公司基本信息 - 截至2023年3月31日，公司拥有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank[12] - 公司受《1956年银行控股公司法》等法规监管，接受美联储等机构的检查和全面监管[13][14] - 公司合并财务信息时消除所有重大公司间余额和交易[19] - 公司自2023年1月1日起采用ASU 2022 - 02会计准则[48] - 公司通过银行、保险和财富管理三个可报告业务部门管理运营[84] - 银行服务有60个银行办事处，其中41个在纽约，19个在宾夕法尼亚，利用存款发放多种贷款和租赁业务[111] - 财富管理服务以Tompkins Financial Advisors品牌提供投资管理、信托和遗产规划等服务[113] - 保险服务包括财产和意外险等，Tompkins Insurance在纽约西部有五个独立办事处，在纽约汤普金斯县有一个独立办事处[115] - 公司主要竞争对手包括其他商业银行、储蓄贷款协会等，竞争基于存款利率、贷款利率等因素[117] - 公司战略聚焦于为客户、社区和股东创造长期价值，注重负责任和可持续增长，包括有机增长和可能的金融机构、分支机构及金融服务业务收购[110] 资产情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产76.44亿美元，较2022年12月31日的76.71亿美元略有下降[6] - 截至2023年3月31日，公司可供出售债务证券的摊销成本为17.95423亿美元，公允价值为15.85854亿美元；持有至到期债务证券的摊销成本为3.12357亿美元，公允价值为2.67099亿美元[20][21] - 截至2022年12月31日，公司可供出售债务证券的摊销成本为18.31791亿美元，公允价值为15.94967亿美元；持有至到期债务证券的摊销成本为3.12344亿美元，公允价值为2.61692亿美元[20][21] - 截至2023年3月31日，公司持有的纽约联邦住房贷款银行和大西洋社区银行家银行股票分别为1920万美元和9.5万美元，未发生减值[31] - 截至2023年3月31日，贷款和租赁总额为52.78772亿美元，扣除未实现收入和递延成本及费用后净额为52.73671亿美元[32] - 与2022年12月31日相比，2023年3月31日商业和工业贷款从7.91529亿美元降至7.39013亿美元，商业房地产贷款从28.53418亿美元增至29.10335亿美元[32] - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券总额为15.85854亿美元，较2022年12月31日的15.94967亿美元略有下降[91] - 截至2023年3月31日，按公允价值计量的权益证券为79万美元，较2022年12月31日的77.7万美元略有增加[91] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为70,537千美元，证券持有至到期账面价值312,357千美元，公允价值267,099千美元[97] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为77,837千美元，证券持有至到期账面价值312,344千美元，公允价值261,692千美元[97] - 截至2023年3月31日，公司资产为76.44371亿美元，存款为65.09009亿美元，总股本为6.49765亿美元[88] - 截至2022年3月31日，公司资产为78.91111亿美元，存款为70.16739亿美元，总股本为6.57492亿美元[89] - 截至2023年3月31日，公司总资产为76亿美元，较2022年12月31日下降2630万美元或0.3% [163] - 截至2023年3月31日，总存款较2022年末下降9330万美元或1.4%，总借款增长3570万美元或12.3% [163] - 截至2023年3月31日，公司证券投资组合为19亿美元，占总资产的24.8%，与2022年末基本持平[164] - 截至2023年3月31日，贷款和租赁总额为53亿美元，较2022年12月31日增加480万美元，增幅0.1%，主要是商业房地产贷款增加[172] - 2023年3月31日，住宅房地产贷款为15亿美元，较2022年末减少910万美元，降幅0.6%，占贷款和租赁总额的28.9%[173] - 截至2023年3月31日，商业房地产贷款和商业及工业贷款分别为29亿美元和7.39亿美元，分别占贷款总额的55.2%和14.0%[176] - 截至2023年3月31日，农业相关贷款为2.792亿美元，占贷款和租赁总额的5.3%，较2022年末有所下降[177] - 截至2023年3月31日，总股本为6.498亿美元，较2022年12月31日增加3240万美元（5.2%）[194] - 2023年3月31日总存款为65亿美元，较2022年12月31日减少9330万美元，降幅1.4%[203] - 2022年末以来，支票、货币市场和储蓄余额共减少4660万美元，降幅1.2%；无息存款减少1.406亿美元，降幅6.5%[203] - 定期存款增加9390万美元，增幅14.9%，部分抵消了存款下降[203] - 2023年3月31日核心存款降至54亿美元，较2022年末减少1.811亿美元，降幅3.2%[204] - 2023年3月31日核心存款占总存款的82.9%，低于2022年12月31日的84.5%[204] - 2023年3月31日零售回购协议总额为6350万美元，2022年12月31日为5630万美元[205] 收入情况 - 2023年第一季度净利息收入5424.6万美元，较2022年同期的5661.4万美元有所减少[7] - 2023年第一季度非利息收入2040万美元，高于2022年同期的1998.5万美元[7] - 2023年第一季度净利润1938.1万美元，低于2022年同期的2327.3万美元[7] - 2023年第一季度基本每股收益1.35美元，稀释每股收益1.35美元，均低于2022年同期[7] - 2023年第一季度经营活动提供净现金2275.8万美元，较2022年同期的2391.8万美元略有减少[9] - 2023年第一季度投资活动提供净现金2908.1万美元，而2022年同期使用净现金4789.1万美元[9] - 2023年第一季度融资活动使用净现金5913.9万美元，2022年同期提供净现金13594.1万美元[9] - 2023年第一季度现金及现金等价物减少730万美元，2022年同期增加1.12亿美元[9] - 2023年第一季度公司在权益证券上实现净收益1.3万美元，2022年同期净损失4.7万美元[21] - 2023年3月31日止三个月基本每股收益为1.35美元，2022年同期为1.61美元；摊薄每股收益2023年为1.35美元，2022年为1.60美元[56] - 2023年3月31日止三个月归属于普通股股东的净利润为1938.1万美元，2022年同期为2327.3万美元[56] - 2023年3月31日止三个月其他综合收益（损失）税前金额为2760.7万美元，税后净额为2084.3万美元[57] - 2023年第一季度可供出售债务证券净未实现收益（损失）变动税前金额为2725.5万美元，税后净额为2057.8万美元[57] - 2023年第一季度可供出售债务证券净未实现损失为106,481千美元，税后净损失80,405千美元；2022年同期净未实现损失80,405千美元，税后净损失79,899千美元[58] - 2023年3月31日累计其他综合收益（损失）余额为187,846千美元，2022年同期为135,849千美元[58] - 2023年第一季度员工福利计划摊销后税后收益为506千美元，2022年同期为464千美元[58] - 2023年第一季度净定期福利成本（收入）为383千美元，2022年同期为564千美元[62] - 2023年第一季度其他综合收益（损失）重分类金额为265千美元，2022年同期为506千美元[58] - 2023年第一季度非利息收入为1,941千美元，2022年同期为1,476千美元；非利息支出为13,469千美元，2022年同期为12,020千美元[65] - 2023年第一季度符合ASC 606的非利息收入为18,797千美元，2022年同期为18,872千美元；不符合的为1,603千美元，2022年同期为1,113千美元[78] - 2023年第一季度，公司合并净利息收入为5424.6万美元，非利息收入为2040万美元，净收入为1938.1万美元[88] - 2022年第一季度，公司合并净利息收入为5661.4万美元，非利息收入为1998.5万美元，净收入为2327.3万美元[89] - 2023年第一季度，单独评估贷款公允价值变动收益为82.6万美元，其他房地产公允价值变动收益为22万美元[95] - 2022年第四季度，单独评估贷款公允价值变动收益为5.9万美元，其他房地产公允价值变动收益为15万美元[95] - 2023年第一季度净收入为1940万美元，摊薄后每股收益1.35美元，较2022年同期的2330万美元和1.60美元有所下降[133] - 2023年第一季度银行业务板块净收入1690万美元，较2022年同期减少340万美元，降幅16.8% [136] - 2023年第一季度保险业务板块净收入170万美元，较2022年第一季度减少37万美元，降幅17.5% [141] - 2023年第一季度财富管理业务板块净收入73.2万美元，较2022年同期减少10.8万美元，降幅12.9% [143] - 2023年第一季度银行业务板块净利息收入5420万美元，较2022年同期减少240万美元，降幅4.2% [137] - 2023年第一季度银行业务板块非利息收入670万美元，较2022年同期增加50.5万美元，增幅8.2% [139] - 2023年第一季度银行业务板块非利息支出3980万美元，较2022年同期增加270万美元，增幅7.2% [140] - 2023年第一季度净利息收入为5424.6万美元，较2022年同期下降240万美元或4.2%，占总收入的72.7% [146][147] - 2023年第一季度利息收入为6950万美元，同比增长17.0%，主要因贷款利息和费用增加，平均贷款余额增长3.9%，平均收益率提高59个基点 [149] - 2023年第一季度利息支出增加1240万美元或485.2%，平均付息负债成本率从0.21%升至1.26%，平均付息存款下降6.0%，其他借款增长115.3% [150] - 2023年第一季度非利息收入为2040万美元，同比增长2.1%，占总收入的27.3% [152] - 2023年第一季度非利息支出为5010万美元，同比增长7.1%，占总收入的67.2% [157] - 2023年第一季度所得税费用为590万美元，有效税率为23.3%，2022年同期分别为700万美元和23.0% [161] - 2023年第一季度和2022年同期，公司分别出售住宅贷款130万美元和13.5万美元，分别实现收益3.8万美元和4000美元[175] - 2023年第一季度，留存收益增加1070万美元；额外实收资本从2022年12月31日的3.028亿美元增至2023年3月31日的3.034亿美元[194][195] - 2023年前三个月现金股息总计约870万美元（每股0.60美元），占2023年年初至3月31日收益的45.0%，较2022年前三个月增长5.3%[196] 贷款情况 - 截至2023年3月31日，逾期贷款总额为2437.8万美元，较2022年12月31日的2329.8万美元有所增加[35][36] - 截至2023年3月31日，非应计贷款总额为2842.4万美元，较2022年12月31日的2828.9万美元略有增加[37] - 截至2023年3月31日，无相关信用损失准备的非应计贷款为1072.8万美元，较2022年12月31日的1519.3万美元有所减少[37] - 2023年第一季度非应计贷款利息收入为0美元[38] - 2023年3月31日贷款和租赁的信贷损失准备金期末余额为4609.9万美元，2022年同期为4212.6万美元[47] - 2023年3月31日表外信贷敞口负债期末余额为315.1万美元，2022年同期为272.1万美元[47] - 2023年3月31日抵押依赖贷款摊余成本总额为1072.8万美元，相关信贷损失准备金分配为0美元；2022年12月31日总额为1566万美元，分配为3万美元[48] - 2023年第一季度无新的陷入财务困境的借款人，2022

公司业务架构 - 公司确定了三个业务板块，分别是银行、保险和财富管理[16] - 公司于2022年1月1日将四家全资银行子公司合并为汤普金斯社区银行，该银行运营60个分行，其中41个在纽约，19个在宾夕法尼亚[11,24] - 银行服务主要是吸收存款并发放各类贷款，公司有独立的第三方贷款审查流程[17,18] - 公司的保险子公司汤普金斯保险自2001年运营，提供多种保险服务，在多地有共享和独立办公室[21,29] - 财富管理服务通过汤普金斯金融顾问品牌提供，包括投资管理、信托和遗产规划等服务[22] 公司财务数据 - 截至2022年12月31日，汤普金斯社区银行合并总资产为76亿美元，合并总贷款为53亿美元，合并总存款为66亿美元[25] - 截至2022年12月31日，公司合并总资产未超100亿美元，不适用“沃尔克规则”[43] - 2019年和2020年，公司子银行分别使用150万美元和12.1万美元的信贷额度来抵消存款保险费用，2022年、2021年和2020年的FDIC保险费用分别为280万美元、280万美元和240万美元[71][74] - 截至2022年12月31日，公司共有1072名员工，其中全职978人，兼职和临时员工94人；899人受雇于汤普金斯社区银行，173人在保险子公司[100] - 2022年，75%的员工获得利润分享贡献，53%的员工有机会获得补充薪酬[103] - 2022年12月31日公司合并总资产为77亿美元，未来可能超100亿美元，将面临额外监管要求和合规成本[157][158] 公司战略与竞争 - 公司战略围绕核心价值观，致力于为客户、社区和股东创造长期价值，注重负责任和可持续的增长，包括有机增长和可能的收购[13] - 公司在市场区域面临来自多种金融机构的激烈竞争，认为社区金融模式有助于竞争[30,31] 公司监管环境 - 公司作为注册金融控股公司，受多个监管机构的监管，包括美联储、美国证券交易委员会等[32,33] - 公司是纽约联邦住房贷款银行的成员，需维持最低资本股票投资[38] - 公司资产低于100亿美元，不受借记卡交换费标准限制，但禁止限制电子借记卡交易处理网络数量或抑制商家路由交易能力[42] - 银行与单一附属公司“涵盖交易”总额不得超银行资本存量和盈余的10%，与所有附属公司交易不得超20%[53] - 银行控股公司直接或间接收购商业银行超5.0%有表决权股份需获美联储事先批准，非银行控股公司收购25%或以上需批准[55] - 巴塞尔协议III资本规则要求公司维持CET1与风险加权资产最低比率7.0%、一级资本与风险加权资产最低比率8.5%、总资本与风险加权资产最低比率10.5%、杠杆率最低4.0%[59] - 若未达有效最低比率，银行机构将受资本分配限制，包括股息和股票回购及高管薪酬[59] - 巴塞尔协议III资本规则规定，若某类资产超CET1的10%或所有类别合计超15%，需从CET1中扣除[62] - 2015年1月公司决定选择不将累计其他综合收益纳入资本计算[63] - 公司支付股息或回购普通股能力受联邦和州公司法、契约及监管机构限制[49] - 汤普金斯社区银行宣布股息，日历年总额不超当年净收入加前两个财年留存净收入无需NYSDFS和FDIC批准[52] - 公司选择采用五年过渡选项，2020年末将总计160万美元的当前预期信贷损失（CECL）过渡金额加回一级普通股资本（CET1），其中包括采用CECL的累计影响减少200万美元和自采用以来CECL的估计增量影响增加360万美元[64][65] - 巴塞尔协议III资本规则修订了即时纠正行动（PCA）规定，对资本类别引入CET1比率要求，提高最低一级资本比率要求，取消部分规定，公司符合目标资本比率要求[67] - 汤普金斯社区银行的存款基本由联邦存款保险公司（FDIC）的存款保险基金（DIF）按适用限额承保，最高保险金额为每个存款类别、每个存款人、每个机构25万美元[69] - 2022年6月21日，FDIC通过修订后的恢复计划，将初始基础存款保险评估费率表统一提高2个基点，于2023年1月1日生效[72] - 截至2022年12月31日，公司子银行在《社区再投资法》（CRA）评估中获得杰出评级，监管机构提出加强和现代化CRA法规的联合提案，规则尚未最终确定[76][77][82] - 公司普通股根据《1934年证券交易法》在SEC注册，需遵守SEC的报告、信息披露等要求，公司内部人士受证券交易限制[83][84] - 《2020年反洗钱法》（AMLA）修订《1970年银行保密法》（BSA），旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律[85][86] - 《1999年金融服务现代化法案》（GLBA）要求金融机构实施信息安全计划，限制向非关联第三方披露消费者非公开信息[87] - 汤普金斯社区银行在贷款和租赁活动中需遵守多项联邦和州消费者金融法律，CFPB有权监督和执行消费者保护法律，银行规则一般由FDIC执行[90][91] - 2021年11月，联邦银行机构通过新规则，要求银行组织在意识到“计算机安全事件”后36小时内通知其主要监管机构，合规要求于2022年5月1日生效[93] - 《多德 - 弗兰克法案》要求监管机构为资产至少10亿美元的实体制定激励薪酬相关规定，虽未最终确定，但可能限制公司高管薪酬结构[95] - 2022年10月26日，美国证券交易委员会发布最终规则定义追回标准，公司目前有高管追回政策，将确保符合上市标准[95] - 纽约州金融服务部规则要求金融服务公司自2017年3月1日起（分阶段至2019年结束）维持网络安全计划[94] 公司面临风险 - 公司面临法律诉讼、监管调查等风险，最终损失可能高于计提金额，影响财务状况和经营成果[141][142][144] - 公司面临气候变化相关风险，可能导致费用增加和声誉受损[148] - 公司受严格监管，合规成本增加、可能面临罚款，影响业务和财务状况[149][150][151] - 公司可能面临房地产相关环境风险和成本，影响财务状况[152][153][154] - 若未及时检测和报告洗钱等非法活动，公司可能面临监管制裁和责任[155][156] - 公司可能受欺诈影响，导致财务损失和声誉损害[159] - 公司收集大量敏感数据，面临网络安全威胁，可能影响业务和财务状况[160][161][162][163][164][165][166][167] - 公司收购存在风险，可能影响经营成果和财务状况[168][169][170] - 外部供应商表现不佳或服务中断，可能影响公司运营和财务状况[171][172][173] - 公司新产品和服务开发存在风险，可能无法有效管理，影响业务[174][175] 公司人才管理 - 公司招聘和保留人才面临挑战，会进行薪资审查以确保薪酬与市场一致[101][102] 公司流动性管理 - 公司使用多种资金来源进行流动性管理，依赖程度可能随业务增长而增加，资金获取问题可能影响盈利能力和流动性[140] 新冠疫情影响 - 2022年第四季度新冠疫情仍带来健康和经济挑战，但情况较2021年有所改善[176] - 公司根据《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》及跨部门指导，选择不将合格贷款修改报告为不良债务重组[176] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》下不良债务重组的救济措施由《2021年综合拨款法案》延长[176] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》下的救济措施延长至（i）新冠国家紧急状态结束后60天或（ii）2022年1月1日两者较早者[176] - 新冠疫情相关法案要求贷款机构为特定借款人提供贷款还款延期等救济，并影响特定贷款修改的会计处理[99] 公司信贷监控 - 管理层持续在单个借款人和行业细分层面密切监控信贷状况[176]

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of ...

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incor ...

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of inco ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ______to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) 118 E. Seneca Street, P.O. ...

收入和利润 - 净利息收入前三季度为16.60亿美元，去年同期为16.76亿美元，下降0.9%[14] - 非利息收入前三季度为5969.5万美元，去年同期为5502.4万美元，增长8.5%[14] - 归属于Tompkins的净利润前三季度为6979.9万美元，去年同期为5361.0万美元，增长30.2%[14] - 基本每股收益前三季度为4.74美元，去年同期为3.60美元，增长31.7%[14] - 2021年第三季度归属于公司的净利润为2134.2万美元，相比2020年同期的2423万美元下降11.9%[23] - 2021年前九个月归属于公司的净利润为6979.9万美元，相比2020年同期的5361万美元增长30.2%[24] - 2021年第三季度基本每股收益为1.46美元，较2020年同期的1.63美元下降10.4%[85] - 2021年前九个月基本每股收益为4.74美元，较2020年同期的3.60美元增长31.7%[86] - 2021年第三季度公司净利润为2134.2万美元，较2020年同期的2423.0万美元下降11.9%[85] - 2021年前九个月公司净利润为6979.9万美元，较2020年同期的5361.0万美元增长30.2%[86] - 2021年第三季度净利润为2130万美元，同比下降290万美元或11.9%[173][174] - 2021年前九个月净利润为6980万美元，同比增加1620万美元或30.1%[173][174] - 归属于Tompkins金融公司的净收入为6979.9万美元[125] - 2021年第三季度非利息总收入为2085.4万美元，2020年同期为1888.7万美元，同比增长10.4%[112] - 2021年前九个月非利息总收入为5969.5万美元，2020年同期为5502.4万美元，同比增长8.5%[112] - 2021年第三季度非利息收入为2090万美元，同比增长10.4%[199] 成本和费用 - 非利息支出前三季度为1.42亿美元，去年同期为1.38亿美元，增长3.2%[14] - 2021年前九个月支付利息现金1593.5万美元，相比2020年同期的2462.6万美元下降35.3%[21] - 2021年前九个月支付税款现金2338.6万美元，相比2020年同期的1624.3万美元增长43.9%[21] - 2021年前九个月的专业费用支出为528万美元，较2020年同期的465.4万美元增长13.4%[102] - 2021年前九个月的技术费用为881.8万美元，与2020年同期的877.1万美元基本持平[102] - 2021年前九个月的其他营业费用总额为3551.9万美元，较2020年同期的3355.3万美元增长5.9%[102] - 非利息支出为1.42亿美元，其中银行业务占1.14亿美元[125] - 第三季度非利息支出为4060万美元，同比增长320万美元或8.5%；前九个月支出为1.138亿美元，同比增长370万美元或3.3%，其中包含因提前偿还1.35亿美元FHLB定息预付款而产生的290万美元罚金[181] - 2021年第三季度薪酬福利支出占非利息支出的61.0%，前九个月占62.9%[205] - 2021年第三季度有效所得税率为23.7%，高于2020年同期的20.7%[208] 信贷损失准备金 - 信贷损失准备金拨备前三季度为负613.3万美元，去年同期为正1741.8万美元[14] - 2021年第三季度末信贷损失准备金总额为4625.9万美元，较期初减少约1246万美元（-2.6%）[67] - 2021年第三季度信贷损失准备金计提为负值（贷项），总额为负117.7万美元，显示准备金释放[67] - 2021年前九个月信贷损失准备金总额从期初的5166.9万美元降至4625.9万美元，减少541万美元（-10.5%）[70] - 2021年前九个月信贷损失准备金计提为负640.5万美元，而2020年同期为正1614.5万美元[70][71] - 表外信贷风险敞口的信贷损失准备金从2020年底的190万美元增至2021年9月30日的220万美元[71] - 2021年第三季度表外信贷风险敞口计提了5.5万美元的贷项，而2020年同期计提了41.7万美元的贷项[71] - 截至2021年9月30日，抵押依赖贷款的信贷损失准备金分配为320.9万美元，其中商业房地产占318万美元[72] - 2021年第三季度信贷损失拨备为负613.3万美元，而2020年同期为负218万美元[125][126] - 信贷损失拨备第三季度为冲回120万美元，而2020年同期为冲回21.8万美元；前九个月为冲回610万美元，而2020年同期为计提1740万美元，其中2020年第一季度包含1680万美元与新冠疫情相关的拨备费用[179] - 2021年第三季度信贷损失拨备为负120万美元，前九个月为负610万美元，而2020年同期分别为负21.8万美元和正1740万美元[198] 贷款和租赁组合 - 贷款总额从52.60亿美元降至50.97亿美元，下降3.1%[11] - 贷款和租赁总额从2020年12月31日的52.679亿美元降至2021年9月30日的51.065亿美元，下降3.0%[50] - 商业房地产贷款总额从2020年12月31日的25.692亿美元增至2021年9月30日的26.160亿美元，增长1.8%[50] - 逾期90天或以上的贷款从2020年12月31日的1.43亿美元增至2021年9月30日的2.870亿美元，增长100.7%[53][54] - 商业房地产其他贷款中逾期90天或以上的部分从2020年12月31日的712.5万美元增至2021年9月30日的2165.1万美元，增长204.0%[53][54] - 非应计贷款和租赁从2020年12月31日的未明确金额增至2021年9月30日的4.794亿美元[57] - 商业房地产其他贷款的非应计金额在2021年9月30日为3.386亿美元，其中7450万美元逾期超过89天但仍计息[57] - 截至2020年12月31日，公司非应计贷款及租赁总额为2601.8万美元，其中商业房地产其他类别占2308万美元[58] - 截至2020年12月31日，逾期超过89天但仍计息的贷款及租赁总额为3897.6万美元，其中商业房地产其他类别占2350.9万美元[58] - 2021年第三季度仅有一笔住房权益贷款（11.2万美元）进行了困难债务重组，重组方式为延长期限和降低利率[74] - 截至2021年9月30日，商业与工业贷款（其他类）总额为7.279亿美元，其中99.6%（7.20965亿美元）为正常类贷款[78] - 截至2021年9月30日，PPP贷款总额为1.4193亿美元，全部为正常类贷款[78] - 截至2021年9月30日，商业房地产贷款总额为22.5319亿美元，其中93.2%（21.0101亿美元）为正常类贷款[78] - 截至2020年12月31日，商业与工业贷款（其他类）总额为7.92987亿美元，其中98.7%（7.8184亿美元）为正常类贷款[79] - 截至2020年12月31日，PPP贷款总额为2.91252亿美元，全部为正常类贷款[79] - 截至2020年12月31日，商业房地产贷款总额为22.0431亿美元，其中92.9%（20.47369亿美元）为正常类贷款[79] - 在截至2020年9月30日的九个月内，共有4笔不良债务重组贷款，总记录投资额为32.1万美元[75] - 在上述不良债务重组贷款中，有2笔在九个月内发生违约，违约后记录投资额为12.4万美元[75] - 商业与工业贷款（农业类）中，次级类贷款从2020年12月31日的500.4万美元降至2021年9月30日的453.2万美元[78][79] - 商业房地产贷款（建筑类）中，正常类贷款从2020年12月31日的1.60772亿美元增至2021年9月30日的1.69231亿美元[78][79] - 2021年9月30日住宅抵押贷款总额为12.70亿美元，较2020年12月31日的12.35亿美元增长2.8%[81][82] - 2021年9月30日住宅房屋净值贷款总额为1.86亿美元，较2020年12月31日的2.01亿美元下降7.5%[81][82] - 2021年9月30日消费直接贷款总额为6669.4万美元，较2020年12月31日的6139.9万美元增长8.6%[81][82] - 公司延期还款计划涉及3,843笔贷款，总额达16亿美元[168] - 截至2021年9月30日，延期还款贷款余额为1280万美元，占总贷款的0.25%[168] - 薪资保护计划贷款总额为6.941亿美元，其中约5.52亿美元已根据计划条款获得减免[171] - 截至2021年9月30日，公司不良资产占总资产的0.75%，高于2020年12月31日的0.60%[172] 投资证券 - 可供出售债务证券总额截至2021年9月30日的摊余成本为20.72498亿美元，公允价值为20.66927亿美元，未实现收益1802.1万美元，未实现损失2359.2万美元[32] - 持有至到期债务证券总额截至2021年9月30日的摊余成本为2.69268亿美元，公允价值为2.68283亿美元，未实现收益111.4万美元，未实现损失209.9万美元[33] - 2021年前九个月出售可供出售债务证券实现收益110万美元，实现损失85.1万美元，出售所得款项为1.427亿美元[34] - 2021年前九个月权益证券确认净损失1.8万美元，而2020年同期为净收益1.7万美元[34] - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券未实现损失总额为2359.2万美元，其中持有时间少于12个月的证券未实现损失为1660万美元，持有12个月或更长的证券未实现损失为699.2万美元[36] - 截至2021年9月30日，持有至到期债务证券未实现损失总额为209.9万美元，全部来自持有时间少于12个月的证券[37] - 按合同到期日划分，截至2021年9月30日，可供出售债务证券中一年内到期的摊余成本为5701.1万美元，一年至五年到期的为4.63136亿美元，五年至十年到期的为4.87701亿美元，十年后到期的为5677万美元[44] - 抵押贷款支持证券截至2021年9月30日的摊余成本为10.0788亿美元，公允价值为10.05324亿美元[44] - 可供出售债务证券总额从2020年12月31日的15.999亿美元增至16.272亿美元，增长1.7%[47] - 持有至到期债务证券在2021年9月30日的摊余成本为2.693亿美元，公允价值为2.683亿美元[47] - 公司持有的FHLBNY股票、FHLBPITT股票和ACBB股票总额分别为930万美元、100万美元和9.5万美元[48] - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券总额为20.67亿美元，较2020年12月31日的16.27亿美元增长27%[132][133] - 截至2021年9月30日，三级公允价值计量的权益证券为91万美元[132] - 2021年第三季度个别评估贷款的公允价值损失为15万美元[138] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物账面金额与公允价值均为3.33487亿美元[145] - 截至2021年9月30日，持有至到期证券账面金额为2.69268亿美元，公允价值为2.68283亿美元[145] - 截至2021年9月30日，贷款/租赁净额账面金额为50.50519亿美元，公允价值为50.72855亿美元，其公允价值全部归类为第三层级[145] - 截至2021年9月30日，定期存款账面金额为6.75499亿美元，公允价值为6.79335亿美元[145] - 截至2021年9月30日，其他存款账面金额与公允价值均为64.15399亿美元[145] - 截至2020年12月31日，贷款/租赁净额账面金额为52.08658亿美元，公允价值为52.26301亿美元，其中第二层级为2217.1万美元，第三层级为52.0413亿美元[146] - 公司调整第三方评估的房地产抵押品价值时，通常会将评估价值下调5%至8%以考虑销售和成交成本[144] - 截至2020年9月30日九个月期间，个别评估资产的公允价值变动损失为130.5万美元[142] - 截至2020年9月30日九个月期间，其他房地产持有资产的公允价值变动损失为2.7万美元[142] 资产和负债 - 总资产从76.22亿美元增长至81.13亿美元，增长6.4%[11] - 存款总额从64.38亿美元增至70.91亿美元，增长10.1%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为9135.4万美元，去年同期为6131.6万美元，增长49.0%[18] - 截至2021年9月30日，公司股东权益总额为7.22357亿美元，相比2020年同期的7.13611亿美元增长1.2%[23][24] - 截至2021年9月30日，公司累计其他综合亏损为5509.4万美元，相比2020年同期的2386.4万美元，亏损扩大131.0%[23][24] - 公司总资产截至2021年9月30日为81.1311亿美元，其中银行板块资产为80.5145亿美元，占比99.2%[122] - 总资产为77.95亿美元，净贷款和租赁为53.46亿美元[125] - 存款总额为66.01亿美元[125] 其他综合收益/亏损 - 2021年前九个月其他综合亏损为2302万美元，相比2020年同期其他综合收入1970万美元，恶化216.9%[24] - 2021年第三季度其他综合亏损为955.2万美元，较2020年同期的372.8万美元亏损扩大156.2%[88] - 截至2021年9月30日的九个月内，其他综合亏损总额为2302万美元，而2020年同期为综合收益1970万美元，反映出财务状况的重大负面变化[90] - 可供出售债务证券的未实现净亏损在九个月内为2481.7万美元，与2020年同期的1823.9万美元未实现净收益形成对比[90][91] - 员工福利计划相关成本的重分类调整在九个月内为税前238万美元，税后179.7万美元[90][95] - 累计其他综合亏损余额从2021年1月1日的3207.4万美元扩大至2021年9月30日的5509.4万美元[91] 业务板块表现 - 银行板块在2021年第三季度净利息收入为5609.0万美元，占合并净利息收入的99.99%[122] - 净利息收入为1.66亿美元，其中银行业务贡献1.66亿美元[125] - 非利息收入为5969.5万美元，财富管理业务贡献2753.1万美元[125] - 2021年第三季度银行业务部门净利息收入为5610万美元，同比下降220万美元或3.7%[178] - 2021年前九个月银行业务部门净利息收入为1.66亿美元，同比下降160万美元或1.0%[178] - 2021年第三季度及前九个月的净利息收入分别包含330万美元和800万美元的PPP贷款净递延费用[178] - 第三季度非利息收入为640万美元，同比增长44万美元或7.4%，主要由卡服务收入增长29.8万美元（12.3%）和存款账户服务费增长19.4万美元（13.4%）驱动；前九个月非利息收入为1920万美元，同比下降4.2万美元或0.2%[180] - 保险板块第三季度净利润为230万美元，同比增长46.2万美元或25.7%；总收入同比增长92.7万美元或10.3%，主要得益于商业险收入增长[182] - 保险板块前九个月净利润同比增长170万美元或47.2%，总收入同比增长300万美元或12.2%，主要因总佣金收入增长150万美元（6.8%）及或有收入增长89万美元（39.7%）[183] - 财富管理板块第三季度净利润为130万美元，同比增长49.4万美元或60.0%；收入同比增长61.4万美元或13.8%，主要因管理资产增长带来的咨询费收入增加[184] - 财富管理板块前九个月净利润为360万美元，同比增长120万美元或47.8%，主要驱动因素同样是咨询费收入增长；非利息支出同比增长2.1%[185] 净利息收入和息差 - 2021年第三季度总生息资产平均余额为77.537亿美元，净利息收入为5609.8万美元，净息差为2.89%；2020年同期生息资产平均余额为72.040亿美元，净利息收入为

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) New York 16-1482357 (State or other j ...

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of inco ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (I.R.S. Employer Identification No.) New York 16-1482357 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2020 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transit ...