公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司总资产分别为12.01353亿美元和11.64492亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司总负债分别为5.1422亿美元和4.10489亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司股东权益分别为6.87133亿美元和7.54003亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司现金及现金等价物分别为7838.1万美元和1.08153亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司投资分别为1.86892亿美元和3.0484亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司贸易应收款净额分别为1.03371亿美元和1.00522亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司商誉分别为2.25281亿美元和1.23537亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司无形资产分别为1.13951亿美元和6542.1万美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司贸易应付款分别为2264.6万美元和2782.9万美元[16] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，公司长期债务分别为6369.8万美元和0美元[16] - 截至2022年9月30日，公司总综合亏损为12,093千美元，2021年同期为综合收入47,850千美元[20] - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为687,130千美元[24] - 2022年和2021年6个月内经营活动产生的净现金分别为50338千美元和62633千美元[27] - 2022年和2021年6个月内投资活动使用/提供的净现金分别为-51261千美元和29117千美元[27] - 2022年和2021年6个月内融资活动使用的净现金分别为-14289千美元和-105323千美元[27] - 2022年和2021年6个月内现金及现金等价物净变化分别为-29772千美元和-16717千美元[27] - 2022年和2021年9月30日长期债务（含流动部分）期末余额分别为79534千美元和8383千美元[28] - 2022年9月30日，现金及现金等价物为78381千美元，3月31日为108153千美元[62] - 2022年9月30日，投资总额为186892千美元，3月31日为304840千美元[63] - 2022年9月30日，贸易应收款及未开票收入净额为198435千美元，3月31日为187554千美元[64] - 2022年9月30日，预期信用损失拨备余额为2258千美元[65] - 2022年9月30日，预付款项及其他资产总额为79148千美元，3月31日为73097千美元[67] - 2022年9月30日，商誉账面价值为225281千美元，3月31日为123537千美元[68] - 截至2022年9月30日六个月，无形资产总账面价值从362,631千美元增至406,210千美元[71] - 截至2022年9月30日六个月，无形资产累计摊销从297,210千美元减至292,259千美元[71] - 截至2022年9月30日六个月，无形资产净账面价值为113,951千美元[71] - 截至2022年3月31日一年，无形资产总账面价值从355,323千美元增至362,631千美元[71] - 截至2022年3月31日一年，无形资产累计摊销从290,182千美元增至297,210千美元[71] - 截至2022年3月31日一年，无形资产净账面价值为65,421千美元[71] - 截至2022年9月30日六个月，财产和设备总账面价值从253,295千美元减至237,099千美元[72] - 截至2022年9月30日六个月，财产和设备累计折旧从207,111千美元减至195,437千美元[72] - 截至2022年9月30日六个月，财产和设备净账面价值为44,232千美元[72] - 截至2022年3月31日一年，财产和设备净账面价值为49,257千美元[72] - 2022年9月30日ROU资产净账面价值为156,041,000美元，2022年3月31日为142,623,000美元[73] - 2022年9月30日租赁负债期末余额为177,552,000美元，2022年3月31日为166,994,000美元[74] - 2022年9月30日金融资产总账面价值为515,113,000美元，2022年3月31日为645,336,000美元[81][85] - 2022年9月30日金融负债总账面价值为431,341,000美元[82] - 2022年9月30日租赁负债未折现合同到期总额为238,092,000美元，2022年3月31日为216,190,000美元[77] - 截至2022年9月30日和3月31日，衍生金融资产毛额分别为22,260千美元和13,600千美元，净额分别为15,848千美元和12,954千美元；衍生金融负债毛额分别为21,240千美元和6,873千美元，净额分别为14,828千美元和6,227千美元[90] - 截至2022年9月30日，按公允价值计量的资产总额为154,074千美元，其中Level 1为131,484千美元，Level 2为22,590千美元；负债总额为43,059千美元，其中Level 2为21,240千美元，Level 3为21,819千美元[93] - 截至2022年3月31日，按公允价值计量的资产总额为276,613千美元，其中Level 1为262,202千美元，Level 2为14,011千美元；负债总额为6,873千美元，均为Level 2 [95] - 截至2022年9月30日和3月31日，未到期外汇远期合约名义价值分别为525,601千美元和485,164千美元，外汇期权合约名义价值分别为392,571千美元和357,823千美元[98] - 截至2022年9月30日和3月31日，养老金和其他员工义务分别为98,705千美元和121,996千美元[101] - 截至2022年9月30日和3月31日，合同负债分别为22,986千美元和27,037千美元[103] - 截至2022年9月30日，公司授权股本为6,100英镑，分为60,000,000股普通股和1,000,000股优先股，已发行普通股48,009,708股[105] - 2022年9月30日和2022年3月31日，公司承诺购买物业和设备的支出分别约为826.9万美元和952.2万美元[160] - 2022年9月30日和2022年3月31日，公司子公司持有的银行担保总额分别为84.9万美元和86.8万美元[161] - 2022年9月30日和2022年3月31日，公司作为担保存入银行的受限定期存款分别为60.4万美元和66.6万美元[162] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物和投资为2.653亿美元，未使用信贷额度为1.381亿美元，长期债务为7950万美元[197] 公司收入、利润及每股收益关键指标变化 - 截至2022年9月30日的三个月，公司收入为307,099千美元，2021年同期为273,616千美元，同比增长约12.24%[18] - 截至2022年9月30日的六个月，公司收入为602,447千美元，2021年同期为526,866千美元，同比增长约14.34%[18] - 截至2022年9月30日的三个月，公司税后利润为33,166千美元，2021年同期为32,138千美元，同比增长约3.20%[18][20] - 截至2022年9月30日的六个月，公司税后利润为66,229千美元，2021年同期为58,895千美元，同比增长约12.45%[18][20] - 截至2022年9月30日的三个月，公司基本每股收益为0.69美元，2021年同期为0.66美元，同比增长约4.55%[18] - 截至2022年9月30日的六个月，公司基本每股收益为1.37美元，2021年同期为1.20美元，同比增长约14.17%[18] - 2022年前三季度和前六个月，公司总营收分别为307,099千美元和602,447千美元，2021年同期分别为273,616千美元和526,866千美元[116][117][118] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司总营收分别为3.07099亿美元和6.02447亿美元，2021年同期分别为2.73616亿美元和5.26866亿美元[120] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司总费用分别为2.62115亿美元和5.15129亿美元，2021年同期分别为2.30977亿美元和4.49286亿美元[121] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司财务费用分别为400万美元和724.6万美元，2021年同期分别为341万美元和696.9万美元[122] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司其他收入净额分别为313.8万美元和655万美元，2021年同期分别为250.7万美元和652.3万美元[124] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司股份支付费用分别为1256.5万美元和2625.8万美元，2021年同期分别为1140.9万美元和2450.1万美元[126] - 截至9月30日的三个月和六个月，与RSUs相关的股票补偿费用分别为28万美元和55万美元，2021年同期分别为50万美元和268万美元[128] - 截至9月30日的六个月，公司发行与总股东回报相关的RSUs为10.4975万个，2021年同期为15.411万个[129] - 截至9月30日的三个月和六个月，与TSR相关的RSUs股票补偿费用分别为136.7万美元和276.5万美元，2021年同期分别为148.7万美元和294.4万美元[131] - 截至9月30日的三个月，公司为推动增长授予70.509万个RSUs，授予日公允价值为每个28美元，未确认补偿成本为1974.3万美元[132][133] - 截至9月30日的三个月和六个月，公司所得税费用分别为724.8万美元和1562万美元，2021年同期分别为822.4万美元和1511.3万美元[135] - 2022年第三季度利润为33166美元，2021年同期为32138美元；2022年前六个月利润为66229美元，2021年同期为58895美元[145] - 2022年第三季度公司总营收3.07099亿美元，2021年同期为2.73616亿美元，同比增长12.24%[153,154] - 2022年前六个月公司总营收6.02447亿美元，2021年同期为5.26866亿美元，同比增长14.34%[156,157] - 2022年第三季度公司税后利润3316.6万美元，2021年同期为3213.8万美元，同比增长3.20%[153,154] - 2022年前六个月公司税后利润6622.9万美元，2021年同期为5889.5万美元，同比增长12.45%[156,157] - 2022年第三季度收入为3.071亿美元，2021年同期为2.736亿美元；2022年前六个月收入为6.024亿美元，2021年同期为5.269亿美元[170] - 2022年第三季度收入减去维修付款（非GAAP）为2.893亿美元，2021年同期为2.544亿美元；2022年前六个月为5.641亿美元，2021年同期为4.907亿美元[174] - 2022年第三季度恒定货币收入减去维修付款（非GAAP）为2.893亿美元，2021年同期为2.403亿美元；2022年前六个月为5.628亿美元，2021年同期为4.669亿美元[178] - 2022年第三季度收入为3.071亿美元，较2021年的2.736亿美元增加3350万美元

2023财年第一季度营收相关数据 - 2023财年第一季度营收2.953亿美元，较去年同期增长16.6%，较上一季度下降1.2%[3][5] 2023财年第一季度利润相关数据 - 第一季度利润3310万美元，去年同期为2680万美元，上一季度为3890万美元[4][5] 2023财年第一季度每股收益相关数据 - 第一季度稀释后每股美国存托股票收益0.65美元，去年同期为0.52美元，上一季度为0.76美元[5] 2023财年第一季度调整后净收入相关数据 - 第一季度调整后净收入4590万美元，去年同期为3900万美元，上一季度为4830万美元[5][6] 2023财年第一季度客户拓展数据 - 第一季度新增7个新客户，拓展30个现有客户关系[5] 2023财年第一季度资金状况数据 - 第一季度末现金和投资3.735亿美元，短期债务3170万美元，7月7日新增8000万美元定期贷款[7] 2023财年第一季度现金流及资本运作数据 - 第一季度经营活动产生现金1580万美元，资本支出1090万美元，回购741,618份美国存托股票，花费5120万美元[7] 2023财年第一季度销售未收款天数数据 - 第一季度销售未收款天数为29天，去年同期为32天，上一季度为30天[7] 2023财年营收增长预期数据 - 2023财年营收扣除维修付款预计增长7% - 12%（报告基础）或11% - 17%（固定汇率），含约2%的无机增长[9] 2023财年调整后每股收益预期数据 - 2023财年调整后稀释后每股美国存托股票收益预计在3.62 - 3.86美元之间，2022财年为3.41美元[12] 2022年6月30日财务结构数据 - 截至2022年6月30日，总负债为42.42亿美元，较3月31日的41.05亿美元有所增加；股东权益为7.046亿美元，较3月31日的7.54亿美元有所减少；负债和权益总计为112.88亿美元，较3月31日的116.45亿美元有所减少[20] 2022年第二季度GAAP收入数据 - 2022年第二季度GAAP收入为2.953亿美元，较2021年同期的2.532亿美元增长16.6%，较2022年第一季度的2.988亿美元下降1.2%[27] 2022年第二季度维修费用数据 - 2022年第二季度支付给维修中心的费用为2050万美元，较2021年同期的1700万美元增长20.8%，较2022年第一季度的2380万美元下降13.7%[27] 2022年第二季度非GAAP收入减去维修支付数据 - 2022年第二季度非GAAP收入减去维修支付为2.748亿美元，较2021年同期的2.363亿美元增长16.3%，较2022年第一季度的2.75亿美元下降0.1%[27] 2022年第二季度恒定货币收入减去维修支付数据 - 2022年第二季度恒定货币收入减去维修支付为2.735亿美元，较2021年同期的2.265亿美元增长20.8%，较2022年第一季度的2.682亿美元增长2.0%[27] 2022年第二季度毛利润数据 - 2022年第二季度GAAP毛利润为9700万美元，占收入的32.8%；非GAAP调整后毛利润为9910万美元，占收入减去维修支付的36.0%[29] 2022年第二季度销售和营销费用数据 - 2022年第二季度GAAP销售和营销费用为1420万美元，占收入的4.8%；非GAAP调整后销售和营销费用为1250万美元，占收入减去维修支付的4.6%[30] 2022年第二季度一般和行政费用数据 - 2022年第二季度GAAP一般和行政费用为4040万美元，占收入的13.7%；非GAAP调整后一般和行政费用为3050万美元，占收入减去维修支付的11.1%[31] 2022年第二季度营业利润数据 - 2022年第二季度GAAP营业利润为4130万美元，占收入的14.0%；非GAAP调整后营业利润为5790万美元，占收入减去维修支付的21.1%[32] 2022年第二季度税后利润及调整后净收入数据 - 2022年第二季度GAAP税后利润为3310万美元；非GAAP调整后净收入为4590万美元[33] 2022年6月30日止三个月GAAP税后利润占比数据 - 2022年6月30日止三个月GAAP税后利润占收入百分比为11.2%，2021年同期为10.6%，2022年3月31日止三个月为13.0%[35] 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后净收入占比数据 - 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后净收入（扣除股份支付费用和无形资产摊销，含相关税务影响）占扣除维修付款后收入百分比为16.7%，2021年同期为16.5%，2022年3月31日止三个月为17.6%[35] 2022年6月30日止三个月GAAP基本每股收益数据 - 2022年6月30日止三个月GAAP基本每股美国存托股票收益为0.68美元，2021年同期为0.54美元，2022年3月31日止三个月为0.80美元[35] 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后基本每股收益数据 - 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后基本每股美国存托股票收益为0.94美元，2021年同期为0.79美元，2022年3月31日止三个月为0.99美元[35] 2022年6月30日止三个月GAAP摊薄每股收益数据 - 2022年6月30日止三个月GAAP摊薄每股美国存托股票收益为0.65美元，2021年同期为0.52美元，2022年3月31日止三个月为0.76美元[36] 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后摊薄每股收益数据 - 2022年6月30日止三个月非GAAP调整后摊薄每股美国存托股票收益为0.90美元，2021年同期为0.76美元，2022年3月31日止三个月为0.95美元[36]

税务相关情况 - 截至2022年3月31日，公司已为印度税务评估提供7.743亿卢比（按当日汇率折合1020万美元）的税务准备金[162] - 上诉机构已撤销对公司的税务要求，涉及额外税款54.352亿卢比（按当日汇率折合7170万美元），其中包括19.313亿卢比（按当日汇率折合2550万美元）的利息[162] - 公司已向税务机关存入8.981亿卢比（按当日汇率折合1180万美元）的争议金额[163] - 2021财年，公司收到印度服务税当局的评估命令，要求支付1.489亿卢比（按当日汇率折合200万美元）的服务税[166] - 2016年，公司收到斯里兰卡税务当局的评估命令，要求支付2520万斯里兰卡卢比（按当日汇率折合10万美元）的税款[168] - 2019财年及以后的公司企业所得税申报表仍需接受印度税务当局的审查[164] 股权与股息情况 - 截至2022年3月31日，公司有48849907股普通股流通在外，其中48618585股由48618585份美国存托股票（ADS）代表[179] - 截至2022年3月31日，根据激励计划，共有2943777股普通股或ADS可在期权或受限股单位行权或归属时发行[179] - 公司从未宣布或支付过普通股股息，未来是否支付将由董事会决定[182][183] - 美国存托股票（ADS）持有人行使投票权的能力可能受到限制[185] 股票回购计划 - 2018年3月，公司股东授权2018年股票回购计划，最多回购330万份美国存托股份，每份代表一股普通股，价格范围为每股10 - 100美元，目前已完成该计划的授权回购[191] - 2020年9月，公司股东授权新的股票回购计划，最多回购330万份美国存托股份，每份代表一股普通股，价格范围为每股10 - 110美元，截至目前已在公开市场回购110万份美国存托股份[192] 公司注册与上市情况 - 2002年2月18日，公司根据海峡群岛泽西岛法律注册为私人责任公司，2006年1月4日，根据1991年法律第17A条，公司从私人有限公司转变为公共有限公司[198] - 2006年7月，公司完成首次公开募股，美国存托股份在纽约证券交易所上市，股票代码为“WNS”[200] - 2012年2月，公司进行后续发行，以每股9.25美元的价格发行新的美国存托股份，总计约5000万美元，同时，华平投资集团剥离684.75万股普通股形式的美国存托股份[200] - 2013年2月，华平投资集团出售其剩余的1451.9144万股普通股形式的美国存托股份，从而剥离其在公司的全部股份[200] - 2012财年，公司完成后续公开发行美国存托股份，筹集约5000万美元，用于资助公司的增长计划和提高交付能力[204] 反收购条款 - 公司章程包含反收购条款，包括分级董事会，董事任期为交错的三年；董事会有权确定优先股的权利、偏好和特权，并在无需股东批准的情况下发行优先股，这可能会阻止或延迟收购企图[195][197] 资本支出情况 - 公司在2022财年资本支出为2830万美元，2021财年为2650万美元，2020财年为2790万美元，预计2023财年最高达4000万美元[213] - 截至2022年3月31日，公司有950万美元资本支出承诺，计划在印度花280万美元、菲律宾420万美元、南非70万美元、其他地区180万美元[214] 客户与员工情况 - 截至2022年3月31日，公司与414个客户合作，每个客户在2022财年创收超10万美元[216] - 2022财年，分别有156个和147个客户为公司贡献超100万美元收入和扣除修复付款后的收入[219] - 截至2022年3月31日，公司有52081名员工为414个客户执行业务流程[220] 财务关键指标 - 2022财年，公司收入为11.098亿美元，扣除修复付款后的收入为10.268亿美元，利润为1.321亿美元[221] 市场规模预测 - 据Gartner预测，2022年全球业务流程服务市场规模为1911.81亿美元，预计从2021年的1813.2亿美元增长到2026年的2555.58亿美元，复合年增长率为7.1%[226] 公司架构与设施情况 - 公司组织架构包括25个国家的42个实体和波兰、阿联酋等国的11个分支机构[210] - 2022财年公司收购了MOL Information Processing Services (I) Private Limited和CEPROCS S.R.L. [209] - 公司在菲律宾、西班牙、印度、澳大利亚新增设施，并在印度部分地区扩建设施[209] 收入模式情况 - 2022财年，公司36.6%的总收入来自“非全职员工（non - FTE）”模式[231][261] - 公司采用以客户为中心的参与模式，提供灵活定价模型，2022财年36.6%的收入来自“非全职员工（non - FTE）”定价模型[260][261] 公司优势与能力 - 公司在13个服务的行业拥有深厚的专业知识，有助于开发前沿的商业解决方案[236] - 公司在2021 - 2022年获得众多行业相关奖项，如在保险、医疗、银行等领域被评为“领导者”或“主要竞争者”[241] - 公司提供端到端服务组合，包括高价值转型服务和技术支持的解决方案[255] - 公司在全球12个国家的54个交付中心提供服务[258] - 公司采用以客户为中心的销售模型，为战略客户账户分配“客户合作伙伴”[262] - 公司的过渡方法由拥有20年测试和发展历史的专有过渡工具包EnABLE管理[264] - 学习学院（LA）有超过300个针对不同员工级别和行为技能领域的独特项目[266] - 公司的WNS共创实验室位于纽约、伦敦和印度浦那，为客户提供创新环境[235] - 截至2022年3月31日，公司销售团队有121名成员，分为“农民”和“猎人”两组[272] - 截至2022财年末，公司在全球12个国家拥有54个交付中心，交付能力较2021财年末增加130个座位，约4%[283] 公司战略情况 - 公司数字能力建设中的Digital Future与德勤咨询和麻省理工斯隆管理学院合作，确定了23个数字就绪的关键指标[268] - 公司战略投资旨在加速增长，确保在注重数字化转型的行业环境中具有竞争力[270] - 公司增长战略包括增加现有和新客户业务、强化在现有行业的领导地位等[271][276] - 公司提供包括客户体验、财务会计等水平服务以及全球转型等高价值服务[287] - 公司通过收购和合作填补能力和市场覆盖的空白，以增加客户价值[286] 保险业务线情况 - 截至2022年3月31日，保险业务单元有10,828名员工[294] - 2022财年和2021财年，保险业务单元分别占公司收入的29.9%和29.2%[294] - 2022财年和2021财年，保险业务单元分别占公司收入减去维修付款（非GAAP）的24.3%和25.6%[294] - 公司为保险业务提供运营、精算服务、企业共享服务、研究与分析、客户体验服务等关键领域服务[295] - 公司保险业务利用EXPIRIUS Assist EX等多种专有和协作工具及技术提供服务[297][298] 医疗保健业务线情况 - 截至2022年3月31日，医疗保健业务部门有6161名员工，2022财年和2021财年该部门分别占公司收入的17.7%和18.9%，占非GAAP收入（扣除维修付款）的19.1%和19.9%[304] - 公司医疗保健业务的Therapy Area Analyzer覆盖12个疾病领域和120个适应症，为15个国家提供疾病病因、流行病学和产品分析信息[300] - 公司医疗保健业务的分析知识中心拥有超过1000名分析专家[301] - 公司为医疗保健业务提供提供商、付款人、耐用医疗设备制造商、企业共享服务、消费者健康等方面服务[304] - 公司医疗保健业务利用PRECIZON等多种技术工具和平台提供服务[306] 多元化业务线情况 - 截至2022年3月31日，多元化业务部门有3422名员工，2022财年和2021财年该部门分别占公司收入的13.5%和15.3%，占非GAAP收入（扣除维修付款）的14.6%和16.1%[308] - 公司为多元化业务中的制造业提供供应链规划与预测、采购、履行与物流、保修与退货管理、销售与营销及客户服务、企业共享服务等服务[310][311] - 公司为多元化业务中的零售和消费品业务提供战略解决方案、客户体验服务、供应链解决方案等服务[317] 旅游与休闲业务线情况 - 截至2022年3月31日，旅游与休闲业务部门有12,911名员工，2022财年和2021财年该业务部门分别占公司收入的14.8%和14.2%，占收入减去维修付款（非GAAP）的16.0%和14.9%[332] - 旅游与休闲业务部门的部分员工拥有国际航空运输协会、全球旅行社联合会或其他旅游行业相关认证[332] 航运与物流业务线情况 - 截至2022年3月31日，航运与物流业务部门有5,666名员工，2022财年和2021财年该业务部门分别占公司收入的7.7%和7.0%，占收入减去维修付款（非GAAP）的8.3%和7.3%[339] - 航运与物流业务部门使用的WNS Malkom™平台可通过前端应用程序将约60 - 70%的提单数字化并自动化[345] - 航运与物流业务部门有一个单独的物流部门，约4,000名专门的物流BPM专业人员为全球超过21家领先的物流品牌提供服务[337] 高科技与专业服务业务线情况 - 截至2022年3月31日，高科技与专业服务业务部门有3,705名员工，2022财年和2021财年该业务部门分别占公司收入的6.2%和6.2%，占收入减去维修付款（非GAAP）的6.7%和6.5%[348] - 高科技与专业服务业务部门目前从印度、罗马尼亚、中国、菲律宾和斯里兰卡的主要交付中心为超过35家客户提供服务[346] 媒体与娱乐业务线情况 - 公司在媒体与娱乐业务中与一些全球最大的公司合作，利用行业和流程经验及数字媒体专家团队提供解决方案[323] 电信业务线情况 - 公司在电信业务中通过整合和集中客户功能，提供端到端BPM解决方案以实现客户价值链转型[327] 企业共享服务情况 - 公司在各业务单元提供包括财务会计、采购、人力资源等在内的企业共享服务[318,324,329,335,340] 银行和金融服务业务线情况 - 银行和金融服务业务支持超25家领先客户[355] - 截至2022年3月31日，银行和金融服务业务单元有3292名员工[357] - 2022财年和2021财年，银行和金融服务业务单元分别占公司收入的5.8%和4.7%[357] - 2022财年和2021财年，银行和金融服务业务单元分别占公司收入减去维修付款（非GAAP）的6.2%和4.9%[357] 税务相关风险 - 公司可能被归类为被动外国投资公司，若某应税年度至少75%的总收入为被动收入，或至少50%的资产价值（基于资产季度价值的平均值）归因于产生被动收入的资产，则会被认定为被动外国投资公司，这可能会给美国存托股份或普通股的美国持有人带来不利的美国联邦所得税后果[189] - 若美国个人被视为直接、间接或推定拥有公司至少10%的普通股（或美国存托股份）的价值或投票权，则可能被视为“美国股东”，可能需每年报告并将“子部分F收入”、“全球无形资产低税收入”和受控外国公司在美国财产的投资按比例计入其美国应税收入[190]

财务数据和关键指标变化 - 第四季度净收入2.75亿美元，同比增长20.4%，按固定汇率计算增长21.9%；环比增长1400万美元，即5.3%，按固定汇率计算增长5.4% [5][16] - 第四季度调整后营业利润率为21.5%，上年同期为20.8%，上一季度为21.4% [16] - 第四季度净其他收入费用为净收入90万美元，上年同期为净费用20万美元，上一季度净收入可忽略不计 [17] - 第四季度有效税率为19.7%，低于上年的20.6%和上一季度的20.6% [18] - 第四季度调整后净收入为4830万美元，上年同期为3670万美元，上一季度为4440万美元 [18] - 第四季度调整后摊薄每股收益为0.95美元，上年同期为0.71美元，上一季度为0.88美元，同比增长33%，环比增长8% [19] - 截至2022年3月31日，现金和投资余额总计4.13亿美元，无债务 [20] - 本季度经营活动产生现金6790万美元，资本支出740万美元，偿还债务840万美元 [20] - 第四季度应收账款周转天数为30天，与上年同期和上一季度持平 [20] - 2022财年净收入12.7亿美元，按报告基础计算增长18.2%，按有机固定汇率计算增长16.4% [22] - 2022财年调整后营业利润率为21.4%，略低于2021财年的21.5% [22] - 2022财年净其他收入费用改善280万美元 [23] - 2022财年有效税率为20.7%，低于上年的23.3% [23] - 2022财年调整后摊薄每股收益增长25.4%，达到3.41美元 [23] - 2022财年经营活动产生现金1.875亿美元，自由现金流1.591亿美元 [23] - 2022财年回购110万股股票，成本8500万美元，每股77.31美元，资本支出2830万美元，偿还债务1680万美元 [23] - 预计2023财年净收入在11.98亿 - 12.54亿美元之间，按报告基础计算同比增长7% - 12%，按固定汇率计算增长8% - 14% [24] - 预计2023财年调整后净收入在1.77亿 - 2.89亿美元之间，调整后每股收益为3.50 - 3.73美元 [25] - 预计2023财年资本支出最高4000万美元 [25] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第四季度新增10个新客户，拓展33个现有客户关系 [5] - 2022财年新增36个新客户，拓展108个现有客户关系 [8] - 2022财年来自数字颠覆者的收入同比增长29%，占公司总收入的19% [8] - 截至第四季度末，总员工数为52081人，第四季度员工流失率升至44%，上年同期为30%，上一季度为36% [20] - 第四季度末建成座位容量稳定在34494个 [21] 各个市场数据和关键指标变化 - 旅行垂直领域第四季度业务量几乎恢复到疫情前水平，国内旅行已基本恢复正常，新业务和新流程增加了业务量，随着商务旅行和休闲旅行的增加，业务量有望进一步提升 [44] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司认为由数字化驱动的业务流程管理（BPM）服务市场前景良好，公司将专注于实现一流执行，投资提升差异化能力，培育创新和共创的企业文化，以实现长期可持续业务价值 [15] - 公司建立了强大的并购管道，正在努力寻找合适资产，利用健康的资产负债表加速自身能力提升 [15] - 公司交易管道健康，涵盖多个垂直领域、服务和地区，且向高端服务和解决方案转型，包括数字咨询和转型、高级分析和以领域为中心的产品，同时看到更多大型端到端转型机会，现有客户关系拓展的销售周期缩短 [12][13] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2022财年公司成功应对了全球12个交付地点与疫情相关的业务波动，包括德尔塔和奥密克戎浪潮的影响，但也面临资源供应压力、薪酬成本上升和员工流失率增加等挑战 [6] - 尽管面临挑战，2022财年仍是公司的里程碑之年，全年收入突破10亿美元，实现了超过16%的有机固定汇率增长，是2006年上市以来的最高增速 [7] - 公司对2023财年及以后的机会感到兴奋，包括强劲的BPM需求环境、市场差异化定位和良好的业务势头，目前BPM解决方案需求增加，客户希望利用技术和自动化实现业务转型和战略目标 [10] - 公司必须警惕与疫情相关的波动、劳动力供应挑战、工资通胀和员工流失率等问题，同时需要根据BPM领域的长期机会进行有机和无机投资 [14] 其他重要信息 - 公司计划在5月发布第二份年度企业可持续发展报告 [10] - 公司在环境、社会和治理（ESG）方面取得进展，包括在全球疫情期间优先考虑员工安全和福利、加强网络安全协议、减少碳排放、改善多样性和包容性指标以及通过WNS Cares基金会扩大企业社会责任努力 [9] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 2023年年度生产力承诺的具体构成以及是否会对其他大客户采取类似措施 - 10%的逆风因素中，生产力占3%，项目缩减占6%，短期收入不可见性占1%；由于数字干预，项目缩减的新常态从5% - 6%上升到7% - 8%，这有助于拓展客户关系和创造机会 [28] 问题2: 运营利润率下降的驱动因素以及全年利润率的走势 - 指导中假设运营利润率为21%，下降因素包括工资上涨、预计年底60%的员工返回办公室、差旅恢复以及持续的数字投资和销售投入；未考虑今年的短期高利润率收入；随着时间推移，若能见度提高，有机会扩大利润率 [30] - 第一季度利润率预计会因生产力承诺、工资增加、新员工入职和未包含短期收入而大幅下降，收入基本持平；随着时间推移，收入和利润率有望提升 [35] 问题3: 员工流失率的动态、未来预期及应对策略 - 流失率集中在组织的初级层面，主要是特定服务领域；公司采取的干预措施稳定并降低了中高级员工和新技能员工的流失率；招聘能力良好，未影响为客户提供服务的能力 [39] - 流失率上升主要受菲律宾法规变化和斯里兰卡通货膨胀影响，预计随着情况正常化，流失率将下降 [41] 问题4: 旅行垂直领域的现状、未来预期以及与疫情前需求环境的比较 - 业务量几乎恢复到疫情前水平，国内旅行已基本正常，新业务和新流程增加了业务量；随着商务旅行和休闲旅行的增加，业务量有望进一步提升 [44] - 该领域增长的关键驱动因素是新增客户和拓展现有客户的流程管理数量，而非单纯增加业务量 [46] 问题5: 公司在招聘方面的差异化做法以及如何稳定流失率 - 公司通过垂直化结构和强大的学习培训学院，利用校园招聘和横向招聘项目吸引人才，并进行6 - 12周的培训，建立了以领域为中心的专业人才库，招聘成本低于行业标准 [51] - 尽管流失率较高，但公司仍能实现净员工增长，说明招聘引擎能力充足；只要不流失有经验的核心人才，初级岗位人才供应充足 [52] 问题6: 新增客户中包含分析和自动化的比例以及与去年的比较 - 数字化是每个新增客户的一部分，部分项目前端分析成分更多，但所有业务流程都嵌入了分析；现有客户也在通过自动化和技术加速生产力提升，这对业务造成约1%的逆风影响 [53][56] 问题7: 保险和医疗保健客户第四季度的表现以及这两个垂直领域的前景 - 这两个领域的客户业务势头强劲，大项目数量持续增加，虽然成交时间较长，但业务管道健康，未来12个月前景乐观 [60] - 随着旅行和疫情相关限制的减少，理赔业务量和美国的选择性手术及治疗支出开始增加，将推动公司处理能力的销售增长 [62] 问题8: 印度、菲律宾和美国的工资通胀预期 - 公司预计明年整体工资通胀率为10%，历史平均为8%，今年为9%，该预期已包含在指导中 [68] - 斯里兰卡的问题是全国性通货膨胀，导致货币贬值，员工生活成本上升，而非公司工资通胀 [69] 问题9: 旅行垂直领域相对2019年日历季度收入加速增长的原因 - 增长主要归因于新增客户和拓展现有客户的业务量，公司在疫情期间积极调整策略，加强与客户的关系，获得了更多业务 [77] - 新增业务和客户集中在高端数字服务和数字语音运营等领域，带来更稳定的收入和更好的利润率 [78] 问题10: 预计的税率范围 - 预计税率在22% - 23%之间 [81] 问题11: 公司从新客户兴趣中受益的程度以及是否因劳动力紧张而有更多公司选择外包 - 部分客户选择公司的解决方案，但大部分客户更关注公司的转型能力，包括对业务领域的理解、技术投资、分析能力和行业经验，希望与能提供确定性和引领业务转型的可靠合作伙伴合作 [88] 问题12: 公司目前并购的重点领域 - 重点关注能增强核心垂直或水平能力、具有增值作用的核心能力，包括数字财务和会计分析，以及大型核心业务的转型机会；并购目标包括小型但能大幅提升公司能力的资产，也可能有较大规模的资产 [90] 问题13: 销售人员的典型生产力情况以及目前销售投资的进展 - 猎新业务和深耕现有客户的销售生产力期望不同，深耕现有客户的销售人员有望在短期内产生收入，猎新业务的大型交易销售周期为6 - 18个月，收益主要在2024年及以后体现 [98] - 上一次销售团队规模调整约在18个月前，第四季度新增9名销售人员，2021财年末有112名销售人员，2022财年末有121名，这些新增人员对2023财年收入贡献甚微，其生产力将在2023 - 2025年体现 [99] 问题14: 工资通胀与定价的关系以及合同定价的相关情况 - 多数合同有与客户所在地区通货膨胀挂钩的价格调整机制，但由于指数和地理因素，无法完全覆盖工资上涨影响；公司通过数字干预、技术和自动化提高效率，以及吸引高端定价来抵消部分压力 [101][102]

2022财年第四季度财务数据 - 2022财年第四季度营收2.988亿美元，较去年同期的2.439亿美元增长22.5%，较上一季度的2.841亿美元增长5.2%[3] - 2022财年第四季度利润3890万美元，去年同期为2750万美元，上一季度为3430万美元[3] - 2022财年第四季度调整后净收入4830万美元，去年同期为3670万美元，上一季度为4440万美元[3] 2022财年全年财务数据 - 2022财年全年营收11.098亿美元，较2021财年的9.126亿美元增长21.6%[3] - 2022财年全年利润1.321亿美元，2021财年为1.026亿美元[3] - 2022财年全年调整后净收入1.748亿美元，2021财年为1.417亿美元[3] 员工数量 - 截至2022年3月31日，全球员工总数为52081人[3] 2023财年财务预测 - 2023财年，公司预计扣除维修付款后的收入增长7% - 12%（报告基础）或8% - 14%（固定汇率）[9] - 2023财年，扣除维修付款后的收入预计在10.98亿美元至11.54亿美元之间，高于2022财年的10.268亿美元[11] - 2023财年，调整后摊薄每股美国存托股票收益预计在3.50美元至3.73美元之间，2022财年为3.41美元[11] 公司总资产 - 截至2022年3月31日，公司总资产为11.645亿美元，较2021年的11.061亿美元增长5.3%[19][20] 2022年GAAP收入情况 - 2022年第一季度GAAP收入为2.988亿美元，较2021年同期的2.439亿美元增长22.5%；全年GAAP收入为11.098亿美元，较2021年的9.126亿美元增长21.6%[27] 2022年支付给维修中心费用情况 - 2022年第一季度支付给维修中心的费用为2380万美元，较2021年同期的1550万美元增长53.5%；全年支付给维修中心的费用为8300万美元，较2021年的4390万美元增长89.1%[27] 2022年非GAAP收入减去维修支付情况 - 2022年第一季度非GAAP收入减去维修支付为2.75亿美元，较2021年同期的2.283亿美元增长20.5%；全年非GAAP收入减去维修支付为10.268亿美元，较2021年的8.687亿美元增长18.2%[27] 2022年GAAP收入成本情况 - 2022年第一季度GAAP收入成本为1.967亿美元，较2021年同期的1.585亿美元增长24.1%；全年GAAP收入成本为7.352亿美元，较2021年的5.872亿美元增长25.2%[28] 2022年非GAAP调整后收入成本情况 - 2022年第一季度非GAAP调整后收入成本为1.72亿美元，较2021年同期的1.418亿美元增长21.3%；全年非GAAP调整后收入成本为6.471亿美元，较2021年的5.384亿美元增长20.2%[28] 2022年GAAP毛利润情况 - 2022年第一季度GAAP毛利润为1.021亿美元，较2021年同期的8540万美元增长19.6%；全年GAAP毛利润为3.746亿美元，较2021年的3.254亿美元增长15.1%[29] 2022年非GAAP调整后毛利润情况 - 2022年第一季度非GAAP调整后毛利润为1.03亿美元，较2021年同期的8650万美元增长19.1%；全年非GAAP调整后毛利润为3.798亿美元，较2021年的3.303亿美元增长15.0%[29] 2022年GAAP销售和营销费用情况 - 2022年第一季度GAAP销售和营销费用为1380万美元，较2021年同期的1290万美元增长7.0%；全年GAAP销售和营销费用为5390万美元，较2021年的4960万美元增长8.7%[30] 2022年非GAAP调整后销售和营销费用情况 - 2022年第一季度非GAAP调整后销售和营销费用为1290万美元，较2021年同期的1200万美元增长7.5%；全年非GAAP调整后销售和营销费用为4890万美元，较2021年的4530万美元增长8.0%[30] 2022年GAAP一般及行政费用情况 - 2022年3月31日止三个月，GAAP一般及行政费用为4.16亿美元，2021年同期为3.45亿美元；2022财年为15.11亿美元，2021财年为12.63亿美元[32] - 2022年3月31日止三个月，GAAP一般及行政费用占收入的百分比为13.9%，2021年同期为14.1%；2022财年为13.6%，2021财年为13.8%[32] 2022年GAAP运营利润情况 - 2022年3月31日止三个月，GAAP运营利润为4.64亿美元，2021年同期为3.46亿美元；2022财年为16.41亿美元，2021财年为13.51亿美元[33] - 2022年3月31日止三个月，GAAP运营利润占收入的百分比为15.5%，2021年同期为14.2%；2022财年为14.8%，2021财年为14.8%[34] 2022年GAAP利润情况 - 2022年3月31日止三个月，GAAP利润为3.89亿美元，2021年同期为2.75亿美元；2022财年为13.21亿美元，2021财年为10.26亿美元[34] - 2022年3月31日止三个月，GAAP利润占收入的百分比为13.0%，2021年同期为11.3%；2022财年为11.9%，2021财年为11.2%[35] 2022年GAAP每股美国存托股票收益情况 - 2022年3月31日止三个月，GAAP基本每股美国存托股票收益为0.80美元，2021年同期为0.56美元；2022财年为2.70美元，2021财年为2.06美元[36] - 2022年3月31日止三个月，GAAP摊薄每股美国存托股票收益为0.76美元，2021年同期为0.53美元；2022财年为2.58美元，2021财年为1.97美元[37] 2022年非GAAP调整后运营利润情况 - 2022年3月31日止三个月，非GAAP调整后运营利润为5.92亿美元，2021年同期为4.76亿美元；2022财年为21.98亿美元，2021财年为18.70亿美元[33] 2022年非GAAP调整后净利润情况 - 2022年3月31日止三个月，非GAAP调整后净利润为4.83亿美元，2021年同期为3.67亿美元；2022财年为17.48亿美元，2021财年为14.17亿美元[34]

营收数据 - 2022财年第三季度营收2.841亿美元，同比增长19.2%，环比增长3.8%[3][6] - 2022财年全年营收扣除维修付款后的增长预期为16% - 18%，按固定汇率计算为14% - 16%[10] - 预计2022财年营收扣除维修付款在10.08亿美元至10.22亿美元之间，高于2021财年的8.687亿美元[13] - 2021年第四季度GAAP收入为2.841亿美元，较2020年同期增长19.2%，较2021年第三季度增长3.8%[28] - 2021年第四季度非GAAP收入减去维修支付为2.612亿美元，较2020年同期增长16.3%，较2021年第三季度增长2.6%[28] 利润数据 - 第三季度利润3430万美元，去年同期为3100万美元，上一季度为3210万美元[4][6] - 第三季度调整后净收入4440万美元，去年同期为4100万美元，上一季度为4310万美元[5][6] - 预计2022财年调整后净收入在1.69亿美元至1.73亿美元之间，2021财年为1.417亿美元[13] - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末税后利润（GAAP）分别为3.43亿美元、3.10亿美元和3.21亿美元[32] - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末调整后净收入（非GAAP）分别为4.44亿美元、4.10亿美元和4.31亿美元[32] - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末税后利润占收入百分比（GAAP）分别为12.1%、13.0%和11.7%[34] - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末调整后净收入占收入减维修付款百分比（非GAAP）分别为17.0%、18.3%和17.0%[34] 客户拓展数据 - 第三季度新增11个新客户，拓展26个现有客户关系[6] 员工数据 - 截至2021年12月31日，全球员工总数为49610人[6][12] 现金与债务数据 - 第三季度末现金和投资为3.721亿美元，债务为840万美元[7] 经营活动现金与资本支出数据 - 第三季度经营活动产生的现金为5690万美元，资本支出为610万美元[7] 资产负债与股东权益数据 - 截至2021年12月31日和3月31日，公司总资产分别为11.144亿美元和11.061亿美元[20][21] - 截至2021年12月31日和3月31日，公司总负债分别为3.978亿美元和4.221亿美元[21] - 截至2021年12月31日和3月31日，公司股东权益分别为7.166亿美元和6.841亿美元[21] 维修费用数据 - 2021年第四季度支付给维修中心的费用为2300万美元，较2020年同期增长65.9%，较2021年第三季度增长19.5%[28] 成本数据 - 2021年第四季度GAAP成本为1.875亿美元，2020年同期为1.503亿美元，2021年第三季度为1.808亿美元[29] 毛利润数据 - 2021年第四季度GAAP毛利润为9660万美元，占收入的34.0%；非GAAP调整后毛利润为9780万美元，占收入减去维修支付的37.4%[29] 销售和营销费用数据 - 2021年第四季度GAAP销售和营销费用为1420万美元，占收入的5.0%；非GAAP调整后为1300万美元，占收入减去维修支付的5.0%[30] 运营利润数据 - 2021年第四季度GAAP运营利润为4320万美元，占收入的15.2%；非GAAP调整后运营利润为5590万美元，占收入减去维修支付的21.4%[31] 每股收益数据 - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末基本每股美国存托股票收益（GAAP）分别为0.70美元、0.62美元和0.66美元[34] - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末调整后基本每股美国存托股票收益（非GAAP）分别为0.91美元、0.82美元和0.89美元[34] - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末摊薄每股美国存托股票收益（GAAP）分别为0.68美元、0.60美元和0.64美元[34] - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末调整后摊薄每股美国存托股票收益（非GAAP）分别为0.88美元、0.79美元和0.86美元[34] 股份支付费用数据 - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末股份支付费用分别为9800万美元、9400万美元和1.14亿美元[32] 无形资产摊销数据 - 2021年12月31日、2020年12月31日和2021年9月30日三个季度末无形资产摊销分别为2900万美元、3300万美元和2800万美元[32]

汇率及税收优惠对公司的影响 - 2021财年和2020财年印度卢比兑美元分别贬值4.7%和1.4%，对公司费用产生积极影响[568] - 若没有税收优惠，公司在2021、2020和2019财年在印度、菲律宾和斯里兰卡的SEZ业务将分别产生约1110万美元、1770万美元和1570万美元的额外所得税费用[574] - 自2018年4月1日至2019年12月31日，斯里兰卡取消出口收入免税，按14%的净税率征税，2020年1月1日起恢复免税[575][581] - 菲律宾子公司在税收优惠到期后，将按5%的毛利润特殊税率征税，有效期从2021年4月开始的10年[575][580] - 印度SEZ业务部分运营在2022 - 2024财年100%所得税免税到期后，2026 - 2034财年可享受50%所得税免税[577] - 公司在哥斯达黎加的子公司在2018 - 2021财年可享受50%所得税免税，之后若无延期将按30%税率纳税[582] 公司业务收入及确认方式 - 公司收入来自BPM服务，包括后台管理、数据管理、客户体验服务管理和汽车理赔处理服务[585] - 公司BPM服务合同付款条款通常在30 - 60天之间[593] - 汽车理赔处理服务中，按索赔收费的收入在1 - 2个月的索赔处理期内确认，固定费用在合同期内直线确认[594] 公司会计政策及核算方法 - 公司根据IFRS编制合并财务报表，认为某些会计政策对财务状况和结果的呈现很重要且需关键判断和估计[583][584] - 与索赔人签订合同产生的增量和直接成本分类为合同资产，在不超过15个月的预期受益期内摊销[596] - 公司为员工、董事和高管提供股票期权和受限股票单位等基于股份的奖励，使用公允价值法核算基于股份的薪酬费用[606] - 公司选择使用布莱克 - 斯科尔斯 - 默顿定价模型确定授予日基于股份奖励的公允价值，受限股票单位按授予日标的股票的公平市场价值计量[608] - 公司南非子公司在2021财年授予部分受限股票单位，一部分将在授予日九个月周年日归属，其余将在授予日三周年日归属；2020、2019和2018财年授予的受限股票单位将分别在授予日第四、三、四周年日归属[610] - 企业合并采用收购法核算，收购成本按收购日转移资产、发行权益工具和承担负债的公允价值计量[613] - 商誉初始按成本计量，至少每年进行减值测试，当事件发生或情况变化表明现金产生单元的可收回金额低于其账面价值时也需测试[615] - 无形资产仅在预期未来经济利益很可能流入公司且成本能够可靠计量时才予以确认，有有限使用寿命的无形资产在估计使用寿命内摊销并进行减值测试，使用寿命不确定的无形资产至少每年进行减值测试[617] - 软件开发成本在研究阶段完成、技术可行性和商业可行性确立、未来经济利益很可能实现等条件满足时予以资本化，资本化成本在估计使用寿命内直线摊销[618] - 商誉每年进行减值测试，需摊销的无形资产在事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时进行减值测试，减值损失为资产账面价值超过其可收回金额的部分[620] - 所得税包括当期和递延所得税，所得税费用在合并利润表中确认，除非与直接在权益中确认的项目相关，此时在权益中确认[624] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年和2020年的收入分别为9.126亿美元和9.283亿美元，支付给维修中心的费用分别为4390万美元和3200万美元，占收入的比例分别为4.8%和3.5%[653] - 2021年和2020年扣除维修费用后的收入分别为8.687亿美元和8.962亿美元，占收入的比例分别为95.2%和96.5%[653] - 2021年和2020年的收入成本占收入的比例分别为64.3%和62.9%，占扣除维修费用后收入的比例分别为62.5%和61.6%[653] - 2021年和2020年的毛利润占收入的比例分别为35.7%和37.1%，占扣除维修费用后收入的比例分别为37.5%和38.4%[653] - 2021年和2020年的销售和营销费用占收入的比例分别为5.4%和5.7%，占扣除维修费用后收入的比例分别为5.7%和5.9%[653] - 2021年和2020年的一般和行政费用占收入的比例分别为13.8%和13.9%，占扣除维修费用后收入的比例分别为14.5%和14.3%[653] - 2021年和2020年的外汇净损失/（收益）占收入的比例分别为0.1%和 - 0.4%，占扣除维修费用后收入的比例分别为0.1%和 - 0.4%[653] - 2021年和2020年的商誉减值占收入的比例分别为0和0.4%，占扣除维修费用后收入的比例分别为0和0.5%[653] - 2021年和2020年的无形资产摊销占收入的比例分别为1.5%和1.7%，占扣除维修费用后收入的比例分别为1.6%和1.7%[653] - 2021年和2020年的税后利润占收入的比例分别为11.2%和12.6%，占扣除维修费用后收入的比例分别为11.8%和13.0%[653] - 2021财年公司营收9.126亿美元，较2020财年的9.283亿美元减少1560万美元，降幅1.7%[655][657] - 2021财年公司净利润1.026亿美元，较2020财年的1.168亿美元减少1420万美元[655] - 2021财年公司成本收入比为64.3%，较2020财年的62.9%有所上升[662] - 2021财年公司毛利润3.254亿美元，较2020财年的3.443亿美元减少1890万美元，毛利率从37.1%降至35.7%[664] - 2021财年公司非GAAP营收减去维修付款为8.687亿美元，较2020财年的8.962亿美元减少2750万美元，降幅3.1%[660] - 2021财年北美地区营收4.035亿美元，占比44.2%，较2020财年有所增加[658] - 2021财年公司员工成本4.044亿美元，较2020财年的3.994亿美元增加500万美元[662] - 2021财年公司维修付款4390万美元，较2020财年的3200万美元增加1190万美元[662] - 2021财年公司旅行成本140万美元，较2020财年的1190万美元减少1060万美元[662] - 2021财年末公司建成座位数为34365个，较2020财年末的34779个减少1.2%；总员工数为43997人，较2020财年末的44292人减少0.7%[665] - 2021财年销售和营销费用为4960万美元，占收入的5.4%，较2020年的5280万美元减少320万美元，主要因其他成本降低和汇率变动，部分被员工成本增加抵消[668] - 2021财年一般及行政费用为1.263亿美元，占收入的13.8%，较2020年的1.286亿美元减少230万美元，主要因其他成本降低和汇率变动，部分被员工成本增加抵消[670] - 2021财年外汇净损失为80万美元，而2020财年外汇净收益为340万美元，变动410万美元[671] - 2020财年商誉减值410万美元，2021财年无减值[672] - 2021财年无形资产摊销为1370万美元，较2020年的1570万美元减少190万美元，主要因部分无形资产摊销完成和汇率变动[674] - 2021财年营业利润为1.351亿美元，占收入的14.8%，较2020年的1.466亿美元减少1150万美元，主要因收入降低、成本增加和外汇损失，部分被2020年商誉减值及费用降低抵消[675] - 2021财年其他收入净额为 - 1250万美元，较2020年的 - 1440万美元增加190万美元，主要因利息收益率降低，部分被现金及等价物和投资增加抵消[677] - 2021财年财务费用为1480万美元，较2020年的1700万美元减少220万美元，主要因长期贷款本金减少[678] - 2021财年所得税费用为3010万美元，较2020年的2720万美元增加290万美元，主要因有效税率提高[679] - 2021财年税后利润为1.026亿美元，占收入的11.2%，较2020年的1.168亿美元减少1420万美元，主要因营业利润降低、所得税增加和其他收入减少，部分被财务费用降低抵消[680] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021财年WNS全球业务流程管理（BPM）收入为8.584亿美元，较2020财年的8.82亿美元下降2.7%[693] - 2021财年WNS全球BPM业务运营利润为1.896亿美元，较2020财年的2.05亿美元下降7.5%[695] - 2021财年WNS全球BPM业务成本为5.287亿美元，较2020财年的5.362亿美元下降750万美元[696] - 2021财年WNS全球BPM其他成本为1.401亿美元，较2020财年的1.408亿美元下降70万美元[698] - 2021财年WNS全球BPM业务利润为1.57亿美元，较2020财年的1.74亿美元下降9.7%[704] - 2021财年WNS汽车理赔BPM业务收入为5460万美元，较2020财年的4640万美元增加820万美元[709] - 2021财年WNS汽车理赔BPM业务扣除维修付款后的收入为1070万美元，较2020财年的1440万美元下降370万美元[710] - 2021财年WNS汽车理赔BPM业务运营亏损为260万美元，较2020财年的530万美元有所减少[712] - 2021财年WNS汽车理赔BPM业务成本（不包括支付给维修中心的费用）为1000万美元，较2020财年的1130万美元下降130万美元[713] - 2021财年WNS汽车理赔BPM业务其他成本为320万美元，较2020财年的840万美元下降510万美元[714] 公司季度财务数据 - 2021财年第一季度（截至3月31日）营收2.439亿美元，2020财年同期为2.483亿美元[719] - 2021财年第一季度（截至3月31日）毛利润占营收百分比为35.0%，2020财年同期为36.2%[720] - 2021财年第一季度（截至3月31日）营业利润占营收百分比为14.2%，2020财年同期为14.4%[720] 公司义务及税务相关情况 - 截至2021年3月31日，公司未来合同总义务为3.08496亿美元，其中1年内到期9178.2万美元[722] - 截至2021年3月31日，公司养老金和其他员工非流动义务为1960万美元[723] - 不确定所得税负债总计1060万美元，无法合理估计现金结算时间[724] - 公司与印度政府签署预约定价协议，有效期从2013年4月起5年，2018年4月起续签5年[727] - 公司目前有2004财年至2017财年的税务评估命令待上诉，可能产生20.079亿卢比（约2750万美元）额外税款[728] - 上述额外税款中包含利息6.909亿卢比（约950万美元）[728] - 公司无表外安排或义务[726] - 截至2021年3月31日，公司提供了7.743亿卢比（基于当日汇率为1060万美元）的税收准备金[732] - 上诉机构已撤销对公司的41.801亿卢比（基于当日汇率为5720万美元）额外税收要求，其中包括14.17亿卢比（基于当日汇率为1940万美元）的利息[734] - 公司已向税务机关存入9.164亿卢比（基于当日汇率为1250万美元）的有争议金额[735] - 2021年，公司收到印度服务税当局的评估命令，要求支付1.489亿卢比（基于当日汇率为200万美元）的服务税[738] - 2016年，公司收到斯里兰卡税务当局的评估命令，要求支付2520万斯里兰卡卢比（基于当日汇率为10万美元）的税款[739] 公司资金状况及支出情况 - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为1.056亿美元，投资总额为2.896亿美元[742] - 截至2021年3月31日，公司未偿还债务总额为1680万美元，可用信贷额度为9940万美元[743] - 公司预计2022财年资本支出约为3500万美元，2021财年资本支出为2650万美元，截至2021年3月31日资本承诺为700万美元[750] - 2021财年经营活动提供的净现金为2.137亿美元，2020财年为2.286亿美元[752] - 2021财年经营活动提供的净现金减少，主要归因于利润调整后减少1550万美元和税款支付增加240万美元[753] - 2021财年税后利润为1.026亿美元，2020财年为1.168亿美元[754] - 2021财年因营运资本变动产生的现金流入为1440万美元，2020财年为1420万美元[755] - 2021财年投资活动使用的净现金降至9280万美元，2020财年为9700万美元[756]

汇率对公司的影响 - 2020财年和2019财年印度卢比兑美元分别贬值1.4%和8.5%，对公司当年费用产生积极影响[527] - 2020财年澳大利亚元、英镑、南非兰特和欧元兑美元平均分别贬值6.5%、3.2%、7.3%和4.1%，导致潜在收入损失550万美元[618] - 2020财年菲律宾比索兑美元平均升值2.8%，使公司成本收入增加约200万美元，印度卢比和南非兰特兑美元平均分别贬值1.4%和7.3%，使公司成本收入减少约690万美元[624] - 2020财年因疫情公司成本收入增加120万美元，销售和营销费用因英镑贬值减少约40万美元[624][628] 税收相关情况 - 若没有税收优惠，公司在印度、菲律宾和斯里兰卡的经济特区业务在2020财年、2019财年和2018财年将分别产生约1770万美元、1570万美元和940万美元的额外所得税费用[533] - 2018财年公司有效税率受170万美元一次性税收优惠和520万美元净一次性税收优惠影响[534] - 2020财年和2019财年印度现行年度税率为34.95%，2018财年为34.61%[536] - 印度部分经济特区业务自运营开始五年内可享受100%所得税豁免，2022财年至2024财年到期；之后可享受50%所得税豁免，2026财年至2034财年到期[537] - 菲律宾子公司税收优惠到期后，将按目前5.0%的特殊税率对毛利润征税[541] - 斯里兰卡业务自2018年4月1日起按14%的净税率征税[542] - 哥斯达黎加子公司在2018财年至2021财年可享受50.0%的所得税豁免[543] - 所得税包括当期和递延所得税，当期所得税按预计向税务机关缴纳或收回的金额计量[586][587] - 递延所得税采用资产负债表法确认，递延所得税资产和负债按预计适用税率计量[589][590] - 递延所得税资产在每个报告日进行审查，若不太可能有足够应税利润可供使用，则减少其账面价值[592] - 公司与印度政府签署预约定价协议，有效期从2013年4月起5年，2018年4月起续签5年[686] - 公司目前有2004财年至2016财年的税务评估命令待上诉，可能产生3230万美元额外税款，含1110万美元利息[687] - 截至2020年3月31日，公司已提供7.743亿卢比（1020万美元）税务准备金[691] - 税务评估命令指控公司部分国际交易转让价格未达公平交易原则等问题[691] - 公司有评估订单，上诉机构决定撤销37.046亿卢比（基于2020年3月31日汇率为4900万美元）的额外税收要求，其中包括12.539亿卢比（基于2020年3月31日汇率为1660万美元）的利息[693] - 公司已向税务机关存入9.164亿卢比（基于2020年3月31日汇率为1210万美元）的争议金额[694] - 2016年，公司收到斯里兰卡税务机关的评估命令，要求支付2520万斯里兰卡卢比（基于2020年3月31日汇率为10万美元）[697] 公司业务收入确认及付款期限 - 公司合同通常付款期限为30至60天[556] - 汽车理赔处理服务中每笔理赔费用收入在1至2个月的预计处理期内确认[557] 股票相关情况 - 2017财年，修改后的股票奖励额外成本达120万美元，将在修改日期至修改奖励归属日期期间摊销[568] - 公司在2020年、2019年和2018年3月31日授予的某些受限股票单位（RSUs），分别在授予日期的第四、第三和第四个周年日归属[570] - 2018年3月股东授权最高回购330万份美国存托股票（ADS），价格在10 - 100美元/份[717] - 2020财年在公开市场购买110万份ADS，总代价6370万美元[718] - 2020财年注销220万份库存ADS，总成本1.201亿美元[718] - 2019财年在公开市场购买110万份ADS，总代价5640万美元，平均价格51.18美元/份[719] - 2019财年注销440万份库存ADS，总成本1.342亿美元[720] 会计核算方法 - 业务合并采用收购法核算，收购成本按收购日转移资产、发行权益工具和承担负债的公允价值计量[575] - 商誉初始按成本计量，至少每年进行减值测试，当事件发生或情况变化表明现金产生单元可收回金额低于账面价值时也需测试[577] - 无形资产在满足一定条件时确认，有有限使用寿命的无形资产在估计使用寿命内摊销，有无限使用寿命的无形资产至少每年进行减值测试[579] - 软件开发成本在研究阶段完成、满足一定条件后资本化，资本化成本在估计使用寿命内直线摊销[580] - 商誉每年进行减值测试，需确认资产账面价值超过可收回金额的减值损失，可收回金额为资产公允价值减去处置成本和使用价值中的较高者[582] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年和2019年的收入分别为92830万美元和80910万美元[615][616] - 2020年和2019年的成本收入分别为58390万美元和51820万美元[616] - 2020年和2019年的毛利润分别为34430万美元和29090万美元[616] - 2020年和2019年的运营利润分别为14660万美元和11980万美元[616] - 2020年和2019年的税后利润分别为11680万美元和10540万美元[616] - 2020年和2019年成本收入占收入的百分比分别为62.9%和64.0%[614] - 2020年和2019年毛利润占收入的百分比分别为37.1%和36.0%[614] - 2020年和2019年运营利润占收入的百分比分别为15.8%和14.8%[614] - 2020年和2019年税后利润占收入的百分比分别为12.6%和13.0%[614] - 2020年和2019年支付给维修中心的费用分别为3200万美元和1520万美元，占收入的百分比分别为3.5%和1.9%[615] - 2020财年公司收入为9.283亿美元，较2019财年的8.091亿美元增长1.191亿美元，增幅14.7%[618] - 2020财年公司收入扣除维修付款（非GAAP）为8.962亿美元，较2019财年的7.94亿美元增长1.023亿美元，增幅12.9%[621] - 2020财年公司成本收入为5.839亿美元，较2019财年的5.182亿美元增长0.657亿美元，占收入的比例从64.0%降至62.9%[624] - 2020财年公司毛利为3.443亿美元，较2019财年的2.909亿美元增长0.535亿美元，占收入的比例从36.0%升至37.1%，占收入扣除维修付款（非GAAP）的比例从36.6%升至38.4%[625] - 2020财年公司销售和营销费用为0.528亿美元，较2019财年的0.446亿美元增长0.082亿美元，占收入的比例从5.5%升至5.7%，占收入扣除维修付款（非GAAP）的比例从5.6%升至5.9%[628] - 2020财年公司建成座位从32764个增加到34779个，增幅6.1%，总员工人数从39898人增加到44292人，增幅11.0%，座位利用率从1.21提高到1.25[627] - 2020财年座位利用率提高0.04，使公司毛利占收入和收入扣除维修付款（非GAAP）的比例分别提高约0.3%和0.4%[627] - 2020年总一般及行政费用为1.286亿美元，较2019年的1.153亿美元增加1330万美元，占收入的比例从14.2%降至13.9%[630] - 2020年外汇净收益为 - 340万美元，较2019年的 - 450万美元增加110万美元[631] - 2020年商誉减值410万美元，2019年无减值费用[632] - 2020年无形资产摊销为1570万美元，较2019年的1580万美元减少10万美元[634] - 2020年营业利润为1.466亿美元，较2019年的1.198亿美元增加2680万美元，占收入的比例从14.8%升至15.8%[635] - 2020年其他收入净额为 - 1440万美元，较2019年的 - 1460万美元增加20万美元[637] - 2020年财务费用为1700万美元，较2019年的320万美元增加1380万美元[638] - 2020年所得税费用为2720万美元，较2019年的2570万美元增加150万美元[639] - 2020年税后利润为1.168亿美元，较2019年的1.054亿美元增加1130万美元，占收入的比例从13.0%降至12.6%[640] - 2020财年3月31日营收为2.483亿美元，2019财年同期为2.105亿美元[679][680] - 2020财年3月31日毛利润为9000万美元，占营收比例为36.2%；运营利润为3580万美元，占营收比例为14.4%[679][680] - 截至2020年3月31日，公司现金及现金等价物为9690万美元，投资总额为2.058亿美元[700] - 截至2020年3月31日，公司未偿还债务总额为3360万美元，可用信贷额度为6380万美元[701] - 2020财年公司资本支出为2790万美元，截至2020年3月31日资本承诺（扣除资本预付款）为960万美元[708] - 2020财年和2019财年现金流量情况：经营活动提供的净现金分别为2.286亿美元和1.497亿美元，投资活动使用的净现金分别为9700万美元和7130万美元，融资活动使用的净现金分别为1.117亿美元和8330万美元[709] - 2020财年经营活动提供的净现金较2019财年增加，原因包括利润调整增加6950万美元、营运资本变化流入增加3000万美元和利息收入增加30万美元，部分被利息和税款支付增加1270万美元和820万美元抵消[710][711] - 2020财年经调整的税后利润等主要项目与2019财年对比有多项变化，如折旧和摊销费用从3610万美元增至6290万美元等[713] - 2020财年营运资本变化现金流入为1420万美元，2019财年为现金流出1580万美元，主要因贸易应付款等现金流出减少和贸易应收款现金流入增加[714] - 2020财年投资活动使用的净现金从2019财年的7130万美元增至9700万美元[715] - 2020财年融资活动使用的净现金从2019财年的8330万美元增至1.117亿美元[716] WNS Global BPM业务线数据关键指标变化 - 2020年WNS Global BPM业务收入为8.82亿美元，较2019年的7.743亿美元增长13.9%[653] - WNS Global BPM 板块 2020 财年运营利润从 2019 财年的 1.659 亿美元增至 2.05 亿美元，增幅 23.5%[655] - 公司 2020 财年营收成本从 2019 财年的 4.835 亿美元增至 5.362 亿美元，增加 5270 万美元[656] - 公司 2020 财年其他成本从 2019 财年的 1.249 亿美元增至 1.408 亿美元，增加 1600 万美元[657] - WNS Global BPM 板块 2020 财年利润从 2019 财年的 1.498 亿美元增至 1.74 亿美元，增幅 16.1%[664] - 公司 2020 财年其他净收入从 2019 财年的 1.26 亿美元增至 1.33 亿美元，增加 70 万美元[665] - 公司 2020 财年财务费用为 1690 万美元，2019 财年为 320 万美元[666] - 公司 2020 财年所得税费用为 2740 万美元，2019 财年为 2550 万美元[667] WNS Auto Claims BPM业务线数据关键指标变化 - WNS Auto Claims BPM 板块 2020 财年营收从 2019 财年的 3490 万美元增至 4640 万美元，增加 1150 万美元[669] - WNS Auto Claims BPM 板块 2020 财年运营亏损 530 万美元，2019 财年亏损 4 万美元[672] - WNS Auto Claims BPM 板块 2020 财年亏损 400 万美元，2019 财年盈利 180 万美元[676] 公司合同义务及相关情况 - 截至2020年3月31日，公司未来合同总义务为3.22546亿美元，其中1年内到期的为9235.2万美元[681] - 截至2020年3月31日，公司养老金和其他员工非流动义务为1300万美元，未披露在合同义务表中[682] - 不确定所得税负债总计1020万美元，因无法合理估计现金结算时间未披露[683] - 公司无表外安排或义务[685]

汇率对公司费用和收入成本的影响 - 2019财年印度卢比兑美元贬值8.5%，对公司费用产生积极影响；2018财年印度卢比兑美元升值3.9%，对公司费用产生负面影响[491] - 2018财年印度卢比和南非兰特兑美元平均升值3.9%和7.8%，使收入成本增加约1210万美元；菲律宾比索兑美元平均贬值5.4%，使收入成本减少约210万美元[599] - 2019财年营收增加因保险、物流等业务量增加，部分被公用事业和旅游业务量减少及英镑、澳元、南非兰特兑美元贬值抵消，贬值幅度分别为0.9%、5.8%、6.0% [569] 税收政策及所得税费用情况 - 若没有税收优惠，公司2019、2018和2017财年在印度、菲律宾和斯里兰卡的经济特区业务将分别增加约1570万美元、940万美元和520万美元的所得税费用[497] - 2018财年公司有效税率受到一次性税收优惠影响，包括170万美元的公司法律重组收益和520万美元的递延税项余额调整收益[498] - 印度过去多数业务在STPI注册运营单位的出口利润可享受10年所得税豁免，2011年4月1日起按现行税率征税，2019财年为34.95%，2018和2017财年为34.61%[500] - 印度SEZ计划下的新业务可享受15年税收假期，不同时间开始运营的交付中心享受不同比例和期限的所得税豁免[501] - 菲律宾2016 - 2019财年开始运营的交付中心税收豁免福利在2020 - 2023财年到期，之后按5.0%的特别税率对毛利润征税[505] - 斯里兰卡业务2018财年前出口利润可免所得税，2018年4月1日起按14%的净收入征税[506] - 哥斯达黎加子公司2010 - 2017财年享受100.0%所得税豁免，2018 - 2021财年享受50.0%所得税豁免[507] - 2017年美国税收改革将公司税率从35%降至21%，公司2018财年记录了520万美元的法律变更影响的临时金额，2019财年记录了40万美元的最终一次性税收优惠，使2019财年有效税率降低0.3%[591] - 2019、2018、2017财年所得税费用占营收比例分别为3.2%、2.0%、2.9% [566] - 2019年所得税费用为2.57亿美元，较2018年的1.54亿美元增加1.03亿美元[590] - 2018财年所得税费用为1530万美元，低于2017财年的1740万美元，主要因公司法律重组一次性税收优惠170万美元和递延税项余额调整净一次性税收优惠520万美元[649] - 2019财年所得税费用为2550万美元，2018财年为1530万美元[645] 业务合同收入确认及成本处理 - 公司提供BPM服务的合同付款条款通常为30至60天[519] - 汽车理赔处理服务中，按索赔收费的收入在索赔预计处理期（1 - 2个月）内确认，固定费用收入在合同期内直线确认[520] - 与索赔人签订合同产生的增量和直接成本分类为合同资产，在不超过15个月的预期受益期内摊销[522] 受限股票单位相关情况 - 2017财年，修改的基于公司股价的受限股票单位（RSUs）产生的额外成本为120万美元，该成本将在修改日期至修改后奖励归属日期之间摊销[526] - 公司南非子公司在2019财年和2018财年授予的受限股票单位（RSUs）分别在授予日期的第三和第四个周年日归属，授予日公允价值使用二项式格模型估计[528] 业务合并及资产核算方法 - 公司采用收购法核算业务合并，收购成本按收购日转移资产、发行权益工具和承担负债的公允价值计量[531] - 商誉初始按成本计量，至少每年进行减值测试，当事件发生或情况变化表明现金产生单元的可收回金额低于其账面价值时也需测试[533] - 无形资产在满足一定条件时确认，有限使用寿命的无形资产在估计使用寿命内摊销并在有减值迹象时评估减值，无限使用寿命的无形资产至少每年进行减值测试[535] - 软件开发成本在研究阶段完成、满足一定条件后资本化，按直线法在估计使用寿命内摊销，研究阶段等相关成本在发生时费用化[536] - 商誉每年进行减值测试，有摊销的无形资产在情况表明账面价值可能无法收回时进行减值测试，减值损失为资产账面价值超过可收回金额的部分[538] 所得税会计处理 - 所得税包括当期和递延所得税，当期所得税按预期从税务机关收回或支付的金额计量，递延所得税采用资产负债表法确认[542][543][545] - 递延所得税资产和负债按预计适用的税率计量，对递延所得税资产的账面价值在每个报告日进行审查[546][548] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2019、2018、2017财年营收分别为8.091亿美元、7.58亿美元、6.025亿美元，同比变化分别为6.8%、25.8% [566][567][569] - 2019、2018、2017财年成本占营收比例分别为64.0%、66.4%、66.9% [566] - 2019、2018、2017财年毛利润占营收比例分别为36.0%、33.6%、33.1% [566] - 2019财年营收增加5120万美元，主要源于现有客户收入增加4310万美元和新客户收入1730万美元，部分被对冲收益减少910万美元抵消 [569] - 2019、2018、2017财年运营利润占营收比例分别为14.8%、12.5%、7.8% [566] - 2019、2018、2017财年税后利润占营收比例分别为13.0%、11.4%、6.3% [566] - 2019、2018、2017财年支付给维修中心费用占营收比例分别为1.9%、2.2%、4.0% [566] - 2019、2018、2017财年扣除维修费用后营收占总营收比例分别为98.1%、97.8%、96.0% [566] - 2019年公司总营收8.091亿美元，较2018年的7.58亿美元增长，其中北美地区营收3.359亿美元占比41.5%，英国地区营收2.54亿美元占比31.4% [570] - 2019年公司营收减去维修付款（非GAAP）为7.94亿美元，较2018年的7.41亿美元增长5300万美元，增幅7.1% [571] - 2019年公司成本收入为5.182亿美元，较2018年的5.031亿美元增加1510万美元，占营收比例从66.4%降至64.0% [574] - 2019年公司毛利润为2.909亿美元，较2018年的2.548亿美元增加3610万美元，占营收比例从33.6%升至36.0% [576] - 2019年公司建成座位数从2018年底的30390个增加7.8%至32764个，总员工数从36540人增加9.2%至39898人，座位利用率从1.22降至1.21 [577] - 2019年公司销售和营销费用为4460万美元，较2018年的4180万美元增加280万美元，占营收和营收减去维修付款（非GAAP）的比例均为5.5%和5.6% [578] - 2019年公司一般和行政费用为1.153亿美元，较2018年的1.176亿美元减少240万美元，占营收比例从15.5%降至14.2% [580] - 2019年公司外汇净收益为 - 450万美元，较2018年的 - 1500万美元增加1050万美元 [581] - 2019年因采用IFRS 9，外汇收益较之前减少220万美元 [582] - 2019年和2018年均未确认商誉减值费用 [583] - 2019年无形资产摊销为1.58亿美元，较2018年的1.55亿美元增加0.3亿美元[585] - 2019年营业利润为11.98亿美元，较2018年的9.49亿美元增加2.49亿美元；占收入的比例从12.5%提升至14.8%，占扣除维修付款后收入（非GAAP）的比例从12.8%提升至15.1%[586] - 2019年其他收入净额为 - 1.46亿美元，较2018年的 - 1.12亿美元减少0.34亿美元[588] - 2019年财务费用为0.32亿美元，较2018年的0.43亿美元减少0.11亿美元[589] - 2019年税后利润为10.54亿美元，较2018年的8.64亿美元增加1.9亿美元；占收入的比例从11.4%提升至13.0%，占扣除维修付款后收入（非GAAP）的比例从11.7%提升至13.3%[592] - 2018年公司收入为75.8亿美元，较2017年的60.25亿美元增加15.54亿美元，增幅为25.8%[593] - 2018年扣除维修付款后的收入（非GAAP）为74.1亿美元，较2017年的57.84亿美元增加16.25亿美元，增幅为28.1%[595] - 2018年公司收入成本为50.31亿美元，较2017年的40.33亿美元增加9.98亿美元；占收入的比例从66.9%降至66.4%[598] - 2018财年毛利润为2.548亿美元，2017财年为1.992亿美元，增长5560万美元；占收入百分比从33.1%升至33.6%，非GAAP下占收入减维修付款百分比保持34.4%不变[600] - 2018财年建成座位数从28008个增至30390个，增长8.5%；总员工数从34547人增至36540人，增长5.8%；座位利用率从1.23降至1.22，使毛利润占收入百分比下降约0.1%，非GAAP下占收入减维修付款百分比下降约0.2%[601] - 2018财年销售和营销费用为4180万美元，2017财年为3260万美元，增长910万美元；占收入百分比从5.4%升至5.5%，非GAAP下占收入减维修付款百分比保持5.6%不变[602] - 2018财年一般和行政费用为1.176亿美元，2017财年为9170万美元，增长2590万美元；占收入百分比从15.2%升至15.5%，非GAAP下占收入减维修付款百分比保持15.9%不变[603] - 2018财年外汇净收益为 - 1500万美元，2017财年为 - 1450万美元，减少50万美元[604] - 2017财年商誉减值2170万美元，2018财年无减值[605] - 2018财年无形资产摊销为1550万美元，2017财年为2050万美元，减少500万美元[607] - 2018财年营业利润为9490万美元，2017财年为4720万美元，增长4770万美元；占收入百分比从7.8%升至12.5%，非GAAP下占收入减维修付款百分比从8.2%升至12.8%[608] - 2018财年税后利润为8640万美元，2017财年为3780万美元，增长4870万美元；占收入百分比从6.3%升至11.4%，非GAAP下占收入减维修付款百分比从6.5%升至11.7%[613] WNS全球业务流程管理（BPM）业务线数据关键指标变化 - 2019财年WNS全球业务流程管理（BPM）占公司收入的95.7%，占扣除维修付款后收入（非公认会计准则）的97.5%[624] - 2019财年WNS全球BPM业务收入从2018财年的7.226亿美元增至7.743亿美元，增长7.2%[625] - 2019财年WNS全球BPM业务运营利润从2018财年的1.41亿美元增至1.659亿美元，增长17.6%[627] - 2019财年公司收入成本从2018财年的4.68亿美元增至4.835亿美元，增加1560万美元[628] - 2019财年公司其他成本从2018财年的1.136亿美元增至1.249亿美元，增加1130万美元[629] - 2018财年WNS全球BPM业务收入从2017财年的5.58亿美元增至7.226亿美元，增长29.5%[626] - 2018财年WNS全球BPM业务运营利润从2017财年的1.123亿美元增至1.41亿美元，增长25.6%[635] - 2019财年WNS全球BPM业务利润从2018财年的1.314亿美元增至1.498亿美元，增长14.0%[642] - 2018财年WNS全球BPM业务利润从2017财年的1.021亿美元增至1.314亿美元，增长28.7%[646] WNS汽车理赔业务流程管理（BPM）业务线数据关键指标变化 - WNS汽车理赔业务流程管理（BPM）板块2019财年收入为3490万美元，较2018财年的3540万美元减少50万美元，主要因现有客户收入减少200万美元，新增客户收入增加150万美元，且英镑兑美元平均贬值0.9%[651] - 该板块2019财年支付给维修中心的款项为1520万美元，较2018财年的1700万美元减少180万美元[651] - 该板块2019财年扣除维修付款后的收入（非公认会计原则）为1970万美元，较2018财年的1840万美元增加130万美元，主要因新增客户收入增加80万美元，现有客户收入增加50万美元，英镑兑美元平均贬值0.9%部分抵消了增长[652] - 该板块20