏损29.417百万美元，实现扭亏为盈[23] 成本和费用 - 服务成本占收入百分比从去年同期的86.3%上升至87.5%[153] - 员工费用占收入百分比从去年同期的64.5%上升至66.2%[154][157] - 毛利润率从去年同期的13.7%下降至12.5%[156][157] - 销售、一般和行政费用占收入百分比从去年同期的8.8%下降至7.6%[158] - 九个月期间服务成本占收入百分比从去年同期的87.8%下降至86.5%[169] - 九个月期间毛利润率从去年同期的12.2%上升至13.5%[172][173] - 九个月期间销售、一般和行政费用占收入百分比从去年同期的9.7%下降至7.5%[174] - 2021年九个月折旧和摊销费用为20.398百万美元，较2020年同期的21.279百万美元略有下降[23] - 2021年九个月股权激励费用为932千美元，较2020年同期的447千美元增长108.5%[23] - 2021年九个月权证对抵收入为991千美元，较2020年同期的1.173百万美元下降15.5%[23] - 2021年九个月递延所得税为1.838百万美元，较2020年同期的1.192百万美元增长54.2%[23] - 2021年第三季度运营租赁成本为602万美元，前九个月为1931万美元，同比分别下降13.0%和9.3%[122] - 九个月期间净利息支出从去年同期的10.683百万美元上升至18.489百万美元[176] 各地区表现 - 美洲地区2021年第三季度收入为5474万美元，同比下降15.2%；但前九个月收入为2.033亿美元，同比增长6.3%[117] - 中东地区2021年第三季度收入为5483万美元，同比增长25.6%；前九个月收入为1.438亿美元，同比增长25.7%[117] - 印度及斯里兰卡地区2021年第三季度营业利润为362万美元，相比去年同期的亏损163万美元实现扭亏为盈[117] 各业务线表现 - 2021年前九个月，按行业垂直划分，电信行业收入最高，为1.61961亿美元；金融与商业服务收入增长显著，从3603.4万美元增至4837.4万美元[71] - 电信业务是最大收入来源，2021年第三季度收入为56,676（单位：千美元），占总收入的33%[149] - 公司对单一客户的收入依赖显著，2021年第三季度占合并总收入的19%，前九个月占18%[117] 现金流状况 - 2021年九个月经营活动产生的净现金为22.557百万美元，较2020年同期的65.445百万美元下降65.5%[23] - 2021年九个月投资活动使用的净现金为41.256百万美元，主要由于对权益法投资人的投资25百万美元[23] - 2021年九个月融资活动产生的净现金为32.566百万美元，主要来自长期债务收益165百万美元[23] - 2021年九个月现金及现金等价物和受限现金净增加13.867百万美元，期末余额为63.474百万美元[23] - 经营活动产生的净现金流同比下降428.88百万美元，从2020年九个月的654.45百万美元降至2021年同期的225.57百万美元[183] - 经营活动现金流减少主要由于经营性资产和负债产生的现金流减少509.36百万美元，以及非现金调整项目减少227.56百万美元[183] - 净收入增加308.04百万美元部分抵消了经营活动现金流的下降[183] - 投资活动使用的净现金流增至412.56百万美元，较2020年同期的97.12百万美元大幅增加[184] - 融资活动产生的净现金流为325.66百万美元，而2020年同期为融资活动使用的净现金流315.18百万美元[185] - 公司借款净增加314.61百万美元，主要由于在此期间完成优先定期债务的再融资[185] - 员工持股计划下的认股权证归属为公司带来143.4万美元现金[185] - 公司在2021年第三季度回购57,759股股票，总金额为329万美元[185] 债务与融资 - 截至2021年9月30日，长期债务为1.642亿美元，较2020年底增长38.8%[21] - 截至2021年9月30日，公司营运资金设施未偿还余额为390万美元，总借贷能力约为3000万美元[92][93] - 公司于2021年2月完成1.85亿美元高级债务再融资，包括1.65亿美元定期贷款和2000万美元循环信贷额度[94] - 新定期贷款采用浮动利率，首年为LIBOR加4.5%，之后利差在3.75%至4.5%之间[97] - 与新定期贷款相关的债务发行成本为1130万美元，其中850万美元已费用化[98] - 截至2021年9月30日，未摊销债务发行成本为250万美元[100] - 截至2021年9月30日，通过无追索权保理协议获得的资金余额为2020万美元[101] - 截至2021年9月30日，设备贷款未偿还余额为330万美元[103] - 公司获得新的1.85亿美元高级债务融资，包括1.65亿美元定期贷款和0.2亿美元循环信贷[181] 资产与投资 - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为5684万美元，较2020年底增长27.7%[21] - 截至2021年9月30日，总资产为6.198亿美元，较2020年底增长2.5%[21] - 截至2021年9月30日，物业、厂房及设备净值为3523万美元，较2020年底的3423万美元增长2.9%[118] - 截至2021年9月30日，公司持有对CSS Corp LP的投资，所有权权益为61.35%，账面金额为2501万美元[124] - 截至2021年9月30日，累计其他综合损失为1359万美元，较2020年底的1036万美元有所扩大[114] - 公司对CSS Corp LP的投资采用权益法核算，持股比例为61.35%[127][128] - 截至2021年9月30日，权益法核算的联营公司净资产为40,759（单位：千美元），公司享有的份额为25,006（单位：千美元）[128] - 2021年第三季度，公司从权益法核算的联营公司分享的利润/（亏损）为（46）（单位：千美元）[129] - 2021年前九个月，公司从权益法核算的联营公司分享的利润为6（单位：千美元）[129] 商誉与无形资产 - 截至2021年9月30日，商誉账面价值为1.83397亿美元，各报告单元（美洲、印度、马来西亚、沙特阿拉伯、澳大利亚）的商誉价值与2020年12月31日相比无变化[57] - 公司在2020年发生商誉减值损失3594.4万美元，导致2020年末商誉余额从2.19341亿美元减少至1.83397亿美元[58] - 截至2021年9月30日，无形资产净值为9269.5万美元，其中客户关系净值4574.1万美元，品牌净值3535万美元[59] - 与2020年12月31日相比，无形资产净值从1.0044亿美元减少至9269.5万美元，主要因摊销导致[61] - 预计2021年剩余期间的无形资产摊销额为260.2万美元，2022年摊销额为1035万美元[62] 股权与薪酬 - 2021年第三季度用于计算稀释每股收益的加权平均股数为4109.4万股，基本每股收益的加权平均股数为4078.8万股[74] - 亚马逊认股权证第四批213,162股于2020年12月31日归属，相关收入冲减额为125.7万美元[109] - 截至2021年9月30日，与未归属股票期权相关的未确认薪酬费用总额为111.5万美元，预计在1.66年内确认[112] - 2021年第三季度，公司以平均每股5.67美元的价格回购了57,759股普通股[134] - 截至2021年9月30日，股票回购计划下剩余授权回购金额为24,672,449美元[135] 重组与特殊项目 - 截至2021年9月30日，重组相关应计负债余额为58万美元，主要与员工相关，设施相关余额为0[78] - 公司预计在2021年第四季度末前支付剩余的5800万美元员工遣散成本[79] - 2021年6月30日公司遭遇网络安全事件，对当期收入和营业利润产生一定影响，但大部分相关成本已通过保险收回[140][142] 会计政策与计量 - 公司财务信息以美元列报计量单位为千美元[28] - 公司采用ASC 606五步法确认收入[38] - 公司自2018年7月1日起将阿根廷业务功能货币改为美元因累计三年通胀率超100%[47] - 公司对商誉至少每年在12月31日进行减值测试[45] - 公司使用Black-Scholes模型计量股权激励[52] - 公司采用ASC 326预期信用损失模型将于2022年12月15日后年度期间生效[54] 公司基本情况 - 公司拥有超过46,000名客户体验专家遍布13个国家的46个交付园区[29] - 公司为超过200家跨行业客户提供服务[29] - 截至2021年9月30日公司总资产为2.8845亿美元[27] - 截至2021年9月30日，公司累计赤字为90.737百万美元[26] - 其他综合损失为272.9万美元[27] - 公司确认其经营业绩会因多种因素出现季度性波动，包括COVID-19大流行的影响[188] - 公司除在合并财务报表附注9"债务"中提及的某些无追索权应收账款保理外，无其他重大表外安排[187]

收入和利润（同比） - 第二季度净收入为1.890亿美元，同比增长33.0%[12] - 第二季度毛利润为2455万美元，同比增长55.3%[12] - 2021年第二季度净收入为688.5万美元，而2020年同期净亏损为521.7万美元，业绩显著改善[21] - 2021年第二季度净收入为1.890亿美元，较2020年同期的1.422亿美元增长32.9%[64] - 2021年上半年净收入为3.521亿美元，较2020年同期的3.031亿美元增长16.1%[64] - 2021年上半年总收入为3.5201亿美元，相比去年同期3.03066亿美元增长16.2%[110] - 公司总营业收入在2021年第二季度达到1.894亿美元，较2020年同期的1.426亿美元增长32.8%[129] - 2021年第二季度净收入为1.89031亿美元，较2020年同期的1.42167亿美元增长33.0%[131][143] - 2021年上半年净收入为3.52101亿美元，较2020年同期的3.03066亿美元增长16.2%[148][149] - 净收入从2020年上半年的3.03066亿美元增长至2021年同期的3.52101亿美元，增幅约为16.2%[158] 各业务线表现 - 2021年第二季度，医疗与教育行业垂直收入为4001.8万美元，较2020年同期的917.8万美元大幅增长335.9%[64] - 2021年上半年，旅行与酒店业垂直收入为2103.9万美元，较2020年同期的2996.5万美元下降29.8%[64] - 2021年第二季度总收入按垂直行业划分：电信（28%，5361.1万美元）、医疗保健与教育（21%，4001.8万美元）、电子商务与消费（14%，2622.1万美元）[132] - 公司约50%的同比增长归因于一项美国政府疫苗计划[132][149] - 电子商务客户收入同比增长约40%[133] 成本和费用（同比） - 2021年第二季度服务成本占收入比例降至87.0%，毛利率提升至13.0%，去年同期分别为88.9%和11.1%[137][142][143] - 2021年上半年服务成本占收入比例降至86.0%，毛利率提升至14.0%，去年同期分别为88.2%和11.8%[154][157] - 2021年第二季度员工福利费用占收入比例降至66.7%，去年同期为69.3%[137][138] - 2021年第二季度租金费用占收入比例降至4.0%，去年同期为5.3%[137][139] - 2021年第二季度销售、一般和行政费用占收入比例降至6.5%，去年同期为10.3%[144] - 毛利率从2020年上半年的11.8%提升至2021年同期的14.0%[158] - 销售、一般和行政费用占收入百分比从10.5%降至7.5%[159] - 减值损失和重组/退出成本净额从2455.7万美元大幅下降至187.9万美元[160] 债务和融资活动 - 截至2021年6月30日，公司长期债务为1.646亿美元，较2020年底增加4631万美元[16] - 截至2021年6月30日，公司长期债务总额为1.646亿美元，较2020年12月31日的1.183亿美元增长39.1%[84] - 公司于2021年2月完成1.85亿美元高级债务再融资，包括1.65亿美元定期贷款和2000万美元循环信贷额度[86] - 与新的定期贷款相关的债务发行成本为1130万美元，其中850万美元已计入利息费用[90] - 债务发行成本期末余额为263.7万美元，相比期初267万美元下降1.2%[92] - 无追索权保理协议下，公司截至2021年6月30日已收账款融资余额为3270万美元[93] - BMO设备贷款剩余未偿还金额为20万美元，原始贷款金额为206万美元，年利率7.57%[94] - 设备贷款剩余未偿还金额为370万美元，原始融资额为400万美元，年利率5.27%[95] - 公司获得新的1.85亿美元高级债务融资，包括1.65亿美元定期贷款和2000万美元循环信贷额度[165] 租赁负债 - 公司经营租赁负债总额从2020年12月31日的7137.9万美元下降至2021年6月30日的6194.9万美元，减少942.9万美元（约13.2%）[113] - 公司经营租赁的加权平均剩余租赁期从2020年12月31日的4.18年缩短至2021年6月30日的3.86年[113] - 公司经营租赁的加权平均贴现率从2020年12月31日的6.9%微降至2021年6月30日的6.8%[113] - 公司经营租赁的未贴现租赁付款总额为6581.1万美元，其中2021年剩余期间为2155.2万美元[113] - 公司融资租赁负债总额从2020年12月31日的94.6万美元下降至2021年6月30日的68.8万美元，减少25.8万美元（约27.3%）[113] - 公司在2021年6月30日遭受网络安全加密攻击，预计将影响2021年下半年的收入并产生相关补救成本[125][127] - 公司持有的融资租赁资产净值从2020年12月31日的134.1万美元下降至2021年6月30日的98.1万美元，减少36万美元（约26.8%）[113] 现金流 - 上半年经营活动产生的净现金为300万美元，投资活动使用的净现金为3541万美元[19] - 上半年资本支出为751万美元[19] - 上半年公司支付利息及其他融资成本现金1709万美元[19] - 经营活动产生的现金流量净额从4915.8万美元大幅下降至300.3万美元[167] - 投资活动使用的现金流量净额从746.9万美元增至3540.9万美元[168] - 融资活动产生的现金流量净额为3645.8万美元，而2020年同期为净使用1740.1万美元[169] 股东权益和每股收益 - 截至2021年6月30日，股东权益总额为2.4547亿美元，较2021年3月31日的2.37508亿美元增长约3.3%[21] - 2021年第二季度因发行普通股、股权激励和权证费用导致资本公积增加75.5万美元[21] - 2021年第二季度归属于Startek股东的权益为1.91398亿美元，较季度初增长约3.6%[21] - 截至2021年6月30日，流通普通股股数为40,796,179股，较2021年3月31日略有增加[21] - 2021年第二季度，用于计算稀释后每股收益的加权平均股数为4122.2万股，而2020年同期为3861.4万股[67] - 亚马逊认股权证调整后可发行股份总数为4,006,051股，行权价为每股9.94美元[98] 无形资产和商誉 - 商誉账面价值为1.83397亿美元，截至2021年6月30日未发生减值[50][51] - 无形资产总额为1.3106亿美元，净额为0.95297亿美元，加权平均摊销期为4.9至7.5年[52] - 客户关系无形资产净值为0.47148亿美元，累计摊销0.19072亿美元[52] - 品牌无形资产净值为0.36274亿美元，累计摊销0.13226亿美元[52] - 截至2021年6月30日，预计未来无形资产摊销额：2021年剩余期间为0.05175亿美元，2022年为0.1035亿美元[55] 投资活动 - 公司对CSS Corp LP的战略投资使其获得61.35%的所有权权益，对应的投资账面金额为2505.2万美元[114][118] - 公司采用股权法核算联营公司投资，投资损益计入合并利润表[43][44] - 公司在权益法核算的投资中享有的利润份额，2021年第二季度为5.9万美元，而2020年同期为亏损1.2万美元[114] 其他财务数据 - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为4702万美元，总资产为6.309亿美元[16] - 截至2021年6月30日，公司累计赤字为9081.3万美元，较2021年3月31日的9769.8万美元改善了约7.0%[21] - 2021年第二季度其他综合亏损为91.3万美元，主要受外币折算损失87.6万美元影响[21] - 累计其他综合损失总额为1273.8万美元，其中外币折算调整占649.7万美元[106] - 2021年上半年运营收入为2089.3万美元，相比去年同期运营亏损2058.5万美元实现扭亏为盈[110] - 2021年上半年运营租赁成本为1328.8万美元，财务租赁成本为37.1万美元[112] - 净利息支出从669.6万美元增加至1625.3万美元[161] - 所得税费用从415.9万美元增至699.5万美元[162] 会计政策和重组成本 - 财务报表根据美国公认会计原则编制[26] - 收入确认采用ASC 606的五步法模型[33] - 公司采用ASC 606五步法进行收入确认，收入在服务提供的当月确认[56][62] - 合同通常包含基于月度表现的奖金或罚款参数，使用“最可能金额”法估算[63] - 公司已将阿根廷业务的功能货币改为美元，因该国自2018年7月1日起被认定为高通胀经济体[41] - 公司采用Black-Scholes模型计量股权激励奖励的公允价值[46] - 截至2021年6月30日，与重组相关的应计成本余额为81万美元，预计将在2021年第三季度支付完毕[71][72] - 公司已终止所有现金流对冲合约和非指定对冲衍生品合约，因此截至2021年6月30日相关资产和负债为零[74][82] - 2021年上半年股权激励补偿费用为59.1万美元，其中第二季度为31.1万美元[104] 公司基本概况 - 公司拥有超过45,000名客户体验专家，在全球13个国家设有46个交付中心[24] - 公司为超过200家跨行业客户提供服务[24]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 or StarTek, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 84-1370538 (State or other jurisdiction of (I.R.S. employer incorporation or organization) Identification No.) 6200 South Syracuse Way, Suite 485 Greenwood Village, Colorado 80111 (Add ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-K (Mark One) ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the year ended December 31, 2020 Commission file number 1-12793 StarTek, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 84-1370538 (State or other jurisdiction of (I.R.S. employer incorporation or organization) I ...