资产负债表 - 公司总资产为78.70亿美元，较2023年12月31日增加0.63%[15] - 贷款和租赁净额为57.09亿美元，较2023年12月31日增加2.78%[14] - 存款总额为62.86亿美元，较2023年12月31日下降1.78%[15] - 公司总资产为7,869,522,000美元,其中贷款和租赁净额为5,708,805,000美元,存款总额为6,285,896,000美元[204] - 公司总资产为7,626,238千美元，其中贷款和租赁净额为5,303,820千美元，存款为6,454,651千美元[206] - 公司商誉为92,602千美元，其他无形资产净额为2,513千美元[206] - 公司总权益为636,441千美元[206] 利润表 - 净利息收入为5.10亿美元，较2023年同期下降1.82%[19] - 非利息收入为2.18亿美元，较2023年同期增加72.65%[19] - 净收入为1.57亿美元，较2023年同期增加84.98%[19] - 每股基本收益为1.10美元，较2023年同期增加86.44%[19] - 公司2023年6月30日三个月期间的基本每股收益为1.10美元，稀释每股收益为1.10美元[149] - 公司2023年6月30日六个月期间的基本每股收益为2.29美元，稀释每股收益为2.29美元[155] - 公司总体业绩良好，净利润达到32,554千美元[208] - 银行业务利息收入为168,423千美元，利息支出为66,797千美元，净利息收入为101,626千美元[208] - 保险业务非利息收入为19,746千美元，非利息支出为14,313千美元[208] - 资产管理业务非利息收入为10,300千美元，非利息支出为7,527千美元[208] 其他综合收益 - 其他综合收益为-0.85亿美元，较2023年同期下降88.89%[25] - 归属于Tompkins Financial Corporation的综合收益为1.48亿美元，较2023年同期增加1750.31%[26] - 归属于Tompkins Financial Corporation的综合收益为2.19亿美元，较2023年同期下降46.61%[32] - 公司2023年6月30日三个月期间的其他综合收益损失为854,000美元[157] - 公司2023年6月30日六个月期间的其他综合收益损失为10,665,000美元[161] - 公司2023年6月30日三个月期间的可供出售债务证券未实现损失为1,051,000美元[157] - 公司2023年6月30日六个月期间的可供出售债务证券未实现损失为11,079,000美元[161] - 公司累计其他综合收益(损失)余额从2024年1月1日的-125,005千美元下降至2024年6月30日的-135,670千美元[171] - 2024年6月30日累计其他综合收益(损失)中可供出售债务证券的未实现损失为-110,614千美元[171] - 2024年6月30日累计其他综合收益(损失)中员工福利计划的损失为-25,056千美元[171] - 公司在2024年第二季度确认了-197千美元(税后)的累计其他综合收益(损失)转出[167] - 公司在2023年第二季度确认了-503千美元(税后)的累计其他综合收益(损失)转出[173] - 公司在2024年上半年确认了-414千美元(税后)的累计其他综合收益(损失)转出[180] 现金流量 - 净收入同比增长16.8%至32,554千美元[35] - 贷款净增加157,027千美元[35] - 其他借款净增加171,527千美元[35] - 现金及现金等价物净减少8,627千美元[35] 投资组合 - 公司在2024年6月30日持有1,317,458,000美元的可供出售债务证券[62] - 公司在2024年6月30日持有264,588,000美元的持有至到期债务证券[68] - 公司在2024年6月30日持有2,200,000美元的低收入住房税收抵免投资[57] - 公司持有的可供出售债务证券中,截至2024年6月30日,有1,024,555千美元的证券公允价值低于摊余成本,未实现损失为150,617千美元[71] - 公司持有的到期债务证券中,截至2024年6月30日,有264,588千美元的证券公允价值低于摊余成本,未实现损失为47,842千美元[73] - 公司持有的可供出售债务证券中,截至2024年6月30日,613,406千美元将在1年内到期或1年内到期[82] - 公司持有的到期债务证券中,截至2024年6月30日,312,430千美元将在5年至10年内到期[86] - 公司持有的联邦住房贷款银行(FHLB)股票和大西洋社区银行(ACBB)股票,均为监管要求持有[89] 贷款组合 - 公司贷款和租赁总额为57.67亿美元，较2023年12月31日的56.11亿美元增加了3.1%[90] - 公司商业和工业贷款中农业贷款为9.30亿美元，较2023年12月31日的10.12亿美元下降了8.1%[90] - 公司商业房地产贷款中建筑贷款为33.74亿美元，较2023年12月31日的30.34亿美元增加了11.3%[90] - 公司住宅房地产贷款中房屋抵押贷款为13.77亿美元，较2023年12月31日的13.73亿美元增加了0.3%[90] - 公司不良贷款和租赁总额为6.23亿美元，占总贷款的1.1%[99][101] - 公司总贷款规模为40.78亿美元[133] - 截至2024年6月30日,公司商业和工业贷款中,正常贷款为80.048亿美元,关注贷款为0.993亿美元,次级贷款为0.45亿美元[135] -

财务表现 - 2024年第二季度，Tompkins Financial Corporation报告的每股稀释收益为1.10美元，较上一季度下降6.8%，较2023年同期增长86.4%[3] - 2024年上半年，每股稀释收益为2.29美元，较2023年同期增长18.0%[4] - 2024年第二季度，净利润为1570万美元，较上一季度下降7.1%，较2023年同期增长85.0%[3] - 2024年第二季度，净利息收入为5100万美元，较2023年同期下降1.7%[12] - 2024年第二季度，费用性服务收入为2180万美元，较2023年同期增长72.6%[18] - 2024年第二季度，总贷款较2023年同期增长7.7%[10] - 2024年第二季度，非利息支出为4990万美元，较2023年同期下降3.9%[19] - 2024年第二季度，资产质量表现稳健，拨备覆盖率为0.92%[22] - 2024年第二季度，资本比率保持在监管要求以上，总资本与风险加权资产比率为13.26%[26] - 2024年第二季度，公司的流动性状况稳定，净资产中有17.3%为流动性[28] 资产状况 - 公司现金及不计息存款余额从2023年底的79,542千美元下降至2024年6月底的70,915千美元[32] - 公司持有的可供出售债务证券价值从2023年底的1,416,650千美元下降至2024年6月底的1,317,458千美元[32] - 公司净贷款和租赁余额从2023年底的5,554,351千美元增加至2024年6月底的5,708,805千美元[32] - 公司总存款从2023年底的6,399,847千美元下降至2024年6月底的6,285,896千美元[32] 财务收入 - 公司净利息收入从2023年6月底的106,142千美元下降至2024年6月底的101,628千美元[33] - 公司非利息收入从2023年6月底的33,015千美元增加至2024年6月底的43,913千美元[33] - 公司净收入从2023年6月底的27,856千美元增加至2024年6月底的32,554千美元[33] - 公司基本每股收益从2023年6月底的1.94美元增加至2024年6月底的2.29美元[33] 利息收入 - 2024年第二季度，Tompkins Financial Corporation的利息收入为85535千美元，较2023年同期增长18.6%[34] - 2024年第二季度，Tompkins Financial Corporation的贷款和租赁净额为5687548千美元，较2023年同期增长7.2%[34] - 2024年第二季度，Tompkins Financial Corporation的利息收入率为4.56%，较2023年同期增长0.65个百分点[34] 公司财务状况 - 公司截至6月24日的证券总额为1,630,654,000美元，贷款总额为5,761,864,000美元[47] - 公司期末普通股每股账面价值为46.86美元，有形账面价值每股为40.35美元[49] - 公司净利息收入为50,953,000美元，净利息净收入为209,514,000美元[51] - 公司非利息收入为21,776,000美元，非利息支出为10,241,000美元[51] - 公司总资产为7,869,522,000美元，总存款为6,285,896,000美元[47] - 公司逾期贷款总额为5,501,000美元，90天以上逾期贷款为215,000美元[53] - 公司期末不良资产总额为62,548,000美元[52] - 公司资本充足率为13.26%[59] - 公司平均资产回报率为0.81%[60] - 公司净息差为2.73%[60]

公司整体财务状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产77.78034亿美元，较2023年12月31日的78.19749亿美元有所下降[6] - 2024年第一季度，公司净利息收入5067.5万美元，较2023年同期的5424.6万美元有所减少[7] - 2024年第一季度，公司非利息收入2213.7万美元，较2023年同期的2040万美元有所增加[7] - 2024年第一季度，公司净利润1687.2万美元，较2023年同期的1938.1万美元有所下降[7] - 2024年第一季度，公司基本每股收益1.19美元，摊薄后每股收益1.18美元，均低于2023年同期的1.35美元[7] - 2024年第一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为2324.1万美元，较2023年同期的2275.8万美元略有增加[9] - 2024年第一季度，公司投资活动使用的现金流量净额为30.4万美元，而2023年同期为提供2908.1万美元[9] - 2024年第一季度，公司融资活动使用的现金流量净额为4533.8万美元，较2023年同期的5913.9万美元有所减少[9] - 2024年第一季度，公司现金及现金等价物净减少2240.1万美元，而2023年同期净减少730万美元[9] - 2024年第一季度其他综合损失为981.1万美元，2023年同期其他综合收入为2084.3万美元[61][62] - 2024年3月31日累计其他综合损失为1.34816亿美元，2023年同期为1.87846亿美元[62] - 2024年第一季度养老金计划净定期福利收入为14.1万美元，2023年同期为7.2万美元[66] - 2024年第一季度其他收入为222万美元，2023年同期为194.1万美元[69] - 2024年第一季度其他经营费用为1299.1万美元，2023年同期为1346.9万美元[69] - 2024年第一季度净收入为1690万美元，摊薄后每股收益1.18美元，较2023年同期的1940万美元和1.35美元有所下降[143] - 2024年3月31日季度的平均资产回报率为0.87%，平均股东权益回报率为10.18%，低于2023年同期的1.03%和12.45%[144] - 2024年第一季度净利息收入为5070万美元，较2023年同期下降360万美元或6.6%[157] - 2024年第一季度净利息收益率为2.73%，低于2023年同期的2.99%和2023年第四季度的2.82%[158][159] - 2024年第一季度利息收入为8350万美元，较2023年同期增长20.0%，平均生息资产收益率增加66个基点，平均生息资产增加1.072亿美元或1.4%[160] - 2024年第一季度利息支出较2023年同期增加1750万美元或116.8%，有息负债平均成本为2.51%，较2023年同期增加125个基点[163] - 2024年第一季度信贷损失拨备为85.4万美元，2023年同期为信贷收益82.5万美元，2024年第一季度净冲销为22.8万美元，2023年同期为净回收130万美元[164] - 2024年第一季度非利息收入为2210万美元，较2023年同期增长8.5%，占总收入的30.4%，高于2023年同期的27.3%[165] - 2024年第一季度保险佣金和费用为1030万美元，较2023年同期增加75万美元或7.9%[166] - 2024年第一季度财富管理费用为490万美元，较2023年同期增加42.8万美元或9.5%，管理或托管资产公允价值从2023年3月31日的31亿美元增至2024年3月31日的32亿美元[166][167] - 2024年第一季度其他收入为220万美元，较2023年同期增加27.9万美元，增幅14.4%[169] - 2024年第一季度非利息支出为4990万美元，较2023年同期下降0.6%，占总收入的68.5%，高于2023年同期的67.2%[170] - 2024年第一季度所得税费用为520万美元，有效税率为23.52%，2023年同期分别为590万美元和23.31%[174] - 截至2024年3月31日，总资产为78亿美元，较2023年12月31日减少4170万美元，降幅0.5%[176] - 截至2024年3月31日，证券投资组合为17亿美元，占总资产的21.6%，2023年末为17亿美元，占比22.1%[177] 公司组织架构与业务布局 - 截至2024年3月31日，公司拥有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank[12] - 公司通过银行、保险和财富管理三个可报告业务部门管理运营[83] - 银行服务有55个银行办事处，其中纽约39个，宾夕法尼亚16个，利用存款发放各类贷款和租赁业务[122] - 公司与由180家总资产在30亿至100亿美元的国内银行控股公司组成的同业组进行业绩比较[133] 税收抵免投资与核算 - 截至2024年3月31日，公司在2个低收入住房税收抵免（LIHTC）结构中已记录投资230万美元，2024年第一季度所得税费用记录收益5.4万美元，2023年第一季度为4.2万美元[21] - 公司采用比例摊销法核算特定税收抵免投资，包括LIHTC、新市场税收抵免等[22] - 公司对现有符合条件的税收抵免采用修改后追溯法进行过渡处理[20] 债务证券情况 - 截至2024年3月31日，公司可供出售债务证券摊余成本为15.11471亿美元，公允价值为13.66355亿美元；持有至到期债务证券摊余成本为3.12415亿美元，公允价值为2.65102亿美元[24] - 截至2023年12月31日，公司可供出售债务证券摊余成本为15.48482亿美元，公允价值为14.1665亿美元；持有至到期债务证券摊余成本为3.12401亿美元，公允价值为2.67455亿美元[24] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司可供出售债务证券均无销售，已实现收益（损失）为0美元[25] - 截至2024年3月31日，公司可供出售债务证券未实现损失为1.50863亿美元，持有至到期债务证券未实现损失为4731.3万美元[24][27] - 截至2023年12月31日，公司可供出售债务证券未实现损失为1.41208亿美元，持有至到期债务证券未实现损失为4494.6万美元[24][27] - 公司评估可供出售债务证券未实现损失的预期信用损失，以确定公允价值下降原因[27] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司未对持有至到期的美国国债和美国政府支持企业发行的证券计提信用损失准备[30] - 2024年第一季度，公司未对投资证券确认任何净信用减值费用[32] - 截至2024年3月31日，可供出售债务证券总额为1366355000美元，较2023年12月31日的1416650000美元有所下降[91][92] 权益证券情况 - 2024年第一季度，公司权益证券净损失为1.4万美元，2023年同期净收益为1.3万美元[25] - 截至2024年3月31日，权益证券公允价值为772000美元，较2023年12月31日的787000美元略有减少[91][92] 贷款与租赁业务 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款和租赁总额分别为5.645359亿美元和5.610929亿美元，净额分别为5.640524亿美元和5.605935亿美元[36] - 截至2024年3月31日，逾期30 - 59天、60 - 89天和90天以上的贷款分别为731.6万美元、69.9万美元和5424.5万美元，总计6226万美元[40] - 截至2023年12月31日，逾期30 - 59天、60 - 89天和90天以上的贷款分别为286.8万美元、134.2万美元和3634.5万美元，总计4055.5万美元[41] - 公司采用综合的贷款政策、承销标准和贷款审查程序，董事会至少每年批准一次贷款政策[36] - 公司建立了审批政策例外的程序，并实施报告系统监控贷款发放、质量、信用集中度、逾期和不良贷款等情况[37] - 贷款逾期未收到本息则视为逾期，一般逾期90天以上或管理层认为本息收回存疑时会转为非应计状态[38] - 截至2024年3月31日，非应计贷款和租赁的摊销成本基础总计4.1905亿美元，逾期89天以上且应计的贷款和租赁为6.2544亿美元，应计贷款为15.1万美元；截至2023年12月31日，对应数据分别为4.2038亿美元、6.2165亿美元和10.1万美元[42] - 2024年第一季度，公司在非应计贷款上确认的利息收入为0美元[43] - 2024年第一季度末，贷款和租赁的信用损失准备金余额为5.1704亿美元，2023年第一季度末为4.6099亿美元[52] - 2024年第一季度，表外信贷风险敞口的负债期初为227万美元，期末为277.6万美元；2023年第一季度期初为279.6万美元，期末为315.1万美元[52] - 截至2024年3月31日，抵押依赖贷款的摊销成本基础总计4.4535亿美元，相关信用损失准备金分配为138.2万美元；截至2023年12月31日，对应数据分别为4.4368亿美元和108.2万美元[52][53] - 2024年第一季度，对财务困难借款人的贷款修改的摊销成本基础总计350.2万美元，占贷款和租赁总额的0.06%[54] - 截至2024年3月31日，对财务困难借款人的贷款修改中，当前状态的摊销成本基础为324.1万美元，90天以上逾期及非应计的为26.1万美元[55] - 公司对除租赁业务外的所有贷款业务采用现金流折现法估计预期信用损失，对租赁业务采用剩余寿命法确定信用损失准备金[44][47] - 公司使用历史内部和同业数据的回归分析来确定合适的损失驱动因素，用于建模终身违约概率和违约损失率[45] - 公司自2023年1月1日起采用ASU 2022 - 02标准，该标准消除了以前的问题债务重组会计模型[53] - 截至2024年3月31日，商业及工业-其他类贷款总额为727,552千美元，较2023年12月31日的721,890千美元有所增加[56][58] - 截至2024年3月31日，商业房地产贷款总额为2,616,918千美元，2023年12月31日为2,587,591千美元[56][58] - 截至2024年3月31日，住宅-房屋净值贷款总额为187,940千美元，住宅-抵押贷款总额为1,371,153千美元[57] - 截至2024年3月31日，消费者-直接贷款总额为97,899千美元，消费者-间接贷款总额为621千美元[57] - 2024年第一季度，消费者-直接贷款当期总冲销额为442千美元，消费者-间接贷款当期总冲销额为3千美元[57] - 2023年第四季度，商业及工业-其他类贷款当期总冲销额为35千美元[58] - 截至2024年3月31日，商业及工业-农业类贷款总额为98,984千美元，低于2023年12月31日的101,211千美元[56][58] - 截至2024年3月31日，商业房地产-农业类贷款总额为212,374千美元，低于2023年12月31日的221,670千美元[56][58] - 截至2024年3月31日，商业房地产-建筑类贷款总额为317,092千美元[57] - 2024年第一季度，除消费者贷款外其他各类贷款当期总冲销额大多为0千美元[56][57][58] - 2024年第一季度商业房地产建设贷款总额为3.03406亿美元，住宅房屋净值贷款总额为1.88316亿美元[59] - 2024年第一季度住宅抵押贷款总额为13.73275亿美元，消费者直接贷款总额为969.42万美元[59] - 2024年第一季度消费者间接贷款总额为84.1万美元，当期总核销额为112.2万美元[59] - 截至2024年3月31日，贷款和租赁总额为56亿美元，较2023年12月31日增加3460万美元，增幅0.6%[184] - 2024年第一季度商业房地产贷款为31亿美元，较2023年末增加3370万美元，增幅1.1%[184] - 截至2024年3月31日，住宅房地产贷款为16亿美元，较2023年12月31日减少250万美元，降幅0.2%[185] - 2024年和2023年前三个月，公司分别出售住宅贷款110万美元和130万美元，分别实现收益7.3万美元和3.8万美元[188] - 截至2024年3月31日，农业相关贷款为3.114亿美元，占贷款和租赁总额的5.5%，2023年12月31日为3.229亿美元，占比5.8%[190] -

收益与利润情况 - 2024年第一季度摊薄后每股收益为1.18美元，较上一季度增长12.4%，较2023年第一季度下降12.6%[1] - 2024年第一季度净利润为1690万美元，较上一季度增长12.5%，较2023年同期下降13.0%[2] - 2024年第一季度，公司净利润为1687.2万美元，高于2023年第四季度的1500.3万美元，但低于2023年第一季度的1938.1万美元[29] - 2024年第一季度，基本每股收益为1.19美元，稀释每股收益为1.18美元[29] - 2024年第一季度净利息收入为5070万美元，低于2023年第四季度的5240万美元和2023年第一季度的5420万美元[9] - 2024年第一季度非利息收入为2210万美元，较2023年同期增长170万美元，增幅8.5%[14] - 2024年第一季度非利息支出为4990万美元，较2023年第一季度下降30.1万美元，降幅0.6%[15] - 2024年第一季度，公司净利息收入为5067.5万美元，低于2023年第四季度的5235.9万美元和2023年第一季度的5424.6万美元[29] - 2024年第一季度净利息收入为5067.5万美元，净收入为1687.2万美元[33] 资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，总贷款较上一季度增加3460万美元，增幅0.6%，较2023年3月31日增加3.669亿美元，增幅7.0%[7] - 截至2024年3月31日，总存款为64亿美元，较2023年12月31日增加4980万美元，增幅0.8%，较2023年3月31日下降5940万美元，降幅0.9%[8] - 截至2024年3月31日，公司维持15亿美元的即时可用流动性，占总资产的19.3%[25] - 截至2024年3月31日，公司总资产为77.78034亿美元，较2023年12月31日的78.19749亿美元略有下降[28] - 截至2024年3月31日，总贷款和租赁净额为55.8882亿美元，较2023年12月31日的55.54351亿美元有所增加[28] - 截至2024年3月31日，存款总额为64.49616亿美元，较2023年12月31日的63.99847亿美元略有增加[28] - 截至2024年3月，证券为16.79542亿美元，总贷款为56.40524亿美元，总资产为77.78034亿美元[32] 信贷与风险情况 - 2024年第一季度信贷损失拨备为85.4万美元，而2023年同期为信贷收入82.5万美元[18] - 截至2024年3月31日，不良资产占总资产的0.81%，高于2023年12月31日的0.80%和2023年3月31日的0.37%[20] - 截至2024年3月，非应计贷款和租赁为6254.4万美元，总不良资产为6269.5万美元[33] - 2024年第一季度贷款和租赁30 - 89天逾期且应计的金额为801.5万美元[34] - 截至2024年3月，信贷损失准备金为5170.4万美元[34] - 不良贷款和租赁与总贷款和租赁的比率为1.11%，不良资产与总资产的比率为0.81%[34] 利率相关情况 - 2024年第一季度，平均生息资产收益率为4.47%，高于2023年第四季度的4.34%和2023年第一季度的3.81%[30][31] - 2024年第一季度，平均计息负债成本率为2.51%，高于2023年第四季度的2.25%和2023年第一季度的1.26%[30][31] - 2024年第一季度，利率差为1.95%，低于2023年第四季度的2.09%和2023年第一季度的2.55%[30][31] - 2024年第一季度，生息资产净利息收入/利润率为2.73%，低于2023年第四季度的2.82%和2023年第一季度的2.99%[30][31] - 净息差为2.73%，生息资产平均收益率为4.47%[34] 资本比率与回报率情况 - 一级资本与平均资产的比率为9.08%，总资本与风险加权资产的比率为13.43%[34] - 平均资产回报率为0.87%，平均股权回报率为10.18%[34] 账面价值情况 - 2024年3月有形账面价值每股为39.85美元[37]

银行业及市场环境风险 - 银行业不利发展及媒体报道致市场波动，侵蚀银行系统信心，或影响公司经营业绩和股价[110] - 知名银行倒闭等事件或使银行法规变化，如提高资本要求，影响公司业务、财务状况和经营业绩[111] 资产减值风险 - 资产价值下降或致减值损失，影响公司经营业绩、财务状况和现金流[112] - 截至2023年12月31日，公司有9490万美元商誉和其他无形资产，减值将影响财务状况和经营业绩[120] 经济环境风险 - 公司业务受当地和全国经济状况、经济衰退可能性及金融市场动荡影响[113] - 公司业务集中在纽约州和宾夕法尼亚州，当地经济变化显著影响公司财务状况和经营业绩[114][115] 资金与流动性风险 - 公司资金来源可能不足以替代存款和支持未来增长，依赖额外资金来源，若无法获取将影响财务灵活性[116] - 公司流动性可能受其他金融机构稳健性影响，FHLBNY财务状况不佳会影响公司流动性和投资价值[117][118][119] - 公司依赖子公司现金股息运营，若无法获得将影响流动性和偿债能力[121] 安全与数据风险 - 公司面临欺诈和信息安全风险，可能导致财务损失、声誉损害和经营业绩受影响[122][123][124] - 网络安全威胁和事件风险增加，或对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[125] - 公司需收集和保留大量敏感数据，面临数据泄露风险，可能导致法律诉讼和声誉损害[126] 供应商与运营风险 - 外部供应商表现不佳或第三方服务中断，可能对公司运营产生不利影响[128] 气候变化风险 - 气候变化对公司和客户产生多方面风险，公司面临监管压力和成本增加[131] 业务收入风险 - 保险代理子公司佣金收入受保险费率波动影响，可能对运营和收入产生不利影响[134] 监管合规风险 - 公司处于高度监管环境，法律法规变化可能增加合规成本，限制业务开展[136] - 若未及时发现和报告洗钱等非法活动，公司可能面临监管制裁和声誉损害[138] - 2023年12月31日公司合并总资产为78亿美元，若超过100亿美元将面临更严格监管要求[139] 法律诉讼风险 - 公司可能卷入法律诉讼和调查，最终损失可能高于计提金额，影响财务状况[141] 收购整合风险 - 公司收购存在整合困难、运营中断等风险，可能对经营成果和财务状况产生不利影响[143]

公司概况 - 公司是一家社区金融服务机构，提供商业和消费银行、租赁、信托和投资管理等服务，截至2023年9月30日，有一家银行子公司和一家保险代理子公司[24] - 公司受美联储、美国证券交易委员会等监管，旗下银行子公司受联邦存款保险公司和纽约州金融服务部监管，保险子公司受纽约州金融服务部和宾夕法尼亚州保险部监管[24][25][26] - 公司有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank，有59个银行办事处（纽约40个，宾夕法尼亚19个），还有一家全资保险代理子公司Tompkins Insurance[165][166] - 公司战略注重负责任和可持续增长，包括通过现有业务有机增长以及可能收购金融机构、分支机构和金融服务业务[165] - 公司通过银行、保险和财富管理三个可报告业务部门管理运营[111] - 银行部门在纽约州伊萨卡及周边、纽约州杰纳西河谷地区、纽约市北部各县、宾夕法尼亚州东南部周边分别有12家、15家、13家、19家银行办事处[112] - 保险部门通过全资子公司Tompkins Insurance Agencies提供服务，在纽约西部有五个独立办事处[113] - 公司运营银行业、保险业和财富管理三个业务板块[188] 财务报表相关说明 - 未经审计的合并财务报表未包含美国公认会计原则要求的全年信息和附注，某些披露已根据美国证券交易委员会规则进行了精简或省略[27] - 管理层认为未经审计的合并财务报表反映了所有正常经常性调整，中期经营成果不一定代表全年预期[28] - 公司评估了后续事件，确定无需进一步披露[30] 资产情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为76.91162亿美元，较2022年12月31日的76.70686亿美元略有增长[11] - 截至2023年9月30日，公司资产为76.91162亿美元，2022年同期为77.79941亿美元[116][119] - 2023年9月30日总存款66亿美元，较6月30日增加1.688亿美元，增幅2.6%，与2022年12月31日持平；估计uninsured存款31亿美元[183] - 截至2023年9月30日，公司存款为66.23436亿美元，2022年同期为69.36726亿美元[116][119] - 截至2023年9月30日，公司总权益为6.12356亿美元，2022年同期为5.72959亿美元[116][119] - 2023年9月30日，一级杠杆率和总资本率分别为9.01%和13.46%，2022年12月31日分别为9.34%和14.42%[183] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券的摊销成本为158307.5万美元，公允价值为138851万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为31238.5万美元，公允价值为25297.8万美元[32][33] - 截至2022年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为183179.1万美元，公允价值为159496.7万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为31234.4万美元，公允价值为26169.2万美元[32][34] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券摊余成本为1583075000美元，公允价值为1388510000美元；2022年12月31日摊余成本为1831791000美元，公允价值为1594967000美元[42][43] - 截至2023年9月30日，持有至到期债务证券摊余成本为312385000美元，公允价值为252978000美元；2022年12月31日摊余成本为312344000美元，公允价值为261692000美元[44] - 截至2023年9月30日，公司持有的纽约联邦住房贷款银行和大西洋社区银行家银行股票分别为1990万美元和95000美元[44] - 截至2023年9月30日，按公允价值计量的权益证券为74.1万美元，2022年12月31日为77.7万美元[127] - 截至2023年9月30日，未指定为套期工具的衍生品负债为5.6万美元，2022年12月31日为2.1万美元[127] - 截至2023年9月30日，单独评估贷款公允价值为374.2万美元，其他房地产拥有的公允价值为0，九个月公允价值变动收益分别为82.6万美元和2.3万美元[134] - 截至2022年9月30日，单独评估贷款公允价值为1013.8万美元，其他房地产拥有的公允价值为24.7万美元，九个月公允价值变动收益分别为5.9万美元和4.9万美元[135] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为1.40216亿美元，证券 - 持有至到期账面价值为3123.85万美元，公允价值为2529.78万美元[139] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为778.37万美元，证券 - 持有至到期账面价值为3123.44万美元，公允价值为2616.92万美元[140] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券总计13.8851亿美元，2022年12月31日为15.94967亿美元[127] 收入与收益情况 - 2023年前三季度，公司总利息和股息收入为2.16573亿美元，较2022年同期的1.83799亿美元有所增加；总利息支出为5941.8万美元，较2022年同期的1081.2万美元大幅增长[14] - 2023年前三季度，公司净利息收入为1.57155亿美元，较2022年同期的1.72987亿美元有所下降；非利息收入为 - 860.9万美元，而2022年同期为5962.1万美元[14] - 2023年前三季度，公司净亏损549.8万美元，而2022年同期净利润为6548.2万美元；基本每股亏损0.39美元，而2022年同期每股收益4.55美元[14] - 2023年前三季度，公司综合收益为2716.2万美元，而2022年同期综合亏损为1.21805亿美元[16] - 2023年前三季度，公司经营活动提供的净现金为7007.2万美元，较2022年同期的8232.3万美元有所减少[18] - 2023年前三季度，公司投资活动提供的净现金为63.3万美元，而2022年同期使用的净现金为1.15545亿美元[18] - 2023年前三季度，公司融资活动使用的净现金为832.6万美元，而2022年同期提供的净现金为7372.7万美元[18] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物总额为1.40216亿美元，较2022年同期的1.03612亿美元有所增加[18] - 2023年7月1日至9月30日，公司净亏损33323千美元，2022年同期净利润为21371千美元[22] - 2023年9月30日，公司股东权益总额为612356千美元，2022年9月30日为572959千美元[22] - 2023年7月1日至9月30日，公司现金分红每股0.60美元，共计8618千美元；2022年同期每股0.57美元，共计8240千美元[22] - 2023年7月1日至9月30日，公司回购并退回未发行状态的普通股41781股，成本为2325千美元；2022年同期为18182股，成本为1302千美元[22] - 2023年第三季度和前九个月，可供出售债务证券的已实现损失分别为6290万美元和7000万美元，2022年同期均为4.9万美元[34] - 2023年第三季度和前九个月，公司分别出售了4.296亿美元和5.105亿美元的可供出售债务证券，损失分别为6290万美元和7000万美元[34] - 2023年第三季度出售的证券平均收益率为0.93%，再投资证券的估计收益率约为5.12%，买卖证券的加权平均期限约为4.3年[34] - 2023年第三季度和前九个月，出售可供出售债务证券的收益分别为3.667亿美元和4.405亿美元，2022年同期均为2460万美元[34] - 2023年第三季度和前九个月，公司在权益证券上分别确认净损失3.67万美元和3.57万美元，2022年同期分别为4.69万美元和13.06万美元[34] - 2023年第三季度，归属于普通股股东的净亏损为33354千美元，2022年同期净利润为21340千美元[78] - 2023年前三季度，归属于普通股股东的净亏损为5498千美元，2022年同期净利润为65482千美元[79] - 2023年第三季度，基本每股收益为 - 2.35美元，摊薄每股收益为 - 2.35美元；2022年同期基本每股收益为1.49美元，摊薄每股收益为1.48美元[78] - 2023年前三季度，基本每股收益为 - 0.39美元，摊薄每股收益为 - 0.39美元；2022年同期基本每股收益为4.55美元，摊薄每股收益为4.53美元[79] - 2023年第三季度，有代表53490股的基于股票的薪酬奖励未纳入摊薄每股收益计算；2022年同期为369股[78] - 2023年前三季度，有代表约39266股的基于股票的薪酬奖励未纳入摊薄每股收益计算；2022年同期为4719股[79] - 2023年第三季度其他综合收益为1949.1万美元，2022年同期为 - 6436.8万美元[80] - 2023年前九个月其他综合收益为3266万美元，2022年同期为 - 18728.7万美元[82] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券累计其他综合损失为14689.7万美元，员工福利计划为2913.2万美元[84] - 2023年第三季度，可供出售债务证券净实现损失再分类调整为4751.3万美元，员工福利计划为25.1万美元[80] - 2023年前九个月，可供出售债务证券净实现损失再分类调整为5283.8万美元，员工福利计划为75.4万美元[82] - 2023年第三季度，养老金福利净定期福利成本为 - 9万美元，生命与健康福利为7.1万美元，补充员工退休计划为36.7万美元[91] - 2023年前九个月，养老金福利净定期福利成本为 - 26.9万美元，生命与健康福利为21.4万美元，补充员工退休计划为110.1万美元[91] - 2023年第三季度，养老金福利服务成本为0，生命与健康福利为8000美元，补充员工退休计划为1.1万美元[91] - 2023年前九个月，养老金福利服务成本为0，生命与健康福利为2.4万美元，补充员工退休计划为3.2万美元[91] - 2023年第三季度，养老金福利利息成本为81.9万美元，生命与健康福利为8.9万美元，补充员工退休计划为28.7万美元[91] - 2023年和2022年前九个月，公司先前计入累计其他综合（损失）收益金额的税后摊销分别约为75.4万美元和140万美元[92] - 2023年和2022年前九个月，公司未向养老金计划缴款[92] - 2023年和2022年第三季度，其他收入分别为99万美元和97.7万美元；前九个月分别为453.4万美元和369.4万美元[95] - 2023年和2022年第三季度，其他经营费用分别为1346.6万美元和1223.7万美元；前九个月分别为4140.3万美元和3728.6万美元[95] - 2023年第三季度，公司净亏损3.3354亿美元，2022年同期净利润为2.134亿美元[116][119] - 2023年前九个月，公司净亏损5498万美元，2022年同期净利润为6548.2万美元[122][123] - 2023年第三季度净亏损3340万美元，摊薄后每股亏损2.35美元，2022年同期净利润2130万美元，摊薄后每股收益1.48美元；2023年前九个月净亏损550万美元，摊薄后每股亏损0.39美元，2022年同期净利润6550万美元，摊薄后每股收益4.53美元[185] - 2023年9月出售约4.296亿美元可供出售债务证券，税前亏损约6290万美元；2023年第二季度出售8010万美元可供出售债务证券，税前亏损710万美元[184] - 剔除投资证券销售实现损失的影响，2023年第三季度调整后净利润1420万美元，较上年同期减少720万美元，降幅33.7%；前九个月调整后净利润4740万美元，较上年同期减少1830万美元，降幅27.8%[186] - 2023年9月30日季度平均资产回报率为 - 1.73%，2022年同期为1.08%；2023年第三季度平均股东权益回报率为 - 20.84%，2022年同期为13.33%[187] - 银行业务板块2023年第三季度净亏损3710万美元，较2022年同期减少5510万美元，降幅306.0%；前九个月净亏损1350万美元，较2022年同期减少7050万美元，降幅123.7%[189] - 2023年第三季度银行业务板块净利息收入5100万美元，较2022年同期减少710万美元，降幅12.2%；前九个月净利息收入1.572亿美元，较2022年同期减少1580万美元，降幅9.2%[190] - 2023年第三季度信用损失拨备为120万美元，上年同期为110万美元；前九个月为26

公司概况 - 公司是一家社区金融服务机构，提供商业和消费银行、租赁、信托和投资管理等服务[14] - 公司受美联储、美国证券交易委员会等监管机构监管[15] - 公司是一家以社区为基础的金融服务组织，截至2023年6月30日，有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank[120] - 公司战略围绕核心价值观，致力于为客户、社区和股东创造长期价值，重点是负责任和可持续的增长，包括通过现有业务有机增长以及可能收购金融机构等[121] - 公司运营银行业、保险业和财富管理三个业务板块[146] - 公司主要费用包括存款利息、借款利息、运营和一般管理费用以及信贷损失准备金，资金来源除存款外，还包括借款、回购协议下出售的证券以及贷款和投资活动的现金流[127] - 公司市场区域内商业银行业务和其他金融服务竞争激烈，子公司在多个方面与众多金融机构竞争，部分竞争对手资源和贷款能力更强，且许多非银行竞争对手不受相同联邦法规约束[128] - 金融机构竞争基于存款账户利率、贷款利率和其他信贷及服务收费、服务质量和范围、设施和服务便利性以及商业贷款相对贷款限额，公司认为社区金融组织更易建立个性化金融关系，子公司可通过审慎高效贷款决策竞争[129] - 公司及其子公司作为金融控股公司，受美联储、证券交易委员会、联邦存款保险公司等多个监管机构审查和监管[130] - 公司认为信贷损失准备金和证券投资组合非暂时性减值审查相关会计政策为关键会计政策，因其涉及不确定性和主观性，相关估计对经营成果有重大影响[136] 财务总体表现 - 截至2023年6月30日，公司总资产为76.26238亿美元，较2022年12月31日的76.70686亿美元有所下降[6] - 2023年上半年，公司净利息收入为1.06142亿美元，较2022年同期的1.14876亿美元有所减少[8] - 2023年上半年，公司非利息收入为3301.5万美元，较2022年同期的3892.9万美元有所下降[8] - 2023年上半年，公司净利润为2785.6万美元，较2022年同期的4414.2万美元大幅减少[8] - 2023年上半年，公司基本每股收益为1.94美元，较2022年同期的3.06美元有所下降[8] - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为4474.9万美元，较2022年同期的5151.7万美元有所减少[10] - 2023年上半年，公司投资活动产生的现金流量净额为4052.4万美元，而2022年同期为 - 1.39562亿美元[10] - 2023年上半年，公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 8149.6万美元，而2022年同期为1.0533亿美元[10] - 2023年上半年，公司现金及现金等价物净增加额为377.7万美元，较2022年同期的1728.5万美元有所减少[10] - 2023年上半年，公司支付的利息为3449.3万美元，支付的税金为799.9万美元[11] - 截至2023年6月30日，公司股东权益总额为6.36441亿美元，较2022年6月30日的6.24318亿美元有所增加[12][13] - 2023年第二季度，公司净收入为8506万美元，2022年同期为2.0901亿美元[12] - 2023年上半年，公司净收入为2.7918亿美元，2022年同期为4.4205亿美元[13] - 2023年第二季度，归属于普通股股东的基本每股收益为0.59美元，摊薄后每股收益为0.59美元；2022年同期分别为1.45美元和1.45美元[58] - 2023年上半年，归属于普通股股东的基本每股收益为1.94美元，摊薄后每股收益为1.94美元；2022年同期分别为3.06美元和3.05美元[58] - 2023年第二季度，其他综合损失为767.4万美元；2022年同期为4302万美元[59] - 2023年上半年，其他综合收益为1316.9万美元；2022年同期为损失1.22919亿美元[60] - 2023年第二季度，可供出售债务证券净未实现损失为1323.7万美元；2022年同期为4344.9万美元[59] - 2023年上半年，可供出售债务证券净未实现收益为734.1万美元；2022年同期为损失1.23854亿美元[60] - 2023年6月30日累计其他综合（损失）收入余额为1.9552亿美元，较3月31日的1.87846亿美元有所增加[61] - 2023年第二季度其他综合收入（损失）净额为 - 767.4万美元，其中可供出售债务证券为 - 791.2万美元，员工福利计划为23.8万美元[61] - 2023年上半年公司从累计其他综合（损失）收入中重新分类的金额，可供出售债务证券为532.5万美元，员工福利计划为50.3万美元[63] - 2023年第二季度养老金福利净定期福利成本为 - 10.7万美元，生命与健康福利为6.1万美元，补充员工退休计划福利为35.1万美元[66] - 2023年上半年公司实现的累计其他综合（损失）收入摊销净额约为50万美元，2022年同期约为90万美元[67] - 2023年上半年非利息收入总计3544万美元，非利息支出总计27937万美元[69] - 2023年第二季度公司净利润为847.5万美元，2022年同期为2086.9万美元[89] - 2023年6月30日公司资产为76.26238亿美元，2022年同期为78.42461亿美元[89] - 2023年6月30日公司存款为64.54651亿美元，2022年同期为67.69521亿美元[89] - 2023年上半年净利息收入为106,142千美元，2022年同期为114,876千美元；2023年上半年净利润为27,856千美元，2022年同期为44,142千美元[90] - 2023年上半年，折旧和摊销为5,418千美元，2022年同期为5,245千美元[90] - 2023年第二季度净收入850万美元或摊薄后每股收益0.59美元，2022年同期为2090万美元或摊薄后每股收益1.45美元；2023年前六个月净收入2790万美元或摊薄后每股收益1.94美元，2022年同期为4410万美元或摊薄后每股收益3.05美元，与2022年同期相比，2023年3个月和6个月净收入分别下降1240万美元或59.4%、1630万美元或36.9%[144] - 截至2023年6月30日季度的平均资产回报率为0.45%，2022年同期为1.07%；2023年第二季度平均股东权益回报率为5.22%，2022年同期为13.09%；截至2023年6月30日年初至今，平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为0.74%和8.76%，2022年同期为1.13%和13.17%[145] - 2023年第二季度银行板块净收入670万美元，较2022年同期的1880万美元减少1210万美元或64.4%；截至2023年6月30日的六个月，银行板块净收入2360万美元，较2022年同期减少1520万美元或39.1%[147] - 2023年第二季度净利息收入为5190万美元，较2022年同期减少640万美元，降幅10.9%；上半年净利息收入为1.061亿美元，较2022年同期减少870万美元，降幅7.6%[148] - 截至2023年6月30日的三个月，信贷损失拨备为230万美元，2022年同期为85.6万美元；上半年信贷损失拨备为140万美元，2022年同期为33.6万美元[149] - 截至2023年6月30日的三个月，非利息收入亏损37.8万美元，较2022年同期减少670万美元，降幅106.0%；上半年非利息收入为630万美元，较2022年同期减少620万美元，降幅49.5%[150] - 截至2023年6月30日的三个月和上半年，非利息支出分别为4140万美元和8120万美元，较2022年同期分别增加200万美元（5.1%）和460万美元（6.1%）[151] - 保险业务2023年第二季度净收入为120万美元，较2022年第二季度减少10.7万美元，降幅8.4%；上半年净收入较2022年同期减少47.7万美元，降幅14.1%[152][153] - 保险业务2023年第二季度非利息总收入较2022年同期增加22.5万美元，增幅2.6%；上半年总收入较2022年同期增加42.6万美元，增幅2.4%[152][153] - 财富管理业务2023年第二季度净收入为61.4万美元，较2022年第二季度减少14.5万美元，降幅19.1%；上半年净收入为130万美元，较2022年同期减少62.8万美元，降幅31.8%[155][156] - 财富管理业务2023年第二季度收入较2022年同期增加13.8万美元，增幅3.0%；上半年总收入较2022年同期减少17.5万美元，降幅1.8%[155][156] - 2023年第二季度利率差为2.27%，净利息收入/生息资产收益率为2.83%；2022年同期利率差为3.01%，净利息收入/生息资产收益率为3.09%[157][158] - 2023年第二季度末平均生息资产为7.409714亿美元，平均付息负债为4.883026亿美元；2022年同期平均生息资产为7.621588亿美元，平均付息负债为4.901345亿美元[157][158] - 2023年第二季度净利息收入较2022年同期下降640万美元或10.9%，上半年下降870万美元或7.6%[163] - 2023年第二季度净利息收益率为2.83%，低于2022年同期的3.09%，上半年为2.90%，低于2022年同期的3.06%[164] - 2023年第二季度利息收入为7220万美元，上半年为1.417亿美元，较2022年同期分别增长17.7%和17.3%[166] - 2023年第二季度利息支出较2022年同期增加1730万美元或642.3%，上半年增加2970万美元或565.6%[167] - 2023年第二季度信贷损失拨备为230万美元，上半年为140万美元，高于2022年同期[168] - 2023年第二季度非利息收入为1260万美元，上半年为3300万美元，较2022年同期分别下降630万美元和590万美元[169] - 2023年第二季度保险佣金和手续费为870万美元，较2022年同期增长2.9%，上半年增长2.5%[170] - 2023年第二季度财富管理费用为470万美元，较2022年同期增长1.8%，上半年下降3.4%[171] - 2023年6月30日，公司管理或托管资产公允价值为31亿美元，高于2022年同期的28亿美元[172] - 2023年第二季度非利息支出为5200万美元，上半年为1.021亿美元，较2022年同期分别增长5.8%和6.4%[177] - 2023年第二季度和上半年所得税费用分别为180万美元和770万美元，有效税率分别为17.3%和21.6%，低于2022年同期的23.2%和23.1%[180] - 截至2023年6月30日，公司总资产为76亿美元，较2022年末下降4440万美元或0.6%，主要因可供出售证券减少，贷款组合增加部分抵消了下降[182] - 2023年第二季度和上半年薪酬福利费用分别增加94.1万美元或3.9%、220万美元或4.6%，员工福利分别增加30.6万美元或4.8%、130万美元或10.3%[178] - 2023年第二季度和上半年非薪酬福利类其他费用分别增加160万美元或8.7%、270万美元或7.6%，多项费用均有增长[179] - 截至2023年6月30日，证券投资组合为18亿美元，占总资产23.4%，较2022年末的19亿美元或24.9%有所下降[183] - 截至2023年6月30日，贷款和租赁总额为54亿美元，较2022年末增加8350万美元或1.6%，主要来自商业房地产贷款[189] - 2023年上半年和2022年上半年，公司分别出售住宅贷款210万美元和30.5万美元，分别实现收益6.5万美元和5.7万美元[193] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款和商业及工业贷款分别为30亿美元和7.664亿美元，占贷款和租赁总额的55.2%和14.3%[194] - 截至2023年6月30日，农业相关贷款为2.807亿美元，占贷款和租赁总额的5.2%，低于2022年末的3亿美元或5.7%[195] - 公司预计2023年能保留纽约州税收优惠，条件是应税年度合并公司合格平均资产不超过80亿美元[181] 证券投资情况 - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券的公允价值为14.68003亿美元，2022年12月31日为15.94967亿美元[22] - 截至2023年6月30日，持有至到期债务证券的公允价值为2.62444亿美元，2022年12月31日为2.61692亿美元[23] - 2023年第二季度，公司出售了8090万美元的

公司基本信息 - 截至2023年3月31日，公司拥有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank[12] - 公司受《1956年银行控股公司法》等法规监管，接受美联储等机构的检查和全面监管[13][14] - 公司合并财务信息时消除所有重大公司间余额和交易[19] - 公司自2023年1月1日起采用ASU 2022 - 02会计准则[48] - 公司通过银行、保险和财富管理三个可报告业务部门管理运营[84] - 银行服务有60个银行办事处，其中41个在纽约，19个在宾夕法尼亚，利用存款发放多种贷款和租赁业务[111] - 财富管理服务以Tompkins Financial Advisors品牌提供投资管理、信托和遗产规划等服务[113] - 保险服务包括财产和意外险等，Tompkins Insurance在纽约西部有五个独立办事处，在纽约汤普金斯县有一个独立办事处[115] - 公司主要竞争对手包括其他商业银行、储蓄贷款协会等，竞争基于存款利率、贷款利率等因素[117] - 公司战略聚焦于为客户、社区和股东创造长期价值，注重负责任和可持续增长，包括有机增长和可能的金融机构、分支机构及金融服务业务收购[110] 资产情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产76.44亿美元，较2022年12月31日的76.71亿美元略有下降[6] - 截至2023年3月31日，公司可供出售债务证券的摊销成本为17.95423亿美元，公允价值为15.85854亿美元；持有至到期债务证券的摊销成本为3.12357亿美元，公允价值为2.67099亿美元[20][21] - 截至2022年12月31日，公司可供出售债务证券的摊销成本为18.31791亿美元，公允价值为15.94967亿美元；持有至到期债务证券的摊销成本为3.12344亿美元，公允价值为2.61692亿美元[20][21] - 截至2023年3月31日，公司持有的纽约联邦住房贷款银行和大西洋社区银行家银行股票分别为1920万美元和9.5万美元，未发生减值[31] - 截至2023年3月31日，贷款和租赁总额为52.78772亿美元，扣除未实现收入和递延成本及费用后净额为52.73671亿美元[32] - 与2022年12月31日相比，2023年3月31日商业和工业贷款从7.91529亿美元降至7.39013亿美元，商业房地产贷款从28.53418亿美元增至29.10335亿美元[32] - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券总额为15.85854亿美元，较2022年12月31日的15.94967亿美元略有下降[91] - 截至2023年3月31日，按公允价值计量的权益证券为79万美元，较2022年12月31日的77.7万美元略有增加[91] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为70,537千美元，证券持有至到期账面价值312,357千美元，公允价值267,099千美元[97] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为77,837千美元，证券持有至到期账面价值312,344千美元，公允价值261,692千美元[97] - 截至2023年3月31日，公司资产为76.44371亿美元，存款为65.09009亿美元，总股本为6.49765亿美元[88] - 截至2022年3月31日，公司资产为78.91111亿美元，存款为70.16739亿美元，总股本为6.57492亿美元[89] - 截至2023年3月31日，公司总资产为76亿美元，较2022年12月31日下降2630万美元或0.3% [163] - 截至2023年3月31日，总存款较2022年末下降9330万美元或1.4%，总借款增长3570万美元或12.3% [163] - 截至2023年3月31日，公司证券投资组合为19亿美元，占总资产的24.8%，与2022年末基本持平[164] - 截至2023年3月31日，贷款和租赁总额为53亿美元，较2022年12月31日增加480万美元，增幅0.1%，主要是商业房地产贷款增加[172] - 2023年3月31日，住宅房地产贷款为15亿美元，较2022年末减少910万美元，降幅0.6%，占贷款和租赁总额的28.9%[173] - 截至2023年3月31日，商业房地产贷款和商业及工业贷款分别为29亿美元和7.39亿美元，分别占贷款总额的55.2%和14.0%[176] - 截至2023年3月31日，农业相关贷款为2.792亿美元，占贷款和租赁总额的5.3%，较2022年末有所下降[177] - 截至2023年3月31日，总股本为6.498亿美元，较2022年12月31日增加3240万美元（5.2%）[194] - 2023年3月31日总存款为65亿美元，较2022年12月31日减少9330万美元，降幅1.4%[203] - 2022年末以来，支票、货币市场和储蓄余额共减少4660万美元，降幅1.2%；无息存款减少1.406亿美元，降幅6.5%[203] - 定期存款增加9390万美元，增幅14.9%，部分抵消了存款下降[203] - 2023年3月31日核心存款降至54亿美元，较2022年末减少1.811亿美元，降幅3.2%[204] - 2023年3月31日核心存款占总存款的82.9%，低于2022年12月31日的84.5%[204] - 2023年3月31日零售回购协议总额为6350万美元，2022年12月31日为5630万美元[205] 收入情况 - 2023年第一季度净利息收入5424.6万美元，较2022年同期的5661.4万美元有所减少[7] - 2023年第一季度非利息收入2040万美元，高于2022年同期的1998.5万美元[7] - 2023年第一季度净利润1938.1万美元，低于2022年同期的2327.3万美元[7] - 2023年第一季度基本每股收益1.35美元，稀释每股收益1.35美元，均低于2022年同期[7] - 2023年第一季度经营活动提供净现金2275.8万美元，较2022年同期的2391.8万美元略有减少[9] - 2023年第一季度投资活动提供净现金2908.1万美元，而2022年同期使用净现金4789.1万美元[9] - 2023年第一季度融资活动使用净现金5913.9万美元，2022年同期提供净现金13594.1万美元[9] - 2023年第一季度现金及现金等价物减少730万美元，2022年同期增加1.12亿美元[9] - 2023年第一季度公司在权益证券上实现净收益1.3万美元，2022年同期净损失4.7万美元[21] - 2023年3月31日止三个月基本每股收益为1.35美元，2022年同期为1.61美元；摊薄每股收益2023年为1.35美元，2022年为1.60美元[56] - 2023年3月31日止三个月归属于普通股股东的净利润为1938.1万美元，2022年同期为2327.3万美元[56] - 2023年3月31日止三个月其他综合收益（损失）税前金额为2760.7万美元，税后净额为2084.3万美元[57] - 2023年第一季度可供出售债务证券净未实现收益（损失）变动税前金额为2725.5万美元，税后净额为2057.8万美元[57] - 2023年第一季度可供出售债务证券净未实现损失为106,481千美元，税后净损失80,405千美元；2022年同期净未实现损失80,405千美元，税后净损失79,899千美元[58] - 2023年3月31日累计其他综合收益（损失）余额为187,846千美元，2022年同期为135,849千美元[58] - 2023年第一季度员工福利计划摊销后税后收益为506千美元，2022年同期为464千美元[58] - 2023年第一季度净定期福利成本（收入）为383千美元，2022年同期为564千美元[62] - 2023年第一季度其他综合收益（损失）重分类金额为265千美元，2022年同期为506千美元[58] - 2023年第一季度非利息收入为1,941千美元，2022年同期为1,476千美元；非利息支出为13,469千美元，2022年同期为12,020千美元[65] - 2023年第一季度符合ASC 606的非利息收入为18,797千美元，2022年同期为18,872千美元；不符合的为1,603千美元，2022年同期为1,113千美元[78] - 2023年第一季度，公司合并净利息收入为5424.6万美元，非利息收入为2040万美元，净收入为1938.1万美元[88] - 2022年第一季度，公司合并净利息收入为5661.4万美元，非利息收入为1998.5万美元，净收入为2327.3万美元[89] - 2023年第一季度，单独评估贷款公允价值变动收益为82.6万美元，其他房地产公允价值变动收益为22万美元[95] - 2022年第四季度，单独评估贷款公允价值变动收益为5.9万美元，其他房地产公允价值变动收益为15万美元[95] - 2023年第一季度净收入为1940万美元，摊薄后每股收益1.35美元，较2022年同期的2330万美元和1.60美元有所下降[133] - 2023年第一季度银行业务板块净收入1690万美元，较2022年同期减少340万美元，降幅16.8% [136] - 2023年第一季度保险业务板块净收入170万美元，较2022年第一季度减少37万美元，降幅17.5% [141] - 2023年第一季度财富管理业务板块净收入73.2万美元，较2022年同期减少10.8万美元，降幅12.9% [143] - 2023年第一季度银行业务板块净利息收入5420万美元，较2022年同期减少240万美元，降幅4.2% [137] - 2023年第一季度银行业务板块非利息收入670万美元，较2022年同期增加50.5万美元，增幅8.2% [139] - 2023年第一季度银行业务板块非利息支出3980万美元，较2022年同期增加270万美元，增幅7.2% [140] - 2023年第一季度净利息收入为5424.6万美元，较2022年同期下降240万美元或4.2%，占总收入的72.7% [146][147] - 2023年第一季度利息收入为6950万美元，同比增长17.0%，主要因贷款利息和费用增加，平均贷款余额增长3.9%，平均收益率提高59个基点 [149] - 2023年第一季度利息支出增加1240万美元或485.2%，平均付息负债成本率从0.21%升至1.26%，平均付息存款下降6.0%，其他借款增长115.3% [150] - 2023年第一季度非利息收入为2040万美元，同比增长2.1%，占总收入的27.3% [152] - 2023年第一季度非利息支出为5010万美元，同比增长7.1%，占总收入的67.2% [157] - 2023年第一季度所得税费用为590万美元，有效税率为23.3%，2022年同期分别为700万美元和23.0% [161] - 2023年第一季度和2022年同期，公司分别出售住宅贷款130万美元和13.5万美元，分别实现收益3.8万美元和4000美元[175] - 2023年第一季度，留存收益增加1070万美元；额外实收资本从2022年12月31日的3.028亿美元增至2023年3月31日的3.034亿美元[194][195] - 2023年前三个月现金股息总计约870万美元（每股0.60美元），占2023年年初至3月31日收益的45.0%，较2022年前三个月增长5.3%[196] 贷款情况 - 截至2023年3月31日，逾期贷款总额为2437.8万美元，较2022年12月31日的2329.8万美元有所增加[35][36] - 截至2023年3月31日，非应计贷款总额为2842.4万美元，较2022年12月31日的2828.9万美元略有增加[37] - 截至2023年3月31日，无相关信用损失准备的非应计贷款为1072.8万美元，较2022年12月31日的1519.3万美元有所减少[37] - 2023年第一季度非应计贷款利息收入为0美元[38] - 2023年3月31日贷款和租赁的信贷损失准备金期末余额为4609.9万美元，2022年同期为4212.6万美元[47] - 2023年3月31日表外信贷敞口负债期末余额为315.1万美元，2022年同期为272.1万美元[47] - 2023年3月31日抵押依赖贷款摊余成本总额为1072.8万美元，相关信贷损失准备金分配为0美元；2022年12月31日总额为1566万美元，分配为3万美元[48] - 2023年第一季度无新的陷入财务困境的借款人，2022

公司业务架构 - 公司确定了三个业务板块，分别是银行、保险和财富管理[16] - 公司于2022年1月1日将四家全资银行子公司合并为汤普金斯社区银行，该银行运营60个分行，其中41个在纽约，19个在宾夕法尼亚[11,24] - 银行服务主要是吸收存款并发放各类贷款，公司有独立的第三方贷款审查流程[17,18] - 公司的保险子公司汤普金斯保险自2001年运营，提供多种保险服务，在多地有共享和独立办公室[21,29] - 财富管理服务通过汤普金斯金融顾问品牌提供，包括投资管理、信托和遗产规划等服务[22] 公司财务数据 - 截至2022年12月31日，汤普金斯社区银行合并总资产为76亿美元，合并总贷款为53亿美元，合并总存款为66亿美元[25] - 截至2022年12月31日，公司合并总资产未超100亿美元，不适用“沃尔克规则”[43] - 2019年和2020年，公司子银行分别使用150万美元和12.1万美元的信贷额度来抵消存款保险费用，2022年、2021年和2020年的FDIC保险费用分别为280万美元、280万美元和240万美元[71][74] - 截至2022年12月31日，公司共有1072名员工，其中全职978人，兼职和临时员工94人；899人受雇于汤普金斯社区银行，173人在保险子公司[100] - 2022年，75%的员工获得利润分享贡献，53%的员工有机会获得补充薪酬[103] - 2022年12月31日公司合并总资产为77亿美元，未来可能超100亿美元，将面临额外监管要求和合规成本[157][158] 公司战略与竞争 - 公司战略围绕核心价值观，致力于为客户、社区和股东创造长期价值，注重负责任和可持续的增长，包括有机增长和可能的收购[13] - 公司在市场区域面临来自多种金融机构的激烈竞争，认为社区金融模式有助于竞争[30,31] 公司监管环境 - 公司作为注册金融控股公司，受多个监管机构的监管，包括美联储、美国证券交易委员会等[32,33] - 公司是纽约联邦住房贷款银行的成员，需维持最低资本股票投资[38] - 公司资产低于100亿美元，不受借记卡交换费标准限制，但禁止限制电子借记卡交易处理网络数量或抑制商家路由交易能力[42] - 银行与单一附属公司“涵盖交易”总额不得超银行资本存量和盈余的10%，与所有附属公司交易不得超20%[53] - 银行控股公司直接或间接收购商业银行超5.0%有表决权股份需获美联储事先批准，非银行控股公司收购25%或以上需批准[55] - 巴塞尔协议III资本规则要求公司维持CET1与风险加权资产最低比率7.0%、一级资本与风险加权资产最低比率8.5%、总资本与风险加权资产最低比率10.5%、杠杆率最低4.0%[59] - 若未达有效最低比率，银行机构将受资本分配限制，包括股息和股票回购及高管薪酬[59] - 巴塞尔协议III资本规则规定，若某类资产超CET1的10%或所有类别合计超15%，需从CET1中扣除[62] - 2015年1月公司决定选择不将累计其他综合收益纳入资本计算[63] - 公司支付股息或回购普通股能力受联邦和州公司法、契约及监管机构限制[49] - 汤普金斯社区银行宣布股息，日历年总额不超当年净收入加前两个财年留存净收入无需NYSDFS和FDIC批准[52] - 公司选择采用五年过渡选项，2020年末将总计160万美元的当前预期信贷损失（CECL）过渡金额加回一级普通股资本（CET1），其中包括采用CECL的累计影响减少200万美元和自采用以来CECL的估计增量影响增加360万美元[64][65] - 巴塞尔协议III资本规则修订了即时纠正行动（PCA）规定，对资本类别引入CET1比率要求，提高最低一级资本比率要求，取消部分规定，公司符合目标资本比率要求[67] - 汤普金斯社区银行的存款基本由联邦存款保险公司（FDIC）的存款保险基金（DIF）按适用限额承保，最高保险金额为每个存款类别、每个存款人、每个机构25万美元[69] - 2022年6月21日，FDIC通过修订后的恢复计划，将初始基础存款保险评估费率表统一提高2个基点，于2023年1月1日生效[72] - 截至2022年12月31日，公司子银行在《社区再投资法》（CRA）评估中获得杰出评级，监管机构提出加强和现代化CRA法规的联合提案，规则尚未最终确定[76][77][82] - 公司普通股根据《1934年证券交易法》在SEC注册，需遵守SEC的报告、信息披露等要求，公司内部人士受证券交易限制[83][84] - 《2020年反洗钱法》（AMLA）修订《1970年银行保密法》（BSA），旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律[85][86] - 《1999年金融服务现代化法案》（GLBA）要求金融机构实施信息安全计划，限制向非关联第三方披露消费者非公开信息[87] - 汤普金斯社区银行在贷款和租赁活动中需遵守多项联邦和州消费者金融法律，CFPB有权监督和执行消费者保护法律，银行规则一般由FDIC执行[90][91] - 2021年11月，联邦银行机构通过新规则，要求银行组织在意识到“计算机安全事件”后36小时内通知其主要监管机构，合规要求于2022年5月1日生效[93] - 《多德 - 弗兰克法案》要求监管机构为资产至少10亿美元的实体制定激励薪酬相关规定，虽未最终确定，但可能限制公司高管薪酬结构[95] - 2022年10月26日，美国证券交易委员会发布最终规则定义追回标准，公司目前有高管追回政策，将确保符合上市标准[95] - 纽约州金融服务部规则要求金融服务公司自2017年3月1日起（分阶段至2019年结束）维持网络安全计划[94] 公司面临风险 - 公司面临法律诉讼、监管调查等风险，最终损失可能高于计提金额，影响财务状况和经营成果[141][142][144] - 公司面临气候变化相关风险，可能导致费用增加和声誉受损[148] - 公司受严格监管，合规成本增加、可能面临罚款，影响业务和财务状况[149][150][151] - 公司可能面临房地产相关环境风险和成本，影响财务状况[152][153][154] - 若未及时检测和报告洗钱等非法活动，公司可能面临监管制裁和责任[155][156] - 公司可能受欺诈影响，导致财务损失和声誉损害[159] - 公司收集大量敏感数据，面临网络安全威胁，可能影响业务和财务状况[160][161][162][163][164][165][166][167] - 公司收购存在风险，可能影响经营成果和财务状况[168][169][170] - 外部供应商表现不佳或服务中断，可能影响公司运营和财务状况[171][172][173] - 公司新产品和服务开发存在风险，可能无法有效管理，影响业务[174][175] 公司人才管理 - 公司招聘和保留人才面临挑战，会进行薪资审查以确保薪酬与市场一致[101][102] 公司流动性管理 - 公司使用多种资金来源进行流动性管理，依赖程度可能随业务增长而增加，资金获取问题可能影响盈利能力和流动性[140] 新冠疫情影响 - 2022年第四季度新冠疫情仍带来健康和经济挑战，但情况较2021年有所改善[176] - 公司根据《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》及跨部门指导，选择不将合格贷款修改报告为不良债务重组[176] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》下不良债务重组的救济措施由《2021年综合拨款法案》延长[176] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》下的救济措施延长至（i）新冠国家紧急状态结束后60天或（ii）2022年1月1日两者较早者[176] - 新冠疫情相关法案要求贷款机构为特定借款人提供贷款还款延期等救济，并影响特定贷款修改的会计处理[99] 公司信贷监控 - 管理层持续在单个借款人和行业细分层面密切监控信贷状况[176]

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of ...