员工构成与分布 - 截至2021年12月31日，公司员工总数为1,074人，其中全职员工969人，兼职及临时员工105人[98] - 在子公司分布中，850名员工就职于四家银行子公司，58名员工在财富管理子公司，166名员工在保险子公司[98] 员工薪酬与福利 - 2021年，73%的员工获得了利润分享计划的贡献[101] - 截至2021年12月31日，59%的员工有机会获得与其职位和贡献相匹配的额外激励或股权补偿[102] - 2021年，公司对薪酬结构的较低四分位数进行了上调，以应对通胀和低失业率等宏观经济因素[100] 工作模式安排 - 超过一半的员工已利用远程或混合办公的日程安排选项[102] 业务架构调整 - 公司于2022年1月1日将四家银行合并为一个特许经营机构，现称为Tompkins Community Bank[99] 利率基准转换 - 公司自2021年9月30日起，已停止发放任何基于LIBOR指数的新贷款或产品[133] - 公司面临从LIBOR向替代参考利率（如SOFR）过渡的风险，这可能产生重大费用并引发客户争议[132][133] 气候变化相关风险 - 公司业务可能受到气候变化的负面影响，包括运营风险、信用风险和声誉风险[138] 资产规模与监管门槛 - 截至2021年12月31日，公司总合并资产为78亿美元[146] - 若公司总资产超过100亿美元，将触发更严格的监管要求[146] - 为应对超过100亿美元资产门槛的合规要求，公司可能产生大量成本[147][148] 贷款组合构成 - 截至2020年12月31日，公司贷款组合的很大一部分由房地产担保[144] 供应商依赖风险 - 公司依赖外部供应商提供数据处理、存储和网络接入等关键基础设施服务[156] 网络安全与数据风险 - 网络安全威胁持续演变，公司需投入大量额外资源以加强防护措施[154] - 公司业务涉及收集和存储大量客户敏感数据，面临数据泄露和网络攻击风险[150][151] 欺诈风险 - 欺诈活动（如支票欺诈、电子欺诈、网络钓鱼）可能导致公司财务损失或声誉损害[149] 收购整合风险 - 收购活动可能带来整合运营、人员、维持统一标准和控制程序等方面的风险[155] 产品开发风险 - 新产品和服务开发存在风险，可能无法产生预期收入或被监管机构否决[158]

收入和利润 - 净利息收入前三季度为16.60亿美元，去年同期为16.76亿美元，下降0.9%[14] - 非利息收入前三季度为5969.5万美元，去年同期为5502.4万美元，增长8.5%[14] - 归属于Tompkins的净利润前三季度为6979.9万美元，去年同期为5361.0万美元，增长30.2%[14] - 基本每股收益前三季度为4.74美元，去年同期为3.60美元，增长31.7%[14] - 2021年第三季度归属于公司的净利润为2134.2万美元，相比2020年同期的2423万美元下降11.9%[23] - 2021年前九个月归属于公司的净利润为6979.9万美元，相比2020年同期的5361万美元增长30.2%[24] - 2021年第三季度基本每股收益为1.46美元，较2020年同期的1.63美元下降10.4%[85] - 2021年前九个月基本每股收益为4.74美元，较2020年同期的3.60美元增长31.7%[86] - 2021年第三季度公司净利润为2134.2万美元，较2020年同期的2423.0万美元下降11.9%[85] - 2021年前九个月公司净利润为6979.9万美元，较2020年同期的5361.0万美元增长30.2%[86] - 2021年第三季度净利润为2130万美元，同比下降290万美元或11.9%[173][174] - 2021年前九个月净利润为6980万美元，同比增加1620万美元或30.1%[173][174] - 归属于Tompkins金融公司的净收入为6979.9万美元[125] - 2021年第三季度非利息总收入为2085.4万美元，2020年同期为1888.7万美元，同比增长10.4%[112] - 2021年前九个月非利息总收入为5969.5万美元，2020年同期为5502.4万美元，同比增长8.5%[112] - 2021年第三季度非利息收入为2090万美元，同比增长10.4%[199] 成本和费用 - 非利息支出前三季度为1.42亿美元，去年同期为1.38亿美元，增长3.2%[14] - 2021年前九个月支付利息现金1593.5万美元，相比2020年同期的2462.6万美元下降35.3%[21] - 2021年前九个月支付税款现金2338.6万美元，相比2020年同期的1624.3万美元增长43.9%[21] - 2021年前九个月的专业费用支出为528万美元，较2020年同期的465.4万美元增长13.4%[102] - 2021年前九个月的技术费用为881.8万美元，与2020年同期的877.1万美元基本持平[102] - 2021年前九个月的其他营业费用总额为3551.9万美元，较2020年同期的3355.3万美元增长5.9%[102] - 非利息支出为1.42亿美元，其中银行业务占1.14亿美元[125] - 第三季度非利息支出为4060万美元，同比增长320万美元或8.5%；前九个月支出为1.138亿美元，同比增长370万美元或3.3%，其中包含因提前偿还1.35亿美元FHLB定息预付款而产生的290万美元罚金[181] - 2021年第三季度薪酬福利支出占非利息支出的61.0%，前九个月占62.9%[205] - 2021年第三季度有效所得税率为23.7%，高于2020年同期的20.7%[208] 信贷损失准备金 - 信贷损失准备金拨备前三季度为负613.3万美元，去年同期为正1741.8万美元[14] - 2021年第三季度末信贷损失准备金总额为4625.9万美元，较期初减少约1246万美元（-2.6%）[67] - 2021年第三季度信贷损失准备金计提为负值（贷项），总额为负117.7万美元，显示准备金释放[67] - 2021年前九个月信贷损失准备金总额从期初的5166.9万美元降至4625.9万美元，减少541万美元（-10.5%）[70] - 2021年前九个月信贷损失准备金计提为负640.5万美元，而2020年同期为正1614.5万美元[70][71] - 表外信贷风险敞口的信贷损失准备金从2020年底的190万美元增至2021年9月30日的220万美元[71] - 2021年第三季度表外信贷风险敞口计提了5.5万美元的贷项，而2020年同期计提了41.7万美元的贷项[71] - 截至2021年9月30日，抵押依赖贷款的信贷损失准备金分配为320.9万美元，其中商业房地产占318万美元[72] - 2021年第三季度信贷损失拨备为负613.3万美元，而2020年同期为负218万美元[125][126] - 信贷损失拨备第三季度为冲回120万美元，而2020年同期为冲回21.8万美元；前九个月为冲回610万美元，而2020年同期为计提1740万美元，其中2020年第一季度包含1680万美元与新冠疫情相关的拨备费用[179] - 2021年第三季度信贷损失拨备为负120万美元，前九个月为负610万美元，而2020年同期分别为负21.8万美元和正1740万美元[198] 贷款和租赁组合 - 贷款总额从52.60亿美元降至50.97亿美元，下降3.1%[11] - 贷款和租赁总额从2020年12月31日的52.679亿美元降至2021年9月30日的51.065亿美元，下降3.0%[50] - 商业房地产贷款总额从2020年12月31日的25.692亿美元增至2021年9月30日的26.160亿美元，增长1.8%[50] - 逾期90天或以上的贷款从2020年12月31日的1.43亿美元增至2021年9月30日的2.870亿美元，增长100.7%[53][54] - 商业房地产其他贷款中逾期90天或以上的部分从2020年12月31日的712.5万美元增至2021年9月30日的2165.1万美元，增长204.0%[53][54] - 非应计贷款和租赁从2020年12月31日的未明确金额增至2021年9月30日的4.794亿美元[57] - 商业房地产其他贷款的非应计金额在2021年9月30日为3.386亿美元，其中7450万美元逾期超过89天但仍计息[57] - 截至2020年12月31日，公司非应计贷款及租赁总额为2601.8万美元，其中商业房地产其他类别占2308万美元[58] - 截至2020年12月31日，逾期超过89天但仍计息的贷款及租赁总额为3897.6万美元，其中商业房地产其他类别占2350.9万美元[58] - 2021年第三季度仅有一笔住房权益贷款（11.2万美元）进行了困难债务重组，重组方式为延长期限和降低利率[74] - 截至2021年9月30日，商业与工业贷款（其他类）总额为7.279亿美元，其中99.6%（7.20965亿美元）为正常类贷款[78] - 截至2021年9月30日，PPP贷款总额为1.4193亿美元，全部为正常类贷款[78] - 截至2021年9月30日，商业房地产贷款总额为22.5319亿美元，其中93.2%（21.0101亿美元）为正常类贷款[78] - 截至2020年12月31日，商业与工业贷款（其他类）总额为7.92987亿美元，其中98.7%（7.8184亿美元）为正常类贷款[79] - 截至2020年12月31日，PPP贷款总额为2.91252亿美元，全部为正常类贷款[79] - 截至2020年12月31日，商业房地产贷款总额为22.0431亿美元，其中92.9%（20.47369亿美元）为正常类贷款[79] - 在截至2020年9月30日的九个月内，共有4笔不良债务重组贷款，总记录投资额为32.1万美元[75] - 在上述不良债务重组贷款中，有2笔在九个月内发生违约，违约后记录投资额为12.4万美元[75] - 商业与工业贷款（农业类）中，次级类贷款从2020年12月31日的500.4万美元降至2021年9月30日的453.2万美元[78][79] - 商业房地产贷款（建筑类）中，正常类贷款从2020年12月31日的1.60772亿美元增至2021年9月30日的1.69231亿美元[78][79] - 2021年9月30日住宅抵押贷款总额为12.70亿美元，较2020年12月31日的12.35亿美元增长2.8%[81][82] - 2021年9月30日住宅房屋净值贷款总额为1.86亿美元，较2020年12月31日的2.01亿美元下降7.5%[81][82] - 2021年9月30日消费直接贷款总额为6669.4万美元，较2020年12月31日的6139.9万美元增长8.6%[81][82] - 公司延期还款计划涉及3,843笔贷款，总额达16亿美元[168] - 截至2021年9月30日，延期还款贷款余额为1280万美元，占总贷款的0.25%[168] - 薪资保护计划贷款总额为6.941亿美元，其中约5.52亿美元已根据计划条款获得减免[171] - 截至2021年9月30日，公司不良资产占总资产的0.75%，高于2020年12月31日的0.60%[172] 投资证券 - 可供出售债务证券总额截至2021年9月30日的摊余成本为20.72498亿美元，公允价值为20.66927亿美元，未实现收益1802.1万美元，未实现损失2359.2万美元[32] - 持有至到期债务证券总额截至2021年9月30日的摊余成本为2.69268亿美元，公允价值为2.68283亿美元，未实现收益111.4万美元，未实现损失209.9万美元[33] - 2021年前九个月出售可供出售债务证券实现收益110万美元，实现损失85.1万美元，出售所得款项为1.427亿美元[34] - 2021年前九个月权益证券确认净损失1.8万美元，而2020年同期为净收益1.7万美元[34] - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券未实现损失总额为2359.2万美元，其中持有时间少于12个月的证券未实现损失为1660万美元，持有12个月或更长的证券未实现损失为699.2万美元[36] - 截至2021年9月30日，持有至到期债务证券未实现损失总额为209.9万美元，全部来自持有时间少于12个月的证券[37] - 按合同到期日划分，截至2021年9月30日，可供出售债务证券中一年内到期的摊余成本为5701.1万美元，一年至五年到期的为4.63136亿美元，五年至十年到期的为4.87701亿美元，十年后到期的为5677万美元[44] - 抵押贷款支持证券截至2021年9月30日的摊余成本为10.0788亿美元，公允价值为10.05324亿美元[44] - 可供出售债务证券总额从2020年12月31日的15.999亿美元增至16.272亿美元，增长1.7%[47] - 持有至到期债务证券在2021年9月30日的摊余成本为2.693亿美元，公允价值为2.683亿美元[47] - 公司持有的FHLBNY股票、FHLBPITT股票和ACBB股票总额分别为930万美元、100万美元和9.5万美元[48] - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券总额为20.67亿美元，较2020年12月31日的16.27亿美元增长27%[132][133] - 截至2021年9月30日，三级公允价值计量的权益证券为91万美元[132] - 2021年第三季度个别评估贷款的公允价值损失为15万美元[138] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物账面金额与公允价值均为3.33487亿美元[145] - 截至2021年9月30日，持有至到期证券账面金额为2.69268亿美元，公允价值为2.68283亿美元[145] - 截至2021年9月30日，贷款/租赁净额账面金额为50.50519亿美元，公允价值为50.72855亿美元，其公允价值全部归类为第三层级[145] - 截至2021年9月30日，定期存款账面金额为6.75499亿美元，公允价值为6.79335亿美元[145] - 截至2021年9月30日，其他存款账面金额与公允价值均为64.15399亿美元[145] - 截至2020年12月31日，贷款/租赁净额账面金额为52.08658亿美元，公允价值为52.26301亿美元，其中第二层级为2217.1万美元，第三层级为52.0413亿美元[146] - 公司调整第三方评估的房地产抵押品价值时，通常会将评估价值下调5%至8%以考虑销售和成交成本[144] - 截至2020年9月30日九个月期间，个别评估资产的公允价值变动损失为130.5万美元[142] - 截至2020年9月30日九个月期间，其他房地产持有资产的公允价值变动损失为2.7万美元[142] 资产和负债 - 总资产从76.22亿美元增长至81.13亿美元，增长6.4%[11] - 存款总额从64.38亿美元增至70.91亿美元，增长10.1%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为9135.4万美元，去年同期为6131.6万美元，增长49.0%[18] - 截至2021年9月30日，公司股东权益总额为7.22357亿美元，相比2020年同期的7.13611亿美元增长1.2%[23][24] - 截至2021年9月30日，公司累计其他综合亏损为5509.4万美元，相比2020年同期的2386.4万美元，亏损扩大131.0%[23][24] - 公司总资产截至2021年9月30日为81.1311亿美元，其中银行板块资产为80.5145亿美元，占比99.2%[122] - 总资产为77.95亿美元，净贷款和租赁为53.46亿美元[125] - 存款总额为66.01亿美元[125] 其他综合收益/亏损 - 2021年前九个月其他综合亏损为2302万美元，相比2020年同期其他综合收入1970万美元，恶化216.9%[24] - 2021年第三季度其他综合亏损为955.2万美元，较2020年同期的372.8万美元亏损扩大156.2%[88] - 截至2021年9月30日的九个月内，其他综合亏损总额为2302万美元，而2020年同期为综合收益1970万美元，反映出财务状况的重大负面变化[90] - 可供出售债务证券的未实现净亏损在九个月内为2481.7万美元，与2020年同期的1823.9万美元未实现净收益形成对比[90][91] - 员工福利计划相关成本的重分类调整在九个月内为税前238万美元，税后179.7万美元[90][95] - 累计其他综合亏损余额从2021年1月1日的3207.4万美元扩大至2021年9月30日的5509.4万美元[91] 业务板块表现 - 银行板块在2021年第三季度净利息收入为5609.0万美元，占合并净利息收入的99.99%[122] - 净利息收入为1.66亿美元，其中银行业务贡献1.66亿美元[125] - 非利息收入为5969.5万美元，财富管理业务贡献2753.1万美元[125] - 2021年第三季度银行业务部门净利息收入为5610万美元，同比下降220万美元或3.7%[178] - 2021年前九个月银行业务部门净利息收入为1.66亿美元，同比下降160万美元或1.0%[178] - 2021年第三季度及前九个月的净利息收入分别包含330万美元和800万美元的PPP贷款净递延费用[178] - 第三季度非利息收入为640万美元，同比增长44万美元或7.4%，主要由卡服务收入增长29.8万美元（12.3%）和存款账户服务费增长19.4万美元（13.4%）驱动；前九个月非利息收入为1920万美元，同比下降4.2万美元或0.2%[180] - 保险板块第三季度净利润为230万美元，同比增长46.2万美元或25.7%；总收入同比增长92.7万美元或10.3%，主要得益于商业险收入增长[182] - 保险板块前九个月净利润同比增长170万美元或47.2%，总收入同比增长300万美元或12.2%，主要因总佣金收入增长150万美元（6.8%）及或有收入增长89万美元（39.7%）[183] - 财富管理板块第三季度净利润为130万美元，同比增长49.4万美元或60.0%；收入同比增长61.4万美元或13.8%，主要因管理资产增长带来的咨询费收入增加[184] - 财富管理板块前九个月净利润为360万美元，同比增长120万美元或47.8%，主要驱动因素同样是咨询费收入增长；非利息支出同比增长2.1%[185] 净利息收入和息差 - 2021年第三季度总生息资产平均余额为77.537亿美元，净利息收入为5609.8万美元，净息差为2.89%；2020年同期生息资产平均余额为72.040亿美元，净利息收入为

收入和利润（同比环比） - 2021年第二季度净利息收入为5484.6万美元，较2020年同期的5636.6万美元下降2.7%[14] - 2021年上半年净利息收入为1.099亿美元，与2020年同期的1.093亿美元基本持平[14] - 2021年上半年归属于公司的净利润为4845.7万美元，较2020年同期的2938万美元大幅增长64.9%[14] - 2021年第二季度基本每股收益为1.55美元，较2020年同期的1.44美元增长7.6%[14] - 2021年第二季度归属于公司的净利润为2286.2万美元，较2020年同期的2146.3万美元增长6.5%[23] - 2021年上半年归属于公司的净利润为4852.1万美元，较2020年同期的2944.9万美元增长64.8%[24] - 2021年第二季度归属于Tompkins Financial Corporation的合并净利润为2143.1万美元，而2020年同期为2938.0万美元，同比下降约27.0%[124][128] - 2021年上半年归属于Tompkins Financial Corporation的合并净利润为4845.7万美元，较2020年上半年的2143.1万美元增长126.1%[127][124] - 2021年第二季度合并净利息收入为5636.6万美元，2020年同期为1.09335亿美元，同比下降约48.5%[124][128] - 2021年上半年合并净利息收入为1.09883亿美元，较2020年上半年的5636.6万美元增长约95.0%[127][124] - 2021年第二季度净利润为2280万美元，摊薄后每股收益1.54美元，较2020年同期增长6.5%[176] - 2021年上半年净利润为4850万美元，摊薄后每股收益3.26美元，较2020年同期增长64.9%[176] - 2021年第二季度净利息收入为5480万美元，同比下降150万美元或2.7%[180] - 2021年上半年净利息收入为1.099亿美元，同比微增54.8万美元或0.5%[180] - 2021年第二季度应税等值净利息收入为6020万美元，同比下降160万美元或2.8%[193] 成本和费用（同比环比） - 2021年第二季度信贷损失拨备为负307.1万美元（回拨），而2020年同期为拨备87.7万美元[14] - 2021年上半年支付的现金利息为1028.8万美元，相比2020年同期的1814.8万美元下降43.3%[21] - 2021年上半年支付的现金税费为1934.1万美元，相比2020年同期的161.0万美元大幅增长1101.3%[21] - 2021年第二季度信贷损失拨备为87.7万美元，而2020年同期为1763.6万美元，同比下降约95.0%[124][128] - 2021年上半年信贷损失拨备为负490.1万美元（即拨备回拨），而2020年同期为1763.6万美元[127][128] - 2021年第二季度信贷损失拨备为贷项310万美元，同比减少390万美元[181] - 2021年上半年非利息收入为1280万美元，同比下降48.2万美元或3.6%[182] - 2021年第二季度和上半年非利息支出分别为3790万美元和7320万美元，同比分别增长140万美元（3.8%）和49.7万美元（0.7%）[183] - 2021年第二季度非利息支出为4740万美元，同比增长3.9%；上半年非利息支出为9200万美元，同比增长1.1%[203] - 2021年第二季度所得税支出为650万美元，实际税率为22.1%，高于去年同期的550万美元和20.5%的税率[206] - 2021年上半年利息支出为970.7万美元，同比减少760万美元或43.9%[196] 各条业务线表现 - 2021年第二季度，银行业务部门贡献净收入2073万美元，保险部门贡献100万美元，财富管理部门贡献110万美元[122] - 保险板块2021年第二季度净利润为100万美元，同比增长25.9万美元或34.9%；总收入同比增长80.3万美元或10.9%[184] - 财富管理板块2021年第二季度净利润为110万美元，同比增长52.3万美元或90.0%；收入同比增长71.3万美元或17.4%[187] - 2021年第二季度投资服务收入为470万美元，同比增长79.7万美元或20.3%，截至2021年6月30日管理资产规模为50亿美元[200] 各地区表现 - 公司通过其四家银行子公司的63个银行网点（纽约43个，宾夕法尼亚州20个）开展业务[153] 管理层讨论和指引 - 公司计划在2021年下半年完成四家全资银行子公司的合并与品牌重塑，合并后的银行将使用“Tompkins Community Bank”名称[152] - 公司的主要资金来源包括存款、借款、回购协议下出售的证券以及贷款和投资活动的现金流[156] 资产与负债变化 - 总资产从2020年末的76.22亿美元增长至2021年6月30日的79.88亿美元，增幅为4.8%[11] - 净贷款和租赁从2020年末的52.09亿美元微降至2021年6月30日的51.28亿美元，降幅为1.6%[11] - 总存款从2020年末的64.38亿美元增长至2021年6月30日的68.37亿美元，增幅为6.2%[11] - 截至2021年6月30日，公司股东权益总额为7.28253亿美元，较2020年6月30日的6.98029亿美元增长4.3%[23][24] - 可供出售债务证券总额从2020年12月31日的15.99894亿美元增长至2021年6月30日的20.09317亿美元，增幅约25.6%[34] - 持有至到期债务证券组合于2021年6月30日新增，摊余成本为1.51848亿美元，公允价值为1.54299亿美元[36] - 截至2021年6月30日，贷款和租赁总额为51.88亿美元，较2020年12月31日的52.68亿美元下降1.5%[52] - 截至2021年6月30日，公司合并总资产为75.82056亿美元，较2020年12月31日的75.82056亿美元（基于数据推断）保持稳定，其中净贷款和租赁为53.72203亿美元[124] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券的公允价值为20.14089亿美元，较2020年12月31日的16.27193亿美元增长23.8%[133][134] - 截至2021年6月30日，公司总资产为80亿美元，较2020年底增加3.66亿美元或4.8%[207] - 截至2021年6月30日，证券余额较2020年底增加5.387亿美元或33.1%，达到22亿美元，占总资产的27.1%[207][208] - 截至2021年6月30日，贷款总额为52亿美元，较2020年底的53亿美元减少8520万美元或1.6%[207] - 截至2021年6月30日，存款总额较2020年底增加3.992亿美元或6.2%[207] - 可供出售债务证券的摊余成本从2020年底的15.999亿美元增至2021年6月30日的20.093亿美元[209] 贷款组合与信用质量 - 商业房地产贷款总额为25.74亿美元，与2020年底的25.69亿美元基本持平，其中“其他商业房地产”贷款占比最大，为22.14亿美元[52] - 住宅房地产贷款总额为14.34亿美元，较2020年底的14.36亿美元微降0.1%[52] - 截至2021年6月30日，逾期90天或以上的贷款总额为1164.6万美元，较2020年12月31日的1430万美元下降18.6%[55][56] - 2021年6月30日总逾期贷款（所有逾期天数）为1333.8万美元，较2020年12月31日的1731.2万美元下降23.0%[55][56] - 2021年6月30日非应计贷款和租赁总额为4801.9万美元，较2020年12月31日的3897.6万美元增长23.2%[59][61] - 在非应计贷款中，商业房地产类别占比最高，2021年6月30日为3540.1万美元，其中“其他商业房地产”为3424.7万美元[59] - 2021年6月30日，有2785.9万美元的非应计贷款未计提任何信贷损失准备[59] - 公司使用贴现现金流法估计除租赁部分外所有贷款类别的预期信用损失[63] - 信用损失模型使用全国失业率和国内生产总值年度变化百分比作为关键损失驱动因素[64] - DCF模型使用4个季度作为合理且可支持的预测期，并在8个季度内按直线法恢复至历史损失率[65] - 截至2021年6月30日，贷款信用损失准备金总额为4750.5万美元[70] - 2021年第二季度，贷款信用损失准备金净计提（贷项）为271.8万美元[70] - 2021年上半年，贷款信用损失准备金净计提（贷项）为522.8万美元[73] - 2020年采用ASC 326会计准则导致准备金减少253.4万美元[74] - 2020年上半年，贷款信用损失准备金净计提为1594.6万美元[74] - 截至2021年6月30日，抵押依赖贷款的信用损失准备金分配额为182.1万美元[74] - 2021年第二季度及上半年，公司均未新增问题债务重组[75] - 2020年上半年，有2笔问题债务重组发生违约，违约后投资额为12.4万美元[76] - 2020年第二季度末，贷款信用损失准备金总额为5208.2万美元[72] - 截至2021年6月30日，公司商业与工业-其他贷款总额为7.559亿美元，其中正常类贷款6.179亿美元，占比81.7%[79] - 截至2021年6月30日，薪资保护计划（PPP）贷款总额为2.590亿美元，全部为正常类贷款[79] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款总额为22.138亿美元，其中正常类贷款20.630亿美元，占比93.2%[79] - 截至2020年12月31日，商业与工业-其他贷款总额为7.930亿美元，较2021年6月30日增长4.9%[80] - 截至2020年12月31日，薪资保护计划（PPP）贷款总额为2.913亿美元，较2021年6月30日增长12.5%[80] - 截至2020年12月31日，商业房地产贷款总额为22.043亿美元，与2021年6月30日数据基本持平[80] - 2021年上半年，商业与工业-农业贷款总额从0.945亿美元降至0.794亿美元，降幅为16.0%[79][80] - 2021年上半年，商业房地产-建筑贷款总额从1.630亿美元降至1.587亿美元，降幅为2.6%[79][80] - 公司提供了按发放年份划分的贷款信用质量指标表，数据截至2021年6月30日和2020年12月31日[81] - 截至2021年6月30日，总贷款组合中，住宅抵押贷款（Residential - Mortgages）总额为12.4645亿美元，其中不良贷款（Nonperforming）为902.2万美元，占比0.72%[82] - 截至2021年6月30日，住宅房屋净值贷款（Residential - Home Equity）总额为1.87581亿美元，其中不良贷款为253.4万美元，占比1.35%[82] - 截至2020年12月31日，住宅抵押贷款（Residential - Mortgages）总额为12.3516亿美元，其中不良贷款为1018万美元，占比0.82%[83] - 截至2020年12月31日，住宅房屋净值贷款（Residential - Home Equity）总额为2.00827亿美元，其中不良贷款为296.5万美元，占比1.48%[83] - 截至2021年6月30日，公司延期还款计划中的贷款总额约为1.294亿美元，占贷款总额的2.5%[169] - 截至2021年6月30日，已退出延期状态的贷款中，有0.9%逾期超过30天[169] - 在酒店和汽车旅馆行业，延期贷款余额为5681.2万美元，占该行业贷款组合的28.55%[171] - 截至2021年7月19日，公司已处理的薪资保护计划(PPP)贷款总额为6.952亿美元，其中约4.714亿美元已根据计划条款获得减免[172][173] - 截至2021年6月30日，公司不良资产占总资产的0.67%，高于2020年12月31日的0.60%[174] - 截至2021年6月30日，被列为“特别关注”的贷款总额为1.083亿美元，高于2020年同期的4470万美元[174] 非利息收入与支出 - 2021年第二季度非利息收入为166.5万美元，较2020年同期的246.6万美元下降32.5%[102] - 2021年上半年非利息收入为363.9万美元，较2020年同期的457万美元下降20.4%[102] - 2021年第二季度非利息支出为1073万美元，较2020年同期的1143.7万美元下降6.2%[102] - 2021年第二季度总非利息收入为1.886亿美元，2020年同期为1.718亿美元，同比增长9.8%[112] - 受ASC 606准则影响的非利息收入在2021年第二季度为1.749亿美元，2020年同期为1.494亿美元，同比增长17.0%[112] - 保险佣金收入（扣除分期计费等项目后）在2021年第二季度为805.4万美元，2020年同期为725.5万美元，同比增长11.0%[112] - 信托与资产管理收入在2021年第二季度为333.4万美元，2020年同期为279.0万美元，同比增长19.5%[112] - 卡服务收入在2021年第二季度为295.1万美元，2020年同期为228.3万美元，同比增长29.3%[112] - 2021年第二季度非利息收入为1890万美元，同比增长9.8%，占总收入的25.6%[198] - 2021年第二季度其他收入为170万美元，同比下降80.1万美元或32.5%[202] - 2021年上半年其他收入为360万美元，同比下降93.1万美元或20.4%，主要因2020年住宅抵押贷款销售收益更高[202] - 薪酬福利支出占非利息支出最大部分，在2021年第二季度和上半年分别占64.5%和63.9%[204] 投资证券表现 - 可供出售债务证券未实现损失总额从2020年12月31日的347.4万美元扩大至2021年6月30日的1716万美元[34][40] - 公司于2021年8月7日赎回面值为1000万美元的信托优先证券，导致非现金利息收入费用120万美元[32] - 2021年上半年，出售可供出售债务证券实现收益33万美元，而2020年同期为17.8万美元[38] - 2021年上半年，出售可供出售债务证券所得款项为3890万美元，而2020年同期为4260万美元[38] - 截至2021年6月30日，按合同到期日划分，一年内到期的可供出售债务证券摊余成本为5802.4万美元，公允价值为5867.3万美元[47] - 截至2021年6月30日，公司持有非上市FHLBNY股票1130万美元、FHLBPITT股票460万美元及ACBB股票9.5万美元[50] - 截至2021年6月30日，处于未实现亏损状态的可供出售债务证券公允价值为10.47131亿美元，未实现损失总额为1716万美元[40] - 2021年6月30日，住宅抵押贷款支持证券的未实现损失主要归因于利率和市场流动性变化，而非信用质量恶化[44] 现金流量 - 2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为5049.3万美元，较2020年同期的4308.5万美元增长17.2%[18] - 2021年上半年投资活动使用的现金流量净额为4.84亿美元，主要用于购买可供出售和持有至到期债务证券[18] 其他财务数据 - 2021年第二季度其他综合损失为906.8万美元，而2020年同期为其他综合收益223.0万美元[23] - 2021年上半年其他综合损失为1580.8万美元，而2020年同期为其他综合收益2251.6万美元[24] - 2021年第二季度现金股息为每股0.54美元，总额804.8万美元，较2020年同期每股0.52美元及总额775.0万美元有所增长[23] - 2021年上半年现金股息总额为1609.7万美元，2020年同期为1553.9万美元[24] - 2021年第二季度公司回购并注销了80,004股普通股，总成本为647.5万美元[23] - 截至2021年6月30日，保险服务应收款为570万美元，财富管理服务应收款为210万美元[114] - 截至2021年6月30日，公司备用信用证的最大潜在义务为3300万美元，较2020年底的3140万美元增长5.1%[116] -

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 净利息收入从2020年第一季度的5296.9万美元增长至2021年第一季度的5503.7万美元，增长3.9%[12] - 非利息收入从2020年第一季度的1896万美元增长至2021年第一季度的1998.3万美元，增长5.4%[12] - 公司2021年第一季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2562.6万美元，较2020年同期的794.9万美元大幅增长222.4%[12] - 2021年第一季度归属于公司的净利润为2562.6万美元[21] - 2021年第一季度综合收益总额为78.3万美元[21] - 2021年第一季度净利息收入为5500万美元，同比增长3.9%；信贷损失拨备为250万美元的收益，较2020年同期减少1880万美元[152] - 2021年第一季度非利息收入为2000万美元，同比增长5.4%，占总收入的26.6%[166] - 2021年第一季度净收入为2560万美元，摊薄后每股收益1.72美元，较2020年同期的790万美元（每股0.53美元）大幅增长[148] - 公司2021年第一季度归属于普通股股东的净收入为2562.6万美元，较2020年同期的794.9万美元大幅增长222.3%[73] - 2021年第一季度归属于公司的净收入为2562.6万美元，较2020年同期的794.9万美元大幅增长222.4%[104][105] 财务数据关键指标变化：每股收益 - 基本每股收益从2020年第一季度的0.53美元大幅增长至2021年第一季度的1.73美元[12] - 2021年第一季度基本每股收益为1.73美元，稀释后每股收益为1.72美元，均显著高于2020年同期的0.53美元[73] 财务数据关键指标变化：回报率 - 2021年第一季度平均资产回报率（ROA）为1.33%，平均股东权益回报率（ROE）为14.42%，分别高于2020年同期的0.48%和4.71%[149] 财务数据关键指标变化：净息差 - 2021年第一季度净息差为3.01%，较2020年同期的3.44%下降43个基点[162] 成本和费用 - 2021年第一季度利息支出为471.7万美元，较2020年同期下降53.9%；计息负债平均成本从0.92%降至0.38%[164] - 2021年第一季度非利息支出为4520万美元，同比下降1.2%，占总收入的比例从2020年同期的63.6%降至60.2%[172] - 2021年第一季度技术支出为292.7万美元，是最大的非利息支出项目之一[85] - 2021年第一季度非利息支出为1130.5万美元，较2020年同期的1187.5万美元下降4.8%[85] 信贷损失与资产质量 - 信贷损失准备从2020年末的5166.9万美元减少至2021年3月31日的4933.9万美元，公司第一季度计提了251万美元的信贷损失准备转回[10][12] - 2021年第一季度，信贷损失拨备（ACL）期末余额为4933.9万美元，较期初余额5166.9万美元减少233万美元[59] - 2021年第一季度，信贷损失拨备的计提（回拨）为净回拨251万美元，其中商业及工业贷款回拨147万美元[59] - 2021年第一季度，净冲销额为-18万美元（冲销207万美元，收回38.7万美元）[59] - 2021年第一季度信贷损失拨备为贷方250万美元，而2020年同期为费用1630万美元[165] - 2021年第一季度信贷损失拨备计提为贷项250万美元，而2020年同期为计提1630万美元[196][198] - 2021年第一季度净回收18万美元，而2020年同期为净冲销120万美元[192][196] - 信贷损失拨备总额为4933.9万美元，较2020年12月31日减少230万美元或4.5%[190] - 信贷损失拨备占总贷款比例从2020年末的0.98%下降至0.93%，若剔除PPP贷款，该比例从1.04%降至1.00%[190][193] - 截至2021年3月31日，逾期90天或以上的贷款总额为1339.4万美元，占贷款总额的0.25%[46] - 截至2021年3月31日，公司贷款和租赁总额为52.6亿美元，其中逾期超过90天的贷款为1430万美元，占总贷款的0.27%[47] - 2021年第一季度末，非应计贷款和租赁总额为4165.6万美元，较2020年末的3897.6万美元增加268万美元[48][49] - 2021年第一季度，公司未确认任何非应计贷款的利息收入[50] - 不良贷款及租赁资产总额为4772.5万美元，较2020年末增加190万美元或4.3%，占总贷款比例从0.87%升至0.90%[194][200] - 拨备对不良贷款及租赁资产的覆盖率从2020年末的112.87%下降至103.38%[194][200] - 不良资产总额为4781.3万美元，较2020年末增加190万美元或4.2%，较2020年3月31日增加1670万美元或53.5%[200] - 截至2021年3月31日，公司不良资产占总资产的0.59%，较2020年12月31日的0.60%有所下降[147] - 公司内部认定的潜在问题贷款从2020年末的35笔、4080万美元，减少至31笔、3660万美元[204] 贷款组合表现 - 贷款总额净额（扣除信贷损失准备）从2020年末的52.09亿美元微增至2021年3月31日的52.43亿美元[10] - 与2020年12月31日相比，2021年3月31日的贷款和租赁总额从52.68亿美元增长至53.06亿美元，净额从52.60亿美元增长至52.93亿美元[42] - 截至2021年3月31日，PPP贷款余额为3.70亿美元，较2020年12月31日的2.91亿美元有所增加[42] - 截至2021年3月31日，贷款和租赁总额为53亿美元，较2020年12月31日增长3250万美元（0.6%），占总资产比例从69.0%降至65.4%[182] - 商业和工业贷款增长3.0%，其中PPP贷款增长7880万美元（27.0%）至3.700亿美元[186] - 在逾期贷款中，其他商业房地产贷款的逾期超过90天部分最高，为756.4万美元[46] - 截至2021年3月31日，抵押依赖贷款的摊余成本为2780.6万美元，相关信贷损失拨备分配为18.9万美元[60] - 2021年第一季度未新增问题债务重组（TDR）[61] - 截至2020年3月31日的三个月内，违约的困境债务重组（TDRs）贷款数量为2笔，重组后记录的投资额为124,000美元[62] - 公司根据CARES法案和监管机构指引，实施了贷款支付延期计划，符合条件的贷款修改无需报告为困境债务重组（TDRs）[62] - CARES法案中关于困境债务重组（TDRs）的救济措施被2021年综合拨款法案（CAA Act）延长，有效期至国家紧急状态结束后60天或2022年1月1日两者中的较早者[63] 存款与负债表现 - 存款总额从2020年末的64.38亿美元增长至2021年3月31日的69.47亿美元，增长7.9%[10] - 截至2021年3月31日，公司存款总额为69.47亿美元[104] - 截至2021年3月31日，总存款增长5.088亿美元（7.9%）[176] - 截至2021年3月31日，公司存款总额（包括定期存款和其他存款）的账面价值为69.46541亿美元，公允价值为69.52181亿美元[119] - 截至2021年3月31日，备用信用证的最大潜在义务为3290万美元，较2020年底的3200万美元有所增加[98] 投资证券表现 - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券的摊余成本为19.41284亿美元，公允价值为19.34815亿美元[31] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券未实现总收益为2251.1万美元，未实现总损失为2898万美元[31] - 2021年第一季度出售可供出售债务证券实现收益32.9万美元[32] - 2021年第一季度权益证券确认损失1.2万美元[32] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券的未实现损失总额为2898万美元，其中持有不足12个月的证券未实现损失为2835.5万美元，持有12个月或更长的证券未实现损失为62.5万美元[33] - 与2020年12月31日的未实现损失总额347.4万美元相比，2021年3月31日的未实现损失总额2898万美元显著增加[33][34] - 住宅抵押贷款支持证券的未实现损失主要归因于利率和市场流动性水平的变化，而非信用质量问题[37] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券的摊余成本总额为19.41亿美元，公允价值为19.35亿美元[39] - 公司根据到期日对债务证券进行分析，其中抵押贷款支持证券的摊余成本为9.99亿美元，公允价值为9.96亿美元[39] - 公司持有面值（即成本）的FHLBNY股票1100万美元、FHLBPITT股票520万美元和ACBB股票9.5万美元，截至2021年3月31日评估未发生减值[41] - 证券投资组合为19亿美元，占总资产的23.9%，较2020年底增长3.076亿美元（18.9%）[177] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券的公允价值总额为19.35亿美元，均为第二层级估值[109] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券的公允价值总额为16.27193亿美元，全部归类为第二层级[110] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的权益证券价值为92.9万美元，归类为第三层级[110] - 2020年12月31日至2021年3月31日期间，使用重大不可观察输入值（第三层级）计量的权益证券公允价值变动并不重大[111] 业务部门表现 - 银行业务部门净收入为2230.8万美元，保险业务部门净收入为217.7万美元，财富管理部门净收入为114.1万美元[104] - 银行业务部门2021年第一季度净收入为2230万美元，较2020年同期的580万美元增长285.8%[151] - 保险业务部门2021年第一季度净收入为220万美元，同比增长87.8%；非利息收入增长15.5%[155] - 财富管理业务部门2021年第一季度净收入为110万美元，同比增长13.3%[157] - 2021年第一季度净利息收入占公司总收入的73.4%[160] - 保险佣金及费用为920万美元，同比增长13.9%，其中或有收入增长64.7万美元（78.7%），财产和意外伤害佣金增长28.4万美元（8.2%）[167] - 投资服务收入为470万美元，同比增长47.1万美元（11.2%），托管的资产公允价值从2020年3月31日的39亿美元增至2021年3月31日的48亿美元[168] - 银行卡服务收入为238.3万美元，较2020年同期的218.3万美元增长9.2%[95] - 保险业务收入为916.6万美元，较2020年同期的804.5万美元增长13.9%[95] - 财富管理业务收入为467.3万美元，较2020年同期的420.2万美元增长11.2%[95] - 2021年第一季度非利息收入为197.4万美元，较2020年同期的210.4万美元下降6.2%[85] 资产与资本状况 - 公司总资产从2020年12月31日的76.22亿美元增长至2021年3月31日的80.95亿美元，增长6.2%[10] - 截至2021年3月31日，公司总资产为80.95亿美元，较2020年12月31日的67.43亿美元增长20.1%[104][105] - 截至2021年3月31日，总资产为81亿美元，较2020年12月31日增长4.732亿美元（6.2%）[176] - 现金及现金等价物从2020年末的3.88亿美元增长至2021年3月31日的5.18亿美元，增长33.5%[10][16] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物的账面价值与公允价值均为5.18425亿美元，全部归类为第一层级[119] - 截至2021年3月31日，股东权益总额为7.09936亿美元[21] - 总权益为7.099亿美元，较2020年末减少780万美元或1.1%，主要因可供出售证券未实现损益由盈利2060万美元转为亏损490万美元[205] - 公司及其子银行满足所有适用的资本充足率要求[208] - 监管要求维持最低数量的普通股一级资本、总资本和一级资本与风险加权资产的比率[208] - 监管要求维持一级资本与平均资产的比率[208] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为3025.6万美元，投资活动使用的现金流量净额为3.81亿美元，融资活动提供的现金流量净额为4.81亿美元[16] 其他综合收益 - 2021年第一季度其他综合亏损为2487.6万美元[21] - 2021年第一季度其他综合亏损为2487.6万美元（税后），而2020年同期为其他综合收益2229.3万美元，主要受可供出售债务证券未实现损益变动影响[75][76] - 2021年第一季度可供出售债务证券的未实现净亏损为2549.5万美元（税后），而2020年同期为未实现净收益2179.9万美元[75][76] - 2021年第一季度员工福利计划相关成本摊销带来税后收益61.9万美元，2020年同期为税后收益49.4万美元[75][76] 公允价值计量 - 2021年第一季度，抵押依赖资产的公允价值为453.7万美元，归类为第二层级，期间公允价值变动损益为0美元[115] - 2020年第一季度，抵押依赖资产的公允价值为489.3万美元，其他房地产拥有权（OREO）为22万美元，期间公允价值变动损失分别为129万美元和5.2万美元[116] - 截至2021年3月31日，贷款/租赁净额的账面价值为52.43454亿美元，公允价值为52.64218亿美元，其中第三层级公允价值占比最大，为52.59681亿美元[119] - 截至2020年12月31日，贷款/租赁净额的账面价值为52.08658亿美元，公允价值为52.26301亿美元，其中第三层级公允价值为52.0413亿美元[120] - 公司对房地产贷款抵押物价值的评估，会在第三方评估值基础上向下调整5%至8%以反映出售和成交成本[118] 信贷损失模型与会计政策 - 公司采用CECL模型，使用DCF方法预估信贷损失，以全国失业率和GDP年变化率作为损失驱动因素，预测期为四个季度[52][53][54] - 2020年1月1日采用ASU 2016-13时，信贷损失拨备一次性减少253.4万美元[60] - 公司每股收益根据ASC 260采用两级法计算，将包含不可没收股利权的未归属股权奖励视为参与性证券[72] 贷款风险分类 - 截至2021年3月31日，商业与工业-其他贷款总额为7.62956亿美元，其中通过（Pass）级别的贷款为7.52102亿美元，占比约98.6%[66] - 截至2021年3月31日，商业与工业-PPP贷款总额为3.70007亿美元，全部为通过（Pass）级别，无关注（Special Mention）或次级（Substandard）贷款[66] - 截至2021年3月31日，商业房地产贷款总额为22.02898亿美元，其中通过（Pass）级别的贷款为20.4796亿美元，占比约93.0%[66] - 截至2021年3月31日，商业房地产-农业贷款总额为2.00211亿美元，其中通过（Pass）级别的贷款为1.90738亿美元，占比约95.3%[66] - 截至2021年3月31日，商业房地产-建筑贷款总额为1.7673亿美元，其中通过（Pass）级别的贷款为1.75393亿美元，占比约99.2%[66] - 截至2021年3月31日，公司商业与工业-其他贷款总额为7.92987亿美元，其中正常类贷款（Pass）占主要部分，为7.8184亿美元[67] - 截至2021年3月31日，公司薪资保护计划（PPP）贷款总额为2.91252亿美元，全部为正常类贷款（Pass）[67] - 截至2021年3月31日，公司商业房地产贷款总额为22.0431亿美元，其中正常类贷款（Pass）为20.47369亿美元，占比约92.9%[67] - 截至2021年3月31日，公司住宅抵押贷款总额为12.33578亿美元，其中正常履约贷款（Performing）为12.23742亿美元，占比约99.2%[69] - 截至2021年3

员工与薪酬 - 截至2020年12月31日，公司员工总数为1,084人，其中全职员工978人，兼职及临时员工106人[166] - 公司员工分布：855人受雇于四家附属银行，61人在财富管理子公司，168人在保险子公司[168] - 截至2020年12月31日，74%的员工在2020年获得了利润分享贡献[170] - 截至2020年12月31日，56%的员工有机会获得与其职位和对公司战略目标贡献相匹配的补充薪酬[170] - 公司截至2020年12月31日共有1084名员工，其中978名为全职员工，106名为兼职和临时员工[166] - 公司员工中，855名受雇于四家银行子公司，61名在财富管理子公司，168名在保险子公司[168] - 截至2020年12月31日，74%的员工在2020年获得了利润分享计划的缴款[170] - 截至2020年12月31日，56%的员工有机会获得与其职位和对公司战略目标贡献相匹配的补充性激励或股权补偿[170] 业务板块与运营网络 - 公司业务分为三个板块：银行、保险和财富管理[82] - 公司旗下四家银行子公司共运营64个银行网点，其中纽约州44个，宾夕法尼亚州20个[83][88] - Tompkins Trust Company截至2020年12月31日总资产24亿美元，总贷款15亿美元，总存款20亿美元[89] - Tompkins Bank of Castile截至2020年12月31日总资产18亿美元，总贷款13亿美元，总存款16亿美元[91] - Tompkins Mahopac Bank截至2020年12月31日总资产15亿美元，总贷款11亿美元，总存款13亿美元[92] - Tompkins VIST Bank截至2020年12月31日总资产20亿美元，总贷款14亿美元，总存款16亿美元[93] - Tompkins Bank of Castile服务区域包括门罗县（人口约74.2万）和伊利县（人口约91.8万）等[90][91] - Tompkins Mahopac Bank在普特南县（人口约9.8万）、达奇斯县（人口约29.4万）和威彻斯特县（人口约96.8万）设有网点[92] - Tompkins VIST Bank服务县人口为：费城160万，蒙哥马利83.5万，特拉华56.8万，伯克斯42.1万，斯库尔基利尔14.1万[93] 监管与合规风险 - 公司运营受严格监管，合规成本增加、罚款或业务限制可能对业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响[52][53] - 公司受《多德-弗兰克法案》约束，消费者金融保护局对资产超过100亿美元的银行拥有检查和执法权[155] - 公司受《多德-弗兰克法案》约束，该法案要求监管机构为资产至少10亿美元的受监管实体制定禁止不当激励薪酬安排的联合法规[160] - 公司受《反洗钱法》约束，该法案对某些违反《银行保密法》的行为增加了可用的制裁措施[151] - 公司受纽约州金融服务局网络安全规则约束，该规则于2017年3月1日生效，并在两年内全面分阶段实施[158] - 联邦银行机构提议的规则要求银行组织在意识到“计算机安全事件”后36小时内通知其主要监管机构[157] - 《反洗钱法》于2021年1月颁布，旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律[150] - 公司所有银行子公司截至2020年12月31日的社区再投资法案评级均为“满意”或更好[146] 资本与监管资本要求 - 巴塞尔协议III资本规则下的资本留存缓冲要求为2.5%，已于2019年1月1日全面生效，公司在2020年12月31日符合该要求[125] - 巴塞尔协议III要求的最低资本比率：CET1/风险加权资产为7.0%（4.5%最低+2.5%缓冲），一级资本/风险加权资产为8.5%（6.0%最低+缓冲），总资本/风险加权资产为10.5%（8.0%最低+缓冲），杠杆比率（一级资本/平均资产）为4.0%[126] - 巴塞尔协议III修订了PCA规定，其中“资本充足”级别的CET1比率要求为6.5%，一级资本比率要求为8%[137] - 公司选择不采用简化资本规则，该规则要求社区银行总合并资产低于100亿美元且杠杆率大于9%才能被豁免于风险资本要求[111] - 公司选择采用五年期CECL过渡选项，截至2020年12月31日，有160万美元的CECL过渡金额被加回至CET1资本[134] - 公司持有的信托优先证券因发行于2010年5月19日前且2009年末总资产低于150亿美元，被永久豁免并可继续计入一级资本[131] - 公司作为总资产低于100亿美元的合格金融机构，豁免于《多德-弗兰克法案》下的沃尔克规则自营交易要求[111] - 截至2020年12月31日，公司在受覆盖基金中的未偿还投资低于10万美元，若公司总资产未超过100亿美元门槛，则豁免于沃尔克规则的剥离要求[109] 资产规模与相关监管门槛 - 公司总资产在2020年12月31日为76亿美元，未来可能超过100亿美元，从而触发更严格的监管要求[57] - 若总资产超过100亿美元，公司可能产生大量合规成本，对业务和财务状况造成不利影响[58] - 公司资产低于100亿美元，因此豁免于借记卡交换费标准（最高每笔交易21美分加交易金额的5个基点）[108] 股息与资本分配限制 - 公司支付普通股股息的能力取决于董事会决定和美联储资本充足率等监管指南，未来可能减少或取消股息[72] - 公司银行子公司向母公司支付股息受限于规定：当年股息不得超过该银行当年净收入与前两年留存净收入之和[116] - 根据美联储规定，公司在过去12个月内购买或赎回自身普通股的总对价若达到其合并净值的10%或以上，则需事先通知美联储[115] 存款保险与费用 - 2020年公司银行子公司使用总计150万美元和12.1万美元的存款保险评估抵免额来抵消存款保险费用[141] - 2020年公司银行子公司使用7.1万美元的PPP及MMLF相关评估抵免额来抵消存款保险费用[142] - 2020年、2019年、2018年的FDIC存款保险费用分别为240万美元、77.3万美元和260万美元[144] - 存款保险基金储备比率于2018年9月达到1.36%，2019年6月达到1.40%[141] 法律与诉讼风险 - 公司面临法律诉讼和监管调查风险，相关拨备可能无法覆盖最终损失，从而对财务状况和运营结果产生不利影响[50][51] 网络安全与数据风险 - 公司收集并存储大量敏感客户与员工数据，面临网络安全威胁，可能导致数据泄露和声誉损害[60] - 网络安全事件可能导致数据丢失、违规罚款、诉讼及补救成本，即使有网络保险，保额也可能不足[63] - 网络攻击风险显著增加，公司未来可能需投入大量额外资源以加强防护措施[64] - 公司面临欺诈风险，包括支票欺诈、电子欺诈、网络钓鱼等，可能导致财务损失或声誉损害[59] 外部供应商依赖风险 - 公司依赖外部供应商提供数据处理、存储等关键服务，供应商未能履约可能对运营造成重大不利影响[66][67] 技术变革风险 - 公司需持续适应技术变革，若投资不足或实施失败，可能对业务和财务状况产生重大不利影响[75] 股票流动性风险 - 公司股票交易量低于大型金融服务公司，大量抛售或预期抛售可能导致股价下跌[70] 融资与流动性风险 - 公司依赖多种资金来源支持增长，包括短期和长期批发借款、经纪存款等，若无法获得融资或成本上升将影响盈利能力[49] LIBOR转换风险 - 公司面临LIBOR基准利率转换风险，部分LIBOR报价的发布将于2023年6月30日终止[45] - 监管机构鼓励银行在2021年12月31日前停止签订使用LIBOR作为参考利率的新合约[46] - 公司拥有直接或间接依赖LIBOR的贷款、借款和其他金融工具，转换可能产生成本和额外风险[48] 监管处罚与业务限制风险 - 美联储规定，若公司不符合“资本充足”和“管理良好”要求，可能在180天内被要求剥离其存款机构子公司[112] 并购与投资监管 - 根据《银行控股公司法》，收购商业银行超过5.0%的有表决权股份需事先获得美联储批准[119] 资本结构 - 公司拥有两家资本信托：Leesport Capital Trust II发行1000万美元强制赎回资本证券[95]，Madison Statutory Trust I发行500万美元强制赎回资本证券[96] 行业特定监管要求 - 公司银行子公司需持有联邦住房贷款银行资本股，金额至少为其年初未偿还住宅抵押贷款及类似债务总额的0.35%，上限为2500万美元[104] 潜在监管规则变化 - 标准化方法提案将风险权重类别大幅扩展，例如某些股权敞口风险权重高达600%，某些商业房地产建设贷款风险权重为150%[133][135]

收入和利润表现 - 净利息收入在九个月内从2019年的1.57亿美元增至2020年的1.68亿美元，增长6.5%[13] - 2020年九个月归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为5361万美元，低于2019年同期的6063.8万美元，下降11.6%[13] - 2020年九个月的非利息收入为5502.4万美元，较2019年同期的5746.1万美元下降4.2%[13] - 净收入为5361万美元，较上年同期的6063.8万美元下降11.6%[17] - 2020年第三季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2423万美元，较2019年同期的2020.6万美元增长19.9%[154][155] - 2020年第三季度净利息收入为5825.3万美元，较2019年同期的5315.6万美元增长9.6%[154][155] - 2020年前九个月归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为5361万美元，较2019年同期的6063.8万美元下降11.6%[158][159] - 2020年前九个月净利息收入为1.676亿美元，较2019年同期的1.574亿美元增长6.5%[13] - 2020年第三季度非利息收入为1889万美元，较2019年同期的1953万美元下降3.3%[13] - 第三季度归属于公司的净利润为2426.2万美元，同比增长19.9%（去年同期为2023.7万美元）[15] - 前三季度归属于公司的净利润为5361万美元，同比下降11.6%（去年同期为6063.8万美元）[17] - 2020年前九个月非利息收入总额为55,024,000美元，较2019年同期的57,461,000美元下降4.2%[142] - 2020年第三季度服务费及佣金收入为8,136,000美元，较2019年同期的7,918,000美元增长2.8%[142] - 2020年前九个月信托及资产管理收入为8,798,000美元，较2019年同期的8,417,000美元增长4.5%[142] - 2020年前九个月存款账户服务费收入为4,675,000美元，较2019年同期的6,210,000美元下降24.7%[142] - 2020年前九个月卡服务收入为6,885,000美元，较2019年同期的8,090,000美元下降14.9%[142] - 2020年第三季度其他服务费收入为720,000美元，较2019年同期的809,000美元下降11.0%[129] - 2020年9月30日三个月期间基本每股收益为1.63美元，相比2019年同期的1.34美元增长21.6%[113] - 2020年9月30日九个月期间基本每股收益为3.60美元，相比2019年同期的3.99美元下降9.8%[115] - 2020年9月30日三个月期间归属于普通股股东的净收入为2423万美元，相比2019年同期的2020.6万美元增长19.9%[113] - 2020年9月30日九个月期间归属于普通股股东的净收入为5361万美元，相比2019年同期的6063.8万美元下降11.6%[115] - 归属于公司的净利润为2426.2万美元，其他综合亏损为281.6万美元，综合收益总额为2144.6万美元[22] - 2020年前九个月归属于公司的净利润为5361万美元，较2019年同期的6063.8万美元下降11.6%[23] - 2020年前九个月其他综合收益为1970万美元，2019年同期为2631.4万美元[23] - 2019年前九个月归属于公司的净利润为6063.8万美元[23] - 2019年前九个月其他综合收益为2631.4万美元[23] - 2020年前九个月归属于公司的净利润为5361万美元，较2019年同期下降11.6%[23] - 2020年前九个月其他综合收益为1970万美元[23] 成本和费用 - 2020年九个月的非利息支出为1.39亿美元，较2019年同期的1.36亿美元增长2.2%[13] - 2020年第三季度非利息支出为4635万美元，较2019年同期的4566万美元增长1.5%[13] - 2020年前九个月，员工福利计划摊销的精算损失重分类至其他运营费用为177.5万美元[124] - 2019年前九个月，员工福利计划摊销的精算损失重分类至其他运营费用为123.2万美元[124] 信贷损失准备金 - 2020年九个月的信贷损失准备金为1614.5万美元，远高于2019年同期的236.6万美元[13] - 信贷损失准备金为1614.5万美元，较上年同期的236.6万美元激增582.1%[17] - 2020年第三季度，公司信贷损失准备金费用为199万美元，而去年同期为132万美元[90][91] - 2020年前九个月，总信贷损失准备金费用为1614.5万美元，而去年同期为236.6万美元[92][93] - 2020年第三季度信贷损失准备金为19.9万美元，较2019年同期的132万美元大幅下降84.9%[154][155] - 2020年前九个月信贷损失准备金为1614.5万美元，较2019年同期的236.6万美元大幅增长582.2%[158][159] - 2020年前九个月信贷损失准备金为1615万美元，显著高于2019年同期的237万美元[13] - 前三季度信贷损失准备金大幅增加至1614.5万美元，去年同期为236.6万美元，增幅达582%[17] - 2020年前九个月，因采用ASC 326会计准则，信用损失准备金减少了253.4万美元[92] 资产和负债关键指标变化 - 总资产从2019年12月31日的67.26亿美元增长至2020年9月30日的77.95亿美元，增幅为15.9%[11] - 总存款从2019年12月31日的52.13亿美元增长至2020年9月30日的66.01亿美元，增幅为26.6%[11] - 贷款总额净额从2019年12月31日的48.78亿美元增至2020年9月30日的53.46亿美元，增长9.6%[11] - 公司股东权益从2019年12月31日的6.62亿美元增至2020年9月30日的7.12亿美元，增长7.6%[11] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的1.38亿美元增至2020年9月30日的3.75亿美元，增长171.5%[11] - 贷款净增加4.78455亿美元，较上年同期的2839.5万美元大幅增长1584.7%[17] - 无息存款、货币市场存款和储蓄存款净增加13.5693亿美元，较上年同期的4.16882亿美元增长225.6%[17] - 2019年9月30日股东权益总额为6.59865亿美元，到2020年9月30日增长至7.13611亿美元，增幅为8.1%[23] - 贷款和租赁总额从2019年12月31日的49.212亿美元增长至2020年9月30日的54.103亿美元，增幅为10.0%[72] - 薪资保护计划贷款从2019年12月31日的0美元显著增加至2020年9月30日的4.641亿美元[72] - 截至2020年9月30日，公司总资产为77.945亿美元，较2019年同期的66.28亿美元增长17.6%[154][155] - 截至2020年9月30日，净贷款和租赁总额为53.46亿美元，较2019年同期的48.157亿美元增长11.0%[154][155] - 截至2020年9月30日，存款总额为66.012亿美元，较2019年同期的53.6999亿美元增长22.9%[154][155] - 截至2020年9月30日，公司总资产为77.945亿美元，较2019年12月31日的67.256亿美元增长15.9%[11] - 净贷款和租赁总额从2019年底的48.777亿美元增至2020年9月30日的53.46亿美元，增长9.6%[11] - 存款总额从2019年底的52.129亿美元增至2020年9月30日的66.012亿美元，增长26.7%[11] - 期末现金及现金等价物为3.74739亿美元，较期初的1.37982亿美元增长171.6%[17] - 2019年9月30日股东权益总额为6.59865亿美元，较年初6.20871亿美元增长6.3%[23] - 2020年9月30日股东权益总额为7.13611亿美元，较年初6.63054亿美元增长7.6%[23] 现金流量活动 - 经营活动产生的净现金为6131.6万美元，较上年同期的7420.9万美元下降17.4%[17] - 投资活动净现金流出8.15545亿美元，而去年同期为净流入2.20554亿美元[17] - 融资活动净现金流入9.90986亿美元，而去年同期为净流出2.47725亿美元[17] - 现金股息支付额为2329.6万美元，较上年同期的2286.9万美元增长1.9%[17] - 所得税现金支付额为1624.3万美元，较上年同期的1124.1万美元增长44.5%[20] - 前三季度经营活动产生的净现金为6131.6万美元，同比下降17.4%（去年同期为7420.9万美元）[17] - 前三季度投资活动使用的净现金为8.15545亿美元，去年同期为提供2.20554亿美元净现金[17] - 前三季度无息存款、货币市场及储蓄存款净增加13.5693亿美元，去年同期为4.16882亿美元[17] - 前三季度用于利息的现金支出为2462.6万美元，去年同期为4020.4万美元，下降38.8%[20] 贷款资产质量 - 截至2020年9月30日，逾期90天或以上的贷款总额为1785.9万美元，占贷款总额的0.33%[75] - 商业房地产其他贷款类别中，逾期90天或以上的贷款为1247.7万美元[75] - 住宅房地产贷款中，逾期90天或以上的贷款为372.8万美元[75] - 截至2020年9月30日，公司总逾期贷款为2473.4万美元，而2019年12月31日为1776.4万美元，增长39.2%[75][76] - 截至2020年9月30日，公司总非应计贷款为2.4212千万美元，其中无信用损失准备金的非应计贷款为2.6944千万美元[79] - 截至2020年9月30日，针对抵押依赖贷款的专项信用损失准备金为48.6万美元[93] - 截至2019年12月31日，公司信贷损失准备金总额为3981.4万美元，其中商业房地产（2155.7万美元）和商业及工业（1054.1万美元）占比最高，分别为54.1%和26.5%[94] - 2019年12月31日，已发生信贷减值贷款总额为2227.9万美元，其中商业房地产（1469.17万美元）占比最高，达66.0%[94] - 截至2019年12月31日，已减值贷款总额为1938.5万美元，其中无相关准备金的贷款为1584.9万美元，占比81.8%[96] - 截至2019年12月31日，已减值贷款相关准备金总额为90.7万美元，全部集中于商业及工业（24.5万美元）和商业房地产（66.2万美元）[96] - 2019年第三季度，已减值贷款平均投资额为1482.9万美元，但确认利息收入为0美元[97] - 2019年前九个月，已减值贷款平均投资额为1352.1万美元，确认利息收入为0美元[98] - 2019年12月31日，已减值贷款中住宅房地产（房屋净值贷款）的账面投资额为377.9万美元，占该类别总贷款（13.44亿美元）的0.3%[94][96] - 2019年12月31日，已减值贷款中消费及其他贷款的账面投资额为0美元，表明该类别资产质量良好[94][96] - 2019年12月31日，已收购贷款中已减值部分总额为283万美元，其中住宅房地产（211.4万美元）占比最高，达74.7%[94] - 2019年第三季度，已收购的已减值贷款平均投资额为347.1万美元，确认利息收入为0美元[97] - 2020年第三季度，共有2笔不良债务重组违约，涉及金额20万美元[101] - 2019年第三季度，共有2笔不良债务重组违约，涉及金额158.6万美元，另有1笔在重组后违约，金额为9.3万美元[101] - 2020年前九个月，共有4笔不良债务重组，总金额为32.1万美元，其中2笔违约，违约金额为12.4万美元[101] - 2019年前九个月，共有4笔不良债务重组，总金额为234.9万美元，其中1笔违约，违约金额为9.3万美元[102] - 截至2020年9月30日，商业和工业贷款总额中，PPP贷款为4.64058亿美元，全部为“通过”级别[104] - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款总额为21.61954亿美元，其中“通过”级别为20.25798亿美元，占比93.7%[104] - 截至2020年9月30日，商业和工业-其他贷款总额为7.90749亿美元，其中“通过”级别为7.80047亿美元，占比98.6%[104] - 截至2020年9月30日，商业房地产-建筑贷款总额为1.82605亿美元，其中“通过”级别为1.79662亿美元，占比98.4%[104] - 截至2019年12月31日，住宅房屋净值贷款总额为2.03894亿美元，其中不良贷款为192.4万美元，不良率为0.94%[109] - 截至2019年12月31日，住宅抵押贷款总额为11.40572亿美元，其中不良贷款为733.5万美元，不良率为0.64%[109] - 截至2019年12月31日，商业及工业贷款和商业房地产贷款的发起贷款总额为32.65633亿美元，其中关注类贷款为2980万美元，次级贷款为5809.2万美元[107] - 截至2019年12月31日，商业及工业贷款和商业房地产贷款的收购贷款总额为1.85993亿美元，其中次级贷款为240.7万美元[108] 投资证券 - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券摊余成本16.37亿美元，公允价值16.67亿美元，未实现收益3248.7万美元，未实现损失297.6万美元[60] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券摊余成本12.93亿美元，公允价值12.99亿美元，未实现收益1046.6万美元，未实现损失511.8万美元[61] - 2019年三季度和九个月期间，可供出售债务证券实现收益分别为13.3万美元和99.9万美元；九个月期间实现损失59.5万美元[61] - 2019年三季度和九个月期间，可供出售债务证券出售收入分别为2420万美元和17.62亿美元[61] - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券总未实现损失为297.6万美元，其中持有期少于12个月的证券未实现损失为252.2万美元，持有期12个月或更长的为45.4万美元[66] - 可供出售债务证券总公允价值为16.667亿美元，其中抵押贷款支持证券占9.227亿美元，按到期日划分的债务证券占7.441亿美元[70] - 未实现损失主要归因于利率和市场流动性水平的变化，而非与信贷相关的质量问题[68] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券总额为12.986亿美元，较2020年9月30日水平增长28.4%[165] - 2020年9月30日，现金及现金等价物公允价值为3.747亿美元，全部归类为第一层级[175] - 2020年9月30日，贷款/租赁净额账面价值为53.460亿美元，公允价值为53.709亿美元[175] - 2020年9月30日，存款总额公允价值为66.055亿美元，其中时间存款为7.143亿美元[175] - 截至2019年12月31日，贷款和租赁的公允价值为47.983亿美元，略低于其账面净值48.777亿美元[176] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物的账面价值和公允价值均为1.38亿美元[176] 信用损失计量方法 - 公司于2020年1月1日采纳ASU 2016-13会计准则，对金融工具的信用损失计量方法进行了重大变更[29] - 公司基于资产摊销成本基础计量贷款ACL，不包括应计利息[43] - 预期信用损失通过信贷损失拨备费用计入ACL，核销后相应减少ACL[44] - 商业及商业房地产贷款中评级为"次级或更差"、停息且金额超过25万美元的贷款需单独评估损失可能性[45] - 公司使用8个季度直线回归法将预测期后的损失计量过渡至历史平均损失率[46] - 公司将金融资产按风险特征分为商业、商业房地产、住宅、房屋净值、消费和

资产、贷款和存款增长 - 总资产从2019年12月31日的67.26亿美元增长至2020年6月30日的75.82亿美元，增幅为12.7%[11] - 贷款总额（扣除未实现收入和递延成本及费用后）从49.18亿美元增至54.24亿美元，增长10.3%[11] - 存款总额从52.13亿美元增至63.78亿美元，增长22.4%[11] - 贷款和租赁总额从2019年底的49.21亿美元增长至2020年中的54.39亿美元，增幅10.5%[74] - 与2019年12月31日相比，现金及现金等价物大幅增加至4.791亿美元，而2019年底为1.38亿美元[11][185] - 贷款及租赁净额从2019年12月31日的48.777亿美元增加至2020年6月30日的53.722亿美元[11][185] - 总资产从2019年12月31日的67.256亿美元增加至2020年6月30日的75.821亿美元[11] - 总存款从2019年12月31日的52.129亿美元增加至2020年6月30日的63.775亿美元[11] 收入和利润表现 - 2020年第二季度净利息收入为5636.6万美元，较2019年同期的5231.8万美元增长7.6%[14] - 2020年上半年净利息收入为1.093亿美元，较2019年同期的1.042亿美元增长4.9%[14] - 2020年第二季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2143.1万美元，较2019年同期的1939.2万美元增长10.5%[14] - 2020年上半年归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2938万美元，较2019年同期的4043.2万美元下降27.3%[14] - 归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2938万美元，较上年同期的4043.2万美元下降27.4%[19] - 2020年第二季度基本每股收益为1.44美元，稀释后每股收益为1.44美元，而2019年同期分别为1.27美元和1.27美元[121] - 2020年上半年基本每股收益为1.97美元，稀释后每股收益为1.97美元，相比2019年同期的2.64美元和2.63美元有所下降[123] - 2020年第二季度归属于普通股股东的净收益为2143.1万美元，净收益分配后为2118万美元[121] - 2020年上半年归属于普通股股东的净收益为2938万美元，净收益分配后为2903万美元[123] - 第二季度净利息收入为5,636.6万美元，比去年同期的5,231.8万美元增长7.8%[14] - 上半年净收入为2,938万美元，较去年同期的4,043.2万美元下降27.3%[14] 信贷损失准备金 - 2020年第二季度信贷损失准备金为-34.8万美元（贷项），而2019年同期为支出601万美元[14] - 2020年上半年信贷损失准备金为1594.6万美元，较2019年同期的104.6万美元大幅增加[14] - 信贷损失准备金大幅增至1594.6万美元，而上年同期仅为104.6万美元，增幅高达1424%[19] - 贷款信用损失准备金从2019年12月31日的3989.2万美元增加至2020年6月30日的5208.2万美元[11] - 第二季度信贷损失准备为负348万美元，去年同期为支出60.1万美元[14] - 上半年信贷损失准备大幅增至1,594.6万美元，去年同期为104.6万美元[14] 现金流活动 - 经营活动产生的净现金为4308.5万美元，较上年同期的4600.9万美元下降6.4%[19] - 投资活动使用的净现金为50334.7万美元，与上年同期提供的15233.3万美元净现金形成鲜明对比[19] - 融资活动提供的净现金为80140.6万美元，而上年同期为使用19771.8万美元净现金[20] - 现金及现金等价物期末总额为47912.6万美元，较期初的13798.2万美元增长247.2%[20] - 活期存款、货币市场存款和储蓄存款净增加114044.8万美元，较上年同期的5227.1万美元大幅增长2082%[20] - 支付现金股利1553.9万美元，较上年同期的1531.5万美元增长1.5%[20] - 上半年经营活动产生的现金流量净额为4,308.5万美元，略低于去年同期的4,600.9万美元[19] - 上半年投资活动现金净流出50,334.7万美元，去年同期为净流入15,233.3万美元[19] - 活期及储蓄存款上半年净增加114,044.8万美元，去年同期为增加5,227.1万美元[19] - 期末现金及现金等价物为47,912.6万美元，较期初的13,798.2万美元增长247.2%[20] 其他综合收益 - 2020年上半年其他综合收益为2251.6万美元，而2019年同期为2299.1万美元[17] - 其他综合收益为2251.6万美元，而上年同期为2299.1万美元[26] - 2020年第二季度其他综合收益为22.3千美元，其中可供出售债务证券未实现净损失为25.7千美元，员工福利计划重分类调整带来48.0千美元收益[125] - 2019年第二季度其他综合收益为10,776千美元，主要由可供出售债务证券未实现净收益10,472千美元驱动[126] - 截至2020年6月30日的六个月，其他综合收益总额为22,516千美元，可供出售债务证券未实现净收益为21,542千美元[126] - 截至2019年6月30日的六个月，其他综合收益总额为22,991千美元，可供出售债务证券未实现净收益为22,366千美元[126] - 2020年6月30日累计其他综合收益（损失）余额为-21,048千美元，较2020年1月1日的-43,564千美元有显著改善[127] - 第二季度其他综合收益为22.3万美元，远低于去年同期的1,077.6万美元[17] 信用损失会计政策和模型 - 公司于2020年1月1日采纳了FASB会计准则更新ASU 2016-13，对金融工具的信用损失计量进行了重大变更[32][33] - 对于具有相似风险特征的贷款组合，公司使用贴现现金流法来估计预期信用损失[48][51] - 贴现现金流模型使用国家失业率和国内生产总值作为损失驱动因素，并基于四季度合理可支持的预测期[52][53] - 模型在四季度预测期后，在八个季度内以直线方式回归到历史损失率[53] - 公司确定了以下具有相似风险特征的金融资产组合以衡量预期信用损失：商业贷款、商业房地产贷款、住宅贷款、房屋净值贷款、消费贷款和租赁[50] - 对于没有相似风险特征的贷款，公司进行单独评估，特别是对评级为"次级"或更差、未计息且金额超过25万美元的商业贷款[48] - 租赁组合的信用损失准备使用剩余寿命法，并参考商业和工业部门的历史损失率确定[56] - 公司政策将应计利息排除在信用损失准备的计量之外[39][46] - 对于抵押品依赖的金融资产，信用损失准备基于抵押品公允价值减去销售成本与资产摊余成本基础的差额计量[57] - 信用损失准备的变化记录为信用损失费用准备，当确认无法收回时，损失会冲减信用损失准备[38][47] - 公司采用DCF方法估计信用损失，使用四季度作为合理可支持预测期，并在八个季度内线性回归至历史损失率[85] - 公司使用国家失业率和国内生产总值一年百分比变化作为DCF模型中的损失驱动因素[84] - 对于租赁组合，公司使用剩余寿命法，采用商业和工业部门的历史损失率确定信用损失准备金[86] 投资证券表现 - 可供出售债务证券投资组合总额为13.01亿美元，公允价值为13.35亿美元，未实现净收益为3.39亿美元（未实现收益3.55亿美元减未实现损失0.16亿美元）[63] - 美国政府资助实体债务证券的未实现损失为2万美元，全部集中在持有期少于12个月的证券中[65] - 住宅抵押贷款支持证券的未实现损失总额为141.2万美元，其中持有期少于12个月的证券损失为109.7万美元，超过12个月的证券损失为31.5万美元[65] - 截至2020年6月30日，公司认定所有公允价值低于摊余成本的证券减值均与非信用因素有关，未计提任何信贷损失准备[69] - 在截至2020年6月30日的六个月期间，公司出售可供出售债务证券的收益为42.6万美元，而2019年同期为1.521亿美元[64] - 可供出售债务证券投资组合中，一年内到期的证券摊余成本为4981.7万美元，公允价值为5042.2万美元[71] - 抵押贷款支持证券占投资组合大部分，摊余成本为9.11亿美元，公允价值为9.31亿美元[71] - 截至2020年6月30日，处于未实现亏损状态的证券总公允价值为1.22亿美元，未实现损失总额为162.8万美元[65] - 可供出售债务证券总额为12.93亿美元，公允价值为12.99亿美元，增值540万美元[72] - 抵押贷款支持证券（MBS）成本为8.25亿美元，公允价值为8.24亿美元，轻微减值63.9万美元[72] - 持有的监管要求股票投资总额为1915万美元（FHLBNY 1240万，FHLBPITT 660万，ACBB 9.5万）[72] - 截至2020年6月30日，可供出售债务证券总额为13.351亿美元，全部归类为第二层级[175] - 截至2020年6月30日，按公允价值计量的权益证券为93.4万美元，归类为第三层级[175] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券总额为12.985亿美元，全部归类为第二层级[176] 贷款组合构成和质量 - 薪资保护计划（PPP）贷款从零大幅增加至4.66亿美元[74] - 商业房地产贷款总额从24.44亿美元增至25.39亿美元，增长3.9%[74] - 逾期90天或以上的贷款从1776.4万美元（2019年底）降至1550.7万美元（2020年中），下降12.7%[77][78] - 总逾期贷款从2128.4万美元（2019年底）增至2385.9万美元（2020年中），上升12.1%[77][78] - 非应计贷款总额从2428.1万美元（2019年底）变化至未明确金额（2020年中）[78] - 商业和工业其他贷款中逾期90天或以上的部分从208.1万美元（2019年底）降至184.6万美元（2020年中）[77][78] - 截至2020年6月30日，公司总贷款和租赁的非应计贷款总额为2226.8万美元，其中无信用损失准备金的非应计贷款为2318.3万美元[81] - 截至2020年6月30日，商业及工业-其他贷款总额为8.448亿美元，其中通过薪资保护计划发放的贷款总额为4.656亿美元[111] - 截至2020年6月30日，商业房地产贷款总额为21.545亿美元，其中正常类贷款为20.955亿美元[111] - 截至2020年6月30日，商业房地产-农业贷款总额为1.937亿美元，其中正常类贷款为1.817亿美元[111] - 截至2020年6月30日，商业房地产-建筑贷款总额为1.932亿美元，其中正常类贷款为1.902亿美元[111] - 截至2019年12月31日，商业贷款组合总额为34.56亿美元，其中“通过”评级贷款占31.78亿美元[116] - 截至2019年12月31日，住宅抵押贷款总额为11.41亿美元，其中不良贷款为733.5万美元[118] - 截至2019年12月31日，住宅房屋净值贷款总额为2.04亿美元，其中不良贷款为192.4万美元[118] - 截至2019年12月31日，商业房地产贷款总额为22.63亿美元，其中“通过”评级贷款占21.23亿美元[116] - 截至2019年12月31日，收购的住宅抵押贷款总额为1802万美元，其中不良贷款为75.1万美元[119] - 截至2019年12月31日，消费贷款总额为7344.8万美元，其中不良贷款为27.5万美元[118] 信贷损失准备金明细和变动 - 2020年第二季度末，总信用损失准备金为5208.2万美元，其中商业房地产占比最高，为2428.6万美元[92] - 2020年第二季度，公司信贷损失准备金净减少34.8万美元，主要由于商业和工业贷款准备金减少57.3万美元，部分被商业房地产准备金增加184.3万美元所抵消[92] - 2020年上半年，公司计提信贷损失费用1594.6万美元，主要由于采用ASC 326会计准则导致准备金减少253.4万美元[94] - 2020年第二季度，公司冲销总额为14.3万美元，回收总额为16.9万美元，净冲销为负[92] - 截至2020年6月30日，抵押依赖贷款的摊销成本基础为1033.7万美元，相关信用损失准备金为35.1万美元[95] - 2020年第二季度，公司从非应计贷款中确认的利息收入为0美元[81] - 截至2019年12月31日，公司已发生贷款和租赁的信用损失准备金总额为3981.4万美元，其中商业及工业贷款为1054.1万美元，商业房地产为2155.7万美元，住宅房地产为636万美元，消费及其他为135.6万美元[97] - 截至2019年12月31日，已发生贷款和租赁的信用损失准备金中，单独评估减值部分为90.7万美元，集体评估减值部分为3890.7万美元[97] - 截至2019年12月31日，已发生贷款和租赁的账面投资总额为47.01亿美元，其中商业及工业贷款为9.69亿美元，商业房地产为22.97亿美元，住宅房地产为13.44亿美元，消费及其他为7362.5万美元，融资租赁为1732.2万美元[97] 受损贷款和不良债务重组 - 截至2019年12月31日，受损贷款总额为1938.5万美元，相关准备金为90.7万美元，未偿还本金余额为2051万美元[99] - 截至2019年12月31日，受损贷款中无相关准备金部分为1584.9万美元，有相关准备金部分为353.6万美元[99] - 2019年第二季度，受损贷款的平均账面投资为1133万美元，但确认利息收入为0美元[100] - 2019年上半年，受损贷款的平均账面投资为1293.9万美元，确认利息收入为0美元[101] - 2019年第二季度，公司进行了1笔困难债务重组，涉及贷款金额为59.5万美元，违约TDR数量为2笔[103][104] - 截至2019年12月31日，受损贷款主要集中在商业房地产其他类别，记录投资为1020.5万美元，以及住宅房屋净值贷款，记录投资为377.9万美元[99] - 2019年第二季度，受损贷款中商业及工业其他类别的平均记录投资为133.1万美元，商业房地产其他类别为371.8万美元，住宅房屋净值为400.9万美元[100] - 截至2020年6月30日的六个月内，共有2笔不良债务重组发生违约，违约后记录的未偿还投资总额为12.4万美元[105] - 2020年上半年违约的不良债务重组中，住宅房地产（房屋净值贷款）违约后记录的未偿还投资额为8.7万美元[105] - 截至2019年6月30日的六个月内，共有2笔不良债务重组发生违约，违约前/后记录的未偿还投资总额均为76.3万美元[107] - 2019年上半年违约的不良债务重组中，商业及工业贷款违约前/后记录的未偿还投资额为59.5万美元[107] 非利息收入和支出 - 表外承诺费用在第二季度为122.5万美元，去年同期为0美元[140] - 贷款销售净收益在第二季度为69.1万美元，相比去年同期的2万美元大幅增长3355%[140] - 专业费用在第二季度为142.1万美元，相比去年同期的282.7万美元下降49.7%[140] - 总非利息收入在第二季度为1.7177亿美元，相比去年同期的1.852亿美元下降7.3%[153] - 保险佣金收入在第二季度为702.4万美元，与去年同期的696.7万美元基本持平[153] - 信托和资产管理收入在第二季度为279万美元，相比去年同期的264.6万美元增长5.4%[153] - 存款账户服务费收入在第二季度为124.8万美元，相比去年同期的202.1万美元下降38.2%[153] - 卡服务收入在第二季度为228.3万美元，相比去年同期的275万美元下降17%[153] - 第二季度非利息收入为1,717.7万美元，较去年同期的1,852万美元下降7.3%[14] 其他重分类调整和养老金成本 - 2020年第二季度从累计其他综合收益重分类至利润表的员工福利计划成本为63.5千美元（税前），税后净额为48.0千美元[130] - 2019年第二季度从累计其他综合收益重分类至利润表的可供出售债务

收入和利润表现 - 净收入为794.9万美元，较去年同期2140万美元大幅下降62.2%[13] - 基本每股收益为0.53美元，较去年同期1.37美元下降61.3%[13] - 2019年第一季度归属于公司的净利润为2104万美元[23] - 2020年第一季度归属于公司的净利润为794.9万美元[23] - 2020年第一季度归属于普通股股东的净收入为785万美元，较2019年同期的2069.1万美元下降62.1%[110] - 公司2020年第一季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为794.9万美元，较2019年同期的2104万美元下降62%[145][146] - 2020年第一季度归属于公司的净收入为794.9万美元，较2019年同期的2104万美元下降62.2%[18] - 2020年第一季度基本每股收益为0.53美元，相比2019年同期的1.37美元下降61.3%[110] 净利息收入 - 净利息收入为5296.9万美元，较去年同期5191.4万美元增长2.0%[13] - 公司2020年第一季度净利息收入为5296.9万美元，较2019年同期的5191.4万美元增长2%[145][146] - 2020年第一季度净利息收入为5.297亿美元，较去年同期的5.191亿美元增长1.5%[13] 信贷损失准备金 - 信贷损失准备金为1629.4万美元，远高于去年同期的44.5万美元[13] - 2020年第一季度信贷损失费用拨备为1629.4万美元，而2019年同期仅为44.5万美元[86][87] - 公司2020年第一季度信贷损失准备金为1629.4万美元，较2019年同期的44.5万美元大幅增加3559%[145][146] - 2020年第一季度信贷损失准备金为1.629亿美元，远高于去年同期的445万美元[13] - 2020年第一季度信贷损失准备金为1629.4万美元，较2019年同期的44.5万美元大幅增加3561.6%[18] 非利息收入 - 非利息收入总额为1896万美元，较2019年同期的1940.7万美元下降2.3%[133] - 其他营业收入总额为1187.5万美元，较2019年同期的1150.5万美元增长3.2%[121] - 2020年第一季度可供出售债务证券实现收益17.8万美元[56] - 2020年第一季度因证券被赎回实现收益25.1万美元[56] - 2020年第一季度股权证券实现收益1.4万美元[56] 业务部门表现 - 银行业务部门2020年第一季度净收入为578.3万美元，较2019年同期的1884.3万美元下降69%[145][146] - 财富管理部门2020年第一季度净收入为100.7万美元，较2019年同期的81.5万美元增长24%[145][146] 资产和存款 - 总资产为67.43亿美元，较上季度67.26亿美元略有增长[10] - 贷款和租赁总额净值为48.85亿美元，与上季度48.78亿美元基本持平[10] - 总存款额为54.09亿美元，较上季度52.13亿美元增长3.8%[10] - 公司总资产为674.3114亿美元，较2019年同期增加5395万美元[145][146] - 公司总存款为540.9363亿美元，较2019年同期增加419.438亿美元[145][146] - 截至2020年3月31日，总资产为67.43亿美元，较2019年末的67.26亿美元略有增加[10] - 存款总额为54.09亿美元，其中计息存款为39.83亿美元，无息存款为14.27亿美元[10] 贷款组合构成 - 2020年3月31日，贷款和租赁总额为49.415亿美元，较2019年12月31日的49.212亿美元略有增长[67] - 2020年3月31日，商业房地产贷款总额为24.765亿美元，占贷款组合的50.1%[67] - 2020年3月31日，住宅房地产贷款总额为13.917亿美元，占贷款组合的28.2%[67] - 2020年3月31日，商业和工业贷款总额为9.832亿美元，占贷款组合的19.9%[67] - 贷款和租赁总额为49.38亿美元，信贷损失准备金为5240万美元[10] 信贷质量指标 - 截至2020年3月31日，公司总贷款和租赁额为49.41亿美元，其中逾期贷款总额为2326万美元，占总贷款的0.47%[70] - 2020年3月31日，逾期90天或以上的贷款总额为1415万美元，较2019年12月31日的1776万美元下降20.3%[70][73] - 2020年3月31日，已发生贷款的非应计贷款总额为2147万美元，较2019年12月31日的2249万美元下降4.5%[70][73] - 在已发生贷款中，其他商业房地产的非应计贷款余额最高，为953万美元，占其贷款总额的0.48%[70][75] - 2020年3月31日，已收购贷款的非应计贷款总额为208万美元，其中住宅房地产（191万美元）占比最高[70][75] - 公司有952万美元的非应计贷款未计提任何信用损失准备，全部集中在已发生贷款组合中[75] - 在2020年第一季度，公司从非应计贷款中确认的利息收入为0美元[75] - 截至2020年3月31日，商业和工业-其他贷款总额为8.878亿美元，其中不良贷款（Substandard）为637.4万美元，占比0.7%[101] - 截至2020年3月31日，商业房地产贷款总额为21.209亿美元，其中不良贷款（Substandard）为2397.1万美元，占比1.1%[101] - 截至2020年3月31日，商业房地产-农业贷款的不良贷款（Substandard）为1149万美元，占该类别贷款总额1.879亿美元的6.1%[101] - 截至2020年3月31日，住宅抵押贷款总额为11.75973亿美元，其中正常类贷款占11.67145亿美元，不良贷款为882.8万美元[102] - 截至2019年12月31日，商业贷款和租赁总额为34.62126亿美元，其中正常类贷款占33.61327亿美元，不良贷款为604.99万美元[104][105] - 截至2019年12月31日，住宅房地产贷款总额为14.54247亿美元，其中正常类贷款占14.18557亿美元，不良贷款为953.4万美元[106][107] 投资证券表现 - 截至2020年3月31日，可供出售债务证券总额为13.184亿美元，公允价值为13.526亿美元[56] - 截至2020年3月31日，美国国债公允价值为1750万美元，未实现收益5万美元[56] - 截至2020年3月31日，美国政府资助实体债务证券公允价值为31.343亿美元，未实现收益1138.4万美元[56] - 截至2020年3月31日，住宅抵押贷款支持证券公允价值为17.452亿美元，未实现收益346.9万美元[56] - 截至2020年3月31日，可供出售债务证券未实现损失总额为80.9万美元，较2019年12月31日的511.8万美元大幅下降[57] - 2020年3月31日，总可供出售债务证券公允价值为13.526亿美元，较2019年12月31日的12.986亿美元增长4.2%[64][65] - 可供出售债务证券总额为13.52637亿美元，全部归类为公允价值层级2[151] - 按公允价值计量的权益证券为93万美元，归类为公允价值层级3[151] - 2019年12月31日可供出售债务证券总额为12.99亿美元，其中美国国债184万美元，美国政府赞助实体债务3.72亿美元，美国州及地方政府债务9778.5万美元，住宅抵押贷款支持证券8.24亿美元[152] - 2019年12月31日按公允价值计量的权益证券总额为91.5万美元，全部归类为使用不可观察输入值（第三级）计量[152] 其他综合收益 - 累计其他综合收益由亏损4356.4万美元改善至亏损2127.1万美元[10] - 2019年第一季度其他综合收益为1221.5万美元[23] - 2020年第一季度其他综合收益为2229.3万美元[23] - 2020年第一季度其他综合收益为2229.3万美元，主要由可供出售债务证券未实现净收益2112.3万美元驱动[112] - 截至2020年3月31日，累计其他综合亏损为2127.1万美元，较2019年同期亏损5095万美元改善58.2%[113] - 2020年第一季度可供出售债务证券的未实现净收益为2179.9万美元，相比2019年同期的1189.4万美元增长83.2%[112][113] - 2020年第一季度其他综合收益为2229.3万美元，而2019年同期为1221.5万美元[23] 会计准则变更影响 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016-13会计准则，对金融工具的信用损失计量做出重大变更[28] - 2020年第一季度因采用ASU 2016-13会计准则对留存收益产生170.7万美元影响[23] - 采用ASU 2016-13产生过渡调整，导致信贷损失准备金减少250万美元[84] - 2020年第一季度因采用ASU 2016-13会计准则，留存收益增加170.7万美元[23] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2414.3万美元，较去年同期1643.8万美元增长46.9%[18] - 2020年第一季度经营活动产生的净现金为2414.3万美元，较2019年同期的1643.8万美元增长46.9%[18] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为3843.8万美元，而2019年同期为投资活动提供净现金4794.9万美元[18] - 2020年第一季度融资活动使用的净现金为842.4万美元，较2019年同期的7420.2万美元使用量减少88.6%[18] - 期末现金及现金等价物总额为1.15263亿美元，较期初的1.37982亿美元下降16.4%[18] 股东权益和股息 - 2020年3月31日股东权益总额为6.82597亿美元[23] - 2019年第一季度现金股息为每股0.50美元，总额为765.7万美元[23] - 2020年第一季度现金股息为每股0.52美元，总额为778.9万美元[23] - 2020年第一季度现金股息支付为778.9万美元，每股0.52美元，而2019年同期为765.7万美元，每股0.50美元[23] - 2020年第一季度公司回购普通股71288股，金额为562万美元[23] 信贷损失准备方法 - 信贷损失准备金是基于摊余成本计量的估值备抵，用于反映贷款预期可收回净额[40] - 公司对商业和商业房地产贷款进行单独评估的门槛为贷款额超过25万美元[43] - 公司使用四季度作为合理可支持预测期，并在八季度内线性回归至历史损失率[48] - 公司采用贴现现金流法来估计所有贷款部分的预期信用损失[77] - 公司根据CECL和ASC Topic 326的指导来维持适当的信用损失准备[76] - 公司采用四季度作为合理可支持预测期，并在随后八个季度线性回归至历史损失率[79] - 公司使用全国失业率和国内生产总值年度百分比变化作为贴现现金流模型的损失驱动因素[78] 信贷损失准备分配 - 截至2020年3月31日，信贷损失准备金总额为5240.4万美元，其中商业房地产为2244.6万美元，住宅房地产为1633万美元[86] - 信贷损失准备金按贷款类别分配，商业及工业贷款为1166.5万美元，消费及其他贷款为188.3万美元[86] - 抵押依赖贷款总额为1009.4万美元，分配信贷损失准备金35.6万美元[87] 受损资产和债务重组 - 截至2019年12月31日，个别评估减值贷款总额为1938.5万美元，集体评估减值贷款总额为46816.61万美元[89] - 截至2019年12月31日，公司受损贷款总额为1938.5万美元，其中未偿还本金余额为2051万美元，相关贷款损失准备金为90.7万美元[91] - 2019年12月31日，有相关准备金的源生贷款和租赁投资额为353.6万美元，相关准备金为90.7万美元，准备金覆盖率为25.6%[91] - 2019年第一季度，受损贷款的平均记录投资额为1257.4万美元，但该期间确认的利息收入为0美元[92] - 截至2020年3月31日，在困难债务重组中修改的贷款总额为12.1万美元，修改后余额保持不变[94] - 在截至2020年3月31日的三个月内，有2笔在之前12个月内重组的TDR贷款发生违约，修改后未偿还投资额为12.4万美元[94][95] - 公司对不符合TDR条件的COVID-19相关贷款修改不认定为问题债务重组[53] COVID-19应对措施 - 公司为受COVID-19影响的客户实施了贷款延期偿付计划，允许本金和利息延期支付最多90天[98] 费用支出 - 技术费用为286.3万美元，较2019年同期的258万美元增长11%[121] - 2020年第一季度总租赁成本为133万美元，其中可变租赁成本为16.4万美元[174] 公允价值计量 - 公司认定所有受损证券的公允价值下降均与非信用因素有关，未计提任何信用损失准备[60][62] - 住房抵押贷款支持证券的未实现损失主要归因于利率变化和市场流动性水平，而非信用质量恶化[58] - 2020年3月31日，单独评估资产的公允价值为489.3万美元，当期公允价值变动损失129万美元；其他房地产拥有（OREO）公允价值为22万美元，当期损失5.2万美元[156] - 2020年3月31日贷款/租赁净额账面价值为48.85亿美元，公允价值为48.34亿美元，其中48.30亿美元使用重大不可观察输入值（第三级）计量[161] - 2020年3月31日公司定期存款账面价值为7.09亿美元，公允价值为7.16亿美元；其他存款账面价值47.00亿美元，公允价值与之相同[161] - 2020年3月31日信托优先债券账面价值为1707.8万美元，公允价值为2013.8万美元[161] - 2019年12月31日贷款/租赁净额账面价值为48.78亿美元，公允价值为47.98亿美元，其中47.84亿美元使用重大不可观察输入值（第三级）计量[162] - 公司对非经常性公允价值计量的资产（如贷款持有待售、抵押依赖评估贷款）根据抵押品公允价值重估，房地产抵押品价值通常按评估价值的5%至8%向下调整以反映销售成本[155][159][160] - 公司确定债务证券公允价值使用独立债券定价服务，权益证券公允价值基于底层基金定价程序[154] 经营租赁 - 经营租赁使用权资产为3323万美元，总租赁负债为3564万美元[174] - 经营租赁的加权平均剩余租赁期为13.72年，加权平均贴现率为3.53%[175] - 未来经营租赁最低付款总额为4.6203亿美元，其现值为3564万美元[177] 养老金成本 - 2020年第一季度员工福利计划重新分类调整产生49.4万美元的综合收益[112] - 可供出售债务证券未实现收益为42.9万美元，税后净收益为32.4万美元[115] - 员工福利计划摊销导致税前费用为65.4万美元，税后净费用为49.4万美元[115] - 2020年第一季度净退休计划精算损失摊销为35万美元，而2019年同期为33.7万美元[118] - 2020年第一季度净退休计划前期服务成本摊销为-3000美元，而2019年同期为-3000美元[118] - 养老金计划净定期福利收入为-36.7万美元，而2019年同期为-15.5万美元[118] 其他财务数据 - 其他借款为4.58亿美元，较上季度6.58亿美元减少30.4%[10] - 公司持有的非市场化FHLB纽约股票、FHLB匹兹堡股票和ACBB股票总值分别为1560万美元、850万美元和9.5万美元[65] - 合同负债从2019年12月31日的200万美元下降至2020年3月31日的62.9万美元[136] - 截至2020年3月31日，应收账款分别为390万美元和180万美元，而2019年12月31日分别为470万美元和200万美元[134] - 备用信用证最大潜在义务为3310万美元，较2019年12月31日的3050万美元增加256万美元[139] - 2020年第一季度加权平均流通在外基本股数为1471.8948万股，较2019年同期减少2.3%[110] - 2020年第一季度，使用重大不可观察输入值（第三级）计量的权益证券公允价值变动不重大，且在第一、二、三级之间无转移[153]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2018年净收入为8230万美元，较2017年的5250万美元增长56.8%，摊薄后每股收益为5.35美元[230] - 2019年第四季度净利润为2110万美元，较2018年同期增加220万美元[369] - 2019年第四季度稀释后每股收益为1.40美元，高于2018年同期的1.23美元[369] - 归属于Tompkins Financial Corporation的净利润从2018年的8231万美元微降至2019年的8172万美元，降幅约0.7%[413] - 基本每股收益在2018年和2019年均为5.39美元[413] - 归属于Tompkins Financial Corporation的全面收益从2018年的7037万美元增长至2019年的1.013亿美元，增幅约44.0%[415] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2018年利息支出同比增加1430万美元或56.3%，平均计息负债同比增加1.878亿美元或4.2%[241] - 2018年平均计息存款利率为0.48%，同比上升13个基点；平均计息负债成本为0.85%，2017年为0.57%[241] - 2018年所得税费用为2180万美元，同比减少2080万美元或48.8%；有效税率从2017年的44.8%降至20.9%[252] - 2019年第四季度非利息支出为4590万美元，较2018年同期下降130万美元，降幅2.8%[374] - 2019年平均计息存款成本为0.84%，高于2018年的0.48%[334] 财务数据关键指标变化：贷款损失拨备与核销 - 贷款和租赁损失拨备从2018年的390万美元大幅下降至2019年的140万美元[217] - 2018年贷款和租赁损失拨备为390万美元，2017年为420万美元[242] - 2019年第四季度贷款和租赁损失拨备为负100万美元，而2018年同期为支出210万美元[372] - 2019年自生贷款净冲销额为480万美元，占平均自生贷款的0.11%，远高于2018年的26.2万美元和0.01%[324] - 2019年发起贷款净核销额为482.5万美元，占平均发起贷款的0.11%，主要与一笔300万美元的商业房地产贷款核销有关[328] - 2019年购入贷款拨备率仅为0.03%，净核销率0.02%[328] - 贷款损失拨备从2018年的394万美元大幅减少至2019年的137万美元，降幅约65.3%[413] 业务线表现：非利息收入 - 非利息收入在2019年占总收入的26.4%，2018年为26.8%[218] - 保险佣金和费用在2019年增长5.9%至3110万美元，其中财产和意外险佣金有机增长90万美元（4.6%）[219] - 投资服务收入在2019年下降85.4万美元（4.9%）至1640万美元，部分原因是遗产和终止信托费用下降100万美元（75.4%）[220] - 卡服务收入在2019年增长83.3万美元（8.6%），其中包含一笔与商户卡业务相关的一次性激励付款50万美元[222] - 其他收入在2019年下降470万美元（35.9%）至840万美元，主要受2018年出售两处房产的290万美元收益影响[224] - 2018年非利息收入占总收入的26.8%，2017年为25.6%；投资服务收入为1730万美元，同比增加160万美元或10.4%[243][244] - 2018年其他收入为1310万美元，同比增加550万美元或72.1%，主要受两处房产出售利得290万美元及坏账回收250万美元推动[248] - 2019年第四季度非利息收入为1800万美元，较2018年同期下降190万美元，降幅9.5%[373] - 非利息收入从2018年的7745万美元微降至2019年的7543万美元，降幅约2.6%[413] 业务线表现：贷款与租赁组合 - 2019年12月31日总贷款和租赁额为49亿美元，较2018年底增加8360万美元，增长1.7%[281] - 2019年底发放贷款余额较2018年底增加1.287亿美元，增长2.8%，但商业和工业贷款下降6490万美元，降幅6.3%[281] - 2019年底住宅房地产贷款为14亿美元，较2018年底增加4390万美元，增长3.3%，占总贷款和租赁额的28.0%[282] - 2019年商业房地产贷款为24亿美元，较2018年增加1.029亿美元，增长4.4%，占总贷款和租赁额的49.7%[286] - 2019年商业和工业贷款为10亿美元，较2018年减少6960万美元，下降6.5%，占总贷款比例从22.3%降至20.5%[287] - 2019年农业相关贷款为2.907亿美元，占总贷款和租赁额的5.9%，较2018年的2.777亿美元（占比5.7%）有所增加[288] - 2019年消费及其他贷款为7440万美元，租赁组合增长19.0%至1730万美元[289] - 2019年公司出售住宅抵押贷款总计1690万美元，实现净收益22.7万美元，并记录了12.7万美元的抵押贷款服务资产[284] - 2019年底收购的贷款（按ASC 310-30核算）账面价值为910万美元，较2018年底的1100万美元因正常贷款偿还而下降[291] - 2019年底未显示信用减值证据的收购贷款账面价值为2.11亿美元，较2018年底的2.542亿美元因正常贷款偿还而下降[293] - 净贷款和租赁从2018年的47.91亿美元增长至2019年的48.78亿美元，增幅约1.8%[409] 业务线表现：资产质量与信用风险 - 总拨备金占总贷款和租赁的比例从2018年12月31日的0.90%降至2019年12月31日的0.81%[217] - 截至2019年12月31日，公司不良贷款总额为3143.5万美元，较2018年底增长18.2%[301] - 2019年底不良贷款占总贷款比例为0.64%，高于2018年的0.55%和2017年的0.49%[301] - 2019年底不良资产占总资产比例为0.47%，高于2018年的0.42%，但优于同行2019年9月30日0.60%的比率[300] - 2019年底贷款损失拨备对不良贷款的覆盖率为126.90%，低于2018年的163.25%[306] - 2019年底其他房地产持有（OREO）为42.8万美元，较上年减少120万美元，占不良资产比例从5.7%降至1.3%[301] - 2019年底问题债务重组（TDR）总额为860万美元，其中720万美元属于“未包含在上的问题债务重组”[302] - 2019年底已确认的原始贷款投资中受损贷款为1940万美元，高于2018年底的1420万美元[304] - 2019年底对七笔商业贷款计提了90.7万美元的专项拨备，远低于2018年底对七笔商业房地产贷款计提的380万美元专项拨备[305] - 截至2019年12月31日，公司识别出34个（原始组合，总计4260万美元）和7个（收购组合，总计140万美元）潜在问题贷款关系[307] - 2019年底逾期90天以上但仍计息的贷款总额为0，而2017年和2015年分别为4.4万美元和5.8万美元[299] - 截至2019年12月31日，公司贷款和租赁损失总拨备为3990万美元，较2018年底减少350万美元，降幅8.1%[323] - 2019年底，总拨备覆盖率为不良贷款总额的126.90%，低于2018年底的163.25%[323] - 2019年底，自生贷款损失拨备为3980万美元，占自生贷款总额的0.85%，低于2018年底的4330万美元和0.95%[324] - 2019年底，自生贷款中列为“特别关注”和“次级”的总额为8790万美元，较2018年底的7200万美元有所增加[324] - 2019年底，自生贷款中的非应计贷款为2250万美元，较2018年底增加310万美元[324] - 2019年底，收购贷款损失拨备为7.8万美元，较上年末下降12.4%[325] - 2019年底，收购贷款中列为“特别关注”和“次级”的金额较2018年底减少100万美元，降幅28.5%[325] - 2019年底，收购贷款中的非应计贷款为180万美元，低于2018年底的290万美元[325] - 2019年收购贷款净冲销额为5.9万美元，高于2018年的4.1万美元[325] - 2019年末发起贷款拨备率为0.85%，低于2018年末的0.95%；拨备对不良贷款覆盖率为126.90%，低于2018年末的163.25%[329] - 截至2019年12月31日，公司对集体评估减值贷款的信用损失准备金为3890万美元，占贷款损失准备金总额3980万美元的绝大部分[404] - 截至2019年12月31日，公司贷款损失准备金总额为3980万美元[404] 业务线表现：存款与融资 - 2018年平均其他借款同比增加2.046亿美元或23.2%，平均总存款同比增加8970万美元或1.9%[241] - 截至2019年末总存款同比增加3.24亿美元或6.6%；股东权益同比增加4220万美元或6.8%至6.631亿美元[256][257] - 2019年末总存款为52亿美元，较2018年末增加3.24亿美元，增幅6.6%[330] - 2019年末核心存款为43亿美元，较2018年末增加1.823亿美元，占比从84.0%降至82.3%[332] - 2019年非核心融资来源为16亿美元，较2018年末减少2.978亿美元，降幅15.4%，占总负债比例从31.6%降至27.1%[339] - 公司其他借款总额在2019年末为6.581亿美元，较上年末减少4.18亿美元[336] - 市政货币市场账户和互惠存款在2019年末总计6.162亿美元，较2018年末增长8.5%[333] - 存款总额从2018年的48.89亿美元增长至2019年的52.13亿美元，增幅约6.6%[409] 业务线表现：证券投资组合 - 截至2019年12月31日，公司证券投资组合总额为13.0亿美元，较2018年12月31日的14.7亿美元有所下降[268] - 2019年可供出售证券的摊余成本总额为12.93亿美元，公允价值为12.99亿美元[272] - 2019年持有至到期证券的摊余成本和公允价值均为0美元，而2018年分别为1.4058亿美元和1.3938亿美元[272] - 2019年11月30日，公司重新分类了1.382亿美元（摊余成本）的债务证券，从持有至到期类别转为可供出售类别[269] - 此次重分类在2019年12月31日的其他综合收益中确认了约380万美元的未实现收益[269] - 2019年，公司持有的FHLBNY股票、FHLBPITT股票和ACBB股票总额分别为2430万美元、930万美元和9.5万美元[274] - 2019年证券投资组合的平均应税等价收益率为2.30%，高于2018年的2.24%和2017年的2.19%[279] - 在到期分布中，1年内的证券金额为1.080亿美元，加权平均收益率为2.04%[277] - 住宅抵押贷款支持证券金额最大，为8.2468亿美元，加权平均收益率为2.16%[277] - 公司未在2019年、2018年和2017年确认任何投资证券的净信用减值损失[272] - 截至2019年末总资产为67亿美元，同比下降0.5%或3280万美元；证券投资组合同比下降1.746亿美元或11.8%[253] - 2019年末质押证券或回购协议下证券占证券总额的89.7%，高于2018年末的77.8%[340] 财务数据关键指标变化：净利息收入与息差 - 2018年净利息收入增长5.2%，占当年总收入的73.2%[238] - 2019年第四季度净利息收入为5320万美元，净息差为3.44%，高于2018年同期的3.34%[370] - 净利息收入从2018年的2.118亿美元微降至2019年的2.106亿美元，降幅约0.6%[413] 财务数据关键指标变化：效率比率 - 非利息支出占总收入的比例从2018年的62.6%上升至2019年的63.6%[226] - 2018年非利息支出占总收入的62.6%，2017年为63.3%；薪资与福利支出同比增加430万美元或4.2%[249] 财务数据关键指标变化：其他综合收益 - 其他综合收益从2018年的亏损1193万美元转为2019年的收益1960万美元[415] 资产与负债状况 - 截至2019年12月31日，公司在联邦住房贷款银行的已建立信贷额度中未使用的借款能力为13亿美元[343] - 截至2019年12月31日，公司未抵押的抵押贷款和证券总额为8.508亿美元[344] - 截至2019年12月31日，公司发放贷款的剩余期限总额为46.1亿美元，其中1年内到期的有3.5045亿美元，1至5年内到期的有5.4153亿美元，5年后到期的有37.18119亿美元[346] - 截至2019年12月31日，公司收购贷款的剩余期限总额为2.19364亿美元，其中1年内到期的有3372.7万美元，1至5年内到期的有7832.7万美元，5年后到期的有1.0731亿美元[346] - 表7中超过1年到期的贷款中，有20亿美元为固定利率，24亿美元为可调整利率[346] - 截至2019年12月31日，公司合同现金义务总额为5.22349亿美元，其中1年内需支付1.84077亿美元，1-3年内需支付1.4027亿美元，3-5年内需支付1.43927亿美元，5年后需支付5407.5万美元[349] - 现金及现金等价物从2018年12月31日的8040万美元增至2019年12月31日的1.38亿美元[341] - 短期投资从2018年12月31日的8680万美元增至2019年12月31日的1.081亿美元[341] - 按公允价值计价的抵押贷款支持证券从2018年12月31日的7.589亿美元增至2019年12月31日的8.24亿美元[342] - 住宅抵押贷款、消费贷款和租赁的未偿还本金总额从2018年12月31日的14亿美元增至2019年12月31日的约15亿美元[342] - 总资产从2018年的67.58亿美元微降至2019年的67.26亿美元，降幅约0.5%[409] 利率风险 - 截至2019年12月31日，公司一年期利率缺口为负1.736亿美元，占总资产的2.58%，而2018年同期为负8.977亿美元，占总资产的13.3%[382] 会计准则与审计 - 公司于2019年11月30日提前采纳ASU 2019-04，将1.384亿美元（1.384亿）摊余成本基础的持有至到期债务证券重分类为可供出售债务证券[361] - 采纳ASU 2016-13预计将使2020年1月1日的信贷损失准备金在3400万美元至3900万美元之间，而2019年12月31日的贷款和租赁损失准备金为3990万美元[363] - 审计师将集体评估减值贷款的信用损失准备金评估确定为关键审计事项，因其涉及复杂且主观的判断[405] - 公司管理层对截至2019年12月31日的财务报告内部控制有效性负责[394] - 独立审计师对公司截至2019年12月31日的财务报告内部控制出具了无保留意见[392] - 独立审计师对公司截至2019年12月31日的合并财务报表出具了无保留意见[399] - 公司自1995年起一直由KPMG LLP担任审计师[407] - 审计委员会由独立董事组成，定期与管理层、内部审计师及独立审计师会面[391] - 公司管理层负责编制符合美国公认会计准则的合并财务报表[389] - 公司建立了内部会计控制系统，旨在合理保证资产安全及交易授权与记录[390]

收入和利润（同比环比） - 2019年第三季度净利息收入为5316万美元，与2018年同期5316万美元基本持平[13] - 2019年第三季度非利息收入为1953万美元，较2018年同期1860万美元增长5.0%[13] - 2019年第三季度归属于Tompkins Financial Corporation的净利润为2021万美元，较2018年同期2090万美元下降3.3%[13] - 2019年前九个月归属于Tompkins Financial Corporation的净利润为6064万美元，较2018年同期6340万美元下降4.3%[13] - 公司截至2019年9月30日的九个月净收入为6063.8万美元，较去年同期的6339.7万美元下降约4.3%[17] - 公司截至2019年9月30日的九个月综合收益总额为8704.7万美元[23] - 2019年第三季度归属于Tompkins Financial Corporation的净利润为2020.6万美元，同比下降3.3%[13] - 2019年前九个月归属于Tompkins Financial Corporation的净利润为6063.8万美元，同比下降4.4%[13] - 归属于Tompkins Financial Corporation的净利润在第三季度为2023.7万美元，同比下降3.3%（从2093.4万美元）[15] - 归属于Tompkins Financial Corporation的净利润在前九个月为6063.8万美元，同比下降4.3%（从6339.7万美元）[17] - 公司2019年前九个月净收入为6063.8万美元，较2018年同期的6339.7万美元下降约4.3%[159][162] 成本和费用（同比环比） - 2019年第三季度贷款损失拨备为132万美元，较2018年同期27.2万美元大幅增加385%[13] - 公司九个月内支付的利息为4020.4万美元，较去年同期的2866.8万美元增长约40.2%[20] - 公司九个月内支付的税款为1124.1万美元，较去年同期的1496.3万美元下降约24.9%[20] - 2019年第三季度非利息支出总额为11,298,000美元，较2018年同期的12,493,000美元下降9.6%[129] - 2019年前九个月非利息支出总额为35,451,000美元，较2018年同期的36,908,000美元下降3.9%[129] - 专业费用在2019年第三季度为2,426,000美元，同比增长27.6%[129] - FDIC保险费用在2019年第三季度为净收益586,000美元，而2018年同期为支出712,000美元[129] - 公司2019年前九个月贷款和租赁损失拨备为236.6万美元，较2018年同期的188.4万美元增加25.6%[159][162] - 前九个月贷款和租赁损失拨备为236.6万美元，同比增长25.6%（从188.4万美元）[17] - 前九个月支付的利息为4020.4万美元，同比增长40.3%（从2866.8万美元）[20] - 前九个月支付的税款为1124.1万美元，同比下降24.9%（从1496.3万美元）[20] 每股收益 - 2019年第三季度基本每股收益为1.34美元，较2018年同期1.37美元下降2.2%[13] - 2019年第三季度公司基本每股收益为1.34美元，稀释后每股收益为1.34美元[112] - 截至2019年9月30日的九个月，基本每股收益为3.99美元，较上年同期的4.15美元下降3.9%；稀释每股收益为3.97美元，较上年同期的4.12美元下降3.6%[113] 其他综合收益 - 2019年前九个月其他综合收益（税后）为2631万美元，而2018年同期为亏损2371万美元[15] - 截至2019年9月30日的九个月，其他综合收益为2631.4万美元（税后），而去年同期为其他综合亏损2370.6万美元[117] - 第三季度（截至2019年9月30日）其他综合收益为332.3万美元（税后），而去年同期为其他综合亏损550.1万美元[115] - 截至2019年9月30日的九个月，可供出售证券的未实现净收益（税后）为2537.6万美元，去年同期为未实现净亏损2468.8万美元[117] - 第三季度（截至2019年9月30日）可供出售证券的未实现净收益（税后）为301万美元，去年同期为未实现净亏损582.9万美元[115] - 截至2019年9月30日，累计其他综合亏损余额为3685.1万美元，较2019年1月1日的6316.5万美元大幅改善[119] - 第三季度（截至2019年9月30日）从累计其他综合收益重分类至净收益的金额为21.2万美元（税后）[119] - 截至2019年9月30日的九个月，从累计其他综合收益重分类至净收益的金额为63.3万美元（税后）[119] - 前九个月其他综合收益为2631.4万美元，而去年同期为亏损2370.6万美元，主要由于可供出售证券未实现净损益变动2568.1万美元（去年同期为亏损2444.3万美元）[15] 现金流量 - 公司经营活动产生的净现金为7420.9万美元，较去年同期的6759万美元增长约9.8%[17] - 公司投资活动产生的净现金为2.20554亿美元，去年同期为净使用1.00428亿美元[17] - 公司融资活动净使用现金2.47725亿美元，去年同期为净提供6169.7万美元[17] - 公司现金及现金等价物净增加4703.8万美元，较去年同期的2885.9万美元增长约63.0%[17] - 前九个月经营活动产生的净现金为7420.9万美元，同比增长9.8%（从6759万美元）[17] - 前九个月投资活动产生的净现金为2.20554亿美元，而去年同期为净流出1.00428亿美元，主要由于证券出售和到期收入增加[17] - 前九个月融资活动使用的净现金为2.47725亿美元，而去年同期为净流入6169.7万美元，主要由于其他借款偿还8.99828亿美元[17] - 前九个月现金及现金等价物净增加4703.8万美元，同比增长63.0%（从2885.9万美元）[17] 资产与负债（关键项目变化） - 截至2019年9月30日，公司总资产为66.28亿美元，较2018年底的67.58亿美元下降1.9%[10] - 截至2019年9月30日，净贷款和租赁总额为48.16亿美元，较2018年底的47.91亿美元增长0.5%[10] - 截至2019年9月30日，存款总额为53.70亿美元，较2018年底的48.89亿美元增长9.8%[10] - 截至2019年9月30日，公司总资产为66.27982亿美元，较2018年末的67.58436亿美元下降1.9%[10] - 截至2019年9月30日，公司总资产为66.28亿美元，其中贷款和租赁净额为48.16亿美元，存款总额为53.70亿美元[158] - 截至2019年9月30日，公司总资产为67.47亿美元，贷款和租赁净额为47.61亿美元，存款为50.25亿美元[159] 贷款组合表现 - 截至2019年9月30日，贷款和租赁总额为48.60898亿美元，较2018年末的48.37735亿美元增长0.48%[61] - 商业和工业贷款总额从2018年末的10.77635亿美元降至2019年9月30日的9.94505亿美元，下降7.72%[61] - 商业房地产贷款总额从2018年末的23.40661亿美元增至2019年9月30日的24.2677亿美元，增长3.68%[61] - 住宅房地产贷款总额从2018年末的13.33894亿美元微增至2019年9月30日的13.4732亿美元，增长1.01%[61] - 截至2019年9月30日，公司发放的贷款和租赁总额净额为46.286亿美元，其中正常贷款为46.149亿美元，逾期30-89天贷款为328.7万美元，逾期90天及以上贷款为1123.4万美元，非应计贷款为2140.4万美元[67] - 截至2019年9月30日，发放的商业房地产贷款总额为22.740亿美元，其中非应计贷款为1032.9万美元，占该子类别贷款总额的0.45%[67] - 截至2019年9月30日，发放的住宅房地产贷款总额为13.122亿美元，其中非应计贷款为911.9万美元，占该子类别贷款总额的0.69%[67] - 截至2019年9月30日，发放的商业和工业贷款总额为9.547亿美元，其中非应计贷款为170.7万美元，占该子类别贷款总额的0.18%[67] - 截至2018年12月31日，公司发放的贷款和租赁总额净额为45.687亿美元，其中正常贷款为45.523亿美元，逾期30-89天贷款为783.8万美元，逾期90天及以上贷款为865.1万美元，非应计贷款为1934万美元[68] - 从2018年底到2019年第三季度末，发放贷款组合的总非应计贷款从1934万美元增加至2140.4万美元，增幅为206.4万美元或10.7%[67][68] - 截至2019年9月30日，公司贷款和租赁总额为48.609亿美元，其中自创贷款和租赁为46.324亿美元，收购贷款为2.2857亿美元[88][89] - 与2018年12月31日相比，自创贷款和租赁总额从45.725亿美元微增至46.324亿美元，增幅约1.3%[88][89] - 与2018年12月31日相比，收购贷款总额从2.652亿美元下降至2.2857亿美元，降幅约13.8%[89] - 截至2019年9月30日，商业房地产贷款在自创贷款中占比最高，达22.74亿美元，占自创贷款总额的49.1%[88] - 截至2019年9月30日，住宅房地产贷款在自创贷款中为13.122亿美元，占自创贷款总额的28.3%[88] - 截至2019年9月30日，自创贷款中集体评估为减值的贷款为46.145亿美元，占自创贷款总额的99.6%[88] - 与2018年末相比，截至2019年9月30日公司商业贷款总额增长0.5%（从34.18296亿美元增至34.21275亿美元）[103][104][105][106] - 与2018年末相比，截至2019年9月30日公司住宅及消费贷款不良贷款总额下降14.3%（从1230.6万美元降至1119.8万美元）[107][108][109][110] 贷款信用质量与拨备 - 2019年前九个月，发放贷款和租赁的损失备抵（贷款损失准备金）期末余额为4123.1万美元，期初余额为4068.9万美元，期间净增54.2万美元[76] - 2019年前九个月，发放贷款组合的计提（信贷）准备金总额为124.5万美元，其中商业房地产类别计提213.7万美元，而商业和工业类别则释放（贷记）29.2万美元[76] - 2019年前九个月，发放贷款组合的总冲销额为78.2万美元，总回收额为7.9万美元，净冲销额为70.3万美元[76] - 2019年第三季度末，公司贷款和租赁损失准备金总额为41,371千美元（其中内生贷款准备金41,231千美元，收购贷款准备金140千美元）[79][84][86] - 2019年第三季度，内生贷款准备金总额环比减少58千美元（降幅0.1%），从2018年同期的41,289千美元降至41,231千美元[80][82][86] - 2019年前九个月，内生贷款净冲销额为4,405千美元（总冲销5,059千美元减去回收654千美元）[82] - 2019年前九个月，商业房地产内生贷款冲销额达3,949千美元，占同期总冲销额5,059千美元的78.1%[82] - 截至2019年9月30日，公司贷款损失准备金中，单独评估减值部分为974千美元，集体评估减值部分为40,257千美元[86] - 2019年第三季度，住宅房地产收购贷款冲销额为48千美元，但回收13千美元，季度末准备金余额为45千美元[79] - 2018年第三季度，内生贷款准备金总额为41,289千美元，当季度净冲销额为30千美元（冲销344千美元减去回收314千美元）[80] - 2019年前九个月，内生贷款准备金计提（拨备）总额为2,315千美元，而2018年同期为1,851千美元[82][85] - 2019年第三季度，商业及工业内生贷款准备金计提（拨备）为负335千美元（贷记），而收购贷款在同类别下计提36千美元[79][80] - 截至2019年9月30日，消费者及其他类别内生贷款损失准备金余额为1,383千美元，较2018年末的1,304千美元增加79千美元[82][86] - 截至2019年9月30日，自创贷款和租赁的减值准备总额为4332.1万美元，其中针对个别评估减值贷款的拨备为376.2万美元，针对集体评估减值贷款的拨备为3955.9万美元[88] - 截至2019年9月30日，收购贷款的减值准备总额为14万美元，全部为针对集体评估减值贷款的拨备[88] - 截至2019年9月30日，自创贷款和租赁中，被个别评估为减值的贷款总额为1798万美元，占自创贷款总额的0.39%[88] - 截至2019年9月30日，收购贷款中，被个别评估为减值的贷款总额为343.9万美元，占收购贷款总额的1.51%[89] 减值与不良贷款 - 截至2019年9月30日，公司减值贷款（含拨备）的账面投资总额为17,980千美元，未偿还本金余额为19,043千美元，相关拨备为974千美元[91] - 截至2018年12月31日，公司减值贷款（含拨备）的账面投资总额为14,167千美元，未偿还本金余额为14,708千美元，相关拨备为3,762千美元[91] - 2019年第三季度，公司减值贷款的平均账面投资总额为14,829千美元，但确认的利息收入为0美元[92] - 2018年第三季度，公司减值贷款的平均账面投资总额为13,935千美元，但确认的利息收入为0美元[92] - 2019年前九个月，公司减值贷款的平均账面投资总额为13,521千美元，但确认的利息收入为0美元[93] - 2018年前九个月，公司减值贷款的平均账面投资总额为13,215千美元，但确认的利息收入为0美元[93] - 截至2019年9月30日，无相关拨备的已发放商业地产贷款账面投资额为9,170千美元，较2018年底的3,205千美元显著增加[90] - 截至2019年9月30日，公司商业贷款（含工业和房地产）总额为34.21275亿美元，其中不良贷款（Substandard）占比为1.8%（617.3万美元/34.21275亿美元）[103][104] - 截至2019年9月30日，公司住宅房地产和消费贷款总额为14.22494亿美元，其中不良贷款（Nonperforming）占比为0.8%（1119.8万美元/14.22494亿美元）[107][108] - 截至2019年9月30日，公司商业贷款中“特别关注”（Special Mention）类贷款占比为1.3%（4157.5万美元/34.21275亿美元）[103][104] 问题债务重组（TDR） - 2019年第三季度，公司进行了2笔问题债务重组（TDR），涉及预修改未偿记录投资额1,586千美元[95] - 2019年第三季度，有1笔在之前12个月内重组的问题债务重组（TDR）发生违约，涉及修改后未偿记录投资额93千美元[95] - 2018年第三季度，公司进行了2笔问题债务重组（TDR），涉及预修改未偿记录投资额115千美元[97] - 截至2019年9月30日的九个月内，公司发生违约的困难债务重组（TDRs）共4笔，涉及投资总额234.9万美元[99] - 截至2018年9月30日的九个月内，公司发生违约的困难债务重组（TDRs）共2笔，涉及投资总额22.7万美元[101] 投资证券组合 - 可供出售证券总额为11.40086亿美元，未实现收益754万美元，未实现损失517.4万美元，公允价值为11.42452亿美元[40] - 美国国债持有成本为135.6万美元，公允价值为135.6万美元[40] - 美国政府资助实体债务持有成本为3.1474亿美元，未实现收益203.9万美元，未实现损失63万美元，公允价值为3.16716亿美元[40] - 美国各州及政治分区债务持有成本为8474.4万美元，未实现收益115.2