2024财年第二季度收入相关数据 - 2024财年第二季度收入3.339亿美元，同比增长8.7%，环比增长2.3%[3][5][17] - 2024财年第二季度扣除维修付款后的收入3.250亿美元，同比增长12.3%，环比增长2.4%[3][5] 2024财年第二季度利润相关数据 - 2024财年第二季度利润5780万美元，去年同期为3320万美元，上一季度为3010万美元[4][5][17] 2024财年第二季度每股收益相关数据 - 2024财年第二季度摊薄后每股收益1.16美元，去年同期为0.66美元，上一季度为0.60美元[5][17] - 2024财年第二季度调整后摊薄每股收益1.09美元，去年同期为0.94美元，上一季度为1.01美元[5] 2024财年第二季度调整后净收入相关数据 - 2024财年第二季度调整后净收入5410万美元，去年同期为4720万美元，上一季度为5060万美元[5][6] 2024财年第二季度客户拓展数据 - 第二季度新增7个新客户，拓展27个现有客户关系[5] 2024财年第二季度销售未收款天数数据 - 第二季度销售未收款天数为35天，去年同期为30天，上一季度为34天[5][7] 2023年9月30日员工总数数据 - 截至2023年9月30日，全球员工总数59873人[5][11] 2024财年扣除维修付款后收入预期数据 - 2024财年扣除维修付款后的收入预计在12.54亿至13.00亿美元之间，较2023财年的11.62亿美元有所增长[12] 2023年9月30日资产负债相关数据 - 截至2023年9月30日，总资产为14.485亿美元，较2023年3月31日的15.044亿美元有所下降[19][20] - 截至2023年9月30日，总负债为6.322亿美元，较2023年3月31日的7.033亿美元有所下降[20] - 截至2023年9月30日，股东权益为8.163亿美元，较2023年3月31日的8.011亿美元有所上升[20] 2023年第三季度GAAP收入相关数据 - 2023年第三季度GAAP收入为3.339亿美元，较2022年同期的3.071亿美元增长8.7%[30] 2023年第三季度维修费用相关数据 - 2023年第三季度支付给维修中心的费用为890万美元，较2022年同期的1780万美元下降49.9%[30] 2023年第三季度非GAAP收入减去维修付款数据 - 2023年第三季度非GAAP收入减去维修付款为3.25亿美元，较2022年同期的2.893亿美元增长12.3%[30] 2023年第三季度营业利润相关数据 - 2023年第三季度GAAP营业利润为4970万美元，非GAAP调整后营业利润为7290万美元[31] 2023年第三季度利润及调整后净收入数据 - 2023年第三季度GAAP利润为5780万美元，非GAAP调整后净收入为5410万美元[32] 2023年第三季度非GAAP调整后摊薄每股收益数据 - 2023年第三季度非GAAP调整后摊薄每股收益为1.09美元[32] 2023年9月30日净现金数据 - 截至2023年9月30日，净现金为8400万美元，较2023年3月31日的1.315亿美元有所下降[34]

财务数据和关键指标变化 - 第一财季净收入3.175亿美元，较去年同期的2.748亿美元增长15.5%，按固定汇率计算增长13.5%；环比来看，报告基础上增长4.1%，固定汇率基础上增长3.6%；收购为同比增长贡献约6%，对环比无影响 [8][17][46] - 第一季度调整后营业利润率为21%，去年同期为21.1%，上一季度为20.6%；同比略有下降，主要因年度费率上调和重返办公室成本的不利因素，被更高业务量的运营杠杆和有利的货币走势抵消；环比上升，得益于更高业务量、有利的货币影响和高利润率短期收入，但被工资增长和更高的重返办公室成本部分抵消 [18] - 第一季度有效税率为21.8%，去年为21.1%，上一季度为15.8%；同比和环比变化主要因地理利润组合和业务组合的变化，环比上升还因去年第四季度有170万美元的一次性现金会计收益 [19] - 截至2023年6月30日，现金和投资余额总计2.426亿美元，债务为2.062亿美元，其中本季度为一般公司用途从信贷额度借款4020万美元 [20] - 第一季度调整后净收入为5060万美元，去年同期为4590万美元，上一季度为5240万美元；调整后摊薄每股收益为1.01美元，去年第一季度为0.90美元，上一季度为1.04美元 [48] - 第一季度经营活动产生现金1950万美元，资本支出1780万美元，偿还定期债务1060万美元，回购110万股股票，平均价格77.84美元，影响第一季度现金8560万美元；第一季度应收账款周转天数为24天，去年第一季度为29天，上一季度为32天 [49] - 公司预计2024财年资本支出最高达6000万美元 [23] - 公司提供2024财年修订后的全年指引，预计净收入在12.96亿 - 13.54亿美元之间，报告基础上同比增长12% - 17%，固定汇率基础上增长11% - 16%；收购预计为2024财年贡献3%的无机增长，目前对指引中点的可见度为92%；全年调整后净收入预计在2.11亿 - 2.23亿美元之间，假设稀释股份约1510万股，意味着调整后每股收益为4.21 - 4.25美元，指引中点代表每股收益增长超12% [50][51] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第一季度新增六个新客户，拓展36个现有客户关系 [36] - 目前与超20个客户就特定生成式AI用例进行讨论，已获得三个客户实施这些用例的承诺 [57] 各个市场数据和关键指标变化 - 旅游业务第一季度环比增长8%，同比增长18%，目前旅游收入远超疫情前水平，但仍有十几个主要在国际和商务旅行领域的航空公司客户业务低于疫情前水平，若这些客户恢复到疫情前水平，机会约占公司总收入的1% - 2% [147][163] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司认为生成式AI为业务带来更多机会而非威胁，已将生成式AI能力嵌入多个现有数字资产，有超75个生成式AI用例处于不同开发阶段，其中九个已构建、演示并准备部署；公司将利用生成式AI推动高价值服务解决方案和参与模式，使客户关系向价值链上游转移，从基于员工数量定价转向基于结果的所有权和问责制模式 [9][14][38] - 公司过去几年在技术、数据和分析以及领域专业知识方面进行内部投资和战略收购，目前约5000人具备数据、AI和生成式AI技能，超1000人具备可快速培训和提升技能的核心技能集；公司认为以领域为先的长期专注是关键差异化因素，行业知识是利用生成式AI的最重要推动因素 [41][42] - 公司于4月初实施新的组织结构，目前已被很好地消化、实施和接受，对客户的影响已开始显现积极效果，销售开始全球统筹，有更大的全球交易进入；同时，各交易结构中对传统投资领域和新领域（包括小规模并购和资本配置）的投资需求也在合理出现 [61][62] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 整体需求环境依然健康，但少数客户出现决策延迟情况，不过这并非整体趋势；公司预计今年仍将实现低至中两位数的收入增长和稳定的行业领先利润率 [26][43] - 客户因宏观环境保守对待未来业务量承诺，公司已将这些较低估计纳入指引；随着一些国家宣布对通胀的更好控制，预计未来情况将对行业产生积极影响 [22][96] 其他重要信息 - 第一季度末总员工数为59871人，第一季度员工流失率为32%，去年第一季度为49%，上一季度为40%；预计员工流失率将随时间在30%的低至中区间内趋于正常，但在当前劳动力环境下，季度间仍会有波动；第一季度末产能增至38945，公司本季度平均65%的员工在办公室办公 [21] - 公司修订后的指引包含约1%的某些客户业务量预测减少的不利因素，但目前尚未看到这种减少实际发生 [22] - 公司从本季度开始改变财务报告流程的细分，以与新的战略业务单元（SBU）结构保持一致，未来将在公司指标幻灯片和相关美国证券交易委员会（SEC）文件中看到按SBU划分的收入和利润率贡献 [23] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 需求和增长前景如何，哪些行业提供更保守的远期业务量预测，决策放缓情况有多普遍 - 合同结构使客户有动力保守预测业务量，这是宏观环境导致的正常现象；公司业务管道依然健康，新交易不断增加，尽管有少数客户决策周期延长和业务量预测保守，但全球客户与公司的互动活跃，且客户开始关注成本节约举措，这对公司业务有积极影响 [52][53] 问题2: 客户如何看待公司作为生成式AI合作伙伴，以及扩大业务规模需要哪些投资 - 客户对公司作为合作伙伴感到非常放心，因为公司在领域、技术转型等方面有坚实投资，能引领他们应对生成式AI带来的未知领域；公司目前与超20个客户就特定生成式AI用例进行讨论，并已获得三个客户实施这些用例的承诺 [55][57] 问题3: 4月初实施的新组织结构是否开始显现预期效益，使用了哪些指标，有何早期更新 - 目前处于早期阶段，但新组织结构已被很好地接受和实施，对客户的影响已开始显现积极效果，销售开始全球统筹，有更大的全球交易进入；同时，各交易结构中对传统投资领域和新领域（包括小规模并购和资本配置）的投资需求也在合理出现 [61][62] 问题4: 更新后的展望和可见度数字有何变化，是否有其他因素 - 与几个月前提供指引时相比，第一季度收入表现更强是积极因素，唯一的变化是纳入了客户较低业务量预测带来的1%不利因素；可见度从88%提高到92%，还受到某些短期收入和收购的影响，但短期收入暂无可见度 [63][64] 问题5: 本季度新增的六个新客户的规模、范围和所在行业 - 通常不讨论客户规模，但其中一个客户具有成为前十大客户的潜力；六个新客户分布在五个不同行业，包括两个银行和金融服务客户、一个旅游客户、一个保险客户、一个零售制造客户和一个医疗保健客户 [67][93] 问题6: 过去几个月，大客户和小客户的需求是否有差异 - 公司与所有客户和潜在客户的沟通都很良好，业务管道持续健康充实；除了转型议程，客户开始关注成本节约议程，这对公司业务有利；目前行业受影响更多是客户预测问题，而非公司自身问题 [68][69] 问题7: 生成式AI带来的新客户或流程由谁服务，是竞争获胜还是客户增加外包 - 生成式AI是未来重要的民主化力量，客户希望有值得信赖的合作伙伴帮助他们，公司认为可以利用这一技术进入75%未渗透的领域，为客户提供新的主动想法 [100] 问题8: 本季度收入细分中，北美地区表现较弱，未来预期如何，医疗保健客户的不利因素是否已完全体现在数据中 - 第一季度按固定汇率计算，八个垂直行业中有六个增长超20%，预计未来增长将广泛分布；医疗保健客户的不利因素在第一季度已完全体现 [97][102][103] 问题9: 第一季度环比增长好于正常水平，第二季度增长是否会放缓 - 根据可见度提供的指引，预计第二季度较第一季度略有增长，但仍未考虑短期收入和客户未承诺的预测；第一季度初情况类似，但业务量在临近各月时不断增加，需观望 [111] 问题10: 生成式AI在短期内是否影响销售周期或客户推进某些项目的兴趣 - 生成式AI目前是热门话题，大多数客户正在建立对公司的信任，公司积极与他们讨论现有流程中的试点项目，通过这种方式建立信任；虽然短期内客户可能对如何投资存在困惑，但从长远来看，生成式AI可用于拓展更大业务并提高利润率 [123][124] 问题11: 收购的Smart Cube和Optibuy本季度表现与预期是否有重大差异 - 这些收购资产表现良好，符合预期，正在成功融入公司运营；收购时生成式AI还不是热门话题，现在这些公司与客户的对话和互动处于同一领域，能为客户提供更多舒适感 [126][127] 问题12: 新细分指引中“较少调整项目”这一项目过去每季度为200万 - 300万美元，最近几个季度增至700万 - 900万美元的不利因素，这是什么项目，为何现在更高 - 收入线上的调整项目主要是采购产生的重复收入信贷和外汇损益；成本线上，同样的采购重复收入信贷会增加成本，未分配成本还包括未使用的设施成本（即战略业务单元退回给公司的座位） [135][136] 问题13: 过去的技术浪潮对公司价值主张有何意义 - 过去的技术浪潮不断增强公司领域专业化的影响和核心差异化优势，让人们认识到领域在业务中的重要性；虽然技术会给业务带来一定逆风，但也会加速为客户提供的生产力提升，从历史上看，公司在技术变革中实现了收入从个位数增长到持续两位数增长，利润率也显著提高 [157][159][160] 问题14: 旅游行业今年的展望如何，能否接近疫情前水平 - 从整体人才角度看，旅游行业已恢复到疫情前的90%，公司在该行业不仅赢得新客户，还拓展了与现有客户的关系；但客户的舒适度仅恢复到疫情前的15%，仍有1.5% - 2%的业务量提升机会；目前旅游业务非常健康，第一季度环比增长8%，同比增长18% [162][163]

第一季度财务数据关键指标变化 - 2024财年第一季度收入为3.265亿美元，较去年同期增长10.5%，较上一季度增长3.7%[3][6] - 第一季度利润为3010万美元，去年同期为3310万美元，上一季度为3640万美元[4][6] - 第一季度调整后净收入为5060万美元，去年同期为4590万美元，上一季度为5240万美元[5][6] - 第一季度末现金和投资为2.426亿美元，债务为2.062亿美元[7] - 第一季度运营现金流为1950万美元，资本支出为1780万美元，偿还长期债务1060万美元[7] 客户业务数据关键指标变化 - 第一季度新增6个新客户，拓展了36个现有客户关系[6] 员工数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，全球员工总数为59871人[6][11] 2024财年财务数据预测 - 2024财年全年收入扣除维修付款预计增长12% - 17%，按固定汇率计算增长11% - 16%[9] - 2024财年收入扣除维修付款预计在12.96亿美元至13.54亿美元之间，高于2023财年的11.62亿美元[12] - 2024财年调整后净收入预计在2.11亿美元至2.23亿美元之间，2023财年为1.961亿美元[12] 资产负债及股东权益数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司总资产为14.674亿美元，较3月31日的15.044亿美元下降2.46%[18][19] - 截至2023年6月30日，公司总负债为7.069亿美元，较3月31日的7.033亿美元增长0.51%[19] - 截至2023年6月30日，股东权益为7.606亿美元，较3月31日的8.011亿美元下降5.06%[19] 2023年第二季度收入相关数据关键指标变化 - 2023年第二季度GAAP收入为3.265亿美元，较2022年同期的2.953亿美元增长10.5%，较2023年第一季度的3.149亿美元增长3.7%[29] - 2023年第二季度支付给维修中心的费用为900万美元，较2022年同期的2050万美元下降56.1%，较2023年第一季度的990万美元下降9.2%[29] - 2023年第二季度非GAAP收入减去维修付款为3.175亿美元，较2022年同期的2.748亿美元增长15.5%，较2023年第一季度的3.050亿美元增长4.1%[29] 2023年第二季度成本及利润相关数据关键指标变化 - 2023年第二季度GAAP成本收入为2.110亿美元，较2022年同期的1.984亿美元增长6.35%，较2023年第一季度的2.021亿美元增长4.40%[30] - 2023年第二季度GAAP毛利润为1.155亿美元，较2022年同期的9700万美元增长19.07%，较2023年第一季度的1.128亿美元增长2.39%[31] 2023年第二季度费用相关数据关键指标变化 - 2023年第二季度GAAP销售和营销费用为2000万美元，较2022年同期的1420万美元增长40.85%，较2023年第一季度的1710万美元增长16.96%[32] - 2023年第二季度GAAP一般和行政费用为4700万美元，较2022年同期的4040万美元增长16.34%，较2023年第一季度的4370万美元增长7.55%[33] 2023年6月30日运营及财务费用相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日GAAP运营利润为4.08亿美元，2022年同期为4.13亿美元，2023年3月31日为4.08亿美元；GAAP运营利润占收入百分比分别为12.5%、14.0%、13.0%[34] - 2023年6月30日非GAAP调整后运营利润为6.67亿美元，2022年同期为5.79亿美元，2023年3月31日为6.27亿美元；调整后运营利润占收入减维修付款百分比分别为21.0%、21.1%、20.6%[34] - 2023年6月30日GAAP财务费用为7100万美元，2022年同期为3200万美元，2023年3月31日为6600万美元；非GAAP调整后财务费用分别为6800万美元、3200万美元、6200万美元[34] 2023年6月30日利润及每股收益相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日GAAP税后利润为3.01亿美元，2022年同期为3.31亿美元，2023年3月31日为3.64亿美元；税后利润占收入百分比分别为9.2%、11.2%、11.6%[35][38] - 2023年6月30日非GAAP调整后净收入为5.06亿美元，2022年同期为4.59亿美元，2023年3月31日为5.24亿美元；调整后净收入占收入减维修付款百分比分别为15.9%、16.7%、17.2%[35][38] - 2023年6月30日GAAP基本每股收益为0.63美元，2022年同期为0.68美元，2023年3月31日为0.75美元；非GAAP调整后基本每股收益分别为1.05美元、0.94美元、1.09美元[39] - 2023年6月30日GAAP摊薄每股收益为0.60美元，2022年同期为0.65美元，2023年3月31日为0.72美元；非GAAP调整后摊薄每股收益分别为1.01美元、0.90美元、1.04美元[40] 2023年6月30日其他费用相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日收购相关费用总计1300万美元，2022年同期无，2023年3月31日为1500万美元[35] - 2023年6月30日股份支付费用为1.62亿美元，2022年同期为1.37亿美元，2023年3月31日为1.18亿美元[34][35] - 2023年6月30日无形资产摊销为8700万美元，2022年同期为3000万美元，2023年3月31日为8900万美元[34][35]

各地区业务税收情况 - 2023财年、2022财年和2021财年，公司在印度、菲律宾和斯里兰卡的业务若没有税收减免，将分别产生约2070万美元、2090万美元和1110万美元的额外所得税费用[572] - 2023财年公司印度业务适用的现行年度税率为34.95%，部分SEZ业务的100%所得税豁免将在2022 - 2024财年到期，后续可享受50%所得税豁免至2026 - 2034财年[575][576] - 菲律宾子公司部分业务的税收豁免在2020 - 2026年到期，之后按5%的特殊税率对毛利润征税[573][579] - 斯里兰卡业务在2018财年之前出口利润可免所得税，2018年4月1日至2019年12月31日按14%的净收入征税，2020年1月1日起出口利润再次可免所得税[581] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023财年和2022财年公司收入分别为12.243亿美元和11.098亿美元，同比增长1.145亿美元，增幅10.3%[582][583][585] - 2023财年和2022财年公司成本收入分别为8.015亿美元和7.352亿美元，占收入的比例分别为65.5%和66.2%[582][583] - 2023财年和2022财年公司毛利润分别为4.227亿美元和3.746亿美元，占收入的比例分别为34.5%和33.8%[582][583] - 2023财年公司收入增加主要源于现有客户收入增加4990万美元、新客户收入增加7010万美元，部分被套期保值收益减少560万美元所抵消[585] - 2023财年英镑、欧元、南非兰特和澳元兑美元平均贬值11.8%、10.4%、14.4%和7.3%，对公司收入有负面影响[585] - 2023年公司总营收12.243亿美元，2022年为11.098亿美元，其中北美地区营收6.025亿美元占比49.2%，英国地区3.51亿美元占比28.7% [586] - 2023年公司营收减去维修付款（非GAAP）为11.62亿美元，较2022年的10.268亿美元增加1.352亿美元，增幅13.2% [588] - 2023年公司成本收入为8.015亿美元，2022年为7.352亿美元，占营收比例从66.2%降至65.5% [590] - 2023年公司毛利润为4.227亿美元，2022年为3.746亿美元，占营收比例从33.8%增至34.5%，占营收减去维修付款（非GAAP）比例从36.5%降至36.4% [591][592] - 2023年公司销售和营销费用为6350万美元，2022年为5390万美元，占营收比例从4.9%增至5.2%，占营收减去维修付款（非GAAP）比例从5.2%增至5.5% [596] - 2023年公司建成座位数从34494个增至37222个，增幅7.9%，总员工数从52081人增至59755人，增幅14.7% [593] - 2023年欧元、澳元、英镑、南非兰特兑美元平均贬值10.4%、7.3%、11.8%、14.4%，菲律宾比索和印度卢比兑美元平均贬值10.5%、7.8% [586][588][590] - 2023年公司因收购Vuram、The Smart Cube和OptiBuy增加营收6920万美元，其中Vuram贡献3560万美元 [588] - 2023年公司员工成本增加7450万美元，主要因员工人数增加和工资通胀 [590] - 2023年公司与新冠相关的业务连续性成本从1410万美元降至530万美元，减少890万美元 [590] - 2023财年公司一般及行政费用为1.693亿美元，占收入的13.8%，较2022财年增加1820万美元，主要因员工成本和其他成本增加，部分被货币贬值抵消[597] - 2023财年公司外汇净收益为100万美元，而2022财年为600万美元[598] - 2023财年公司无形资产摊销为2360万美元，较2022财年增加1210万美元，主要因收购相关无形资产摊销增加[600] - 2023财年公司营业利润为1.673亿美元，占收入的13.7%，较2022财年增加320万美元，但占比下降[601] - 2023财年公司其他收入净额为 - 1600万美元，较2022财年增加210万美元，主要因利息收益和现金等增加及所得税退款利息收入增加[604] - 2023财年公司财务费用为1880万美元，较2022财年增加540万美元，主要因使用权资产利息、长期贷款利息和或有对价公允价值增加[605] - 2023财年公司所得税费用为2720万美元，较2022财年减少520万美元，主要因应税利润略降、地域利润组合变化和递延税资产收益[606] - 2023财年公司税后利润为1.373亿美元，占收入的11.2%，较2022财年增加520万美元，但占比下降[607] 各业务线数据关键指标变化 - 2023财年WNS Global BPM收入为11.533亿美元，WNS Auto Claims BPM收入为7180万美元；WNS Global BPM占公司收入的94.1%和非GAAP调整后收入的99.2%，较2022财年占比上升[616][619] - 2023财年公司按报告分部划分，WNS Global BPM利润为2.12亿美元，WNS Auto Claims BPM亏损130万美元[616] - WNS Global BPM 板块 2023 财年营收达 11.533 亿美元，较 2022 财年的 1.0147 亿美元增长 13.7%[621] - WNS Global BPM 板块 2023 财年运营利润为 2.428 亿美元，较 2022 财年的 2.226 亿美元增长 9.0%[623] - WNS Global BPM 板块 2023 财年成本收入为 7.219 亿美元，较 2022 财年的 6.357 亿美元增加 8620 万美元[625] - WNS Global BPM 板块 2023 财年其他成本为 1.886 亿美元，较 2022 财年的 1.564 亿美元增加 3220 万美元[627] - WNS Global BPM 板块 2023 财年利润为 2.12 亿美元，较 2022 财年的 1.898 亿美元增长 11.7%[632] - WNS Auto Claims BPM 板块 2023 财年营收为 7180 万美元，较 2022 财年的 9610 万美元减少 2440 万美元[637] - WNS Auto Claims BPM 板块 2023 财年运营亏损 210 万美元，较 2022 财年的 290 万美元有所降低[640] - WNS Auto Claims BPM 板块 2023 财年亏损 130 万美元，较 2022 财年的 190 万美元有所降低[643] 税务相关事项 - 公司目前有 2003 财年至 2018 财年的评估命令待上诉，可能产生约 680 万美元的额外税款[646] - 公司已与印度政府签署预约定价协议，并申请续签五年[645] - 截至2023年3月31日，公司税务评估订单要求支付的总金额为5.609亿卢比（680万美元），利息为1.531亿卢比（190万美元）[647] - 截至2023年3月31日，公司已提供8.169亿卢比（990万美元）的税务准备金[649] - 公司目前有评估订单涉及的类似问题已获上诉机构支持，撤销了65.569亿卢比（7980万美元）的额外税款要求[651] - 公司已向税务机关存入9.041亿卢比（1100万美元）的争议金额[652] 公司资金与债务情况 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为1.279亿美元，投资总额为1.77亿美元[661] - 截至2023年3月31日，公司未偿还债务为1.734亿美元，可用信贷额度为1.396亿美元[662] - 2022年7月，WNS（毛里求斯）有限公司获得8000万美元定期贷款，年利率为SOFR加1.20%，已在2023年1月9日首次还款800万美元[663] - 2022年12月，WNS UK获得8300万英镑（1.024亿美元）定期贷款，年利率为SONIA加1.25%，首次还款日期为2023年6月[664] - 截至2023年3月31日，公司印度子公司WNS Global有未使用的无担保信贷额度，总计约48.9亿卢比（约5900万美元）[665] - 截至2023年3月31日，公司各子公司有多笔未使用的无担保信贷额度，包括WNS UK的1400万英镑（1730万美元）、南非子公司的3000万南非兰特（170万美元）等[666][667][668][669] - 2017年3月，公司毛里求斯子公司获8400万美元定期贷款用于收购HealthHelp，贷款2022年3月到期，分10期偿还，每期840万美元[670] - 截至2023年3月31日，公司代表子公司向监管机构和第三方提供90万美元银行担保[672] 公司资本支出与现金流情况 - 公司预计2024财年资本支出约6000万美元，2023财年资本支出为4500万美元，截至2023年3月31日资本承诺为1790万美元[673] - 2023财年经营活动净现金流入2.05亿美元，2022财年为1.875亿美元；投资活动净现金使用2.332亿美元，2022财年为4880万美元；融资活动净现金流入6300万美元，2022财年为净现金使用1.271亿美元[675] - 2023财年经调整税后利润等非现金及其他项目主要包括：税后利润1.373亿美元（2022财年为1.321亿美元）、折旧和摊销费用7380万美元（2022财年为6160万美元）等[677] - 2023财年营运资金变动现金流出3990万美元，2022财年为3380万美元[678] - 2023财年投资活动净现金使用增加主要因收购和业务转移净现金流出3.128亿美元（2022财年为290万美元）、购买物业和设备及无形资产现金流出4500万美元（2022财年为2830万美元）等[679] - 2023财年融资活动净现金流入主要因长期债务所得款项（净额800万美元）1.729亿美元（2022财年为偿还长期债务现金流出1680万美元）等[680] - 截至2023年3月31日，公司未来合同总义务为5.017亿美元，其中1年内到期1.288亿美元、1 - 3年到期1.628亿美元、3 - 5年到期1.283亿美元、5年以上到期8190万美元[681] 公司关键会计估计与金融工具模型 - 公司认为关键会计估计包括收入确认、当期所得税、递延所得税和减值等[686] - 公司对衍生金融工具采用适当估值技术，如二项式格模型[693] - 公司对金融资产减值采用前瞻性预期信用损失（ECL）模型[697] 公司股份回购与库存股取消情况 - 2018年3月股东授权回购最多330万份美国存托股份（ADS），价格在10 - 100美元/ADS，2019 - 2021财年分别回购110.13万份、109.87万份、110万份，总代价分别为5640万美元、6370万美元、7860万美元，2021财年完成该计划[701][702] - 2022财年取消440万份库存ADS，总成本1.342亿美元，影响计入股本60万美元和资本溢价1.336亿美元[702] - 2021财年股东授权另一项回购最多330万份ADS计划，价格在10 - 110美元/ADS，2022 - 2023财年分别回购110万份，总代价分别为8500万美元、8160万美元[703][704][706] - 2022财年取消220万份库存ADS，总成本1.637亿美元，影响计入股本30万美元和资本溢价1.634亿美元[705] - 2023财年取消110万份库存ADS，总成本8170万美元，影响计入股本10万美元和资本溢价8160万美元[707] 公司董事会与管理层情况 - 董事会由九名董事组成，包括非执行董事长Timothy L. Main等[719] - Timothy L Main于2021年6月加入董事会，9月任非执行董事长，曾带领Jabil成长为营收176亿美元、员工14.1万的企业[723] - John Freeland于2014年9月加入董事会，有超36年经验[724] - Keshav R. Murugesh于2010年2月任集团首席执行官和董事，自2022年3月18日起常驻英国[725] - Françoise Gri于2015年5月加入董事会，有超31年国际业务经验[727] - Keith Haviland于2017年7月加入董事会，在埃森哲工作23年[728] - Mario P. Vitale于2017年10月加入董事会，有超41年保险行业经验[729] - Jason Liberty于2020年2月加入董事会，有超25年金融经验[730] - Lan Tu于2022年2月加入董事会，有超31年多元化业务经验，曾在美国运通工作12年[731] - Diane de Saint Victor于2023年4月加入董事会[732]

营收数据 - 2023财年第四季度营收3.149亿美元，同比增长5.4%，环比增长2.6%；全年营收12.243亿美元，同比增长10.3%[2][3] - 2023年第一季度，GAAP收入为3.149亿美元，较2022年同期的2.988亿美元增长5.4%[27] - 2023财年，GAAP收入为12.243亿美元，较2022财年的11.098亿美元增长10.3%[27] - 2023年第一季度，非GAAP收入减去维修付款为3.05亿美元，较2022年同期的2.75亿美元增长10.9%[27] - 2023财年，非GAAP收入减去维修付款为11.62亿美元，较2022财年的10.268亿美元增长13.2%[27] 利润数据 - 2023财年第四季度利润3640万美元，去年同期为3890万美元，上一季度为3470万美元；全年利润1.373亿美元，2022财年为1.321亿美元[3][4] - 2023财年第四季度调整后净利润5240万美元，去年同期为4830万美元，上一季度为5060万美元；全年调整后净利润1.961亿美元，2022财年为1.748亿美元[3][5] - 2023年第一季度，GAAP毛利润为1.128亿美元，较2022年同期的1.021亿美元增长10.5%[29] - 2023财年，GAAP毛利润为4.227亿美元，较2022财年的3.746亿美元增长12.8%[29] - 2023年3月31日止三个月，GAAP运营利润为4.08亿美元，2022年同期为4.64亿美元；全年GAAP运营利润2023年为16.73亿美元，2022年为16.41亿美元[33] - 2023年3月31日止三个月，GAAP利润为3.64亿美元，2022年同期为3.89亿美元；全年GAAP利润2023年为13.73亿美元，2022年为13.21亿美元[35] 客户拓展数据 - 2023财年第四季度新增11个新客户，拓展30个现有客户关系[3] 员工数据 - 截至2023年3月31日，全球员工总数为59755人[3][11] 现金及债务数据 - 2023财年第四季度末现金及投资为3.049亿美元，债务为1.734亿美元；该季度经营活动产生现金8430万美元，资本支出1470万美元，偿还长期债务800万美元[6] 销售未收款天数数据 - 2023财年第四季度销售未收款天数为32天，去年同期为30天，上一季度为34天[3][6] 全年恒定货币及调整后摊薄每股收益增长数据 - 2023财年全年恒定货币收入减去维修付款增长19%，调整后摊薄每股收益增长13%[7] 2024财年预计数据 - 公司预计2024财年收入减去维修付款增长11% - 16%，资本支出最高6000万美元[8] - 预计2024财年收入减去维修付款在12.9亿美元至13.48亿美元之间，调整后净利润在2.09亿美元至2.21亿美元之间，调整后摊薄每股收益在4.12美元至4.36美元之间[10] 资产负债及股东权益数据 - 截至2023年3月31日，公司总资产为15.044亿美元，较2022年3月31日的11.645亿美元增长29.2%[18][19][20] - 截至2023年3月31日，公司总负债为7.033亿美元，较2022年3月31日的4.105亿美元增长71.3%[19] - 截至2023年3月31日，股东权益为8.011亿美元，较2022年3月31日的7.54亿美元增长6.2%[19] 费用数据 - 2023年第一季度，GAAP销售和营销费用为1710万美元，较2022年同期的1380万美元增长23.9%[30] - 2023年3月31日止三个月，GAAP一般及行政费用为4.37亿美元，2022年同期为4.16亿美元；全年GAAP一般及行政费用2023年为16.93亿美元，2022年为15.11亿美元[32] - 2023年3月31日止三个月，GAAP财务费用为6600万美元，2022年同期为3100万美元；全年GAAP财务费用2023年为1.88亿美元，2022年为1.34亿美元[34] - 2023年收购相关费用在一般及行政费用、财务费用中的金额分别为1200万美元、400万美元，全年分别为3800万美元、700万美元[35] 费用占收入百分比数据 - 2023年3月31日止三个月，GAAP一般及行政费用占收入百分比为13.9%，2022年同期为13.9%；全年GAAP一般及行政费用占收入百分比2023年为13.8%，2022年为13.6%[32] - 2023年3月31日止三个月，GAAP运营利润占收入百分比为13.0%，2022年同期为15.5%；全年GAAP运营利润占收入百分比2023年为13.7%，2022年为14.8%[33] - 2023年3月31日止三个月，GAAP利润占收入百分比为11.6%，2022年同期为13.0%；全年GAAP利润占收入百分比2023年为11.2%，2022年为11.9%[38] 每股收益数据 - 2023年3月31日止三个月，GAAP基本每股ADS收益为0.75美元，2022年同期为0.80美元；全年GAAP基本每股ADS收益2023年为2.85美元，2022年为2.70美元[39] - 2023年3月31日止三个月，GAAP摊薄每股ADS收益为0.72美元，2022年同期为0.76美元；全年GAAP摊薄每股ADS收益2023年为2.70美元，2022年为2.58美元[40]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，公司总资产分别为14.06844亿美元和11.64492亿美元[16] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，公司总负债分别为6.6445亿美元和4.10489亿美元[16] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，公司股东权益分别为7.42394亿美元和7.54003亿美元[16] - 2022年第四季度和2021年第四季度，公司收入分别为3.06927亿美元和2.84113亿美元[18] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司收入分别为9.09374亿美元和8.10979亿美元[18] - 2022年第四季度和2021年第四季度，公司净利润分别为3467.5万美元和3433.1万美元[18] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司净利润分别为1.00904亿美元和9322.6万美元[18] - 2022年第四季度和2021年第四季度，公司基本每股收益分别为0.72美元和0.70美元[18] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司基本每股收益分别为2.09美元和1.91美元[18] - 2022年第四季度和2021年第四季度，公司摊薄每股收益分别为0.69美元和0.68美元[18] - 2022年和2021年第四季度税后利润分别为3467.5万美元和3433.1万美元，2022年和2021年前九个月税后利润分别为10090.4万美元和9322.6万美元[20] - 2022年和2021年第四季度综合收益分别为4383.1万美元和3345万美元，2022年和2021年前九个月综合收益分别为3173.8万美元和8130万美元[20] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司股本分别为766.3万美元和774.7万美元[22][24] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司留存收益分别为91707.8万美元和78032.9万美元[22][24] - 2022年和2021年前九个月经营活动产生的净现金分别为12063.2万美元和11953.3万美元[27] - 2022年和2021年前九个月投资活动使用的净现金分别为18992.3万美元和2364.9万美元[27] - 2022年和2021年前九个月融资活动提供的净现金分别为8036.8万美元和 - 11297.3万美元[27] - 2022年和2021年前九个月现金及现金等价物净变动分别为 - 573.5万美元和 - 2219.6万美元[27] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为10241.8万美元和8343.7万美元[27] - 2022年12月31日长期债务（含流动部分）期末余额为179,363美元，2021年12月31日为8,393美元[28] - 2022年12月31日现金及现金等价物为1.02418亿美元，3月31日为1.08153亿美元[78] - 2022年12月31日投资总额为1.47335亿美元，3月31日为3.0484亿美元[79] - 2022年12月31日贸易应收款和未开票收入净额为2.105亿美元，3月31日为1.87554亿美元[81] - 2022年12月31日预付款项和其他资产中，流动资产为3077.6万美元，非流动资产为5203.6万美元[83] - 2022年12月31日商誉账面价值为3.76883亿美元，3月31日为1.23537亿美元[84] - 截至2022年12月31日的九个月，无形资产总账面价值从362,631千美元增至448,595千美元[87] - 截至2022年12月31日的九个月，无形资产累计摊销从297,210千美元增至299,222千美元[87] - 截至2022年12月31日，无形资产净账面价值为149,373千美元[87] - 截至2022年12月31日的九个月，财产和设备总账面价值从253,295千美元降至245,638千美元[88] - 截至2022年12月31日的九个月，财产和设备累计折旧从207,111千美元增至200,584千美元[88] - 截至2022年12月31日，财产和设备净账面价值为49,896千美元[88] - 2022年3月31日财年，无形资产总账面价值从355,323千美元增至362,631千美元[87] - 2022年3月31日财年，无形资产累计摊销从290,182千美元增至297,210千美元[87] - 2022年3月31日，无形资产净账面价值为65,421千美元[87] - 2022年3月31日财年，财产和设备总账面价值从249,837千美元增至253,295千美元[88] - 2022年12月31日ROU资产净账面价值为16.11亿美元，2022年3月31日为14.2623亿美元[89] - 2022年12月31日租赁负债期末余额为1.8452亿美元，2022年3月31日为1.66994亿美元[90] - 2022年12月31日止三个月和九个月，短期租赁租金费用分别为18.6万美元和57.9万美元[90] - 2022年12月31日，金融资产总账面价值为5.03964亿美元[100] - 2022年12月31日，金融负债总账面价值为5.71382亿美元[101] - 2022年12月31日，长期债务总额为1.80422亿美元，扣除债务发行成本后为1.79363亿美元[94] - 2022年12月31日，租赁负债未折现的合同到期金额总计2.49073亿美元[93] - 截至2022年3月31日，金融资产总账面价值为645,336千美元，其中按摊余成本计量的为368,723千美元，按公允价值计量且其变动计入当期损益（FVTPL）的为263,569千美元，按公允价值计量且其变动计入其他综合收益（FVOCI）的为13,044千美元[104] - 截至2022年3月31日，金融负债总账面价值为335,561千美元，其中按摊余成本计量的为328,688千美元，按FVTPL计量的为2,295千美元，按FVOCI计量的为4,578千美元[105] - 截至2022年12月31日，有抵消安排的衍生金融资产净额为6,970千美元，衍生金融负债净额为7,529千美元；截至2022年3月31日，有抵消安排的衍生金融资产净额为12,954千美元，衍生金融负债净额为6,227千美元[109] - 截至2022年12月31日，按公允价值计量的资产总计135,003千美元，其中Level 1为121,039千美元，Level 2为13,964千美元；负债总计57,712千美元，其中Level 2为14,172千美元，Level 3为43,540千美元[112] - 截至2022年3月31日，按公允价值计量的资产总计276,613千美元，其中Level 1为262,602千美元，Level 2为14,011千美元；负债总计6,873千美元，均为Level 2 [113] - 2022年12月31日止九个月和2022年3月31日止年度，Level 1和Level 2公允价值计量无转移，Level 3公允价值计量无进出转移[113] - 截至2022年12月31日和3月31日，未到期外汇远期合约名义价值分别为532,510,000美元和485,164,000美元，外汇期权合约名义价值分别为407,606,000美元和357,823,000美元[116] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月，重分类至综合收益表的总损益分别为 - 2,135,000美元和661,000美元；九个月分别为 - 2,392,000美元和1,235,000美元[116] - 截至2022年12月31日，预计与远期和期权合约相关的现金流套期损失6,886,000美元将在24个月内从其他综合收益重分类至综合收益表[116] - 截至2022年12月31日和3月31日，养老金和其他员工义务中，流动部分分别为93,413,000美元和105,768,000美元，非流动部分分别为19,131,000美元和16,238,000美元[119] - 截至2022年12月31日和3月31日，合同负债中，流动部分分别为13,272,000美元和13,723,000美元，非流动部分分别为8,990,000美元和13,314,000美元[122] - 截至2022年12月31日和3月31日，其他负债中，流动部分分别为27,703,000美元和11,351,000美元，非流动部分分别为26,906,000美元和78,000美元[123] - 截至2022年12月31日，公司授权股本为6,100英镑，分为60,000,000股普通股和1,000,000股优先股，流通普通股为48,138,073股；截至3月31日，流通普通股为48,849,907股[125][126] - 2022年截至12月31日的九个月，公司在公开市场购买1,100,000份美国存托股票（ADS），总价81,631,000美元；取消1,100,000份ADS，总成本81,686,000美元[133][134] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月，公司总营收分别为306,927,000美元和284,113,000美元；九个月分别为909,374,000美元和810,979,000美元[138][139][140] - 截至12月31日的三个月和九个月，公司总营收分别为3.06927亿美元和9.09374亿美元，2021年同期分别为2.84113亿美元和8.10979亿美元[141] - 截至12月31日的三个月和九个月，公司总费用分别为2.56374亿美元和7.71503亿美元，2021年同期分别为2.38818亿美元和6.88104亿美元[142] - 截至12月31日的三个月和九个月，公司财务费用分别为497.3万美元和1221.9万美元，2021年同期分别为329.3万美元和1026.2万美元[143] - 截至12月31日的三个月和九个月，公司其他收入净额分别为360.5万美元和1015.5万美元，2021年同期分别为328.3万美元和980.6万美元[144] - 截至12月31日的三个月和九个月，公司股份支付费用分别为1169.5万美元和3795.3万美元，2021年同期分别为984.4万美元和3434.5万美元[147] - 截至12月31日，公司有187.5307万股普通股可用于未来授予[146] - 与RSUs相关的总股票补偿费用为348.3万美元，将在四年归属期内摊销，截至12月31日的三个月和九个月，分别计入费用2.8万美元和8.3万美元，2021年同期分别为2.8万美元和29.6万美元[149] - 截至12月31日的九个月，公司向员工发行与总股东回报相关的RSUs为10.4975万股，2021年同期为15.411万股[150] - 截至12月31日的九个月，公司为推动更高增长授予70.509万股RSUs，授予日公允价值为每股28美元，截至12月31日，有2087.1万美元未确认补偿成本[153][154][156] - 截至12月31日的三个月和九个月，公司税前利润分别为4257.3万美元和1.24422亿美元，2021年同期分别为4315.4万美元和1.17162亿美元；所得税费用分别为790万美元和2352万美元，2021年同期分别为882.3万美元和2393.6万美元[157] - 截至12月31日的三个月，2022年总所得税为3001美元，2021年为8543美元；九个月，2022年为19597美元，2021年为25347美元[158] - 截至12月31日，2022年公司提供9360美元税收准备金[163] - 截至12月31日，2022年三个月，2022年基本每股收益计算中利润为34675美元，2021年为34331美元；九个月，2022年为100904美元，2021年为93226美元[168] - 2

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司总资产分别为12.01353亿美元和11.64492亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司总负债分别为5.1422亿美元和4.10489亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司股东权益分别为6.87133亿美元和7.54003亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司现金及现金等价物分别为7838.1万美元和1.08153亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司投资分别为1.86892亿美元和3.0484亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司贸易应收款净额分别为1.03371亿美元和1.00522亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司商誉分别为2.25281亿美元和1.23537亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司无形资产分别为1.13951亿美元和6542.1万美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司贸易应付款分别为2264.6万美元和2782.9万美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司长期债务分别为6369.8万美元和0美元[16] - 截至2022年9月30日，公司总综合亏损为12,093千美元，2021年同期为综合收入47,850千美元[20] - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为687,130千美元[24] - 2022年和2021年6个月内经营活动产生的净现金分别为50338千美元和62633千美元[27] - 2022年和2021年6个月内投资活动使用/提供的净现金分别为-51261千美元和29117千美元[27] - 2022年和2021年6个月内融资活动使用的净现金分别为-14289千美元和-105323千美元[27] - 2022年和2021年6个月内现金及现金等价物净变化分别为-29772千美元和-16717千美元[27] - 2022年和2021年9月30日长期债务（含流动部分）期末余额分别为79534千美元和8383千美元[28] - 2022年9月30日，现金及现金等价物为78381千美元，3月31日为108153千美元[62] - 2022年9月30日，投资总额为186892千美元，3月31日为304840千美元[63] - 2022年9月30日，贸易应收款及未开票收入净额为198435千美元，3月31日为187554千美元[64] - 2022年9月30日，预期信用损失拨备余额为2258千美元[65] - 2022年9月30日，预付款项及其他资产总额为79148千美元，3月31日为73097千美元[67] - 2022年9月30日，商誉账面价值为225281千美元，3月31日为123537千美元[68] - 截至2022年9月30日六个月，无形资产总账面价值从362,631千美元增至406,210千美元[71] - 截至2022年9月30日六个月，无形资产累计摊销从297,210千美元减至292,259千美元[71] - 截至2022年9月30日六个月，无形资产净账面价值为113,951千美元[71] - 截至2022年3月31日一年，无形资产总账面价值从355,323千美元增至362,631千美元[71] - 截至2022年3月31日一年，无形资产累计摊销从290,182千美元增至297,210千美元[71] - 截至2022年3月31日一年，无形资产净账面价值为65,421千美元[71] - 截至2022年9月30日六个月，财产和设备总账面价值从253,295千美元减至237,099千美元[72] - 截至2022年9月30日六个月，财产和设备累计折旧从207,111千美元减至195,437千美元[72] - 截至2022年9月30日六个月，财产和设备净账面价值为44,232千美元[72] - 截至2022年3月31日一年，财产和设备净账面价值为49,257千美元[72] - 2022年9月30日ROU资产净账面价值为156,041,000美元，2022年3月31日为142,623,000美元[73] - 2022年9月30日租赁负债期末余额为177,552,000美元，2022年3月31日为166,994,000美元[74] - 2022年9月30日金融资产总账面价值为515,113,000美元，2022年3月31日为645,336,000美元[81][85] - 2022年9月30日金融负债总账面价值为431,341,000美元[82] - 2022年9月30日租赁负债未折现合同到期总额为238,092,000美元，2022年3月31日为216,190,000美元[77] - 截至2022年9月30日和3月31日，衍生金融资产毛额分别为22,260千美元和13,600千美元，净额分别为15,848千美元和12,954千美元；衍生金融负债毛额分别为21,240千美元和6,873千美元，净额分别为14,828千美元和6,227千美元[90] - 截至2022年9月30日，按公允价值计量的资产总额为154,074千美元，其中Level 1为131,484千美元，Level 2为22,590千美元；负债总额为43,059千美元，其中Level 2为21,240千美元，Level 3为21,819千美元[93] - 截至2022年3月31日，按公允价值计量的资产总额为276,613千美元，其中Level 1为262,202千美元，Level 2为14,011千美元；负债总额为6,873千美元，均为Level 2 [95] - 截至2022年9月30日和3月31日，未到期外汇远期合约名义价值分别为525,601千美元和485,164千美元，外汇期权合约名义价值分别为392,571千美元和357,823千美元[98] - 截至2022年9月30日和3月31日，养老金和其他员工义务分别为98,705千美元和121,996千美元[101] - 截至2022年9月30日和3月31日，合同负债分别为22,986千美元和27,037千美元[103] - 截至2022年9月30日，公司授权股本为6,100英镑，分为60,000,000股普通股和1,000,000股优先股，已发行普通股48,009,708股[105] - 2022年9月30日和2022年3月31日，公司承诺购买物业和设备的支出分别约为826.9万美元和952.2万美元[160] - 2022年9月30日和2022年3月31日，公司子公司持有的银行担保总额分别为84.9万美元和86.8万美元[161] - 2022年9月30日和2022年3月31日，公司作为担保存入银行的受限定期存款分别为60.4万美元和66.6万美元[162] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物和投资为2.653亿美元，未使用信贷额度为1.381亿美元，长期债务为7950万美元[197] 公司收入、利润及每股收益关键指标变化 - 截至2022年9月30日的三个月，公司收入为307,099千美元，2021年同期为273,616千美元，同比增长约12.24%[18] - 截至2022年9月30日的六个月，公司收入为602,447千美元，2021年同期为526,866千美元，同比增长约14.34%[18] - 截至2022年9月30日的三个月，公司税后利润为33,166千美元，2021年同期为32,138千美元，同比增长约3.20%[18][20] - 截至2022年9月30日的六个月，公司税后利润为66,229千美元，2021年同期为58,895千美元，同比增长约12.45%[18][20] - 截至2022年9月30日的三个月，公司基本每股收益为0.69美元，2021年同期为0.66美元，同比增长约4.55%[18] - 截至2022年9月30日的六个月，公司基本每股收益为1.37美元，2021年同期为1.20美元，同比增长约14.17%[18] - 2022年前三季度和前六个月，公司总营收分别为307,099千美元和602,447千美元，2021年同期分别为273,616千美元和526,866千美元[116][117][118] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司总营收分别为3.07099亿美元和6.02447亿美元，2021年同期分别为2.73616亿美元和5.26866亿美元[120] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司总费用分别为2.62115亿美元和5.15129亿美元，2021年同期分别为2.30977亿美元和4.49286亿美元[121] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司财务费用分别为400万美元和724.6万美元，2021年同期分别为341万美元和696.9万美元[122] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司其他收入净额分别为313.8万美元和655万美元，2021年同期分别为250.7万美元和652.3万美元[124] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司股份支付费用分别为1256.5万美元和2625.8万美元，2021年同期分别为1140.9万美元和2450.1万美元[126] - 截至9月30日的三个月和六个月，与RSUs相关的股票补偿费用分别为28万美元和55万美元，2021年同期分别为50万美元和268万美元[128] - 截至9月30日的六个月，公司发行与总股东回报相关的RSUs为10.4975万个，2021年同期为15.411万个[129] - 截至9月30日的三个月和六个月，与TSR相关的RSUs股票补偿费用分别为136.7万美元和276.5万美元，2021年同期分别为148.7万美元和294.4万美元[131] - 截至9月30日的三个月，公司为推动增长授予70.509万个RSUs，授予日公允价值为每个28美元，未确认补偿成本为1974.3万美元[132][133] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司所得税费用分别为724.8万美元和1562万美元，2021年同期分别为822.4万美元和1511.3万美元[135] - 2022年第三季度利润为33166美元，2021年同期为32138美元；2022年前六个月利润为66229美元，2021年同期为58895美元[145] - 2022年第三季度公司总营收3.07099亿美元，2021年同期为2.73616亿美元，同比增长12.24%[153,154] - 2022年前六个月公司总营收6.02447亿美元，2021年同期为5.26866亿美元，同比增长14.34%[156,157] - 2022年第三季度公司税后利润3316.6万美元，2021年同期为3213.8万美元，同比增长3.20%[153,154] - 2022年前六个月公司税后利润6622.9万美元，2021年同期为5889.5万美元，同比增长12.45%[156,157] - 2022年第三季度收入为3.071亿美元，2021年同期为2.736亿美元；2022年前六个月收入为6.024亿美元，2021年同期为5.269亿美元[170] - 2022年第三季度收入减去维修付款（非GAAP）为2.893亿美元，2021年同期为2.544亿美元；2022年前六个月为5.641亿美元，2021年同期为4.907亿美元[174] - 2022年第三季度恒定货币收入减去维修付款（非GAAP）为2.893亿美元，2021年同期为2.403亿美元；2022年前六个月为5.628亿美元，2021年同期为4.669亿美元[178] - 2022年第三季度收入为3.071亿美元，较2021年的2.736亿美元增加3350万美元

2023财年第一季度营收相关数据 - 2023财年第一季度营收2.953亿美元，较去年同期增长16.6%，较上一季度下降1.2%[3][5] 2023财年第一季度利润相关数据 - 第一季度利润3310万美元，去年同期为2680万美元，上一季度为3890万美元[4][5] 2023财年第一季度每股收益相关数据 - 第一季度稀释后每股美国存托股票收益0.65美元，去年同期为0.52美元，上一季度为0.76美元[5] 2023财年第一季度调整后净收入相关数据 - 第一季度调整后净收入4590万美元，去年同期为3900万美元，上一季度为4830万美元[5][6] 2023财年第一季度客户拓展数据 - 第一季度新增7个新客户，拓展30个现有客户关系[5] 2023财年第一季度资金状况数据 - 第一季度末现金和投资3.735亿美元，短期债务3170万美元，7月7日新增8000万美元定期贷款[7] 2023财年第一季度现金流及资本运作数据 - 第一季度经营活动产生现金1580万美元，资本支出1090万美元，回购741,618份美国存托股票，花费5120万美元[7] 2023财年第一季度销售未收款天数数据 - 第一季度销售未收款天数为29天，去年同期为32天，上一季度为30天[7] 2023财年营收增长预期数据 - 2023财年营收扣除维修付款预计增长7% - 12%（报告基础）或11% - 17%（固定汇率），含约2%的无机增长[9] 2023财年调整后每股收益预期数据 - 2023财年调整后稀释后每股美国存托股票收益预计在3.62 - 3.86美元之间，2022财年为3.41美元[12] 2022年6月30日财务结构数据 - 截至2022年6月30日，总负债为42.42亿美元，较3月31日的41.05亿美元有所增加；股东权益为7.046亿美元，较3月31日的7.54亿美元有所减少；负债和权益总计为112.88亿美元，较3月31日的116.45亿美元有所减少[20] 2022年第二季度GAAP收入数据 - 2022年第二季度GAAP收入为2.953亿美元，较2021年同期的2.532亿美元增长16.6%，较2022年第一季度的2.988亿美元下降1.2%[27] 2022年第二季度维修费用数据 - 2022年第二季度支付给维修中心的费用为2050万美元，较2021年同期的1700万美元增长20.8%，较2022年第一季度的2380万美元下降13.7%[27] 2022年第二季度非GAAP收入减去维修支付数据 - 2022年第二季度非GAAP收入减去维修支付为2.748亿美元，较2021年同期的2.363亿美元增长16.3%，较2022年第一季度的2.75亿美元下降0.1%[27] 2022年第二季度恒定货币收入减去维修支付数据 - 2022年第二季度恒定货币收入减去维修支付为2.735亿美元，较2021年同期的2.265亿美元增长20.8%，较2022年第一季度的2.682亿美元增长2.0%[27] 2022年第二季度毛利润数据 - 2022年第二季度GAAP毛利润为9700万美元，占收入的32.8%；非GAAP调整后毛利润为9910万美元，占收入减去维修支付的36.0%[29] 2022年第二季度销售和营销费用数据 - 2022年第二季度GAAP销售和营销费用为1420万美元，占收入的4.8%；非GAAP调整后销售和营销费用为1250万美元，占收入减去维修支付的4.6%[30] 2022年第二季度一般和行政费用数据 - 2022年第二季度GAAP一般和行政费用为4040万美元，占收入的13.7%；非GAAP调整后一般和行政费用为3050万美元，占收入减去维修支付的11.1%[31] 2022年第二季度营业利润数据 - 2022年第二季度GAAP营业利润为4130万美元，占收入的14.0%；非GAAP调整后营业利润为5790万美元，占收入减去维修支付的21.1%[32] 2022年第二季度税后利润及调整后净收入数据 - 2022年第二季度GAAP税后利润为3310万美元；非GAAP调整后净收入为4590万美元[33] 2022年6月30日止三个月GAAP税后利润占比数据 - 2022年6月30日止三个月GAAP税后利润占收入百分比为11.2%，2021年同期为10.6%，2022年3月31日止三个月为13.0%[35] 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后净收入占比数据 - 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后净收入（扣除股份支付费用和无形资产摊销，含相关税务影响）占扣除维修付款后收入百分比为16.7%，2021年同期为16.5%，2022年3月31日止三个月为17.6%[35] 2022年6月30日止三个月GAAP基本每股收益数据 - 2022年6月30日止三个月GAAP基本每股美国存托股票收益为0.68美元，2021年同期为0.54美元，2022年3月31日止三个月为0.80美元[35] 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后基本每股收益数据 - 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后基本每股美国存托股票收益为0.94美元，2021年同期为0.79美元，2022年3月31日止三个月为0.99美元[35] 2022年6月30日止三个月GAAP摊薄每股收益数据 - 2022年6月30日止三个月GAAP摊薄每股美国存托股票收益为0.65美元，2021年同期为0.52美元，2022年3月31日止三个月为0.76美元[36] 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后摊薄每股收益数据 - 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后摊薄每股美国存托股票收益为0.90美元，2021年同期为0.76美元，2022年3月31日止三个月为0.95美元[36]

税务相关情况 - 截至2022年3月31日，公司已为印度税务评估提供7.743亿卢比（按当日汇率折合1020万美元）的税务准备金[162] - 上诉机构已撤销对公司的税务要求，涉及额外税款54.352亿卢比（按当日汇率折合7170万美元），其中包括19.313亿卢比（按当日汇率折合2550万美元）的利息[162] - 公司已向税务机关存入8.981亿卢比（按当日汇率折合1180万美元）的争议金额[163] - 2021财年，公司收到印度服务税当局的评估命令，要求支付1.489亿卢比（按当日汇率折合200万美元）的服务税[166] - 2016年，公司收到斯里兰卡税务当局的评估命令，要求支付2520万斯里兰卡卢比（按当日汇率折合10万美元）的税款[168] - 2019财年及以后的公司企业所得税申报表仍需接受印度税务当局的审查[164] 股权与股息情况 - 截至2022年3月31日，公司有48849907股普通股流通在外，其中48618585股由48618585份美国存托股票（ADS）代表[179] - 截至2022年3月31日，根据激励计划，共有2943777股普通股或ADS可在期权或受限股单位行权或归属时发行[179] - 公司从未宣布或支付过普通股股息，未来是否支付将由董事会决定[182][183] - 美国存托股票（ADS）持有人行使投票权的能力可能受到限制[185] 股票回购计划 - 2018年3月，公司股东授权2018年股票回购计划，最多回购330万份美国存托股份，每份代表一股普通股，价格范围为每股10 - 100美元，目前已完成该计划的授权回购[191] - 2020年9月，公司股东授权新的股票回购计划，最多回购330万份美国存托股份，每份代表一股普通股，价格范围为每股10 - 110美元，截至目前已在公开市场回购110万份美国存托股份[192] 公司注册与上市情况 - 2002年2月18日，公司根据海峡群岛泽西岛法律注册为私人责任公司，2006年1月4日，根据1991年法律第17A条，公司从私人有限公司转变为公共有限公司[198] - 2006年7月，公司完成首次公开募股，美国存托股份在纽约证券交易所上市，股票代码为“WNS”[200] - 2012年2月，公司进行后续发行，以每股9.25美元的价格发行新的美国存托股份，总计约5000万美元，同时，华平投资集团剥离684.75万股普通股形式的美国存托股份[200] - 2013年2月，华平投资集团出售其剩余的1451.9144万股普通股形式的美国存托股份，从而剥离其在公司的全部股份[200] - 2012财年，公司完成后续公开发行美国存托股份，筹集约5000万美元，用于资助公司的增长计划和提高交付能力[204] 反收购条款 - 公司章程包含反收购条款，包括分级董事会，董事任期为交错的三年；董事会有权确定优先股的权利、偏好和特权，并在无需股东批准的情况下发行优先股，这可能会阻止或延迟收购企图[195][197] 资本支出情况 - 公司在2022财年资本支出为2830万美元，2021财年为2650万美元，2020财年为2790万美元，预计2023财年最高达4000万美元[213] - 截至2022年3月31日，公司有950万美元资本支出承诺，计划在印度花280万美元、菲律宾420万美元、南非70万美元、其他地区180万美元[214] 客户与员工情况 - 截至2022年3月31日，公司与414个客户合作，每个客户在2022财年创收超10万美元[216] - 2022财年，分别有156个和147个客户为公司贡献超100万美元收入和扣除修复付款后的收入[219] - 截至2022年3月31日，公司有52081名员工为414个客户执行业务流程[220] 财务关键指标 - 2022财年，公司收入为11.098亿美元，扣除修复付款后的收入为10.268亿美元，利润为1.321亿美元[221] 市场规模预测 - 据Gartner预测，2022年全球业务流程服务市场规模为1911.81亿美元，预计从2021年的1813.2亿美元增长到2026年的2555.58亿美元，复合年增长率为7.1%[226] 公司架构与设施情况 - 公司组织架构包括25个国家的42个实体和波兰、阿联酋等国的11个分支机构[210] - 2022财年公司收购了MOL Information Processing Services (I) Private Limited和CEPROCS S.R.L. [209] - 公司在菲律宾、西班牙、印度、澳大利亚新增设施，并在印度部分地区扩建设施[209] 收入模式情况 - 2022财年，公司36.6%的总收入来自“非全职员工（non - FTE）”模式[231][261] - 公司采用以客户为中心的参与模式，提供灵活定价模型，2022财年36.6%的收入来自“非全职员工（non - FTE）”定价模型[260][261] 公司优势与能力 - 公司在13个服务的行业拥有深厚的专业知识，有助于开发前沿的商业解决方案[236] - 公司在2021 - 2022年获得众多行业相关奖项，如在保险、医疗、银行等领域被评为“领导者”或“主要竞争者”[241] - 公司提供端到端服务组合，包括高价值转型服务和技术支持的解决方案[255] - 公司在全球12个国家的54个交付中心提供服务[258] - 公司采用以客户为中心的销售模型，为战略客户账户分配“客户合作伙伴”[262] - 公司的过渡方法由拥有20年测试和发展历史的专有过渡工具包EnABLE管理[264] - 学习学院（LA）有超过300个针对不同员工级别和行为技能领域的独特项目[266] - 公司的WNS共创实验室位于纽约、伦敦和印度浦那，为客户提供创新环境[235] - 截至2022年3月31日，公司销售团队有121名成员，分为“农民”和“猎人”两组[272] - 截至2022财年末，公司在全球12个国家拥有54个交付中心，交付能力较2021财年末增加130个座位，约4%[283] 公司战略情况 - 公司数字能力建设中的Digital Future与德勤咨询和麻省理工斯隆管理学院合作，确定了23个数字就绪的关键指标[268] - 公司战略投资旨在加速增长，确保在注重数字化转型的行业环境中具有竞争力[270] - 公司增长战略包括增加现有和新客户业务、强化在现有行业的领导地位等[271][276] - 公司提供包括客户体验、财务会计等水平服务以及全球转型等高价值服务[287] - 公司通过收购和合作填补能力和市场覆盖的空白，以增加客户价值[286] 保险业务线情况 - 截至2022年3月31日，保险业务单元有10,828名员工[294] - 2022财年和2021财年，保险业务单元分别占公司收入的29.9%和29.2%[294] - 2022财年和2021财年，保险业务单元分别占公司收入减去维修付款（非GAAP）的24.3%和25.6%[294] - 公司为保险业务提供运营、精算服务、企业共享服务、研究与分析、客户体验服务等关键领域服务[295] - 公司保险业务利用EXPIRIUS Assist EX等多种专有和协作工具及技术提供服务[297][298] 医疗保健业务线情况 - 截至2022年3月31日，医疗保健业务部门有6161名员工，2022财年和2021财年该部门分别占公司收入的17.7%和18.9%，占非GAAP收入（扣除维修付款）的19.1%和19.9%[304] - 公司医疗保健业务的Therapy Area Analyzer覆盖12个疾病领域和120个适应症，为15个国家提供疾病病因、流行病学和产品分析信息[300] - 公司医疗保健业务的分析知识中心拥有超过1000名分析专家[301] - 公司为医疗保健业务提供提供商、付款人、耐用医疗设备制造商、企业共享服务、消费者健康等方面服务[304] - 公司医疗保健业务利用PRECIZON等多种技术工具和平台提供服务[306] 多元化业务线情况 - 截至2022年3月31日，多元化业务部门有3422名员工，2022财年和2021财年该部门分别占公司收入的13.5%和15.3%，占非GAAP收入（扣除维修付款）的14.6%和16.1%[308] - 公司为多元化业务中的制造业提供供应链规划与预测、采购、履行与物流、保修与退货管理、销售与营销及客户服务、企业共享服务等服务[310][311] - 公司为多元化业务中的零售和消费品业务提供战略解决方案、客户体验服务、供应链解决方案等服务[317] 旅游与休闲业务线情况 - 截至2022年3月31日，旅游与休闲业务部门有12,911名员工，2022财年和2021财年该业务部门分别占公司收入的14.8%和14.2%，占收入减去维修付款（非GAAP）的16.0%和14.9%[332] - 旅游与休闲业务部门的部分员工拥有国际航空运输协会、全球旅行社联合会或其他旅游行业相关认证[332] 航运与物流业务线情况 - 截至2022年3月31日，航运与物流业务部门有5,666名员工，2022财年和2021财年该业务部门分别占公司收入的7.7%和7.0%，占收入减去维修付款（非GAAP）的8.3%和7.3%[339] - 航运与物流业务部门使用的WNS Malkom™平台可通过前端应用程序将约60 - 70%的提单数字化并自动化[345] - 航运与物流业务部门有一个单独的物流部门，约4,000名专门的物流BPM专业人员为全球超过21家领先的物流品牌提供服务[337] 高科技与专业服务业务线情况 - 截至2022年3月31日，高科技与专业服务业务部门有3,705名员工，2022财年和2021财年该业务部门分别占公司收入的6.2%和6.2%，占收入减去维修付款（非GAAP）的6.7%和6.5%[348] - 高科技与专业服务业务部门目前从印度、罗马尼亚、中国、菲律宾和斯里兰卡的主要交付中心为超过35家客户提供服务[346] 媒体与娱乐业务线情况 - 公司在媒体与娱乐业务中与一些全球最大的公司合作，利用行业和流程经验及数字媒体专家团队提供解决方案[323] 电信业务线情况 - 公司在电信业务中通过整合和集中客户功能，提供端到端BPM解决方案以实现客户价值链转型[327] 企业共享服务情况 - 公司在各业务单元提供包括财务会计、采购、人力资源等在内的企业共享服务[318,324,329,335,340] 银行和金融服务业务线情况 - 银行和金融服务业务支持超25家领先客户[355] - 截至2022年3月31日，银行和金融服务业务单元有3292名员工[357] - 2022财年和2021财年，银行和金融服务业务单元分别占公司收入的5.8%和4.7%[357] - 2022财年和2021财年，银行和金融服务业务单元分别占公司收入减去维修付款（非GAAP）的6.2%和4.9%[357] 税务相关风险 - 公司可能被归类为被动外国投资公司，若某应税年度至少75%的总收入为被动收入，或至少50%的资产价值（基于资产季度价值的平均值）归因于产生被动收入的资产，则会被认定为被动外国投资公司，这可能会给美国存托股份或普通股的美国持有人带来不利的美国联邦所得税后果[189] - 若美国个人被视为直接、间接或推定拥有公司至少10%的普通股（或美国存托股份）的价值或投票权，则可能被视为“美国股东”，可能需每年报告并将“子部分F收入”、“全球无形资产低税收入”和受控外国公司在美国财产的投资按比例计入其美国应税收入[190]

财务数据和关键指标变化 - 第四季度净收入2.75亿美元，同比增长20.4%，按固定汇率计算增长21.9%；环比增长1400万美元，即5.3%，按固定汇率计算增长5.4% [5][16] - 第四季度调整后营业利润率为21.5%，上年同期为20.8%，上一季度为21.4% [16] - 第四季度净其他收入费用为净收入90万美元，上年同期为净费用20万美元，上一季度净收入可忽略不计 [17] - 第四季度有效税率为19.7%，低于上年的20.6%和上一季度的20.6% [18] - 第四季度调整后净收入为4830万美元，上年同期为3670万美元，上一季度为4440万美元 [18] - 第四季度调整后摊薄每股收益为0.95美元，上年同期为0.71美元，上一季度为0.88美元，同比增长33%，环比增长8% [19] - 截至2022年3月31日，现金和投资余额总计4.13亿美元，无债务 [20] - 本季度经营活动产生现金6790万美元，资本支出740万美元，偿还债务840万美元 [20] - 第四季度应收账款周转天数为30天，与上年同期和上一季度持平 [20] - 2022财年净收入12.7亿美元，按报告基础计算增长18.2%，按有机固定汇率计算增长16.4% [22] - 2022财年调整后营业利润率为21.4%，略低于2021财年的21.5% [22] - 2022财年净其他收入费用改善280万美元 [23] - 2022财年有效税率为20.7%，低于上年的23.3% [23] - 2022财年调整后摊薄每股收益增长25.4%，达到3.41美元 [23] - 2022财年经营活动产生现金1.875亿美元，自由现金流1.591亿美元 [23] - 2022财年回购110万股股票，成本8500万美元，每股77.31美元，资本支出2830万美元，偿还债务1680万美元 [23] - 预计2023财年净收入在11.98亿 - 12.54亿美元之间，按报告基础计算同比增长7% - 12%，按固定汇率计算增长8% - 14% [24] - 预计2023财年调整后净收入在1.77亿 - 2.89亿美元之间，调整后每股收益为3.50 - 3.73美元 [25] - 预计2023财年资本支出最高4000万美元 [25] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第四季度新增10个新客户，拓展33个现有客户关系 [5] - 2022财年新增36个新客户，拓展108个现有客户关系 [8] - 2022财年来自数字颠覆者的收入同比增长29%，占公司总收入的19% [8] - 截至第四季度末，总员工数为52081人，第四季度员工流失率升至44%，上年同期为30%，上一季度为36% [20] - 第四季度末建成座位容量稳定在34494个 [21] 各个市场数据和关键指标变化 - 旅行垂直领域第四季度业务量几乎恢复到疫情前水平，国内旅行已基本恢复正常，新业务和新流程增加了业务量，随着商务旅行和休闲旅行的增加，业务量有望进一步提升 [44] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司认为由数字化驱动的业务流程管理（BPM）服务市场前景良好，公司将专注于实现一流执行，投资提升差异化能力，培育创新和共创的企业文化，以实现长期可持续业务价值 [15] - 公司建立了强大的并购管道，正在努力寻找合适资产，利用健康的资产负债表加速自身能力提升 [15] - 公司交易管道健康，涵盖多个垂直领域、服务和地区，且向高端服务和解决方案转型，包括数字咨询和转型、高级分析和以领域为中心的产品，同时看到更多大型端到端转型机会，现有客户关系拓展的销售周期缩短 [12][13] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2022财年公司成功应对了全球12个交付地点与疫情相关的业务波动，包括德尔塔和奥密克戎浪潮的影响，但也面临资源供应压力、薪酬成本上升和员工流失率增加等挑战 [6] - 尽管面临挑战，2022财年仍是公司的里程碑之年，全年收入突破10亿美元，实现了超过16%的有机固定汇率增长，是2006年上市以来的最高增速 [7] - 公司对2023财年及以后的机会感到兴奋，包括强劲的BPM需求环境、市场差异化定位和良好的业务势头，目前BPM解决方案需求增加，客户希望利用技术和自动化实现业务转型和战略目标 [10] - 公司必须警惕与疫情相关的波动、劳动力供应挑战、工资通胀和员工流失率等问题，同时需要根据BPM领域的长期机会进行有机和无机投资 [14] 其他重要信息 - 公司计划在5月发布第二份年度企业可持续发展报告 [10] - 公司在环境、社会和治理（ESG）方面取得进展，包括在全球疫情期间优先考虑员工安全和福利、加强网络安全协议、减少碳排放、改善多样性和包容性指标以及通过WNS Cares基金会扩大企业社会责任努力 [9] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 2023年年度生产力承诺的具体构成以及是否会对其他大客户采取类似措施 - 10%的逆风因素中，生产力占3%，项目缩减占6%，短期收入不可见性占1%；由于数字干预，项目缩减的新常态从5% - 6%上升到7% - 8%，这有助于拓展客户关系和创造机会 [28] 问题2: 运营利润率下降的驱动因素以及全年利润率的走势 - 指导中假设运营利润率为21%，下降因素包括工资上涨、预计年底60%的员工返回办公室、差旅恢复以及持续的数字投资和销售投入；未考虑今年的短期高利润率收入；随着时间推移，若能见度提高，有机会扩大利润率 [30] - 第一季度利润率预计会因生产力承诺、工资增加、新员工入职和未包含短期收入而大幅下降，收入基本持平；随着时间推移，收入和利润率有望提升 [35] 问题3: 员工流失率的动态、未来预期及应对策略 - 流失率集中在组织的初级层面，主要是特定服务领域；公司采取的干预措施稳定并降低了中高级员工和新技能员工的流失率；招聘能力良好，未影响为客户提供服务的能力 [39] - 流失率上升主要受菲律宾法规变化和斯里兰卡通货膨胀影响，预计随着情况正常化，流失率将下降 [41] 问题4: 旅行垂直领域的现状、未来预期以及与疫情前需求环境的比较 - 业务量几乎恢复到疫情前水平，国内旅行已基本正常，新业务和新流程增加了业务量；随着商务旅行和休闲旅行的增加，业务量有望进一步提升 [44] - 该领域增长的关键驱动因素是新增客户和拓展现有客户的流程管理数量，而非单纯增加业务量 [46] 问题5: 公司在招聘方面的差异化做法以及如何稳定流失率 - 公司通过垂直化结构和强大的学习培训学院，利用校园招聘和横向招聘项目吸引人才，并进行6 - 12周的培训，建立了以领域为中心的专业人才库，招聘成本低于行业标准 [51] - 尽管流失率较高，但公司仍能实现净员工增长，说明招聘引擎能力充足；只要不流失有经验的核心人才，初级岗位人才供应充足 [52] 问题6: 新增客户中包含分析和自动化的比例以及与去年的比较 - 数字化是每个新增客户的一部分，部分项目前端分析成分更多，但所有业务流程都嵌入了分析；现有客户也在通过自动化和技术加速生产力提升，这对业务造成约1%的逆风影响 [53][56] 问题7: 保险和医疗保健客户第四季度的表现以及这两个垂直领域的前景 - 这两个领域的客户业务势头强劲，大项目数量持续增加，虽然成交时间较长，但业务管道健康，未来12个月前景乐观 [60] - 随着旅行和疫情相关限制的减少，理赔业务量和美国的选择性手术及治疗支出开始增加，将推动公司处理能力的销售增长 [62] 问题8: 印度、菲律宾和美国的工资通胀预期 - 公司预计明年整体工资通胀率为10%，历史平均为8%，今年为9%，该预期已包含在指导中 [68] - 斯里兰卡的问题是全国性通货膨胀，导致货币贬值，员工生活成本上升，而非公司工资通胀 [69] 问题9: 旅行垂直领域相对2019年日历季度收入加速增长的原因 - 增长主要归因于新增客户和拓展现有客户的业务量，公司在疫情期间积极调整策略，加强与客户的关系，获得了更多业务 [77] - 新增业务和客户集中在高端数字服务和数字语音运营等领域，带来更稳定的收入和更好的利润率 [78] 问题10: 预计的税率范围 - 预计税率在22% - 23%之间 [81] 问题11: 公司从新客户兴趣中受益的程度以及是否因劳动力紧张而有更多公司选择外包 - 部分客户选择公司的解决方案，但大部分客户更关注公司的转型能力，包括对业务领域的理解、技术投资、分析能力和行业经验，希望与能提供确定性和引领业务转型的可靠合作伙伴合作 [88] 问题12: 公司目前并购的重点领域 - 重点关注能增强核心垂直或水平能力、具有增值作用的核心能力，包括数字财务和会计分析，以及大型核心业务的转型机会；并购目标包括小型但能大幅提升公司能力的资产，也可能有较大规模的资产 [90] 问题13: 销售人员的典型生产力情况以及目前销售投资的进展 - 猎新业务和深耕现有客户的销售生产力期望不同，深耕现有客户的销售人员有望在短期内产生收入，猎新业务的大型交易销售周期为6 - 18个月，收益主要在2024年及以后体现 [98] - 上一次销售团队规模调整约在18个月前，第四季度新增9名销售人员，2021财年末有112名销售人员，2022财年末有121名，这些新增人员对2023财年收入贡献甚微，其生产力将在2023 - 2025年体现 [99] 问题14: 工资通胀与定价的关系以及合同定价的相关情况 - 多数合同有与客户所在地区通货膨胀挂钩的价格调整机制，但由于指数和地理因素，无法完全覆盖工资上涨影响；公司通过数字干预、技术和自动化提高效率，以及吸引高端定价来抵消部分压力 [101][102]