收入和利润（同比环比） - 公司截至2025年3月31日止年度收入为24,505千港元，上一年度为21,884千港元[5] - 2025年毛利为8,682千港元，2024年为5,446千港元[5] - 2025年除税前亏损为18,928千港元，2024年为10,026千港元[5] - 2025年所得税开支为334千港元，2024年为500千港元[5] - 2025年年内亏损为19,262千港元，2024年为10,526千港元[5] - 2025年年内其他全面开支为75千港元，2024年为0千港元[5] - 2025年年内全面开支总额为19,337千港元，2024年为10,526千港元[5] - 2025年基本及摊薄每股亏损为53.6仙，2024年为37.2仙[6] - 2025年本公司拥有人应占亏损为19,319千港元，2024年为10,726千港元[6] - 集团截至2025年3月31日止年度录得综合除税后亏损1933.7万港元[18] - 2025年和2024年来自外部客户的收入分别为24,505千港元和21,884千港元，同比增长12%[23][26][28] - 2025年和2024年的分部溢利分别为8,682千港元和5,446千港元，同比增长59%[23] - 2025年和2024年除税前亏损分别为18,928千港元和10,026千港元，亏损扩大89%[23][24] - 2025年和2024年所得税开支分别为334千港元和500千港元，同比下降33%[31] - 2025年公司拥有人应占年度亏损19,394千港元，2024年为10,726千港元；2025年用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为36,175,137股，2024年为28,863,349股；2025年每股亏损（基本及摊薄）为53.6仙，2024年为37.2仙[34] - 公司亏损净额由2024年约1050万港元增加至2025年约1930万港元[46][58] - 公司总收入由2024年约2190万港元增加约260万港元或12.0%至2025年约2450万港元[48] - 公司毛利由2024年约540万港元增加约320万港元或59.4%至2025年约870万港元，毛利率由24.9%增加至35.4%[52] - 公司其他收入及（亏损）/收益净额由2024年约50万港元转为2025年约 - 380万港元[53] - 公司所得税开支由2024年约50万港元减少约16.6万港元至2025年约33.4万港元[57] 成本和费用（同比环比） - 2025年服务成本为15,823千港元，2024年为16,438千港元[5] - 2025年和2024年融资成本分别为541千港元和384千港元，同比增长41%[23][29] - 公司服务成本由2024年约1640万港元减少约60万港元或3.7%至2025年约1580万港元[51] - 公司行政开支由2024年约1190万港元减少约590万港元或49.5%至2025年约600万港元[55] - 公司融资成本由2024年约38万港元增加约16万港元或40.9%至2025年约54万港元[56] 各条业务线表现 - 公司主要从事水流循环系统的设计、采购及安装服务以及相关保养服务[10] 各地区表现 - 2025年香港和中国大陆收入分别为23,824千港元和681千港元，2024年分别为13,089千港元和8,795千港元[26] 管理层讨论和指引 - 集团目前现金余额不足以清偿全部流动负债，持续经营能力存重大不确定性[18] - 集团主要股东已同意在集团财务状况良好前，不要求偿还2025年3月31日应付其的约1360.8万港元[20] - 集团将继续与银行协商更新银行融资，现有银行融资有望到期后续期[20] - 集团管理层将考虑其他融资安排及筹资方案增加资本/股本[20] - 集团主要股东承诺提供持续财务支持[20] - 集团将采取主动措施控制行政成本，提升营运效率[20] - 截至2025年3月31日止年度，集团录得亏损净额约19,337,000港元，可能对持续经营能力构成重大疑问，但董事认为集团能为未来营运资金及财务需求提供资金[43] 其他没有覆盖的重要内容 - 本年度应用经修订香港财务报告准则对公司财务状况及表现无重大影响[13] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）等准则于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[16] - 香港会计准则第21号（修订本）于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[16] - 香港财务报告准则第18号于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，应用新准则预期将影响损益表的列报及未来财务报表的披露[16][17] - 2025年3月31日公司总资产为8.1085亿港元，较2024年的10.7168亿港元下降24.34%[7] - 2025年流动负债为7.5098亿港元，较2024年的9.5066亿港元下降21.00%[7] - 2025年非流动负债为0，2024年为71.2万港元[7] - 2025年总负债为7.5098亿港元，较2024年的9.5778亿港元下降21.59%[7] - 2025年流动资产净值为65.8万港元，较2024年的424.6万港元下降84.50%[8] - 2025年资产净值为598.7万港元，较2024年的1139万港元下降47.44%[8] - 2025年股本为4219.3万港元，较2024年的3095.1万港元增长36.32%[8] - 2025年储备为 - 3656.1万港元，较2024年的 - 1985.9万港元亏损扩大84.10%[8] - 2025年和2024年综合资产分别为81,085千港元和107,168千港元，同比下降24%[25] - 2025年和2024年综合负债分别为75,098千港元和95,778千港元，同比下降22%[25] - 2025年和2024年非流动资产账面价值分别为5,329千港元和7,856千港元，同比下降32%[26] - 2025年客户A和客户C收入分别为10,718千港元和10,259千港元，2024年客户B收入为10,738千港元[27] - 公司董事未宣派或建议派付截至2025年3月31日止年度的股息，2024年亦为零港元[36] - 2025年贸易应收账款项为31,493千港元，2024年为23,352千港元；2025年亏损拨备为12,910千港元，2024年为11,253千港元；2025年贸易应收账扣除亏损拨备后为18,583千港元，2024年为12,099千港元[37] - 2025年向保险公司作出的有抵押存款约158,000港元，2024年相同，按每年0.2%的现行市场利率计息[40] - 2025年其他应收账款、按金及预付款项为16,273千港元，2024年为17,724千港元；2025年支付给潜在卖方的按金约14,087,000港元，2024年为9,873,000港元；2025年应付信息中介款项为零港元，2024年为6,169,000港元[37][40] - 截至2025年3月31日止年度，集团在香港有4个营建管理项目带来收益贡献，2024年同样为4个[44] - 2025年逾期贸易应收账（扣除亏损拨备）超过一年的为8,317千港元，2024年为3,924千港元；61至365日的2024年为6,198千港元，2025年为零[39] - 2025年按发票日期划分的贸易应收账（扣除亏损拨备）30日内为10,167千港元，2024年为1,705千港元；31至60日2025年为99千港元，2024年为272千港元；超过60日2025年为8,317千港元，2024年为10,122千港元[40] - 计算每股摊薄亏损时未假设行使公司尚未行使之购股权，因其行使将产生反摊薄影响并导致每股亏损减少[35] - 2025年3月31日公司总资产约为8110万港元（2024年约1.072亿港元），总负债约7510万港元（2024年约9510万港元），股东权益约600万港元（2024年约1140万港元）[61] - 公司资产负债率由2024年3月31日约54.3%变动至2025年3月31日约94.4%[62] - 2024年8月19日，公司向债权人发行22560000股资本化股份，清偿债务约3045000港元[64][75] - 2024年8月26日，公司向债权人发行19540000股资本化股份，清偿债务约2637900港元[64][75] - 2024年11月12日，公司向债权人发行70320000股资本化股份，清偿债务约2250240港元[64][76] - 2025年3月31日，公司已发行股本为42193000港元，分为421930000股，每股面值0.10港元；2024年3月31日，已发行股本为30951000港元，分为309510000股，每股面值0.10港元[65] - 2025年及2024年3月31日，集团无已订约但尚未拨备的资本承担[67] - 2025年3月31日，集团无重大投资及资本资产计划[68] - 2025年3月31日，集团无重大或然负债[70] - 2025年及2024年3月31日，除约158000港元按金抵押给保险公司外，集团无其他资产抵押[72] - 2025年3月31日，集团雇员10名，2024年为11名；截至2025年3月31日止年度，集团员工成本约3100000港元，2024年约为4100000港元[73] - 截至2025年3月31日止年度，公司已采纳并遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则，但两名执行董事及两名独立非执行董事缺席2024年9月30日股东大会[77][78] - 截至2025年3月31日止年度，公司不知悉有董事违反证券交易规定交易准则的情况[79] - 截至2025年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[80] - 截至2025年3月31日止年度及业绩公告日期，至少25%的公司已发行股本由公众人士持有[81] - 截至2025年3月31日止年度，董事不知悉董事、控股股东及其紧密联系人业务与集团业务存在竞争或利益冲突[82] - 2025年2月12日，公司与债权人订立协议，按每股0.12港元价格发行3300万股资本化股份，清偿约396万港元债务，4月16日生效[85] - 2025年2月24日，董事会建议实施股份合并，每10股每股面值0.1港元股份合并为1股每股面值1港元合并股份[86] - 股份合并生效后，进行股本削减，将每股已发行合并股份面值由1港元削减至0.01港元[86] - 股份合并及股本削减生效后，每股法定但未发行合并股份拆细为100股每股面值0.01港元的新股份[87] - 股本重组于2025年4月25日获股东批准，4月29日生效[87] - 2025年6月27日，公司与KNT GT Limited订立保理协议，出售应收账款，保理本金最高为1800万港元[88] - 公司公告日期为2025年7月7日，报告年度截至2025年3月31日[97] - 审核委员会主席为袁伟强先生，成员为张晓峯先生和姚智威先生，姚智威先生于2024年12月4日获委任，马萌先生和李如意先生分别于2024年9月30日和2024年12月4日不再担任和辞任[90] - 审核委员会认为集团截至2025年3月31日止年度的财务报表符合适用会计准则及规定，风险管理及内部监控系统适当及有效[91] - 集团核数师致宝信勤会计师事务所有限公司确认本公告所载有关集团报告年度的综合财务报表数字与经审核综合财务报表金额相符，但未作核证工作及意见[92] - 为确定出席2025年9月29日股东周年大会及投票资格，公司将于2025年9月24日至2025年9月29日暂停办理股份过户登记手续，过户表格及股票最迟须于2025年9月23日下午4时30分前交回[93] - 本年度业绩公告刊于联交所网站和公司网站，截至2025年3月31日止年度年报将适时寄发

公司基本信息 - 公司为高维科技投资集团有限公司，股票代号2086[2] - 公告日期董事会成员包括4名执行董事、2名非执行董事和4名独立非执行董事[7] 业务合作情况 - 公司与中兆于2024年8月20日订立合作协议，构成持续关连交易[3] - 截至2024年12月31日止财政年度或之前，集团与中兆在持续关连交易项下无交易，无支付或收取任何代价[5]

财务数据关键指标变化 - 集团经营业务综合收入约16.96亿元，较2024年增加24.09%，其中销售爆炸物品、提供爆破作业、销售精矿分别占比33.54%、17.33%、49.13%[15] - 集团本年度溢利3.25亿元，较2024年的2.56亿元增加27.09%，主要因采矿及爆破业务增长[15] - 本年度无中期股息，董事会建议期末股息每股0.015港元（2024年：每股0.01港元）[30] - 本年度薪酬委员会举行会议1次，董事薪酬约为人民币427万元，较2024年的人民币259万元有所增加[94][99] - 本年度集团慈善捐款合共为人民币406万元，2024年为人民币163万元[180] - 董事会建议派发本年度期末股息每股0.015港元，2024年为每股0.01港元，若获批将于2025年12月5日支付[171] - 2025年及2024年3月31日，公司可分派储备分别约为人民币8.04亿元及人民币7.22亿元[178] 各条业务线表现 - 本年度内民用爆破品销售业务持续稳定，第四季度完成一家附属公司产能调整对应技术改造[12] - 安徽金鼎项目利润水平进一步提升，管理层积极推进深部开拓工程[12] - 2025财年，安徽金鼎生产960,943吨矿石，磨选1,001,309吨矿石，生产19,111吨铜金精矿、163,118吨硫精矿和9,080吨磁铁矿精矿[34] - 2025财年，安徽金鼎进行生产勘探，施工3个地表钻孔及113个地下钻孔，共12,200米进尺[35] - 博德基于相关数据建立资源量模型，披露当前采矿权范围内矿产资源量[36] - 2025财年，西藏天仁施工3个地表钻孔，合计约2009m；2022年施工13孔，合计进尺7300m，含一个555m水文地质孔[54] - 西藏天仁有效数据库包括82个钻孔，共27866份样品[55] - 邦铺矿于2025年3月正式开始矿建施工，预计2027年末前完工，项目采用露天开采，年产能达6.0Mt矿石[64] - 本年度安徽金鼎勘探支出1,464千元、开发支出4,566千元、采矿支出42,362千元，西藏天仁勘探支出23,662千元[70] 各地区表现 - 2025年煤炭市场行情波动对内蒙古业务有一定影响[12] - 中亚地区民爆业务维持稳定，雷管生产线建设稳步推进[12] - 西藏天仁基本取得全部前置政府审批手续，预计两年内建成[8] - 公司将在新疆、西藏等地考察并探讨产能结构优化[12] 管理层讨论和指引 - 本年度集团业务审视、风险及未来发展讨论载于年报“管理层讨论及分析”[167] - 集团金融风险管理载于综合财务报表附注44及45[167] - 集团本年度按主要业务划分的收益及贡献分析载于综合财务报表附注5[169] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司股份代号为9893[5] - 本年度为截至2025年3月31日止年度[7] - 公司于2025年初完成股份从GEM转主板上市工作[7] - 2024年4月19日，公司附属出售比优国际40%股份，代价5000万元（约5415万港元）[22] - 2025年3月31日，集团权益约21.75亿元（2024年：16.92亿元），流动资产约13.05亿元（2024年：9.40亿元），流动负债约16.01亿元（2024年：18.92亿元）[23] - 2025年3月31日，集团资产负债率为52.74%（2024年：56.92%），债务总额约24.28亿元（2024年：22.35亿元），总资产约46.03亿元（2024年：39.27亿元）[24] - 2025年3月31日，集团共聘用1111名全职雇员（2024年：1069名）[31] - 截至2025年3月31日，黄屯西区金铜矿资源量合计11.20Mt，全硫6.99%、铜0.30%、金1.02g/t；东区硫铁矿资源量合计27.86Mt，全硫19.44%、铜0.06%、金0.08g/t[38] - 矿区分包商产能约3000吨/天，东西区产能共计1.0Mtpa矿石，井下开拓6个中段可满足矿山至2040年15年服务年限生产需求[43][49] - 截至2025年3月31日，黄屯西区金铜矿概略储量7.72Mt，全硫7.48%、铜0.31%、金0.81g/t；东区硫铁矿概略储量6.57Mt，全硫21.21%、铜0.11%、金0.11g/t[46] - 2026 - 2040年排产计划中，每年产量多为1.00Mt，2040年产量为0.29Mt，各年铜金矿和硫矿产量及品位有差异[50] - 西藏天仁持有邦铺钼铜矿采矿权证，2024年10月颁发，2047年10月到期，矿区面积2.4189 km²，标高5200m - 4000m[52] - 截至2025年3月31日，邦铺矿采矿权范围内探明资源量79.44Mt，铜0.200%、钼0.071%；控制资源量547.70Mt，铜0.205%、钼0.063%；推断资源量81.51Mt，铜0.194%、钼0.062%[56] - 矿区边界外还有596Mt铜金矿体，品位为全硫7.28%、铜0.31%及金0.95g/t[42] - 报告中矿产量估算考虑5%采矿贫化率及5%开采损失[47] - 截至2025年3月31日，储量 - 概略的矿石数量为122.90Mt，钼当量边界品位0.067%，钼含量0.079%，铜含量0.221%[62] - 选矿厂设计原矿处理能力为6Mtpa（其中工业矿石5Mtpa，低品位矿石1Mtpa），年生产300天，日产能2万吨，钼精矿设计品位为53%，钼回收率为84.50%，铜精矿设计品位为22%，铜回收率为91.00%[67] - 尾矿库总坝高160m，总库容96,790,000m³，服务年限14年，为二等库[68] - 环评报告于2024年1月提交，6月获主管部门批复[69] - 公司在企业管治方面，C.1.6条款马晔女士及张敬华女士因其他事务安排未出席2024年9月20日股东大会，C.1.8条款公司未就董事可能面对的法律行动作投保安排，C.2.1条款马天逸先生兼任行政总裁与主席[72] - 公司已采纳与上市规则附录C3所载交易必守标准同样严谨的董事证券交易守则，董事及可能管有内幕消息的雇员受相同交易限制[74] - 董事会于本年度内定期举行会议，监督集团管理及运营，高级管理层负责监察、日常管理及经营并执行董事会批准的计划[75] - 本年度在职执行董事有马天逸等5人，独立非执行董事有李煦等4人，胡敬强于2025年2月28日获委任，张敬华于同日辞任[76] - 董事任期为一至三年，每年股东周年大会上三分之一董事须轮换卸任[79] - 董事会每年至少召开四次会议，本年度举行六次董事会会议及一次股东大会，平均出席率分别为100%和约75%[83][87] - 于年报日期，董事会由八名董事组成，其中三名是独立非执行董事，符合至少三名且占比至少三分之一的规定[84] - 本年度董事根据守则之守则条文C.1.4条参与多种培训[90] - 主席与行政总裁角色应由不同人担任，但公司主席及行政总裁由马先生一人兼任，偏离守则条文C.2.1条[90][91] - 公司已成立薪酬委员会，成员包括三名独立非执行董事及一名执行董事[93] - 薪酬委员会负责检讨及制订董事及高级管理层的薪酬政策[93] - 董事会已采纳一套与守则相符的薪酬委员会经修订职权范围[93] - 公司提名委员会评估独立非执行董事的独立性，并审阅其年度确认[84] - 公司收到每名独立非执行董事有关其独立性的年度确认，认为全体独立非执行董事仍属独立人士[88] - 本年度审核委员会举行会议2次，成员包括哈索库先生、李煦先生及胡敬强先生，主席为李煦先生[105][106][107] - 本年度提名委员会举行会议2次，成员包括哈索库先生、李煦先生、胡敬强先生及秦春红女士，主席为哈索库先生[111][108] - 薪酬委员会成员李煦、秦春红、张敬华出席次数/符合资格出席次数为1/1，胡敬强为0/0[96] - 审核委员会成员李煦、哈索库、张敬华出席次数/符合资格出席次数为2/2，胡敬强为0/0[107] - 提名委员会需考虑多因素评估董事候选人是否合适，独立非执行董事“担任董事超9年”可作为独立性考虑界线[110] - 股东于2024年9月20日续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司为核数师，授权董事会厘定酬金[100] - 截至2025年3月31日止年度，公司无董事同意放弃薪酬[99] - 审核委员会认为集团本年度综合财务报表符合适用会计准则及上市规则规定，已作足够披露[107] - 张敬华女士于2025年2月28日辞任，胡敬强先生、秦春红女士于同日获委任[112] - 董事会负责企业管治职责，包括检讨及监察董事和公司秘书培训、集团合规政策及公司遵守守则情况[115] - 集团已订立风险管理程序，包括制定检讨企业管治政策、监察人员培训、合规政策等步骤[117] - 董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效且足够，相关会计、审核等职能资源及培训预算充足[120] - 公司设立内部审核部门，对风险管理及内部监控系统进行独立检讨并提供改善建议[121] - 集团实施资料披露政策，包括风险减轻和风险监察程序[121] - 集团对贪污贿赂零容忍，制定举报程序提高侦查和抑制不当行为效率[125] - 公司秘书沈天蔚女士于2006年8月加入集团，本年度参加不少于15小时相关专业培训[126][127] - 公司定有股息政策，董事会有酌情权决定派息，可随时更新、修订等[128][130] - 股东在股东大会要求投票表决的权利及程序载于公司章程，结果将在当日公司及联交所网站刊出[131][132] - 年报日期董事会有两名女性和六名男性董事，工作团队层面男女比例约为4:1[139] - 董事会成员至少三分之一应为独立非执行董事[140] - 董事会成员至少三分之一应已取得学士学位或以上程度学位[140] - 董事会至少两名成员应已取得会计或其他专业资格[140] - 董事会至少两名成员应于专注行业拥有超五年经验[140] - 董事会至少两名成员应具有中国相关工作经历[140] - 持有公司实收资本不少于十分之一且有投票权的股东可申请召开特别股东大会，大会应在申请书提交后2个月内举行[142] - 若董事会在提交申请书后21天内未着手准备召开大会，申请人可自行召开，公司偿还合理开支[142] - 公司建议修订现有组织章程细则，新组织章程细则已获股东批准[147] - 公司认为良好企业管治重要，管理层将加强提升集团企业管治水平[148] - 刘发利49岁，在民用炸药行业有超23年经验，2015年12月至今任内蒙聚力工程爆破有限公司董事[151] - 秦春红52岁，2012年12月14日加入集团任执行董事，2009年9月起为中国注册税务师协会会员，2000年12月起为中国注册会计师协会会员[152] - 马晔50岁，2013年7月至今任盛世华轩总经理，2016年至今任深圳博洋科贸公司董事长[154] - 马永42岁，2023年4月14日加入集团任执行董事，在企业管理方面有超14年经验[155] - 哈索库52岁，2021年12月1日起任公司独立非执行董事等职，在证券及期货投资方面有超20年经验[156] - 李煦51岁，2023年4月20日起任公司独立非执行董事等职，2025年2月28日起任审核委员会及薪酬委员会主席[158] - 胡敬强38岁，2025年2月28日起任公司独立非执行董事等职，为矿业工程高级工程师[160] - 刘发利是马强表弟、马天逸表叔、马永表哥、马晔表弟[152] - 马晔是马天逸姑姑、马永堂姐、马强妹妹、刘发利表姐[154] - 马永是马天逸堂叔、马强堂弟、刘发利表弟、马晔堂弟[155] - 公司将在2025年9月9日至9月12日暂停办理股份过户登记确定出席股东大会股东[173] - 公司将在2025年10月6日至10月9日暂停办理股份过户登记确定获派股息股东[175] - 马天逸、刘发利、马晔及胡敬强将在应届股东大会轮值退任董事并愿应选连任[183] - 张敬华于2025年2月28日辞任独立非执行董事，胡敬强同日获委任[183] - 2025年2月28日起，张敬华女士辞任独立非执行董事等职务，胡敬强先生获委任为独立非执行董事等，李煦先生获调任审核委员会及薪酬委员会主席，秦春红女士获委任为提名委员会成员[184] - 本年度薪酬在无至100万港元范围的高级管理层有3人[186] - 2025年3月31日，马天逸先生受控制法团权益持股5898万股，占比1.66%，实益拥有200万股，占比0.06%[196] - 2025年3月31日，刘发利先生实益拥有242415854股，占比6.81%，协议订约方权益持股1659687368股，占比46.64%[198] - 2025年3月31日，秦春红女士受控制法团权益持股34024908股，占比0

报告期信息 - 报告期为2025年3月31日止年度[13] 公司基本信息 - 公司注册办事处位于开曼群岛[9] - 公司香港及中国总部及主要营业地点在香港新界元朗和陕西西安[9] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[9] - 公司核数师为久安（香港）会计师事务所有限公司[10] - 公司主要往来银行有星展银行（香港）有限公司和中国银行（香港）有限公司[10] - 公司股份代号为8631[10] - 公司股份于2019年1月8日在联交所GEM上市，2024年2月19日每10股面值0.01港元普通股合并为1股面值0.1港元普通股[91][94] - 公司2019年1月8日在联交所GEM上市，所得款项净额约3480万港元[108] 市场环境与业务拓展 - 香港贸易保护主义使中转枢纽角色削弱，跨境运输柴油需求降低，建筑需求稳定[14] - 公司拓展石油衍生品销售业务至中国内地市场，聚焦聚丙烯产品贸易[15] - 公司自2025年1月在中国内地市场启动电商销售业务[16] 收入和利润（同比环比） - 集团收益从2024财年的6900万港元大幅减少1350万港元（19.6%）至2025财年的5550万港元[18][20] - 截至2025年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约3860万港元（2024年：1070万港元），主要因减值亏损增至2950万港元（2024年：820万港元）[18][20][31] - 香港市场柴油及车用尿素产品业务本年度收益4260万港元，较2024年的6900万港元大幅收缩38%[26][28] - 拓展至中国内地市场的石油衍生品销售及运输业务在首个报告期贡献1090万港元收益[27][28] - 电商业务在2025年1 - 3月运营首季录得收益200万港元[29][32] - 2025年3月31日止年度，柴油及石油衍生品销售和运输业务共贡献5350万港元收益，占总收入96.4%[30] - 传统柴油业务占总收入76.7%（4260万港元）[30] - 拓展至内地的石油衍生品销售业务占19.7%（1090万港元）[30] - 电商业务占3.6%（200万港元）[30] - 近四分之一（23.3%）的集团收入来自多元化能源产品供应链系统和电商业务[30] - 公司2025财年总收益5550万港元，较2024财年的6900万港元减少1350万港元（19.6%）[33][35][38] - 2025财年公司拥有人应占亏损约3860万港元，2024年为1070万港元，主要因减值亏损增至2950万港元（2024年：820万港元）[33] - 传统柴油业务2025财年收入4260万港元，占总收益76.7%，同比下降38% [33][34][37] - 石油衍生品销售业务2025财年收益1090万港元，占总收益19.7%，成功拓展至中国内地市场 [33][39][44] - 电商销售新业务2025财年收入200万港元，占总收益3.6% [33][39][44] - 2025财年柴油销量780万升，较2024年的1170万升减少约33.3%；车用尿素销量31.68万升，较2024年的36.08万升减少约12.2% [40][45] - 2025财年柴油平均售价每升5.25港元，较2024年的每升5.79港元减少9.3%；车用尿素平均售价每升2.98港元，较2024年的每升3.13港元下跌4.8% [42][46] - 毛利从2024财年的约550万港元减少约540万港元或约98.1%至2025财年的约10万港元，毛利率从7.9%降至0.2% [54][57] - 净亏损从2024财年的约1070万港元增加约2790万港元至2025财年的约3860万港元，主要因减值亏损增至2960万港元[60][64] 成本和费用（同比环比） - 2025财年销售成本约5540万港元，较2024年的6360万港元减少12.9%（820万港元） [48] - 2025财年柴油成本3880万港元，占总成本70.1%，2024年为5850万港元，占92.0% [49] - 2025财年聚丙烯、PET切片及PP增韧耐寒剂成本1070万港元，占总成本19.3% [50] - 2025财年整体销售成本约为5540万港元，较2024财年的6360万港元减少12.9%，即820万港元[51] - 2024财年柴油成本达5850万港元，占销售总成本的92.0%；2025财年降至3880万港元，占总数的70.1%，平均单位采购成本下降1.4% [51] - 2024财年车用尿素成本0.9百万港元，占销售成本的1.55%；2025财年减至0.4百万港元，占0.76% [52] - 2025财年聚丙烯等材料开支为1070万港元，占销售成本总额的19.3% [52] - 直接劳工成本从2024财年的80万港元增至2025财年的100万港元，折旧费用从2024财年的250万港元降至2025财年的160万港元[53][56] - 2024财年行政及其他经营开支约为760万港元，2025财年约为920万港元[55][58] 其他财务数据 - 2025年3月31日，流动比率约为0.79（2024年：2.0），流动负债净值约980万港元[62][65] - 2025年3月31日，资产负债率为125%，2024年3月31日为41.7% [74] - 2025年3月31日资产负债比率为125%，2024年3月31日为41.7%[77] - 报告期末后，罗名译先生向公司提供380万港元贷款，向集团授出800万港元贷款融资[80] - 报告期后，公司取得罗先生和王先生承诺，2026年6月30日前不要求偿还2025年3月31日应付的1511.5万港元及162万港元（相当于人民币151万元）债务[80] - 2025年3月31日，集团资本结构包括公司拥有人应占亏损约930万港元[91][94] - 2025年3月31日，附属公司未缴付注册资本约为7613.3万港元，联营公司未缴付注册资本约为260.6万港元，2024年无[97][102] - 报告期内，无资本开支付款，2024年约为80万港元[98][103] - 董事会不建议就2024年及2025年3月31日止年度派付任何股息[100][105] - 股份发售所得款项净额约为3480万港元，实际使用情况详见2020年7月3日、8月18日及2023年3月23日公司公告[107] - 2025年3月31日，集团无抵押任何资产，2024年也无[85][89] - 购买柴油贮槽车原拟分配1500万港元，实际使用1240万港元[109] - 扩充人力原拟分配1250万港元，实际使用170万港元[109] - 升级资讯科技系统原拟分配500万港元，实际使用500万港元[109] - 营运资金原拟分配230万港元，实际使用1570万港元[109] 员工情况 - 截至2025年3月31日，公司聘用43名雇员，较2024年3月31日的15名增加[112][115] - 截至2025年3月31日止年度，总员工成本约520万港元，较上一年度的450万港元增加[112][115] 企业管治 - 截至2025年3月31日止年度，公司遵守企业管治守则所有适用守则条文[118][121] - 截至报告日期，董事会由7名董事组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事[123] - 董事会负责制定集团整体战略、设定管理目标和监督管理表现[119][122] - 截至报告日期，董事会由七名董事组成，包括四名执行董事及三名独立非执行董事[124] - 董事会有超逾三分之一的成员为独立非执行董事，其中一名拥有会计专业资格[125][126] - 董事会于2018年12月11日成立审核、薪酬及提名三个委员会，并授予其权力监察公司事务特定层面[131][133] - 董事会每年至少举行四次定期会议，主席与独立非执行董事每年至少举行一次无其他执行董事出席的会议[132][133] - 常规董事会会议通告及议程会于会议召开前最少14日给予全体董事，其他会议一般给予合理通知[132][133][136] - 各董事会及委员会会议的所有其他计划及相关资料一般会最少提前三日送交董事或委员会成员[132][133] - 公司秘书出席所有预定董事会会议，报告企业管治、风险管理等方面事宜[137] - 常规董事会会议通告最少提前14日发出，董事会文件等资料最少提前3日送交全体董事[138][140] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次，每年股东大会上三分之一董事（或最接近但不少于三分之一数目）须轮值退任[141][144] - 执行董事服务合约自上市日期起初步为期三年，独立非执行董事委任函任期自上市日期起为期一年且自动重续[142][144] - 2024年度股东大会于2024年8月21日召开，部分董事获重选，2025年度重选将在应届股东大会进行[145][148] - 王俊霞博士、何军龙先生及梁丽娜女士自2024年12月6日起任独立非执行董事[146][150] - 王新龙先生于2024年12月6日任董事会主席并调任执行董事，任荣先生同日任行政总裁并调任执行董事[152][154] - 公司于2018年12月11日依据相关规则和守则设立审计委员会[155] - 审计委员会由何军龙、梁丽娜和王俊霞三位独立非执行董事组成，何军龙任主席[156] - 审计委员会主要职责是对公司内部控制和风险管理等提供独立意见[157] - 公司已收讫独立非执行董事独立性书面确认函，确认其为独立人士[151] - 审核委员会建议续聘久安（香港）会计师事务所有限公司为公司截至2025年3月31日止年度核数师，待股东周年大会批准[158][160] - 审核委员会每年会议不少于两次，外部核数师必要时可要求召开[159][161] - 公司于2018年12月11日成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成，梁丽娜女士任主席[163][168] - 薪酬委员会每年至少举行一次会议，可按需举行额外会议[166][169] - 截至2025年3月31日止年度，集团高级管理层薪酬付款零至100万港元的有3人[172][173] - 集团董事及高级管理层薪酬政策基于经验、职责水平和市场状况，奖金与集团和个人表现挂钩[174][177] - 公司于2018年12月11日成立提名委员会，由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，王新龙先生任主席[175][178] - 提名委员会每年至少举行一次会议，可按需举行额外会议[181] - 审核委员会、薪酬委员会、提名委员会会议次数及董事出席详情载于报告第26页[162][167][170][183] - 董事及五名最高薪酬人士薪酬详情载于综合财务报表附注12[173][176] - 提名委员会每年至少举行一次会议，会检讨董事会架构等因素并考虑提名新董事[185] - 董事负责确保集团各财政年度综合财务报表按香港公司条例披露要求编制，截至2025年3月31日止年度已采用合适会计政策[187][190] - 董事确认不知悉可能导致公司持续经营能力受重大质疑的重大不确定因素[188][191] - 富睿玛泽会计师事务所有限公司自2025年4月16日起辞任公司外部核数师，久安（香港）会计师事务所有限公司自2025年4月17日起获委任[193][195] - 截至2025年3月31日止年度，久安（香港）会计师事务所有限公司审计服务已付及应付费用为440,000港元，富睿玛泽会计师事务所有限公司非审计服务已付及应付费用为180,000港元[196] - 公司采用董事会多元化政策，提名委员会认为应增强性别和年龄多样性以利于集团可持续发展[198][199] - 提名委员会将每年在企业管治报告中披露董事会组成并监督多元化政策实施，还会讨论并向董事会推荐政策修订[200]

其他财务数据 - 2024年12月31日，集团流动负债中借款为人民币26.86464亿元，其中未能按时偿还的贷款票据为人民币22.61082亿元，银行及其他借款为人民币4.25382亿元，而现金及现金等价物仅为人民币7.21631亿元[4] 管理层讨论和指引 - 管理层认为2024年票据持有人将同意重组计划，集团将取得新融资来源，有足够资金履行到期财务义务，董事信纳按持续经营基准编制综合财务报表[6] - 审核委员会评估持续经营假设时采取与管理层讨论、审阅现金流预测等步骤，未发现问题[7] - 集团计划积极与票据持有人沟通以完成全面重组，寻求新融资来源，加快收回应收款项并控制成本费用[8] - 尽管有清盘呈请，公司仍有信心与特别小组就重组计划达成协议，未来数月将反对呈请并积极推动磋商[9] - 建议重组完成后将改善集团资本架构，延长债务到期日并解决不发表意见的基准[10] 业务举措 - 2025年4月起公司开展针对性工作加快收回贸易及其他应收款项，收款表现有所改善[10] - 加快收款举措预计在2025年下半年产生增量营运资金流入[10] - 公司实施集团范围内成本控制措施，暂停不必要开支及酌情资本开支[10] - 营运成本合理化工作在业务单位层面持续进行[10] - 成本控制措施改善了经营现金流量，预计2025年可进一步节省开支[10] 公司人员信息 - 公告日期公司执行董事为张军先生[12] - 公告日期公司非执行董事为张姝嫚女士、杨庆理博士、曹宏博士及范仁达博士[12] - 公告日期公司独立非执行董事为王涛先生、黄文宗先生及施哲彦先生[12]

年报发布信息 - 公司于2024年7月18日发布截至2024年3月31日止年度年报[3] - 2024年报中所载其他资料维持不变[5] 购股计划资料 - 董事会向股东及潜在投资者提供公司所采纳购股计划补充资料[4] - 购股期权可在董事厘定及通知各股权承授人期间行使，该期间从提呈授出购股期权当日开始，须在授出日期起计十年内结束[4] 公告相关信息 - 公告遵照GEM上市规则刊载，董事对公告资料承担全部责任[7] - 公告将在刊发日期起计最少七天于GEM网站及公司网站刊登[7] 董事会构成 - 公告日期董事会包括3名执行董事和3名独立非执行董事[7]

公司基本信息 - 公司为麦迪卫康健康医疗管理科技股份有限公司，股份代号2159[2] 受限制股份单位情况 - 2023年授予公司其他雇员的720,000份受限制股份单位失效[3] - 2024年无根据受限制股份单位计划授出或同意授出受限制股份单位[3] - 公司其他雇员2024年1月1日未归属受限制股份单位数目为零[3] - 公司其他雇员2024年12月31日未归属受限制股份单位数目为零[3]

购股期权数目情况 - 2024财年初计划授权限额可供授予的购股期权数目为5.17亿，年末为0 [6] - 2024财年初服务供应商分项额可供授予的购股期权数目为5170万，年末为0 [6] 内部监控与合规措施 - 公司加强须予公布交易的内部监控政策及制度，强化对遵守上市规则第14章的监管[7] - 2024年7月公司向集团董事及管理团队成员举行内部培训课程，阐明须予公布交易的相关上市规则要求[7] - 公司聘请香港会计师公会会员监督未来交易及相关规模测试的计算[7] - 公司就所有建议交易寻求外部法律及其他专业意见以确保遵守上市规则[7] - 董事会实施一系列风险管理及内部监控措施，防止类似违规事件再次发生[5] - 董事会认为实施的措施能确保持续遵守上市规则第14章并防止类似事件再次发生[5] 公告词汇与资料说明 - 公告所用词汇与年报、主要交易公告、主要交易通函及购股权计划所界定者具有相同涵义[3] - 公告补充资料不影响年报所载其他资料，年报内其他资料维持不变[8]

收入和利润（同比环比） - 截至2025年3月31日止年度，公司收入为85.68317亿港元，较2024年的86.91449亿港元下降1.4%[9] - 2025年公司股权持有人应占溢利为2.32744亿港元，较2024年的3.30454亿港元下降29.6%[9] - 2025年经调整EBITDA为6.87657亿港元，较2024年的7.98315亿港元下降13.9%[9] - 2025年每股基本溢利为0.41港元，较2024年的0.57港元下降28.1%[9] - 2025年每股中期及末期股息为40港仙，较2024年的57港仙下降29.8%[9] - 2025年每股资产净值为4.73港元，较2024年的4.97港元下降4.8%[9] - 截至2025年3月31日财年，公司收益为85.683亿港元，股东应占溢利达2.327亿港元[17] - 2025财年公司收入减少1.4%至85.683亿港元，股东应占溢利减少29.6%至2.327亿港元，剔除投资物业公平值亏损后，股东应占溢利下降25.2%[42][45][50] - 2024财年公司收入为86.914亿港元，2024年3月31日止年度股东应占溢利为3.305亿港元[45][50] - 截至2025年3月31日止年度，公司收入856.83亿港元，较2023/24年度869.14亿港元减少1.4%[58] - 股权持有人应占溢利减少29.6%至2.327亿港元（2023/24年度：3.305亿港元）[70] - 2024/25年度，香港分类业绩减少15.2%至5.251亿港元，中国内地分类业绩减少9.4%至1.626亿港元[73] - 公司基本每股盈利减少28.1%至41港仙（2023/24年度：57港仙）[74] - 截至2025年3月31日止年度，集团每股基本溢利减少28.1%至41港仙（2023/24年度：57港仙）[77] - 2024/25年度，速食餐饮业务收入减少0.3%至5,121.3百万港元（2023/24年度：5,138.1百万港元）[80][87] - 休閒餐飲業務年收入減少6.4%至823.2百萬港元（2023/24年度：879.2百萬港元）[106][108][111][113] - 機構飲食業務年收入下跌2.0%至999.6百萬港元（2023/24年度：1,019.6百萬港元）[118][123] - 中國內地業務收入減少1.3%至1,495.2百萬港元（2023/24年度：1,515.3百萬港元）；華南快餐業務收入輕微增長0.4%至人民幣1,357.9百萬元，同店銷售減少8%[121][124] 成本和费用（同比环比） - 年内毛利率降至10.4%（2023/24年度：11.4%）[60] - 行政费用减少1.7%至4.945亿港元（2023/24年度：5.032亿港元）[61] - 原材料及包装成本23.29亿港元，占收入27.2%；人工成本29.461亿港元，占收入34.4%；租金成本9.885亿港元，占收入11.5%[65] - 其他收入及其他净亏损增加4000万港元[66] - 所得税费用减少42.6%至3230万港元（2023/24年度：5630万港元）[67] 各条业务线表现 - 大家乐快餐及一粥面分别录得同店销售下跌3%及2%，门店总数于2025年3月31日为224间（2024年3月31日：219）[80][87] - 大家乐快餐“Club 100”会员计划有200万会员，第三季推出会员优惠券推广活动[92][95] - 大家乐快餐第三季推出咖喱软壳蟹推广活动，带动午市和晚市销售[91][94] - 大家乐快餐为长者建立“Club 100长者会员”专区，推出1元奶茶和28元茶餐等专属优惠[92][95] - 集团透过eatCDC.com平台推出特别优惠及现金券，带动网上销售[93][95] - 大家乐快餐获得多个奖项，其太古城分店获太古地产“绿色厨房”计划“三叶评级”[97][98] - 大家樂快餐年內開設4間新門店，年末經營174間門店（2024年3月31日：172）；一粥麵開設6間新門店，財政年度末經營50間門店（2024年3月31日：47）；目前5間新速食餐飲門店正在籌備[103][104] - 一粥麵調整餐單組合，推廣海南雞和煲仔飯等產品，升級季節限定及節慶產品線，開拓網上銷售渠道[101] - 一粥麵拓展新地區，透過全新策略及傳播方案提升品牌知名度，舉行門店推廣活動吸引顧客[102][104] - Oliver's Super Sandwiches与營養顧問合作推出健康低碳餐單，吸引新顧客並刺激重複消費[109][112] - 上海姥姥推出多元化季節主題餐單，與外送平台合作，進行多渠道推廣活動[110][112] - 集团推出新產品線，強化招牌產品，實施價值策略，推出新的價值系列餐食，吸引新顧客[126] 各地区表现 - 公司运营网络拓展至香港、澳门及内地9个核心城市，共有逾500间门店[20][22] - 香港“Club 100”注册会员人数约200万，内地会员人数超660万[20][22] - 截至2025年3月31日，集团在香港有381间门店（2024年3月31日：380），在中国内地有185间门店（2024年3月31日：171）[79][86] - 中国内地会员计划注册会员超660万，多渠道会员计划粉丝逾980万[128][130] - 2025年3月31日中国内地经营门店185间，较2024年增加14间，另有16间新店筹备中[129] 管理层讨论和指引 - 香港和中国内地餐饮市场低迷，香港市民外游消费及内地市场价格竞争影响公司业绩，尤其在下半年传统旺季[42][46][50] - 公司推出高性价比产品、调整菜单组合、推广王牌产品、深化会员制度，推动数字化和自动化，优化成本控制[42][47][50] - 公司机构饮食业务恢复正常运营，录得稳定盈利[48][51] - 公司中国内地业务利润率稳定，在大湾区稳步拓展门店网络，表现优于整体市场[42][49][51] - 全球及区域经济预期持续波动，香港经济迈向新常态，公司将推动业务转型[170][171][173] - 公司预见未来市场需求更波动，将强化驱动消费需求、优化门店网络、巩固多品牌组合协同效益三项策略重点[171][173] - 公司以顾客体验为先，将推广明星产品、提升数字化体验、拓展目标客层、深化会员制度[174][178] - 公司将优化门店网络组合，按规模及地理布局整合资源，整顿表现不佳的店铺[174][178] - 公司持续推动成本控制、提升人力资源效益、引入新技术与自动化，数字化转型保障利润率[175][178] - 内地餐饮市场竞争激烈且受全球经济影响，公司凭高性价比定位等策略有信心发展[176][178] - 香港与内地业务在食品加工及采购的协同效应将带来机遇，配合大湾区业务增长创造动力[176][178] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年12月24日已派付每股15港仙中期股息，建议2025年9月4日派付每股25港仙末期股息[10] - 2025年8月14 - 19日暂停办理股份过户登记以确定出席及于股东大会投票资格，8月26日暂停办理以确定收取末期股息资格[10] - 佛山首店迁址活动总曝光量突破1000万次[25][28] - “大家开饭”食物援助计划已向香港有需要人士及照顾者捐赠超70万份餐食[26][28] - “罗腾祥教育基金”已惠及近1000名员工，累计发放奖学金超4000万港元[29][33] - 今年“罗腾祥教育基金”向205名学生颁授奖学金[29][33] - 基金首年仅4位学生获颁奖学金[29][33] - 截至2025年3月31日，公司运营单位总数为566个[38] - 2025财年收入分布中，香港速食餐饮占比59.8%，中国内地占比11.7%，香港休闲餐饮占比9.6%，香港机构饮食占比17.5%，其他占比1.4%[38] - 自2024年4月1日起，新分店总数为57家，其中香港速食餐饮3家、香港休闲餐饮10家、中国内地11家、香港机构饮食21家[40] - 建议派发末期股息每股25港仙（2023/24年度：42港仙），全年总派息率为99.7%[44] - “美味 • 乐聚就係要大家乐！”活动过去两年抖音曝光超3亿次[131][135] - 2025年3月31日集团现金约10.54亿港元，可用银行信贷额8.13亿港元[137][142] - 2025年3月31日集团流动比率0.8（2024年3月31日：0.9），现金比率0.6（2024年3月31日：0.7）[137][142] - 2025年3月31日集团借贷3.05亿港元（2024年3月31日：3.85亿港元），无负债比率[137][142] - 回顾年内集团资本开支（撇除使用权资产）2.94亿港元（2023/24年度：3.18亿港元）[138][143] - 2025年3月31日集团未行使资本承担3.95亿港元（2024年3月31日：5.16亿港元）[138][143] - 2025年3月31日公司为附属公司银行信贷提供担保约12.81亿港元（2024年3月31日：19.2亿港元）[139][144] - 2025年3月31日集团员工18970名（2024年3月31日：19569名）[141][146] - “交接100天工程”举办12场交流活动，超800名员工参与[151] - “罗唐宋教育基金会”26年为近1000名员工子女提供奖学金，总额超4000万港元，今年超200名儿童获支持[154] - 今年超1530名员工获“Give Me Five”长期服务奖，超370人服务15年以上，5人服务40年[155] - 集团连续十年入选恒生企业可持续发展基准指数，评级为“AA”[160] - 集团连续六年获“开心工作间”称号，第四年获“Best HR Awards 2024”大奖[157] - “Bon Appetit Café”食物援助计划开展第三年，扩大援助范围[161] - 与香港耆康老人福利会举办新春盆菜宴，1600名长者及护理人员参与[162] - 内地食物援助计划获“2024年CSR环球创新榜优秀案例”[163] - 集团获香港01“杰出ESG企业大奖”、TVB“ESG最佳报告奖”、am730相关奖项[160] - 集团获JobMarket“卓越雇主大奖2024”和香港特区政府劳工处《好雇主约章2024》[157] - 公司在回顾年度扩大气候风险管理，收集范畴三温室气体排放数据，并举办可持续发展培训工作坊[166][168] - 罗开光69岁，1982年加入集团，2016年起为非执行董事，任公司主席及提名委员会主席[180][184] - 罗碧灵72岁，1982年加入集团，2019年起为非执行董事，任审核委员会成员[182][184] - 陈裕光73岁，1984年加入集团，1989 - 1997年任行政总裁，1997 - 2012年任执行主席，2012年4月调任非执行董事[192] - 许栋华71岁，1984年加入集团，1997年起任公司非执行董事[193] - 郭琳广69岁，2004年7月起任公司独立非执行董事，是审核、薪酬和提名委员会成员[194][197] - 区啸翔74岁，2013年1月起任公司独立非执行董事，为审核委员会主席，有逾45年会计经验[196][198] - 方淑群57岁，2023年1月起任公司独立非执行董事，是薪酬委员会主席[199] - 区啸翔曾于2007年12月至2008年12月任香港会计师公会会长[196][198] - 方淑群在制衣行业超19年，有超14年银行和投资经验[199]

收入和利润（同比环比） - 2025年公司收入为10,414千港元，2024年为13,433千港元[13] - 2025年公司拥有人应占年内亏损4,261千港元，2024年为8,497千港元[13] - 2025年非控股权益应占年内溢利1,194千港元，2024年为1,216千港元[13] - 2025年公司拥有人应占每股亏损基本及摊薄为0.43港仙，2024年为0.91港仙[13] - 截至2025年3月31日止年度，公司营业额约1041.4万港元，业绩表现稳健[17] - 截至2025年3月31日止年度，公司收益约1041.4万港元（2024年约1343.3万港元），较上一年度减少约22.5%[26] - 2025年香港税项开支为零，递延税项抵免约20.5万港元，除税后亏损约306.7万港元，非控股权益应占溢利约119.4万港元，公司拥有人应占综合亏损约426.1万港元[27] - 2025年持续经营业务收入为10,414千港元，2024年为13,433千港元，同比下降约22.47%[193] - 2025年持续经营业务除税前亏损为3,267千港元，2024年为9,289千港元，亏损幅度收窄约64.83%[193] - 2025年持续经营业务所得税抵免为205千港元，2024年为2,016千港元，同比下降约89.83%[193] - 2025年年内来自持续经营业务亏损为3,062千港元，2024年为7,273千港元，亏损幅度收窄约57.90%[193] - 2025年已终止经营业务亏损为5千港元，2024年为8千港元，亏损幅度收窄约37.50%[193] - 2025年年内亏损为3,067千港元，2024年为7,281千港元，亏损幅度收窄约57.87%[193] - 2025年本公司拥有人应占来自持续经营业务亏损为4,256千港元，2024年为8,489千港元，亏损幅度收窄约49.86%[193] - 2025年本公司拥有人应占来自已终止经营业务亏损为5千港元，2024年为8千港元，亏损幅度收窄约37.50%[193] - 2025年非控股权益应占来自持续经营业务溢利为1,194千港元，2024年为1,216千港元，同比下降约1.81%[193] - 2025年本公司拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为0.43港仙，2024年为0.91港仙，亏损幅度收窄约52.75%[193] - 2025年年内亏损3067千港元，较2024年的7281千港元有所收窄[194] - 2025年全面开支总额3018千港元，较2024年的7396千港元减少[194] 成本和费用（同比环比） - 截至2025年3月31日止年度，公司雇员福利开支约1117.2万港元（2024年约1359.5万港元），较上一年度减少约17.8%[26] - 截至2025年3月31日止年度，公司其他经营开支分别约582万港元及约582.1万港元，维持稳定[26] - 截至2025年3月31日止年度，公司融资成本约32.9万港元（2024年约16万港元），较上一年度增加约105.6%[26] 各条业务线表现 - 截至2025年3月31日止年度，证券经纪及资产管理业务收益约300.2万港元（2024年约6000港元）[24] - 集团传媒、广告及投资者关系服务业务面临激烈竞争，将改善网站及应用程序并招募记者和主播[108] - 集团金融服务、经纪及基金管理业务受金融市场下滑影响，将加强风险管理[108] 管理层讨论和指引 - 公司准备推出更多教育课程服务对数字资产交易及代币化融资产品有兴趣的投资者[15] - 公司将与香港投资推广署及香港财富传承学院联合，为外国来港设家办的财团提供专业服务，成新收入增长点[18] - 公司将巩固财经新闻服务领先地位，壮大销售及营销团队，投资者关系业务预计未来数年成可盈利业务[44] 其他没有覆盖的重要内容 - 过去10年港交所首次公开募股集资额超3,030亿美元，占全球首位[14] - 2024至2025第一季诞生160多家上市公司[14] - 公司2024年获CFS财经峰会“垂直领域奖 — 2024年度股票领域Top 10”等多项奖项[17] - 2025年公司出售七间已出售附属公司全部股本权益，代价每股1港元，出售日资产净值为零，无现金及现金等值项目流入/流出净额[35] - 2025年集团公允价值约2355.6万港元的投资物业质押作借款融资抵押品[36] - 2025年3月31日集团在香港及中国共有40名全职雇员，较2024年减少12名[38] - 报告期集团产生雇员福利开支总额约1117.2万港元，较2024年约1359.5万港元有所下降[39] - 董事会不建议派付2025年度末期股息[42] - 劳玉仪65岁，2010年10月28日加入集团，2020年11月起任大森控股集团独立非执行董事[47] - 戴国良67岁，2024年1月18日加入集团，持证券交易、证券意见、资产管理牌照，任信越控股等公司独立非执行董事[48] - 黄伟健66岁，2010年9月13日加入集团，有超38年会计等专业商业经验[49] - 王国贤45岁，2022年9月16日加入集团，2025年6月13日辞任，有逾15年投资银行经验[50][52] - 李志洪67岁，2024年8月27日加入集团，2016年起任BioLife Ventures主席等职[53][55] - 徐祖力45岁，2025年6月13日加入集团，2010年起任中国力创董事长等职，教育领域深耕14年[56][57] - 公司提呈截至2025年3月31日止年度企业管治报告，致力完善企业管治[58] - 董事会认为公司该年度遵守企业管治守则所有原则及适用守则条文[59] - 全体董事确认该年度遵守规定买卖准则，公司不知悉相关雇员违规事件[60][61] - 截至2025年3月31日止年度及报告日期董事会成员及履历详情载于年报相关章节[62] - 截至2025年3月31日止年度，董事会举行三次会议，劳玉仪、戴国良、黄伟健、王国贤出席率100%，郁继燿出席率约66.7%，李志洪出席率约33.3%[63] - 截至2025年3月31日止年度，审核委员会举行两次会议，黄伟健、王国贤出席率100%，郁继燿、李志洪出席率50%[68] - 截至2025年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议，王国贤、劳玉仪、黄伟健出席率100%[70] - 截至2025年3月31日止年度，提名委员会举行两次会议，劳玉仪、黄伟健、王国贤出席率100%[71] - 截至2025年3月31日止年度，企业管治委员会举行一次会议，郁继燿、黄伟健、王国贤出席率100%[73] - 公司审核委员会建议在应届股东周年大会上续聘先机会计师行有限公司为核数师[69] - 公司董事会负责整体管理，高级管理层负责实施业务策略及日常营运[64] - 公司最少有三名独立非执行董事，且均获年度独立确认书[65] - 各非执行董事及独立非执行董事委任为期一年，董事须轮席退任[66] - 公司采纳董事会多元化政策，提名委员会每年审阅董事会架构等[74] - 截至2025年3月31日止年度，公司核数师就审核服务收取约350,000港元，并无收取非审核服务费[86] - 公司秘书张延女士于2022年9月1日获委任，已接受不少于15小时相关专业培训[88] - 所有董事就截至2025年3月31日止年度董事培训遵守企业管治守则规定[84] - 董事会负责评估及厘定集团愿承担的风险性质及程度，确保建立及维持合适有效的风险管理及内部监控系统[89] - 风险管理及内部监控系统有效性的检讨每年进行，涵盖财务、营运及合规监控措施[89] - 公司已采纳董事提名政策，载有董事提名及委任的遴选标准、程序以及董事会继任计划考虑因素[79] - 提名委员会将适时审阅董事会多元化政策和董事提名政策，确保其有效性[78][82] - 公司重视集团各层面性别多元化，工作团队性别比率载于年报环境、社会及管治报告[83] - 董事会由具有多元化专业知识、不同年龄层及性别的成员组成，认为已达到董事会性别多元化[76] - 董事确认对编制截至2025年3月31日止年度的财务报表负有责任[87] - 董事会于2022年4月采纳举报政策和反贪污政策[92][93] - 截至2025年3月31日止年度，未发现对集团财务报表或整体营运造成重大影响的欺诈或不当行为事件[92] - 持有不少于公司缴足股本（附带股东大会投票权）十分之一的股东可要求召开特别股东大会[98] - 公司内幕消息发布须在联交所网站及公司网站发布相关资料[97] - 公司采纳股东沟通政策，通过企业刊物、网站等渠道与股东沟通[100] - 公司采纳股息政策，无预先确定派息比率，董事会可建议及宣派股息[102] - 董事会提呈集团截至2025年3月31日止年度的年报及经审核综合财务报表[103] - 报告期内，集团已遵守相关法律法规[109] - 公司截至2025年3月31日止年度不建议派付股息，2024年也无派息[112] - 2025年3月31日公司并无分派储备，2024年同样无[114] - 截至2025年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[116] - 报告期内，集团并无资本化任何利息，2024年也无[118] - 2025年3月31日，执行董事劳玉仪女士在公司999,808,161股已发行普通股中拥有673,689,976股权益，占比67.38%[125][126] - 2025年3月31日，Maxx Capital持有公司594,340,889股普通股，占比59.45%；Broadgain International Limited持有47,052,000股，占比7.06%；王源持有39,000,000股，占比5.85%[127] - 各独立非执行董事及非执行董事的委任为期一年[124] - 公司已采纳一套有关全体董事进行证券交易的行为守则，且全体董事在截至2025年3月31日止年度已遵守[131] - 集团截至2025年3月31日止年度的经审核综合财务报表已由审核委员会审阅[132] - 截至2025年3月31日止年度，公司无董事或主要股东及其联系人从事与集团业务构成或可能构成竞争的业务，也无其他利益冲突[133] - 支付予电子动感有限公司的租金开支属GEM上市规则关连交易，其他关连方交易属持续关连交易，获全面豁免遵守GEM上市规则第二十章项下的年度审阅及披露规定[134] - 截至2024年3月31日止年度综合财务报表由国富浩华审核，2025年4月14日国富浩华辞任，先机会计师行获委任审核截至2025年3月31日止年度综合财务报表，先机会计师行将在应届股东周年大会上退任并合资格膺选连任[139] - 公司根据GEM上市规则附录20披露2024年4月1日至2025年3月31日环境、社会及管治报告[142] - 公司与雇员通过内部电邮、简报、培训等互动，与客户通过客户会议、公司网站互动，与投资者通过新闻发布、报告等互动[143] - 公司业务预期不会对环境构成重大影响且不会产生有害污染物，鼓励雇员减少有害排放物[146][147] - 报告期内公司业务运营无造成严重空气污染、水质污染、土地污染及产生有害废弃物的情况[149] - 截至2025年3月31日止年度，范畴1直接温室气体排放为零，范畴2间接排放为75,378.2千克，总计75,378.2千克，密度为1,884.5千克/雇员；2024年对应数据分别为零、87,302.8千克、87,302.8千克、1,678.9千克/雇员[150] - 报告期内租赁办公室物业用电约为118,290千瓦 时，2024年为135,032千瓦 时，同比下降约12.39%[157] - 报告期内A4纸用量约为71,349张，2024年为92,686张，同比下降约23.02%[157] - 公司根据新雇员资历、工作经验等核定薪酬，薪酬由工资、奖金等构成，雇员有权享受多种带薪假期[162] - 公司为中国雇员缴纳社会保险及住房公积金，为香港雇员缴纳强积金，为雇员投保劳工保险及医疗保险[162] - 公司实施标准工时工作制，每天工作7.5小时，每周工作五天，有权调整作息时间，雇员休假需提前申请[163] - 雇员因个人原因辞职或不能胜任工作岗位，需提前30天至60天书面申请或通知[164] - 公司为平等机会雇主，不因多种因素在人力资源管理中对应征者或员工有影响[165] - 报告期内公司不知悉有严重违反雇佣及劳动条例的情况[166] - 公司提供完善入职培训，开展管理技能等多方面培训[168] - 报告期内公司遵守相关法律，严禁童工及强制劳动，新雇员入职需出示有效身份证明[169] - 截至2025年和2024年3月31日，公司雇员总数分别为40人和52人