公司管理层变动 - 2024年2月4日John Kim担任公司首席执行官兼总裁[3] Stag业务线数据及交付情况 - 2024年2月27日公司向陆军工程兵团交付第一辆Stag，未来3 - 6个月预计再交付8辆，目前Stag有超900个预订和超500个预付定金的预订单[3] Grunt EVO业务线数据 - 2023年9月下旬开始交付Grunt EVO，2024年第一季度制造商提高产量，Grunt EVO有1189个预订单，已发货180辆[4][5] 公司销售渠道情况 - 公司目前有103家美国经销商和9家国际分销商，覆盖14个国家[5] 公司收入情况 - 2023年第四季度公司收入为110万美元，较第三和第二季度增加60万美元，其中Grunt EVO销售40万美元，Brat收入60万美元[6] 公司净亏损情况 - 2023年第四季度公司净亏损340万美元，第三季度净亏损1130万美元，第二季度净亏损2300万美元[7] 2023年第四季度净亏损构成 - 2023年第四季度净亏损包含终止与Torrot协议的210万美元商品销售成本和120万美元的库存减记[8] 2023年第三季度净亏损构成 - 2023年第三季度净亏损包含160万美元的库存减记和70万美元的衍生负债损失[9] 2023年第二季度净亏损构成 - 2023年第二季度净亏损包含2230万美元的可转换票据清偿损失，部分被580万美元的衍生负债收益抵消[10] 公司调整后EBITDA亏损情况 - 2023年第四季度调整后EBITDA亏损940万美元，第三季度亏损890万美元，第二季度亏损420万美元[11] 公司面临的不确定性 - 公司面临能否提高Stag产量以满足客户预期交付量的不确定性[16] - 公司面临Runt LT是否会在未来9 - 12个月内投产的不确定性[16] - 公司面临能否成功拓展美国经销商网络的不确定性[16] 公司前瞻性陈述相关 - 公司用“相信”“估计”“预期”等术语识别前瞻性陈述[16] - 前瞻性陈述仅为预测，包含已知和未知风险、不确定性及其他因素[16] - 公司无义务更新前瞻性陈述以反映后续事件或意外事件[16] 公司风险信息获取 - 影响公司的风险和不确定性详细信息在年报10 - K、季报10 - Q和当前报告8 - K的“风险因素”部分[16] - 上述报告可在SEC网站www.sec.gov获取[16]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司累计亏损1.208亿美元[71] - 2023年，公司收入为3260988美元，2022年为4546686美元，2023年较2022年下降约28.28%[195] - 2023年公司商品销售成本为11391040美元，2022年为13412820美元，2023年较2022年下降约15.07%[195] - 2023年公司毛利润为 - 8130052美元，2022年为 - 8866134美元，2023年亏损较2022年减少约8.30%[195] - 2023年公司总运营费用为21662697美元，2022年为23197491美元，2023年较2022年下降约6.61%[195] - 2023年公司运营亏损为29792749美元，2022年为32063625美元，2023年亏损较2022年减少约7.08%[195] - 2023年公司净亏损为45071211美元，2022年为34235405美元，2023年亏损较2022年增加约31.65%[195] - 2023年公司销售和营销费用为7405705美元，2022年为5694556美元，2023年较2022年增长约29.98%[195] - 2023年产品开发费用为7868985美元，2022年为8456157美元，2024年员工成本预计与2023年一致，部分产品设计开发成本有增减[209][210][211] - 2023年一般及行政费用为6388007美元，2022年为9046778美元，未来几个季度预计与2023年第四季度基本持平[213][214][215] - 2023年利息及其他净费用为15278462美元，2022年为2171780美元，未来利息费用预计因票据换优先股而减少[216][217][218] - 2023年净亏损为45071211美元，2022年为34235405美元[219] - 2023年12月31日公司现金为820万美元，含20万美元受限现金，营运资金为负2140万美元[220] - 2023年经营活动净现金使用量为2960万美元，2022年为3370万美元[221][222] - 2023年投资活动净现金使用量为90万美元，2022年为80万美元[223][224] - 2023年融资活动提供现金2710万美元，2022年为4040万美元[225][226] - 截至2023年12月31日公司累计亏损1.208亿美元，持续经营存疑，需在2024年第三季度筹集额外资金[227][228] - 2023年和2022年公司现金分别为798.3346万美元和1098.6592万美元，同比下降约27.33%[246] - 2023年和2022年公司应收账款分别为20.3303万美元和86.4957万美元，同比下降约76.49%[246] - 2023年和2022年公司存货分别为897.3134万美元和564.5883万美元，同比增长约58.93%[246] - 2023年和2022年公司总负债分别为4175.7418万美元和2209.0599万美元，同比增长约89.03%[246] - 2023年和2022年公司净亏损分别为4507.1211万美元和3423.5405万美元，同比增长约31.65%[249] - 2023年和2022年公司营业收入分别为326.0988万美元和454.6686万美元，同比下降约28.28%[249] - 2023年和2022年公司加权平均普通股基本流通股分别为19.2312万股和10.5275万股，同比增长约82.68%[249] - 2023年公司发行普通股所得资金（扣除发行成本）包括457.0085万美元、25.0000万美元、25.5505万美元等多项[251] - 2022年公司发行普通股所得资金（扣除发行成本）包括1808.9184万美元、4.0000万美元等多项[252] - 2023年经营活动净现金使用为2956.8092万美元，2022年为3364.7249万美元[255] - 2023年投资活动净现金使用为86.0722万美元，2022年为79.9412万美元[255] - 2023年融资活动净现金提供为2708.4318万美元，2022年为4041.2304万美元[255] - 2023年现金及受限现金净变化为-334.4496万美元，2022年为596.5643万美元[255] - 2023年末现金及受限现金为819.3346万美元，2022年末为1153.7842万美元[255] - 2023年现金支付利息为1.5935万美元，2022年为0.6483万美元[258] - 2023年5月公司发行额外可转换票据及认股权证获约390万美元净收益[264] - 2023年5月公司发行26667股普通股获约400万美元净收益[265] - 2023年11月公司发行73913个普通股单位和878469个预融资单位获约1620万美元净收益[268] 股权转换与交易 - 2024年2 - 3月，2023年5月可转换债券持有人将约740万美元本金转换为普通股，3月剩余2470万美元可转换债券换为A类可转换优先股，同月部分A类可转换优先股持有人将230万美元股份转换为170万股普通股[72] - 2024年3月公司用2470万美元本金的可转换票据交换A系列优先股，每股1000美元，初始转换价格为1.33美元[131] - 2024年3月5日，部分优先股持有人将约230万美元转换为约170万股普通股，截至3月27日，未偿还优先股可转换为约1680万股普通股[131] - 2023年11月完成的公开发行包括A系列和B系列认股权证，初始行使价格分别为24.75美元和37.80美元，截至2023年3月27日，约4.2万份A系列认股权证和1450万份B系列认股权证仍未行使[134] - 2024年2月5日1比45反向股票分割后，约1580万份B系列认股权证行使价格重置为1.8646美元，数量变为约710万份[137] - 2024年3月可转换票据换优先股后，B系列认股权证行使价格调整为0.91美元，数量调整为约1450万份[138] - 公司授权发行最多2.5亿股普通股和500万股优先股，未来发行会稀释现有股东所有权[141] - 2024年2 - 3月，部分2023年5月发行的可转换票据约740万美元本金转换为普通股[269] 业务合作与运营 - 2022年3月公司与中国制造商签署协议开发和制造首款电动自行车Brat，12月推出并在2023年销售，预计2024年继续销售[78] - 2022年6 - 10月公司与Torrot签署分销和联合品牌协议，2023年因销售不佳决定终止协议并清算库存[79] - 2023年，因青少年摩托车销量低于预期，公司将该摩托车库存减记至估计可变现净值，并记录了270万美元费用[79] - 公司同意向Torrot交付1000辆原购价为180万美元的Volcon品牌Torrot摩托车，支付37万美元预付款，并从2024年4月起17个月内每月支付10万美元，共计170万美元，以换取未完成的2023年和2024年单位采购[79] - 2022年公司与GLV签订制造协议，将生产业务外包给第三方，首辆Stag于2024年2月交付客户[80][84] - 公司依赖第三方制造商，面临产品交付延迟、成本和质量控制等风险，可能影响业务和财务状况[82][83][85] - 第三方制造商运营在海外，公司面临国际业务风险，包括法律合规、贸易关系、知识产权保护等问题[89][90][91] - 俄乌冲突或影响公司锂离子电池组件供应，俄罗斯生产全球5%-6%的镍供应和17%的高纯度镍[97] - 截至2024年3月15日，公司有103个活跃经销商销售车辆和配件[107] - 2022年公司在加拿大聘请首位区域销售经理，2023年决定推迟在加销售产品，截至2023年12月31日无加拿大员工[107] - 截至2023年12月31日，公司与拉丁美洲6家、新西兰1家、加勒比地区1家分销商签署协议，2024年1月与澳大利亚1家分销商签约[111] - 公司车辆订单可取消，美国经销商订单发货前无惩罚取消，美国消费者购买Stag支付少量预订费，发货前可取消，多数进口商发货前付款可无惩罚取消[113] - 公司业务依赖电池电芯持续供应，供应中断或价格大幅上涨会增加运营成本、降低利润率，提价可能导致订单取消[94] - 公司车辆设计、制造、推出和量产爬坡遇延迟和复杂情况，如供应链限制、零部件供应长周期、运输延迟等[95] - 公司为早期阶段企业，交付车辆数量有限，无有意义历史财务数据，难以评估产品和业务前景[96] - 公司若无法建立、维护和强化品牌，会影响客户接受度、业务、运营结果和财务状况[99] - 公司面临知识产权侵权索赔风险，诉讼可能耗时且导致大量成本[102] - 公司为Grunt EVO、Brat、Volcon青年摩托车提供1年缺陷保修，电池提供2年保修，Stag也类似[119][120] - 2024年公司预计除库存减记、Torrot合同终止成本和采购订单取消成本外，收入和商品销售成本将因Grunt EVO和Stag销量增加而上升[203] - 2022年销售和营销费用为5694556美元，含产品推广费1636619美元、员工工资成本1949064美元等[206] 市场与股价相关 - 2023年全球通胀和利率相比2022年上升，金融市场波动大，美国消费者信心下降[125][126] - 自首次公开募股至2024年3月27日，公司股价从3933美元（调整后）波动至0.565美元，3月27日收盘价为0.68美元[142] - 若发生总销售价格1亿美元或以上的重大交易，Highbridge将获得1%的现金付款[143] - 若公司市值连续21个交易日超过3亿美元，Highbridge将获1500万美元额外现金付款，公司可自行决定以发行普通股方式支付[144] - 2024年1月公司与John Kim和Greg Endo签订雇佣协议，二人有权在就业终止后6个月内获得公司任何合并、出售或控制权变更交易毛收入的5% [145] - 2024年3月公司与Christian Okonsky签订咨询协议，其有权在咨询协议终止后6个月内获得公司任何合并、出售或控制权变更交易毛收入的1% [146] - 2023年7月5日公司收到纳斯达克通知，未达到市值3500万美元的要求；7月6日，未达到最低出价每股1美元的要求；10月30日，重新符合最低出价要求；12月19日，再次未达到最低出价要求；12月26日，未达到收盘价每股0.1美元的要求，面临摘牌 [154][155][156] - 公司于2023年10月13日和2024年2月5日完成反向股票分割，截至2024年3月27日股价低于1美元，可能在6月17日前再次进行反向股票分割 [158] 公司特殊身份与政策 - 作为新兴成长公司，公司可享受部分披露要求豁免，直至满足总年营收达12.35亿美元、首次公开募股五周年后财年最后一天、三年内发行超10亿美元非可转换债务、被视为大型加速发行人等条件之一 [164] 公司管理与风险 - 公司企业总部位于德克萨斯州Round Rock，目前在三个设施中租赁约23300平方英尺的空间 [174] - 公司建立了评估、识别和管理网络安全威胁重大风险的政策和程序，截至2023年12月31日及报告提交日，未发生重大网络安全事件 [168][170] - 公司董事会负责监督风险管理过程，首席财务官负责评估和管理网络安全威胁重大风险 [171][172] - 公司日常经营中可能涉及法律诉讼，无法估计可能损失的总额或范围，已购买保险覆盖潜在损失 [175] 股东与流通股情况 - 截至2024年3月26日，公司有1159名登记股东和18748955股流通股[179] - 截至2024年3月15日，公司有103家活跃经销商，已与拉丁美洲6家、加勒比地区1家、新西兰1家、澳大利亚1家进口商签署协议[186][187] 财务报告内部控制情况 - 公司2020年审计中发现的财务报告内部控制重大缺陷截至2023年12月31日仍未得到纠正[74][75] 审计意见 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况，但公司持续经营能力存重大疑虑[239][240]

销售渠道与订单情况 - 截至2021年11月终止直销平台前，美国消费者为360辆Grunt和5辆Runt支付定金，总计220万美元[163] - 截至2023年9月29日，公司有133家活跃经销商[165] - 截至2023年9月30日，公司与拉丁美洲6家进口商和加勒比地区1家进口商签署销售协议[166] 库存减记情况 - 2023年6月，公司减记剩余Torrot品牌库存8.4万美元；9月27日，减记Volcon联名Torrot青年摩托车162.2262万美元[167] 营收情况 - 2023年第三季度营收48.743万美元，包括Brat销售额68.6331万美元等，因返利和折扣调整33.3524万美元[175][176] - 2023年前三季度营收217.7188万美元，包括Grunt销售额17.0388万美元等，因返利和折扣调整26.9218万美元[175][177] - 2022年第三季度和前九个月收入分别为242,710美元和3,795,065美元，Grunts销售额分别为953,429美元和4,493,951美元，配件和零件销售额分别为81,125美元和196,845美元，2022年第三季度因返利减少收入812,600美元[178] 商品销售成本情况 - 2023年第三季度商品销售成本354.2468万美元，前三季度为510.7096万美元[175] - 2023年第三季度和前九个月的商品销售成本分别为3,542,468美元和5,107,096美元，2022年同期分别为2,012,828美元和11,549,871美元[179][180][182][183] 总运营费用情况 - 2023年第三季度总运营费用639.8073万美元，前三季度为1697.9934万美元[175] 净亏损情况 - 2023年第三季度净亏损1132.7896万美元，前三季度为4165.5559万美元[175] - 2023年第三季度和前九个月净亏损分别为11,327,896美元和41,655,559美元，2022年同期分别为7,899,184美元和26,437,991美元[209][210] 产品交付情况 - 因第三方供应商零件延迟，Stag预计2023年11月开始交付客户[169] 各项费用对比情况 - 2023年第三季度和前九个月销售和营销费用分别为1,870,532美元和6,040,519美元，2022年同期分别为1,282,014美元和3,942,827美元[188][190][191][192] - 2023年第三季度和前九个月产品开发费用分别为2,983,198美元和5,936,280美元，2022年同期分别为2,177,347美元和6,775,768美元[195][196][197][198] - 2023年第三季度和前九个月一般和行政费用分别为1,544,344美元和5,003,135美元，2022年同期分别为2,085,211美元和7,409,601美元[201][202][203][204] - 2023年第三季度和前九个月利息和其他费用分别为1,874,785美元和21,745,717美元，2022年同期分别为618,307美元和627,789美元[206][207] 未来业务预期情况 - 2023年第四季度起，预计除库存减记外，收入和商品销售成本将因Grunt EVO和Stag的预期销售而进一步增加[184] - 预计销售和营销费用会因减少产品营销成本而降低，但销售成本增加会部分抵消该减少[193] - 预计未来几个季度一般和行政费用会因裁员和预期法律成本降低而减少，但新产品责任保险等成本增加会部分抵消该减少[205] 库存处理情况 - 公司将约140万美元的Grunt零件库存转移给供应商，以换取第三方制造商降低单位合同成本[184] 票据相关情况 - 2023年5月发行的新票据和交换票据按14.9%的利率折现，发行成本为586,968美元[208] - 2023年5月票据要求，若2024年6月30日未偿还本金（及利息）达1500万美元或以上，公司需持有500万美元现金[217] - 2023年5月票据要求公司在2023年12月31日前至少销售250辆Stag UTV[217] 现金及资金情况 - 2023年9月30日，公司现金及受限现金为300万美元，其中受限现金50万美元，营运资金赤字为2270万美元[211] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为1680万美元，2022年同期为2480万美元[212][213] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为70万美元，2022年同期为60万美元[214] - 2023年前九个月融资活动提供的现金为900万美元，2022年同期为4040万美元[215][216] 累计亏损情况 - 截至2023年9月30日，公司自成立以来累计亏损1.174亿美元[217] 会计准则采用情况 - 公司已不可撤销地选择不利用《JOBS法案》的延长过渡期，将按其他上市公司要求的日期采用新的或修订的会计准则[219]

业务预订与市场布局 - 截至2021年11月终止直销平台前，美国消费者为360辆Grunt和5辆Runt支付定金，总计220万美元[145] - 截至2023年6月30日，公司有142家活跃经销商[146] - 公司预计2023年签署更多拉丁美洲进口商协议，2024年开始在加拿大销售[149] 库存减记 - 2023年6月，公司将剩余Torrot品牌库存减记8.4万美元[148] 收入数据变化 - 2023年第二季度收入为51.93万美元，2022年同期为236.7853万美元[157] - 2023年上半年收入为168.9758万美元，2022年同期为355.2355万美元[157] 销售成本数据变化 - 2023年第二季度销售成本为33.4647万美元，2022年同期为600.9327万美元[157] - 2023年上半年销售成本为156.4628万美元，2022年同期为953.7042万美元[157] - 2023年第二季度商品销售成本为334,647美元，上半年为1,564,628美元；2022年第二季度为4,658,521美元，上半年为7,373,256美元[160][161][162][163] 净亏损数据变化 - 2023年第二季度净亏损为2302.8194万美元，2022年同期为992.6462万美元[157] - 2023年上半年净亏损为3032.7663万美元，2022年同期为1853.8808万美元[157] - 2023年第二季度和上半年净亏损分别为23,028,194美元和30,327,663美元；2022年第二季度和上半年分别为9,926,462美元和18,538,808美元[187][188] 费用数据变化 - 2023年第二季度销售和营销费用为2,380,617美元，上半年为4,169,987美元；2022年第二季度为1,645,907美元，上半年为2,660,813美元[167][168][169][170] - 2023年第二季度一般和行政费用为1,568,700美元，上半年为3,458,791美元；2022年第二季度为2,529,451美元，上半年为5,324,390美元[173][174][176][177] - 2023年第二季度产品开发费用为1,166,732美元，上半年为2,953,083美元；2022年第二季度为2,102,709美元，上半年为4,598,421美元[180][181][182] - 2023年第二季度和上半年利息及其他收支分别为18,096,798美元和19,870,932美元；2022年第二季度利息费用不显著[184][185] 现金及资金状况 - 2023年6月30日，公司现金及受限现金为850万美元，其中受限现金50万美元，营运资金赤字为2550万美元[188] - 2023年上半年经营活动使用的净现金为1060万美元，包括应收账款减少60万美元、存货减少80万美元等[189] - 2022年上半年经营活动净现金使用量为1820万美元，包括应收账款增加120万美元、存货增加90万美元等[190] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为30万美元，2022年上半年为50万美元[191] - 2023年上半年融资活动提供现金790万美元，主要来自公开发行600万股普通股净得400万美元和私募发行可转换票据[192] - 2022年上半年融资活动提供现金1810万美元，来自2022年2月公开发行6666667股普通股，每股3美元[193] 未来业务与财务预期 - 公司预计2023年第三季度收入和商品销售成本将因Grunt EVO的预期销售而进一步增加，第四季度因Runt LT和Stag的预期销售而增加[164] - 公司预计销售和营销、一般和行政、产品开发费用及利息费用未来将增加[171][178][183][186] - 公司预计2023年6月30日的现金及运营预期产生的现金不足以支持计划运营和维持2023年12月31日所需现金余额[195] 累计亏损与契约要求 - 截至2023年6月30日，公司自成立以来累计亏损1.061亿美元[194] - 2023年5月票据的一项契约要求，若2023年12月31日未偿还本金（及利息）达1500万美元或以上，公司需持有1000万美元现金[194] 会计准则与报告要求 - 公司已不可撤销地选择不利用《JOBS法案》的延长过渡期，将按其他上市公司要求日期采用新的或修订的会计准则[196] - 公司将新票据和交换票据的转换特征及相关认股权证作为衍生金融负债核算，按公允价值计量[200] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[201]

直销业务定金情况 - 2021年11月终止直销平台前，美国客户为360辆Grunt和5辆Runt支付定金，总计220万美元[118] 经销商与进口商合作情况 - 截至2023年3月31日，公司有143家活跃经销商[119] - 截至2023年3月31日，公司与拉丁美洲6家进口商和加勒比地区1家进口商签署销售协议[121] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，收入从118.4502万美元降至117.0458万美元，降幅约1.19%[131] - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，商品销售成本从352.7715万美元降至122.9981万美元，降幅约65.13%[131] - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，销售和营销费用从101.4906万美元增至178.937万美元，增幅约76.31%[131] - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，产品开发费用从249.5712万美元降至178.6351万美元，降幅约28.42%[131] - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，一般和行政费用从279.494万美元降至189.0091万美元，降幅约32.38%[131] - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，运营亏损从864.8771万美元降至552.5335万美元，降幅约36.11%[131] - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，净亏损从861.2345万美元降至729.9469万美元，降幅约15.24%[131] - 2023年第一季度一般及行政费用为1890091美元，2022年同期为2794940美元，同比下降约32.38%[143][144] - 2023年第一季度产品开发费用为1786351美元，2022年同期为2495712美元，同比下降约28.42%[147][148] - 2023年第一季度利息及其他费用为1774134美元，2022年同期不显著，2022年8月发行的可转换票据利息未来预计增加，票据发行折扣为8%[150][151] - 2023年第一季度净亏损为7299469美元，2022年同期为8612345美元，同比下降约15.24%[152] - 2023年第一季度经营活动使用的净现金为650万美元，2022年同期为940万美元，同比下降约30.85%[155][156] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为20万美元，2022年同期也为20万美元[157] - 2023年第一季度融资活动使用的现金少于10万美元，2022年同期融资活动提供的现金为1810万美元，源于2022年2月公开发行普通股[158] 公司资金状况 - 截至2023年3月31日，公司现金及受限现金为480万美元，其中受限现金50万美元，营运资金赤字为710万美元[153] - 截至2023年3月31日，公司自成立以来累计亏损8300万美元，可转换票据一项契约要求特定时间节点有1000万美元现金在手[159] 会计准则选择情况 - 公司选择不利用《JOBS法案》的会计延期过渡条款，将按其他上市公司要求日期采用新的或修订的会计准则[162]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司累计亏损7570万美元[74] - 2022年和2021年的营收分别为454.67万美元和44.88万美元，同比增长912.96%[174] - 2022年和2021年的净亏损分别为3423.54万美元和4012.51万美元，亏损幅度收窄14.68%[174] - 2022年和2021年的销售和营销费用分别为569.46万美元和287.26万美元，同比增长98.24%[174] - 2022年和2021年的产品开发费用分别为845.62万美元和1046.52万美元，同比下降19.19%[174] - 2022年和2021年的一般及行政费用分别为904.68万美元和1578.34万美元，同比下降42.68%[174] - 2022年和2021年的利息及其他费用分别为217.18万美元和94.53万美元，同比增长130.00%[174] - 2022年末公司现金为1150万美元，其中受限现金50万美元，营运资金为负50万美元[197] - 2022年和2021年经营活动使用的净现金分别为3370万美元和2410万美元，同比增长39.83%[198][199] - 2022年和2021年投资活动使用的净现金均为80万美元[200][202] - 2022年融资活动提供的现金为4040万美元，包括2月公开发行普通股净现金收入1810万美元和8月发行高级可转换票据及认股权证净现金收入2230万美元[203] - 2021年融资活动提供的净现金为3000万美元[204] - 2021年1月完成WeFunder SAFE发行，获得毛收入225.894万美元，支付费用5.35万美元[204] - 2021年2月完成A系列优先股发行，获得毛收入266.9978万美元，发行41.5287万股A系列优先股，支付佣金和费用20.547万美元[205] - 2021年4 - 9月出售110.5827万股B系列优先股，获得毛收入1050万美元，支付佣金和费用89.0026万美元[206] - 2021年9月10日与贷款人签订200万美元6%本票协议，发行26.6664万股普通股，支付3.5万美元法律费用和6%佣金[207] - 2021年10月完成首次公开募股，出售325.1875万股普通股，获得净收入1660万美元，承销商获16.2594万份认股权证[207] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损7570万美元，可转换票据契约要求特定情况下手头持有1000万美元现金[208] - 2022年公司收入454.6686万美元，净亏损3423.5405万美元；2021年公司收入44.8819万美元，净亏损4012.5109万美元[228] - 截至2022年12月31日，公司总资产2272.5613万美元，总负债2209.0599万美元，股东权益63.5013万美元；2021年总资产1462.4265万美元，总负债832.0017万美元，股东权益630.4249万美元[226] - 2022年末普通股数量为24,426,260股，金额为198美元，额外实收资本为76,369,742美元，累计亏损为75,734,927美元，股东权益总额为635,013美元[229] - 2022年净亏损34,235,405美元，2021年净亏损40,125,109美元[234] - 2022年经营活动净现金使用量为33,647,249美元，2021年为24,160,526美元[234] - 2022年投资活动净现金使用量为799,412美元，2021年为838,030美元[234] - 2022年融资活动净现金提供量为40,412,304美元，2021年为30,034,673美元[234] - 2022年末现金及受限现金为11,537,842美元，2021年末为5,572,199美元[234] - 2022年现金支付利息为6,483美元，2021年为23,048美元[236] 融资相关情况 - 2022年8月，公司发行可转换票据和认股权证获得约2230万美元净收益[76] - 若2023年9月30日和12月31日可转换票据未偿还本金（及利息）达到或超过1500万美元，公司需有1000万美元无限制和无抵押现金存款[76] - 认股权证等全部行使时公司潜在总收益可达2920万美元，但不确定持有人是否行使[142] - 认股权证行使价格分别为2.85美元、3.5625美元和3.75美元，当前股价低于行使价[142] - 认股权证、可转换票据等可转换为最多22,072,464股公司普通股，会导致现有股东股权稀释[143][144] - 2022年8月22日，公司签订证券购买协议，发行本金总额27,173,913美元的可转换票据，初始转换价格为每股2.25美元；发行认股权证，可购买最多9,057,971股普通股，初始行使价格为每股2.85美元[144] - 2022年2月1日，公司签订承销协议，发行2022年承销商认股权证，可购买最多333,334股公司普通股，行使价格为每股3.75美元；同时签订配售代理协议，发行配售代理认股权证，可购买最多603,864股公司普通股，行使价格为每股3.5625美元[144] - 可转换票据和认股权证相关协议包含多项限制性契约，限制公司运营和财务[140] 业务合作与协议 - 2022年3月，公司与中国制造商签署协议开发和制造首款电动自行车Brat[82] - 2022年6月，公司与Torrot签署分销协议，10月签署独家分销和联合品牌协议，12月协议扩展至加拿大[83] - 2022年8月25日，公司宣布全面计划和制造转型，关闭德克萨斯州制造业务，将物流和存储业务合并，与GLV签订制造协议[84] - 截至2022年12月31日，公司与151家经销商签署销售车辆和配件协议[108] - 公司与拉丁美洲5家分销商和加勒比地区1家分销商签署分销协议[112] - 2022年12月公司与Okonsky先生签订的雇佣协议，其年薪为17万美元[136] 业务风险 - 公司依赖第三方制造商、设计师和开发商，面临产品交付延迟、成本和质量控制等风险[85] - 公司面临材料成本增加、供应中断或短缺的风险，如电池组相关风险[94] - 俄罗斯生产全球5%-6%的镍供应和17%的高纯度镍，俄乌冲突或影响公司锂离子电池组件供应及车辆生产成本[99] - 公司面临电池供应中断、车辆生产延迟、市场竞争等风险，可能影响品牌、业务和财务状况[96][97][103] - 潜在关税或全球贸易战可能增加公司成本，影响产品竞争力和财务结果[107] - 公司可能需应对知识产权侵权索赔，可能耗时并产生大量成本[104] 公司治理与股权结构 - 创始人、董事和高管持有的普通股约占已发行普通股的22.9%，能影响公司管理和事务[131] - 发生总销售价格达1亿美元或以上的基本交易时，相关实体将获1%的现金付款[134] - 若公司市值连续21个交易日超过3亿美元，相关实体将获1500万美元额外现金付款[135] - 公司章程授权公司发行最多1亿股普通股和500万股优先股[138] - 自首次公开募股至2023年3月3日，公司股价从最高17.96美元波动至最低0.95美元，3月3日收盘价为1.73美元[139] - 截至2023年3月3日，公司有1,210名在册股东，24,613,234股流通股[157] 产品与服务 - 2022年7月，公司推出首款Volcon UTV车型Stag，预计最早2023年上半年交付客户[168] - 公司为Grunt和Brat提供一年产品缺陷保修，电池提供两年保修[120] - 公司为摩托车和电动自行车提供一年保修，为电池组提供两年保修，在确认收入时计提保修准备金[255] 公司运营调整 - 2022年9月，公司减少产品开发和行政部门的员工数量以降低运营成本[75] - 截至2022年8月公司外包所有车辆制造，2022年9月减少产品开发和行政部门人员[97] - 2022年8月公司停止在德州生产Grunt摩托车并外包给墨西哥第三方，还将未来车辆制造及部分设计和原型服务外包[241] - 2022年8月底公司停止Grunt摩托车组装业务并外包给第三方，截至2022年12月31日正转移原材料和在产品库存[259] 会计政策与核算方法 - 现金及现金等价物包括购买时原始期限为90天或更短的短期投资[250] - 直接面向消费者销售Grunts产品，在产品控制权转移给客户且14天接受期结束或收到客户提前接受通知时确认收入，所有直销业务在2022年6月30日完成[252] - 库存和预付库存存款按成本（先进先出法）或可变现净值孰低计量[256] - 财产和设备按成本计价，折旧采用直线法，不同类别资产估计使用寿命不同，如机械、工具和设备为3 - 7年[260] - 无形资产包括收购的域名和软件，域名摊销期为15年，软件按软件期限或三年孰短摊销[261] - 初始期限为12个月或更短的租赁不在资产负债表记录，公司按直线法在租赁期确认租赁费用[263] - 公司采用“资产和负债”法确定递延税项，在递延税资产很可能无法在可预见未来实现时提供估值备抵[267] - 公司有针对员工、顾问和董事的基于股票的激励奖励计划，按授予日估计公允价值计量基于股票的薪酬[271] 其他事项 - 公司2020年审计中发现的财务报告内部控制重大缺陷截至2022年12月31日仍未得到纠正[78] - 公司成立于2020年2月，交付给客户的车辆数量有限，无有意义的历史财务数据[98] - 美国经销商订单发货前可无penalty取消，美国消费者对Stag的订单发货前可取消但会没收预订费，多数拉丁美洲进口商发货前可取消订单并获退款[114] - 公司申请多个商标注册，部分已获允许或注册，曾遇商标异议，部分已解决[105] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些披露要求豁免，直至满足特定条件，如年度总收入达12.35亿美元等[150] - 公司企业总部位于德克萨斯州圆石市，租赁约23,300平方英尺的办公空间[152] - 公司从未宣布或支付过现金股息，预计短期内也不会支付[158] - 2021年7月27日董事会批准普通股股息为每1股普通股派发1.5股，按股票拆分处理[247] - 公司预计2023年第二季度开始，由于Grunt EVO、Runt和Stag的预期销售，商品销售成本将进一步增加[180]

业务发展历程 - 2020年10月公司开始为未来产品制造和测试原型车，2021年11月终止直接面向消费者的销售平台，此前美国客户为360辆Grunt和5辆Runt支付220万美元定金，截至2022年6月30日，Grunt已全部发货，Runt定金已退还[130][131] 渠道合作情况 - 截至2022年9月30日，公司与144家经销商达成协议，与5家拉丁美洲进口商和1家加勒比地区进口商签署协议[132][133] 产品推出计划 - 2022年7月推出首款Volcon Stag UTV车型Stag LE，预计2023年上半年交付，2024 - 2025年推出其他型号，2025年开始交付高性能、长续航UTV[135] - 2022年9月开始接受Brat电动自行车的预订单，预计第四季度发货，预计2023年第二季度开始销售Runt[138] 生产外包决策 - 2022年8月宣布将Grunt和2023 Grunt EVO的制造外包给第三方，预计11月开始接收Grunt[136] 人员与营销调整 - 2022年9月减少产品开发和行政部门的员工数量，同时聘请首席营销官，预计招聘更多销售和营销员工并增加营销活动[137] 收入数据对比 - 2022年第三季度和前九个月的收入分别为242,710美元和3,795,065美元，2021年同期分别为75,067美元和75,067美元[142] - 预计2022年第四季度的收入与第三季度一致[144] 商品销售成本数据对比 - 2022年第三季度和前九个月的商品销售成本分别为2,012,828美元和11,549,871美元，2021年同期为1,176,691美元和1,176,691美元[142] - 2021年9月30日止三个月和九个月的商品销售成本为1176691美元[147] 净亏损数据对比 - 2022年第三季度和前九个月的净亏损分别为7,899,184美元和26,437,991美元，2021年同期分别为5,890,555美元和25,345,840美元[142] - 2022年9月30日止三个月和九个月净亏损分别为7899184美元和26437991美元，2021年同期分别为5890555美元和25345840美元[170] 销售和营销费用数据对比 - 2022年9月30日止三个月销售和营销费用为1282014美元，九个月为3942827美元；2021年同期分别为1135205美元和1937745美元[151][152][153][154] 一般和行政费用数据对比 - 2022年9月30日止三个月一般和行政费用为2085211美元，九个月为7409601美元；2021年同期分别为586494美元和14634037美元[157][158][159][160] 产品开发费用数据对比 - 2022年9月30日止三个月产品开发费用为2177347美元，九个月为6775768美元；2021年同期分别为3021207美元和7595581美元[163][164][165][166] 利息和其他费用数据对比 - 2022年9月30日止三个月和九个月的利息和其他费用为618307美元和627789美元；2021年同期不显著[168] 现金与营运资金情况 - 2022年9月30日公司有现金和受限现金2050万美元，包括50万美元受限现金，营运资金660万美元[171] 经营活动净现金使用情况对比 - 2022年9月30日止九个月经营活动使用的净现金为2480万美元，2021年同期为1330万美元[172][173] 投资活动净现金使用情况对比 - 2022年9月30日止九个月投资活动使用的净现金为60万美元，2021年同期为70万美元[174] 融资活动现金提供情况对比 - 2022年9月30日止期间融资活动提供的现金为4040万美元，2021年同期为1610万美元[175][176] 会计准则选择 - 公司不可撤销地选择不利用JOBS法案提供的延长过渡期，将在其他上市公司要求采用新或修订会计准则的相关日期采用这些准则[181] 新会计准则影响 - 公司已实施所有生效且可能影响财务报表的新会计准则，认为已发布的其他新会计准则不会对财务状况或经营成果产生重大影响[182] 关键会计政策与估计情况 - 截至2022年9月30日，不存在关键会计政策或估计[183] 报告公司类型与披露要求 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[185]

财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度和上半年，公司收入分别为236.79万美元和355.24万美元，2021年同期无收入[130][131] - 2022年第二季度和上半年，公司销售成本分别为600.93万美元和953.70万美元，2021年同期无销售成本[130][132][133][134] - 2022年第二季度和上半年，公司销售和营销费用分别为164.59万美元和266.08万美元，2021年同期分别为46.63万美元和81.44万美元[130][137][138][139] - 2022年第二季度和上半年，公司净亏损分别为992.65万美元和1853.88万美元，2021年同期分别为413.56万美元和1945.53万美元[130] - 2022年第二季度和上半年，一般及行政费用分别为252.95万美元和532.44万美元，2021年同期分别为64.92万美元和1404.75万美元[142][143][144] - 2022年第二季度和上半年，产品开发费用分别为210.27万美元和459.84万美元，2021年同期分别为262.2万美元和397.9万美元[147][148][150] - 2022年第二季度和上半年，净亏损分别为992.65万美元和1853.88万美元，2021年同期分别为413.56万美元和1945.53万美元[153] - 截至2022年6月30日，公司现金为490万美元，其中受限现金20万美元，营运资金为660万美元[154] - 2022年上半年，经营活动使用的净现金为1820万美元，2021年上半年为830万美元[155][156] - 2022年和2021年上半年，投资活动使用的净现金均为50万美元[157] - 截至2022年6月30日，融资活动提供的现金为1810万美元，来自2022年2月公开发行普通股所得[159] - 2021年上半年，融资活动提供的净现金为1430万美元，来自多次股权融资[160] - 截至2022年6月30日，公司累计亏损6000万美元，管理层预计现有现金不足以支持一年以上的计划运营[161] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年11月24日，美国客户为360辆Grunt摩托车支付定金，总金额达220万美元[119] - 截至2022年6月30日，公司已签订超100份经销商协议[120] - 2022年第二季度和上半年，公司分别确认408辆和594辆Grunt摩托车的收入[121] - 2022年第二季度和上半年，公司向拉丁美洲进口商分别发货63辆和70辆Grunt摩托车并确认收入[128] 产品销售计划 - 公司预计2023年第二季度开始销售Runt摩托车，2023年第一季度推出Grunt EVO摩托车，2022年第四季度开始销售Volcon Brat E - Bike[122][123][124] - 公司预计2023年上半年交付首辆Stag车型，2024年推出其他Stag车型，2025年推出高性能、长续航UTV[125] 会计准则选择 - 公司选择不利用《JOBS法案》的会计延期过渡条款，将按其他上市公司要求日期采用新的或修订的会计准则[162]

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度，公司实现收入118.4502万美元，而2021年同期无收入[124][126] - 2022年第一季度，公司商品销售成本为352.7715万美元，2021年同期为0[124][127] - 2022年第一季度，公司销售和营销费用为101.4906万美元，2021年同期为34.3279万美元[124][130][131] - 2022年第一季度，公司一般及行政费用为279.494万美元，2021年同期为1339.8371万美元[124][133][134] - 2022年第一季度，公司产品开发费用为249.5712万美元，2021年同期为156.0115万美元[124][137][138] - 2022年第一季度，公司净亏损861.2345万美元，2021年同期为1531.9687万美元[124][141] - 截至2022年3月31日，公司现金为1400万美元，营运资金为1530万美元[142] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为940万美元，包括库存增加150万美元、库存存款减少40万美元、确认收入减少120万美元、应计负债增加50万美元和预付费用增加70万美元[143] - 2021年第一季度经营活动净现金使用量为300万美元，包括库存和预付库存增加60万美元、租金和保证金预付70万美元[144] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为20万美元，用于购买与Grunt制造和产品开发相关的设备和工具[145] - 2022年第一季度融资活动提供的现金为1810万美元，来自2月公开发行普通股的收益，出售6666667股，每股3美元[146] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为890万美元，包括1月WeFunder SAFE发行收益230万美元、2月A系列优先股发行收益270万美元和3月B系列优先股发行收益420万美元[147] - 截至2022年3月31日，公司自成立以来累计亏损5010万美元，管理层预计手头现金不足以支持一年以上的计划运营[148] Grunt摩托车业务线数据关键指标变化 - 截至2021年11月24日，美国客户为360辆Grunt摩托车支付定金，总金额达220万美元[113] - 截至2022年3月31日，公司签订83份经销商协议，预计5月向经销商发货Grunt摩托车[114] - 2022年第一季度，公司向拉丁美洲进口商销售63辆Grunt摩托车并确认收入[122] 会计政策相关 - 公司选择不利用JOBS法案提供的延长过渡期，将在其他上市公司要求的相关日期采用新的或修订的会计准则[149] - 公司已实施所有生效且可能影响财务报表的新会计公告，认为没有其他已发布的新会计公告会对财务状况或经营成果产生重大影响[150] - 截至2022年3月31日，不存在关键会计政策或估计[151] 信息披露相关 - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[153]

公司运营资金状况 - 公司运营亏损持续，现有现金及等价物不足以支撑自2021年12月31日财务报表提交后十二个月的运营，预计资金可维持至2022年9月[73] - 公司自成立以来持续亏损且经营活动现金流为负，2022年需额外融资以维持运营，持续经营能力存疑[211] 财务报告内部控制问题 - 公司在2021年和2020年的财务报告内部控制中均发现重大缺陷，虽已采取措施但未完全整改[74] Grunt车辆交付情况 - 截至2021年12月31日，公司向客户交付了66辆Grunt车辆[75] - 截至2021年11月24日，美国客户订购360辆Grunts，净存款220万美元，截至2021年12月31日已交付51辆，预计2022年第二季度交付所有车辆[101] - 截至2021年12月31日，拉丁美洲进口商订购92辆Grunts，已发货24辆，预计2022年4月完成所有订单交付[102] - 拉丁美洲进口商订购92辆Grunt，已交付24辆，公司预计2022年第二季度完成所有未交付订单[156] 非现金费用记录 - 2021年第四季度，公司记录了5450007美元的非现金费用，用于减记库存和库存押金[80] 供应链相关问题 - 俄乌冲突可能影响公司车辆用锂离子电池组件供应，俄罗斯生产全球5%-6%的镍供应和17%的高纯度镍[83] - 公司车辆生产面临供应链挑战，如零部件供应延迟、成本增加等问题[76,78,80,82] - 公司依赖单一来源供应商，供应商问题可能导致生产延迟和业务受损[78,79] - 公司Grunt车型零部件总成本超过净可实现价值，计划2022年第二季度降低成本[80] - 成本增加、供应中断或材料短缺会对公司业务、财务状况和经营成果产生重大负面影响，如电池组供应和价格波动[90] 生产计划风险 - 公司可能无法实现生产和交付计划，因生产效率和供应商支持等因素受限[77] 公司业务能力局限 - 公司业务成功依赖大规模经济生产车辆的能力，但大规模生产经验不足[85,86] 重大不利影响因素 - 重大产品责任索赔不利裁决会对公司业务、经营结果和财务状况产生重大不利影响，且公司可能无法获得足够产品责任保险[91] - 公司所处市场处于起步阶段且竞争激烈，竞争对手资源更丰富，竞争加剧可能导致销售、收入和市场份额下降[92] - 公司可能需应对知识产权侵权索赔，这会耗费时间和成本，若侵权成立需采取多种措施，影响公司业务[93] - 公司申请“Volcon”商标遭两家实体抗议，若协商不成需考虑更换商标[94] - 潜在关税或全球贸易战会增加公司成本，影响产品竞争力和财务结果[96] 销售模式转变风险 - 公司从直接面向消费者销售转向经销商网络销售，但可能无法建立足够经销商网络，且需遵守各州经销商法律[105][106] 保修与召回风险 - 公司为Grunt提供一年产品保修和两年电池保修，实际保修索赔可能超预期，产品召回也会产生不利影响[113][114] 股权结构与管理影响 - 公司董事和高管持有的普通股约占已发行普通股总数的41%，能影响公司管理和事务[120] 基本交易现金付款 - 发生总销售价格达1亿美元或以上的基本交易时，相关实体将获得相当于总销售价格1%的现金付款[123] 公司股份授权情况 - 公司注册证书授权可发行最多1亿股普通股和500万股优先股[124] 新兴成长型公司豁免情况 - 公司作为新兴成长型公司，在满足特定条件前可享受部分披露要求豁免，如总年营收达10.7亿美元等[129] 公司办公与制造空间租赁 - 公司总部位于得克萨斯州圆石市，租赁约21300平方英尺的办公空间，在科罗拉多州丹佛市租赁约6200平方英尺的零售空间，还签署了得克萨斯州利伯蒂希尔市4万平方英尺制造设施的租约[132] 股东与已发行股份情况 - 截至2022年3月21日，公司有1381名在册股东和24055672股已发行股份[138] 股票计划相关 - 2021年1月公司采用2021年股票计划，该计划可发行的普通股最大数量为300万股[140][141] - 截至2021年12月31日，经股东批准的股权补偿计划待行使证券数量为2401538股，加权平均行使价格为2.77美元，可供未来发行的证券数量为478200股[144] - 截至2021年12月31日，未经股东批准的股权补偿计划待行使证券数量为5174209股，加权平均行使价格为1.16美元[144] - 截至2021年12月31日，所有股权补偿计划待行使证券总数为7575747股，加权平均行使价格为1.67美元，可供未来发行的证券数量为478200股[144] - 截至2021年12月31日，预留42,870股用于发行但未发行[145] - 2021年公司董事会通过2021年股票计划，预留300万股普通股，截至2021年12月31日，可发行股份为52.2823万股[266] 认股权证与股份发行 - 2020年8月28日，公司与两家实体签订咨询协议，发行十年期认股权证，2021年3月26日进行修订，Highbridge的认股权证于2021年12月以非现金方式行使，获得5,507,575股普通股[147] - 首次公开募股完成后，公司向Aegis发行认股权证，可购买151,250股普通股，行使价为每股6.88美元[147] - 2021年公司发行购买15万股普通股的认股权证给顾问，2020年发行购买15.159万股的认股权证，2021年部分认股权证持有人行权，公司发行23.622万股普通股，获行权收益6250美元[261] 客户定金情况 - 截至2021年11月24日，美国客户为360辆Grunt支付定金，总计220万美元[149] 经销商合作情况 - 截至2021年12月31日，公司与33家经销商达成协议[150] 公司收入与销售情况 - 2021年公司收入为448,819美元，销售75辆Grunt及价值17,390美元的配件，2020年无销售[158][159] 商品销售成本情况 - 2021年商品销售成本为10,507,454美元，2020年为0[158] 公司净亏损情况 - 2021年净亏损为40,125,109美元，2020年为1,374,413美元[158][172] - 2021年净亏损4012.5109万美元，2020年净亏损137.4413万美元[200] - 2021年净亏损40,125,109美元，2020年净亏损1,374,413美元[206] 公司现金与营运资金情况 - 截至2021年12月31日，公司现金为560万美元，营运资金为440万美元[173] 经营活动现金使用情况 - 2021年经营活动使用的净现金为2410万美元，其中库存和预付库存增加820万美元，客户存款提供现金220万美元，应付账款增加140万美元[175] - 2021年经营活动净现金使用24,160,526美元，2020年为1,155,123美元[206] 投资活动现金使用情况 - 2021年投资活动使用的净现金为80万美元，主要用于购买与Grunt制造相关的设备和工具[176] - 2021年投资活动净现金使用838,030美元，2020年为249,045美元[206] 融资活动现金情况 - 2020年融资活动提供的现金为190万美元，2021年为3000万美元[177][178] - 2021年1月WeFunder SAFE发行获得毛收入225.894万美元，支付费用5.35万美元[178] - 2021年2月A系列优先股发行获得毛收入266.9978万美元，发行41.5287万股，支付佣金和费用20.547万美元[179] - 2021年4 - 9月B系列优先股出售110.5827万股，每股9.5美元，毛收入1050万美元，支付佣金和费用89.0026万美元[180] - 2021年9月10日公司签订200万美元6%的本票协议，发行26.6664万股普通股，支付3.5万美元法律费用和6%佣金[181] - 2021年10月首次公开募股出售325.1875万股普通股，每股5.5美元，扣除290万美元费用后净收入1660万美元[182] - 2021年融资活动净现金提供30,034,673美元，2020年为1,940,250美元[206] 公司累计亏损与收入情况 - 截至2021年12月31日，公司累计亏损4150万美元，收入不足50万美元[183] 公司普通股与股东权益情况 - 2020年底普通股数量为1,937,500股，金额为8美元，累计亏损1,374,413美元，股东权益赤字为1,141,855美元[202] - 2021年底普通股数量为17,309,187股，金额为128美元，累计亏损41,499,522美元，股东权益为6,304,249美元[204] 公司现金净增加与年底现金情况 - 2021年现金净增加5,036,117美元，年底现金为5,572,199美元；2020年现金净增加536,082美元，年底现金为536,082美元[206] 公司现金支付利息情况 - 2021年现金支付利息23,048美元，2020年为7,624美元[207] 公司成立与更名情况 - 公司于2020年2月21日成立，10月1日更名为Volcon，是全电动越野动力运动车辆的开发商和制造商[209] 公司普通股股息情况 - 2021年7月27日，董事会批准普通股股息为每持有1股普通股获1.5股[214] 公司存货情况 - 2021年12月31日，存货包括原材料182.2306万美元、在产品4.5444万美元、产成品34.1265万美元，总计220.9015万美元[240] - 2021年，公司对Grunt零件的库存和库存存款确认损失545.0007万美元，其中150.6849万美元为截至2021年12月31日已支付定金的库存采购承诺应计费用，2021年12月31日后应支付的额外款项总计297.2686万美元[240] 公司财产和设备情况 - 2021年12月31日，财产和设备总值100.113万美元，累计折旧19.1397万美元，净值80.9734万美元；2020年总值30.7309万美元，累计折旧2038美元，净值30.5271万美元[241] - 2021年和2020年（2月21日成立至12月31日）财产和设备折旧费用分别为20.6385万美元和2038美元[241] 公司无形资产情况 - 2021年12月31日，无形资产总值3.0563万美元，累计摊销1.251万美元，净值1.8053万美元；2020年总值1.7438万美元，累计摊销484美元，净值1.6954万美元[242] - 2021年和2020年（2月21日成立至12月31日）无形资产摊销费用分别为1.2026万美元和484美元[242] 公司融资协议情况 - 2020年12月，公司为一辆汽车签订7.5702万美元融资协议，利率8.64%，72个月每月还款1211美元；2021年4月，为一辆汽车签订3.0942万美元融资协议，利率7.64%，48个月每月还款753美元[243] 公司应付票据情况 - 截至2021年12月31日，应付票据未来总付款10.3373万美元，利息1.7386万美元，应付票据总额8.5986万美元，其中流动部分1.7201万美元，长期应付票据6.8785万美元[244] 公司本票协议情况 - 2021年9月10日，公司与两家贷款人签订协议，发行200万美元本票，利率6%，公司还同意向贷款人发行26.6664万股普通股，本票所得80万美元计入股东权益，发行总成本16.1万美元，分别分配给本票9.6万美元和股东权益6.5万美元[245] - 2021年10月8日公司用首次公开募股所得200.7333万美元偿还本票，含未偿期间利息，确认非现金利息5.467万美元，偿还时确认损失84.133万美元[246] 公司与相关方应付票据及费用情况 - 2020年2月21日至12月31日，公司与创始人控制公司签应付票据协议获7.5万美元现金，与董事长控制公司获5000美元现金，均已偿还[247] - 2020年相关方代付6.3083万美元费用，公司偿还本金及7624美元利息[248] 公司租赁费用情况 - 2021年仓库和办公室租赁费用为13.344万美元，2022年1月签新租赁协议，月租金约9800美元，2023年12月31日到期[249] - 2020年11月公司签未来总部和生产设施5年租赁协议，月租金1.5 - 1.7万美元，2021年2月修订协议，付额外保证金13.923万美元和预付租金31.5588万美元，最低租赁付款总额约393.017万美元[250] 公司首次公开募股情况 - 2021年10月公司完成首次公开募股，出售322.6875万股普通股，净收益约1590万美元，发行成本294.9882万美元，优先股转换为574.31