中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 海南椰岛（集团）股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太审字(2026)006054 号 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称" 海南椰岛"）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，海南椰岛（集团）股份有限公 ...

业绩总结 - 2025年12月控股股东向公司支付资金占用利息3295.10万元[11] 资金往来 - 2020年8月与上海甲贝医药签订研发项目合同，预付出研发费18302万元[11] - 2023年11月与北京柯维凯瑞签订购买合同，预付购买资金5028万元[11] - 截至2025年末，控股股东非经营性占用资金23330万元，已归还18302万元，剩余5028万元已全部归还[11] 内部控制 - 审计认为公司于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9] - 公司认为于内部控制评价报告基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[16] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[18] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为92.62%[18] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100.00%[18] - 本次内控评价范围包括38个循环[18] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[24][26] - 报告期内公司发现非财务报告内部控制重要缺陷1个[26] - 经过整改，内部控制评价报告基准日公司不存在未完成整改的财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[25][26][30] 未来展望 - 2026年度公司将推动风控体制机制更健全完善，强化制度执行与监督检查，提升内部控制有效性[30]

资金占用 - 控股股东非经营性占用资金23330万元[10] - 2025年12月末已归还18302万元[10] - 报告出具日剩余5028万元全部归还[10] - 2025年12月支付资金占用利息3万元[10] 资金预付 - 公司预付研发费18302万元[10] - 公司预付购买资金5028万元[10]

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 海南椰岛（集团）股份有限公司 2025 年度财务报表审计 中国·北京 BEIJING CHINA 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 中审亚太审字(2026)006053 号 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"海南椰岛"）的财务 报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2025 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了海南椰岛 2025 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2025 年度 的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 亚振家居股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA 亚振家居股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了亚振家居股份有限公司（以下简称"亚振家居"）2025 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、亚振家居对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是亚振家居 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太审字（2026）003822 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内 ...

山东舜天信诚会计师事务所(特殊普通合伙) SHANDONGSHUNTIANXINCHENG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：济南市历下区华能路 38 号汇源大厦 708 室 邮编：250014 电话：0531-86981660 传真：0531-86981660 关于苏州仕净科技股份有限公司 营业收入扣除情况专项审核报告 鲁舜证审字[2026]第 0004 号 目 录 一、专项审核报告 二、2025年度营业收入扣除情况表 山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙） 山东省济南市历下区华能路 38 号汇源大厦 708 室 邮编 250014 电话 0531-86981660 关于苏州仕净科技股份有限公司 营业收入扣除情况专项审核报告 鲁舜证审字[2026]第 0004 号 苏州仕净科技股份有限公司全体股东： 我们审计了苏州仕净科技股份有限公司（以下简称"仕净科技"）财务报表， 包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表 附注，并于 2026 年 4 ...

湛江国联水产开发股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （林彤） 各位股东及股东代表： 本人林彤作为湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及《公司章程》 《独立董事工作制度》等制度的规定，在 2025 年的工作中，本着对全体股东负 责的态度，忠实、勤勉地履行独立董事的职责与义务，按时出席董事会和股东 会，对公司重大事项发表客观、审慎、公正的独立意见，切实维护公司和全体 股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2025 年度任职期间履行独立董事职 责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 2025 年任职期间，本人根据《公司章程》《独立董事制度》及其它法律、 法规的有关规定，基于独立判断的立场，对公司有关事项发表了独立意见： | 会议时间 | | 会议届次 | 发表独立意见的事项 | 独立 意见 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 类型 | | ...

湛江国联水产开发股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 杨雅莉女士，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，复 旦大学经济学院金融学专业，拥有深交所董事会秘书资格证书、独立董事资格 证书。曾任深圳世纪星源股份有限公司会员信息管理部经理，深圳市广森投资 发展有限公司投资策划部项目主管，东海证券有限责任公司深圳投行部项目经 理，中信建投证券股份有限公司深圳投行部高级经理，广东东方精工科技股份 有限公司董事会秘书，苏州百胜动力机器股份有限公司独立董事。现任深圳市 兆新能源股份有限公司独立董事，湛江国联水产开发股份有限公司独立董事， 西安自华商贸有限公司执行董事、总经理、财务负责人，广西鑫泉房地产开发 有限公司监事，深圳市柏宁投资有限公司监事，深圳市宝鹰建设控股集团股份 有限公司董事会秘书。 （二）独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本 人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市 公司独立董事管 ...

湛江国联水产开发股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （李亚光） 各位股东及股东代表： 本人李亚光作为湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规及《公司章程》《独立董 事工作制度》等制度的规定，在 2025 年的工作中，本着对全体股东负责的态度， 忠实、勤勉地履行独立董事的职责与义务，按时出席董事会和股东会，对公司 重大事项发表客观、审慎、公正的独立意见，切实维护公司和全体股东尤其是 中小股东的合法权益。现将本人 2025 年度任职期间履行独立董事职责情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 李亚光，男，1947 年生，中国国籍，北京工商大学工商管理专业研究生学 历。2006 年至 2020 年期间历任中国烹饪协会第五届、第六届副会长；现任中 国烹饪协会名誉副会长、世界中餐业联合会副会长。李亚光先生长期致力于推 动中国餐饮产业发展，为餐饮行业资深专家，曾 ...

湖南南新制药股份有限公司股东会议事规则 湖南南新制药股份有限公司 股东会议事规则 （五）审计委员会提议召开时； （2026年4月修订） 第一章 总则 第一条 为规范湖南南新制药股份有限公司（以下简称"公司"）行为，保 证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东会规 则》等有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及《湖南南新制药股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、《公司章程》及本规则的相关 规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当 勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权。 第四条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开 1 次， 应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会不定期召开。有下列情 形之一的，公司应在事实发生之日起 2 个月内召开临时股东会： （一）董事人数不 ...