收入和利润（同比环比） - 截至2024年12月31日止年度，公司收益为人民币3,162,415,000元，较2023年增长2.4%[8][9][13] - 2024年公司毛利为人民币751,173,000元，较2023年增长11.8%[8] - 2024年公司年内溢利为人民币266,034,000元，较2023年增长12.2%[8][9][13] - 2024年母公司拥有人应占溢利为人民币260,420,000元，较2023年增长9.3%[8] - 2024年公司年内经调整溢利为人民币280,413,000元，较2023年增长7.0%[8][13] - 2024年母公司拥有人应占经调整溢利为人民币274,246,000元，较2023年增长4.2%[8][13] - 2024年基本每股盈利和摊薄每股盈利均为17.42人民币分，较2023年下降0.20[8] - 报告期内公司录得收益31.62415亿元，较2023年同期增长2.4%[31] - 报告期内公司年内溢利增长12.2%至2.66034亿元[31] - 公司2024年收益为人民币3,162,415,000元，较2023年的人民币3,088,387,000元增加2.4%[49][50][62] - 公司2024年年内净溢利为人民币266,034,000元，较2023年增加人民币28,908,000元或12.2%[49] - 公司2024年母公司拥有人应占溢利为人民币260,420,000元，较2023年增加人民币22,257,000元或9.3%[49][50] - 公司2024年非公认可会计原则年内经调整溢利为人民币280,413,000元，较2023年增加人民币18,289,000元或7.0%[49][50] - 公司2024年毛利率为23.8%，较2023年的21.7%增加2.1个百分点[50] - 公司2024年净利率为8.4%，较2023年的7.7%增加0.7个百分点[50] - 2024年公司总收益为人民币3162415千元，较2023年的人民币3088387千元增长2.4%[63] - 2024年公司毛利为人民币751173000元，较2023年的人民币671701000元增加11.8%，毛利率从21.7%升至23.8%[71] - 分销业务2024年收益为人民币2946782千元，占比93.2%，较2023年增长1.7%[63] - IVD分析仪分销业务2024年收益为人民币304658千元，占比10.3%，较2023年减少7.8%[64] - IVD试剂及其他耗材分销业务2024年收益为人民币2642124千元，占比89.3%，较2023年增长2.9%[64] - 售后服务业2024年收益为人民币205989千元，占比6.5%，较2023年增长14.8%[63] - 自有品牌产品业务2024年收益为人民币9644千元，占比0.3%，较2023年减少9.2%[63] - 2024年公司其他收入及收益净额为人民币21813000元，较2023年的人民币29131000元减少25.1%[76] - 分销业务中，物流提供商渠道2024年收益为人民币180523千元，占比6.1%，较2023年增长9.0%[66] - 2024年其他收入总额为2018.1万元，其他收入及收益总额净额为2181.3万元，较2023年的1978.3万元和2913.1万元有变化[77] - 2024年年内溢利为2.66034亿元，较2023年的2.37126亿元增长12.2%，因分析仪及售后服务业务毛利率增加[83] - 2024年年内经调整溢利为2.80413亿元，较2023年的2.62124亿元增长7.0%，因分析仪及售后服务业务毛利率增加[85] 成本和费用（同比环比） - 2024年公司销售成本为人民币2411242000元，较2023年的人民币2416686000元减少0.2%[67] - 2024年销售及分销开支为1.39805亿元，较2023年的1.36313亿元增加2.6%，因营销活动增加[78] - 2024年行政开支为1.65332亿元，较2023年的1.5998亿元增加3.3%，因业务活动增加[79] - 2024年融资成本为3597.9万元，较2023年的2104万元增加71.0%，因平均银行借款金额增加[82] 各条业务线表现 - 截至2024年12月31日，公司已与20家本地IVD制造商及6家国际领先IVD企业达成合作，产品组合涵盖逾500种诊断产品[14] - 威士达与希森美康持续深化合作，巩固威士达作为希森美康凝血产品于中国内地独家分销商的市场地位[15] - 2024年公司正式进军人工智能领域，成立更好科技（香港）及其附属公司更好科技控股（深圳）[18] - 截至2024年12月31日，公司在医院及医疗机构累计安装6763台希森美康生产的凝血分析仪并投入使用[20] - 2024年公司产品组合经威士达提供4类血栓标记物而扩大，截至2024年12月31日，在中国医院及医疗机构安装101台应用该4类血栓标记物的希森美康凝血免疫分析仪[20] - 2024年公司向九家中国三级医院提供解决方案服务，报告期内解决方案服务产生收益2.39381亿元，较2023年减少1.1%[20] - 截至2024年12月31日，公司分销网络中有351名直接客户和1253个分销商，通过下级分销网络覆盖1674家三级医院[20] - 截至2024年12月31日，公司在医院及医疗机构安装6763台希森美康凝血分析仪并投入使用[32] - 截至2024年12月31日，公司在中国医院及医疗机构安装101台应用4类血栓标记物的希森美康凝血免疫分析仪[33] - 2024年公司向9家中国三级医院提供解决方案服务，报告期内解决方案服务收益2.39381亿元，较2023年的2.41944亿元减少1.1%[35] - 截至2024年12月31日，公司分销网络中有351名直接客户和1253个分销商，通过下级分销网络覆盖1674家三级医院[35] - 公司威士达与希森美康合作27年，持续深化合作巩固其在中国内地独家分销商市场地位[32] - 公司2024年进军AI领域，成立更好科技（香港）及其附属公司更好科技控股（深圳）[46] 管理层讨论和指引 - 公司将强化IVD核心业务，扩展分销网络与医院覆盖范围，加大前沿技术研发投入，考虑股权收购或增资产相关公司[24] - 公司将加大人工智能技术研发投入，探索其在医疗数据分析等方面的深度应用，推动与现有IVD产品协同创新[25] - 公司计划通过吸纳目标IVD产品获更多分销权，加强与不同客户关系，设新部门聘更多销售人员扩展分销覆盖范围[42] - 公司计划升级医院解决方案服务技术架构，引入数据驱动运营模型与自动化流程管理工具提升运营效率与服务响应能力[43] - 公司计划雇佣更多销售人员管理解决方案服务推广及营销，吸纳足够多不同品牌IVD产品加强集中采购优势[43] - 公司拟继续参加国家及地方IVD研讨会以及学术会议提高品牌知名度[43] 其他没有覆盖的重要内容 - 董事会不建议就2024年度派发末期股息[10] - 预计到2027年，中国IVD市场将达2787亿元，2021 - 2027年复合年增长率为15.7%[24] - 2024年7月24日配售新股份所得款项净额约1.896亿港元，已动用1.628亿港元，未动用2630万港元，预计两年内用完[87] - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为17.74358亿元，较2023年的12.24786亿元增加[88] - 截至2024年12月31日，母公司拥有人应占权益总额为37.14618亿元，较2023年的33.44935亿元增加[89] - 截至2024年12月31日，流动资产净值为21.69969亿元，较2023年的3.86878亿元增加17.83091亿元[91] - 报告期内集团资本总开支为6710.3万元，用于采购物业、厂房及设备以及添置使用权资产[97] - 截至2024年12月31日，集团已质押银行存款8337.8万元，为总额5.64932亿元的信用证提供担保[98] - 截至2024年12月31日，集团以人民币计值的银行借款为7.32566亿元，均应于2025年12月31日或之前偿还[99] - 截至2024年12月31日，集团资产负债比率为13.3%，2023年12月31日为6.7%[101] - 截至2024年12月31日，集团已向合营公司作出资本承担2933.2万元，2023年12月31日为2982.9万元[102] - 董事会决议不建议报告期内派发末期股息，2023年每股普通股派息6.209港仙[104] - 截至2024年12月31日，集团有863名雇员，2023年12月31日为803名；报告期员工薪酬开支总额2.21693亿元，2023年为1.83869亿元[105] - 2024年7月24日，公司以每股0.7港元发行2.70918016亿股股份，相当于经配售后扩大后已发行股份约16.67%，所得款项净额约1.89亿港元[106] - 2024年10月28日，安永辞任公司核数师，大华马施云接任；2025年2月20日，栢淳接任大华马施云[108][113] - 报告期内，林惠茵不再担任公司秘书及授权代表；陈兆基等4人获委任，梁景新等4人辞任[109][110] - 何先生于1993年8月创立威士达，自1995年5月起任行政总裁，在IVD行业有逾37年经验[119] - 林贤雅先生49岁，2000年加入集团，2019年6月21日任总经理兼执行董事，在IVD行业有逾23年经验[121] - 陈兆基先生42岁，2024年3月28日加入集团任执行董事，负责整体管理及营运[124] - 罗剑辉先生54岁，2024年3月28日加入集团任执行董事，负责整体管理及营运，担任多职[124] - 姚海云女士49岁，2021年10月19日任非执行董事，在财务及会计工作方面有约28年经验[127] - 姚女士1995年加入新华医疗财务部，在新华医疗财务相关岗位任职约27年[128] - 刘飞先生38岁，2024年3月8日任非执行董事，在研发及管理方面有逾十年经验[130] - 刘飞2009年7月加入新华医疗，现担任新华医疗体外诊断事业部总经理等多职[130] - 何先生1988年获香港大学哲学硕士学位，1982年获香港大学理学学士学位[119] - 林贤雅先生2009年获复旦大学工商管理硕士学位，1999年9月获上海交通大学医学院医学检验学学士学位[121] - 黄思乐博士52岁，2024年3月28日加入集团任独立非执行董事，担任审核及薪酬委员会主席等职[131] - 仲人前博士62岁，2019年6月21日获委任为独立非执行董事，负责独立监督集团管理[134] - 梁嘉声博士74岁，2019年6月21日获委任为独立非执行董事，在相关领域有逾42年经验[134][135] - 李祖后先生50岁，为达承副总经理，有逾22年企业管理经验，2012年11月加入集团[137] - 杨波先生47岁，为公司财务总监，有逾17年会计及财务管理经验，2016年2月加入集团[138] - 公司主要业务为投资控股，集团业务性质在报告期内无重大变动[142] - 报告期为截至2024年12月31日止年度[141] - 黄博士1996年11月获香港理工大学会计学学士学位等多个学位[132] - 仲博士1984年7月、1987年8月及1991年7月取得中国人民解放军第二军医大学学士等学位[134] - 梁博士1981年11月毕业于香港大学获哲学博士学位等[136] - 报告期内，集团向五个最大客户的销量约占销售总额的25.5%，最大客户销售额约1.97676亿元，约占销售总额的6.3%[161] - 报告期内，集团向五大供应商的采购总额约占采购总额的90.9%，最大供应商采购总额约21.83234亿元，约占采购总额的87.6%[161] - 截至2024年12月31日，公司法定股本为150万美元，分为30亿股每股0.0005美元的股份[162] - 截至2024年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为26.10691亿元[163] - 董事会不建议就2024年派发末期股息，截至2024年6月3

公司基本信息 - 公司执行董事为贺惠山、贺惠芬、劳汉生，独立非执行董事为罗潘、叶哲玮、马树超[7] - 公司核数师为安永会计师事务所[9] - 公司股份代号为06913，公司网站为www.scvedugroup.com[9] - 公司主要业务为投资控股，集团主要从事在中国提供民办高等职业教育[81] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为683,617千元，销售成本为493,682千元，毛利为189,935千元，除税前溢利为84,859千元，年内溢利为90,892千元[11] - 2024年12月31日，公司非流动资产为2,109,440千元，流动资产为421,209千元，流动负债为598,531千元，流动资产/（负债）净值为 - 177,322千元，总资产减流动负债为1,932,118千元，非流动负债为274,689千元，资产净值为1,657,429千元，总权益为1,657,429千元[11] - 报告期内公司收益同比增长约22.9%至人民币683.6百万元[14] - 报告期内公司整体毛利率呈一定下降，公司认为短期调整着眼于长期健康稳定发展[16] - 集团收益由2023年的约人民币55620万元增加约22.9%至报告期的约人民币68360万元[36] - 集团销售成本由2023年的约人民币37970万元增加约30.0%至报告期的约人民币49370万元[37] - 集团毛利由2023年的约人民币17650万元增加约7.6%至报告期的约人民币18990万元[38] - 集团毛利率由约31.7%降低至约27.8%[38] - 公司其他收入及收益从2023年约7920万元降至报告期约7160万元，减少约9.6%，主要因培训收入减少540万元[40] - 销售及分销开支从2023年约2720万元增至报告期约4260万元，增加约56.6%，因全日制在校学生总数增加致宣传费用增加[41] - 行政开支从2023年约8110万元增至报告期约8750万元，增加约7.9%，主要因员工成本及福利增加460万元[42] - 其他开支从2023年约2530万元增至报告期约3480万元，增加约37.5%，因捐赠、汇兑亏损及培训收入成本增加[43] - 融资成本从2023年约1190万元降至报告期约1180万元，减少约0.8%，与加权平均长期计息银行及其他借款减少相符[45] - 年内溢利从2023年约1.125亿元降至报告期约9090万元，减少约19.2%[46] - 2024年末流动负债净额约1.773亿元，较2023年末约7020万元增加约152.6%，因教学及行政设施建设现金流出和合约负债增加[47] - 2024年末计息银行及其他借款约1.812亿元，实际年利率约3.0%至6.8%[48] - 杠杆比率从2023年末约12.6%降至2024年末约10.9%，因计息银行及其他借款减少[54] - 公司首次公开发售所得款项净额约4.46亿港元，截至2024年末已动用3.14亿港元，占比约70.4%，未动用1.32亿港元，占比约29.6%[56] - 所得款项净额总计4.46亿港元，截至报告期已动用1.301亿港元，2024年12月31日已动用3.14亿港元，未动用1.32亿港元[57] - 增建教学及行政设施以及购买教学设备占所得款项净额的61.1%，金额为2.726亿港元，截至报告期已动用1.277亿港元，2024年12月31日已动用1.907亿港元，未动用0.819亿港元[57] - 兴建产教融合产业园占所得款项净额的3.0%，金额为0.134亿港元，截至报告期已动用0.024亿港元，2024年12月31日已动用0.043亿港元，未动用0.091亿港元[57] - 收购其他学校及教育服务提供商占所得款项净额的25.9%，金额为1.154亿港元，2024年12月31日已动用0.744亿港元，未动用0.41亿港元[57] - 营运资金占所得款项净额的10.0%，金额为0.446亿港元，2024年12月31日已全部动用[57] - 2024年12月31日，公司可供分派储备总额约为人民币250.9百万元[88] - 董事会建议向2025年6月5日名列公司股东名册的股东派付末期现金股息每股1.3港仙，2023年为4.8港仙[89] - 公司于报告期内向慈善项目或组织捐款约人民币3.4百万元[91] - 2024年12月31日，集团并无任何重大或然负债[94] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024/2025学年，公司为33,737名全日制学生提供职业教育，其中66.6%就读TMT行业及大健康产业相关专业[4] - 2024年公司全日制在校学生人数33,737名，岭南职业技术学院在校生人数为16,332名，较上一年增长4.1%；岭南现代技师学院在校生人数为17,405名，较上一年增长31.7%[14] - 报告期内岭南职业技术学院平均学费增长4.0%至人民币18,004元，岭南现代技师学院平均学费增长9.2%至人民币14,953元[14] - 2024年12月31日，岭南职业技术学院及岭南现代技师学院的平均寄宿费分别为人民币2,254元及人民币2,123元[27] 学校专业与院系设置 - 2024年12月31日，岭南职业技术学院将原来的13个二级学院整合为8个二级学院、2个公共学院及1个继续教育学院，并重新整合成立医学应用技术学院，增设口腔医学技术及眼视光技术两个新专业，提供超40门专业[4] - 2024年12月31日，岭南职业技术学院将原来的13个二级学院整合为8个二级学院、2个公共学院及1个继续教育学院、并重新整合成立医学应用技术学院，增设计口腔医学技术及眼视光技术两个新专业[24] - 2024年12月31日，岭南现代技师学院设有8个院系，提供超38门专业[5] - 2024年12月31日，岭南现代技师学院设有8个院系，提供超过38门专业[25] 公司战略规划 - 未来五年公司将实施的主要战略包括加速下属岭南职业技术学院升格为职业本科学校、透过轻资产模式扩张中等职业教育等[17] - 公司将融入新发展格局，发挥投融资撬动动能，加强内外资源整合，拓展培训业务与线上教育的收并购等[18] - 集团未来十年内将把岭南职业技术学院打造成大健康特色的创业型职业技术大学[34] - 集团将优先考虑大湾区内的优质技工院校及提供非学历职业培训的机构进行外延并购[34] - 集团将由学历教育主导型转向“学历教育+职业培训+技术服务”三轮驱动“五位一体”的发展新格局[35] 行业环境与市场规模 - 国家推出利好职业教育政策，公司职业教育业务符合政策支持方向，未来发展空间广阔[13] - 2023年大湾区经济总量占全国比重超11%，新兴产业人才缺口持续扩大[32] - 2025年中国职业技能培训市场规模预计超人民币9000亿元，线上教育渗透率持续提升[35] 学院职业技能认定与培训网点 - 岭南现代技师学院获批25个工种的职业技能等级认定，在广东省9个地级市设立28个社会培训评价网点，未来三年计划基本覆盖省内地级市[35] 公司管理层信息 - 贺惠山先生60岁，为集团控股股东兼联合创办人，负责集团整体营运及管理，在教育方面拥有逾31年经验[58][59] - 贺惠芬女士57岁，为公司控股股东，负责集团整体营运及管理，在教育方面拥有逾27年经验[63][64] - 贺惠山先生于1988年7月获华南师范大学图书馆学文凭，2017年6月获新加坡国立大学工商管理硕士学位[61] - 贺惠芬女士于1987年12月获华南工学院工业管理工程学文凭，2013年7月获北京大学工商管理硕士学位，2021年11月获香港大学工商管理博士学位[65] - 劳汉生61岁，2019年5月加入集团，2020年11月18日获委任为执行董事，教育经验逾37年[69] - 罗潘44岁，2020年11月18日获委任为独立非执行董事，财务及会计以及公司治理方面经验逾20年[72] - 叶哲玮（前称叶士颖）59岁，2020年11月18日获委任为独立非执行董事，法律、投资及商业管理方面经验逾34年[73] - 劳先生2002年12月获广东省人事厅颁发的管理学教授资格[69] - 罗先生2011年10月获中国注册会计师协会授予及广东省注册会计师协会认可的注册会计师资格，2013年10月获美国缅因州相关委员会授予注册会计师资格[72] - 叶先生2019年8月取得香港证券及投资学会从业员资格证书（机构融资）及（资产管理），2019年11月获授予相关证券及高级资产管理从业员资格证书[73] - 劳先生1983年6月毕业于重庆师范大学获数学学士学位，1987年11月毕业于内蒙古师范大学获中国科学史理学硕士学位[69] - 罗先生2003年6月毕业于中山大学获理论与应用力学学士学位，2004年6月获会计管理学学士学位[72] - 叶先生1987年6月毕业于台湾台北中国文化大学获法律学士学位，1991年6月获法律硕士学位，2017年6月获新加坡国立大学工商管理硕士学位[73] - 叶先生2018年12月获委任为新加坡国立大学商学院台湾校友监事[74] - 马树超71岁，2020年11月18日获委任为独立非执行董事，在教育方面拥有逾19年经验[75] - 贺惠芬57岁，为行政总裁[78] - 胡振华49岁，2024年8月28日获委任为公司财务总监，拥有25年财务管理经验[78] - 孙嘉恩于2024年6月19日获委任为公司秘书，在公司秘书领域拥有逾八年专业经验[79] 公司股权结构 - 贺惠山先生于2024年12月31日持有公司677,000,000股股份，占公司股权约50.75%[103] - 贺惠芬女士于2024年12月31日持有公司247,000,000股股份，占公司股权约18.52%[103] - 2024年12月31日公司已发行股份数目为1,334,000,000股[103] - 贺惠山先生于2024年12月31日持有广州岭南教育集团有限公司21,000,000股股份，占该公司股权约70.00%[105] - 贺惠芬女士于2024年12月31日持有广州岭南教育集团有限公司9,000,000股股份，占该公司股权约30.00%[105] - 2024年12月31日广州岭南教育集团有限公司已发行股份数目为30,000,000股[105] - 2024年12月31日，Zhihui Guang持有5.7亿股，占公司股权42.73%；Good Booming持有1.07亿股，占比8.02%；周兰庆女士通过不同权益性质分别持有5.7亿股和1.07亿股，占比分别为42.73%和8.02%；China Foreign Education持有2.47亿股，占比18.52%；韩利庆先生持有2.47亿股，占比18.52%；Fangyuan Education持有7600万股，占比5.70%；杜文宇先生持有7600万股，占比5.70%[107] - 2024年12月31日公司已发行股份数目为13.34亿股[107] 购股计划相关 - 股东于2021年6月23日有条件批准一项购股计划[116] - 可能因行使根据计划及集团任何其他计划将授出的所有购股权而发行的股份最高数目合共不得超过上市日期已发行股份的10%，即1.334亿股[118] - 因行使根据计划及集团任何其他计划已授出及尚未行使的所有未行使购股权而可能发行的最大股份数量不得超过公司不时已发行股本的30%[118] - 若在任何12个月期间，因行使授予及将授予计划的任何参与者的购股权而发行及将发行的股份总数超过公司不时已发行股本的1%，则不可向该人士授出任何购股[118] - 若进一步向合资格人士授出购股将导致该人士在截至进一步授出日期的12个月期间，因行使所有已授出及将予授出的购股已发行及将予发行的股份总数超过已发行股份总数的1%，则有关进一步授出须经股东在股东大会上独立批准[118] - 购股权计划有效期为上市日期起10年，截至年报日期剩余约6年[120][121] - 截至2024年12月31日，根据计划可行使股份数为1.334亿股，占已发行股份（不含库存股）的10%[121] - 购股计划参与者接纳授出时需向公司支付1.0港元[120] 控股股东承诺 - 控股股东于2021年6月23日订立不竞争契据，2021年6月23日至2024年12月31日遵守承诺[123] 物业租赁协议 - 2023年8月24日，岭南教育和岭南职业技术学院分别与养生谷订立物业租赁协议，租期至2024年8月31日[128] - 2024年9月30日，岭南职业技术学院与养生谷订立物业租赁协议，租期自2024年10月1日至2027年8月31日[128] - 2023年物业租赁协议中，广州天河区大观中路492号C栋一楼物业，月租金每平方米42.12元，月租不超68445元（含税）[130] - 2023年8月24日租赁协议，租赁期至2024年8月31日

财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入约为人民币2.631亿元，较去年减少约9.0%[16] - 公司2024年亏损约人民币5,690万元，2023年亏损约人民币1,920万元[16] - 本年度毛利约1.084亿元，较上年约1.274亿元减少约14.9%，毛利率约41.2%（2023年约44.1%）[35] - 本年度销售及分销费用约5620万元，较上年约5900万元减少约4.7%[36] - 本年度行政费用约5040万元，较上年约5150万元减少约2.1%[37] - 本年度研发费用总计约3340万元，较上年约3580万元减少约6.7%[38] - 本年度财务成本约930万元，较上年约640万元增加约45.3%[39] - 本年度亏损约5690万元，上年约1920万元，亏损增加因营收、毛利下降及资产减值亏损增加[41] - 公司本年度资本负债净额比率为46%，上年为34%[47] - 2024年12月31日，净负债较上年同比增加约人民币70万元[48] - 2024年末就贷款向担保公司作出之反担保为人民币2000千元，2023年为人民币10000千元[51] - 2024年12月31日，集团全职雇员为499名，2023年为537名；2024年集团总员工成本约为人民币1.03亿元，2023年为人民币9900万元[53] - 2024年12月31日公司累计亏损约人民币5319.6万元，无可供分派储备，2023年12月31日约为人民币1443.3万元[129] - 本年度集团销售予五大客户销售额约人民币7080万元，占总营业收入约27%，最大客户销售额约人民币2130万元，占约8%[131] - 本年度集团从五大供应商采购额约人民币4420万元，占总采购额约30%，最大供应商采购额约人民币1980万元，占约14%[131] - 公司2024年12月31日止年度综合损益表确认总收益为人民币263,069,000元[183] - 2024年营业收入为263,069千元人民币，2023年为289,073千元人民币[198] - 2024年销售成本为154,669千元人民币，2023年为161,708千元人民币[198] - 2024年毛利为108,400千元人民币，2023年为127,365千元人民币[198] - 2024年其他收益及增益为5,008千元人民币，2023年为2,182千元人民币[198] - 2024年除所得税前亏损为59,720千元人民币，2023年为17,613千元人民币[198] - 2024年所得税抵免为2,831千元人民币，2023年所得税开支为1,628千元人民币[198] - 2024年度亏损为56,889千元人民币，2023年为19,241千元人民币[198] - 2024年母公司拥有人应占年度亏损为42,532千元人民币，2023年为11,648千元人民币[198] - 2024年非控股权益应占年度亏损为14,357千元人民币，2023年为7,593千元人民币[198] - 2024年母公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币(0.294)元，2023年为人民币(0.080)元[198] 各条业务线表现 - 生化诊断业务受集采冲击收入下滑，部分主要生化诊断试剂产品集采后价格平均降幅达30%-40%[25][28] - 免疫诊断业务保持增长态势，拓展的IVD产品管线处于市场培育和推广阶段，收入规模小但增长潜力大[25] - 公司发布的高端科研SinoCyte流式细胞仪已在部分科研和高端医疗机构实现销售，分子诊断多项目推进临床试验，获批上市后有望成新业务增长点[25] - 疫情后核酸检测需求减少，常规诊断需求恢复不及预期，慢性疾病诊断相关IVD产品需求呈增长趋势[29] - 公司在糖尿病诊断试剂市场需求增加情况下，产品市场占有率提升缓慢[29] - 公司加大对基层医疗机构常规生化诊断试剂市场开拓力度，销售量有所增长[25] - 公司优化传统生化诊断试剂产品配方，提升稳定性和准确性，增强市场竞争力[30] 行业环境与机遇 - 体外诊断行业2024年经历深度变革，新冠检测业务落幕，集采使产品售价下滑[20] - 集采带动一定销量增长，但难补营收缺口，医保控费政策压缩盈利空间[20] - 人口老龄化使慢性疾病检测需求旺盛，政府投入和科技创新为行业带来机遇[20] 管理层讨论和指引 - 公司将加大新兴技术领域研发投入，加快新产品研发与上市，加强合作提升创新能力，优化管理流程吸引人才[22] 公司基本信息 - 公司注册地址在中国北京昌平区科技园区超前路27号，香港地址在湾仔港湾道18号中环广场66楼[8] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[10] - 公司已发行H股股数为64,286,143股，每股面值人民币1.00元[10] - 公司股权结构涉及多个主体，如中科院生物物理研究所持股比例等[11] - 公司拥有两个综合厂房共占地约37.17亩，一号厂房面积约11000平方米，二号约5000平方米[43] 研发成果 - 公司2024年研发投入约人民币3340万元[26] - 公司有“中生北控全自动样品处理系统”等诊断系统产品获批上市，9个新产品已注册或申请注册，116种产品完成延续注册，获七项产品专利技术，完成四个商标续展，参与起草的两项行业标准已公布[26] 股息政策与分配 - 董事会不建议派发2024年度股息，2023年也未派发[14][19] - 董事会不建议派发2024年度股息（2023年：无）[121] - 2019年1月8日董事会采纳“股息政策”，盈利、经营环境稳定且无重大投资或承担时须向股东派付年度股息[94] 企业管治 - 报告期内，公司应用《GEM上市规则》附录C1所载《企业管治守则》的原则及适用守则条文，但暂不成立内部审核部门[57] - 报告期内，董事会包括3名执行董事、3名非执行董事和4名独立非执行董事，各董事与公司订立为期三年的服务合约或委任函[58][59] - 公司未成立企业管治委员会，董事会获授予企业管治职能[60] - 董事会符合委任最少三分之一成员为独立非执行董事的要求，且有一名具备专业会计或财务管理专长[63] - 2024年度董事会共召开五次会议，董事平均出席率达96%，其中四次会议出席率为100%，一次为80%[66] - 公司股东周年大会及股东特别大会分别于2024年6月28日及10月17日在北京举行[67] - 集团主席及总裁职位分别由吴乐斌先生及陈鹏先生担任，2024年11月起，陈正永先生履行吴乐斌职责，刘建中先生履行陈鹏职责[68] - 全体董事在报告期遵守董事进行证券交易的标准守则规定[69] - 董事会成立薪酬、提名和审核三个委员会[70] - 薪酬委员会由沈佐君教授、陆琪先生、沈剑刚教授及何欣博士组成，沈佐君教授任主席[72] - 报告期内薪酬委员会举行两次会议，沈佐君、陆琪、沈剑刚出席率为100%，何欣未参会[73] - 截至2024年12月31日，高级管理层薪酬在100万元及以下的有7人，100.0001万元至200万元的有2人[74] - 公司建立确保董事会获独立意见的机制，包括加强招聘程序、审查人数、评估贡献和委聘外部顾问等[61] - 提名委员会于2012年3月20日成立，本年度举行三次会议[75][78] - 提名委员会成员有五名，陆琪任主席，各成员出席会议次数分别为陆琪3/3、沈佐君3/3、吴乐斌2/3、沈剑刚3/3、何欣（2024年6月28日获委任）1/1[77][78] - 董事会于2019年1月8日采纳提名政策和经修订董事会多元化政策[79][81] - 2024年委任一名女性董事后实现《GEM上市规则》项下的董事会性别多元化，2024年12月31日集团员工男女比例为52:48[81] - 审核委员会于2006年2月10日成立，报告期内举行三次会议[83][86] - 审核委员会成员有四名，陆琪任主席，各成员出席会议次数分别为陆琪3/3、沈佐君3/3、沈剑刚3/3、何欣（2024年6月28日获委任）2/2[86] - 审核委员会主要职责包括监督会计及财务申报程序、研究相关事项、审查风险管理及内部控制制度、检讨外聘核数师工作[84] - 公司秘书董涣樟负责支援董事会等工作，向董事会提供企业管治事宜意见[88] - 董涣樟确认财政年度内接受不少于15小时相关专业培训[89] - 2024年9月13日起，安永辞任公司中国及国际核数师，同日董事会建议委聘立信相关事务所，10月17日股东特别大会批准[90] - 截至2024年12月31日止年度，核数服务的核数师酬金约为人民币127.7万元[91] - 报告期内向董事派发《GEM上市规则》修订资料等作为持续专业发展培训一部分，所有董事确认遵守《企业管治守则》[95] - 2024年12月31日公司无独立内部审核部门，但实施适当措施履行内部审核职能[97] - 本年度董事会对集团内部监控及风险管理制度成效进行检讨和评估[97] - 董事会认为集团现有的内部监控及风险管理制度充分有效[99] 持续关连交易 - 2022年与安徽国科康儀医疗科技有限公司交易总代价约人民币1699万元（约1869万港元），构成不获豁免持续关连交易[98] - 2023年与安徽国科康儀医疗科技有限公司交易总代价约人民币505万元（约556万港元），构成不获豁免持续关连交易[98] - 2024年第一季度与安徽国科康儀医疗科技有限公司交易总代价约人民币161万元（约177万港元），构成获豁免持续关连交易[98] 风险管理 - 公司面临产业政策、市场竞争、产品研发和技术替代等多种风险[100][101][102] - 公司通过各业务部门、高管团队、董事会及监事会三道防线管控风险[102] - 公司在质量质控中心、财务部、工程部等配备专职内审人员[102] - 2024年公司内部人员和外聘中介机构对附属公司进行经济责任审计[102] - 公司通过多种会议形式全面审视经营风险[102] - 公司对高风险领域开展专项检查防范风险[102] - 公司采纳内幕消息披露政策确保内部人员保密[103] - 公司实施举报政策为员工和外部人士提供举报渠道[104] 公司章程与股东权益 - 公司于2024年6月28日采纳新公司章程[109] - 单独或合计持有公司10%或以上股份的股东有权请求召开股东特别大会，董事会需在收到请求后10日内反馈，同意后5日内发出通知[113] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东大会召开10日前书面提交临时提案[115] - 公司在股东周年大会举行前至少21日向全体股东发送通告及相关资料[112] 股东沟通与资讯传达 - 公司通过多种渠道与投资者沟通，董事每年主持股东周年大会[108] - 公司股东通讯政策确保股东适时获取公司资讯，主要通过公司通讯、股东大会及网站传达[110] 人员信息 - 陈正永61岁，2023年5月加入公司，在中国医学检测及体外诊断行业有逾40年经验[164] - 杨鹏50岁，2023年9月加入公司，在中国科学院任职逾20年[165] - 陈鹏51岁，2021年12月加入公司，目前正被中国内地有关部门拘留[167] - 李忠华61岁，2023年5月加入公司，曾于1993 - 1997年12月在上海科华生物科技有限公司工作[168] - 高光侠59岁，2007年1月加入公司，2002年获“国家杰出青年基金”支持[169] - 沈佐君61岁，2023年5月加入公司，2017年获第八届“国家衞生计生突出贡献中青年专家”，2018年获国务院特殊津贴[171] - 陆琪44岁，2021年5月加入公司，1999年9月 - 2003年7月在中央财经大学获法学学士[171] - 沈剑刚61岁，2023年2月加入公司，2014年7月 - 2020年2月任香港大学中医药学院教授及副院长（科研）[172] - 何欣53岁，2024年6月加入公司，拥有逾20年医疗企业运营、国际业务开发及投资经验[173] - 沈胜博士40岁，2019年1月加入公司任监事[174] - 任君贺女士35岁，2013年加入公司任总裁秘书兼监事[174] - 范华先生61岁，2024年6月加入公司任监事[174] - 刘建中先生60岁，1994年加入公司，2019年1月被聘为财务总监[175] - 董涣樟先生54岁，现任公司公司秘书[176] - 郑敬贤先生37岁，2021年2月加入公司任合资格会计师[177] 财务报表审核 - 公司2023年12月31日止年度综合财务报表由另一名核数师审核，该核数师于2024年3月27日发表无保留意见[186] - 核数师认为公司综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映财务状况及表现[179] - 董事负责按香港会计师公会准则编制综合财务报表并落实内部控制[189] 其他重要内容 - 公司在全国30个省及地区发展了近500家经销商[100] - 2024年公司进行1次消防演习，可确保人员和财产安全[102] - 公司主要从事体外诊断试剂产品的生产、销售及分销[119] - 2024年12月31日，吴乐斌持有公司内资股3500878股，

SOLIS HOLDINGS LIMITED （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號： 2227 2024 年報 目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 主席報告 | 4 | | 管理層討論及分析 | 5 | | 本公司董事及高層管理人員履歷詳情 | 10 | | 董事會報告 | 14 | | 企業管治報告 | 25 | | 環境、社會及管治報告 | 41 | | 獨立核數師報告 | 77 | | 合併損益及其他全面收益表 | 83 | | 合併財務狀況表 | 84 | | 合併權益變動表 | 86 | | 合併現金流量表 | 87 | | 合併財務報表附註 | 89 | | 五年財務概要 | 146 | 01 守益控股有限公司 2024年年報 公司資料 執行董事 鄭湧華先生 （主席） 張瑞清先生 獨立非執行董事 薛淑玲女士 （於二零二四年十月三十一日獲委任） 鍾比能先生 黃仲權先生 審核委員會 黃仲權先生 （主席） 鍾比能先生 薛淑玲女士 （於二零二四年十月三十一日獲委任） 薪酬委員會 鍾比能先生 （主席） 鄭湧華先生 薛淑玲女士 （於二零二四年十月三十一日獲委任） 提名委員會 ...

公司发展里程碑 - 2025年3月公司成功在香港联交所上市[9] - 2024年公司向国家药监局提交核心产品隆培促生长素上市许可并获受理[10] - 公司于2018年11月成立，拥有一款核心产品及两款其他在研候选药物[15] - 公司于2018年11月1日在开曼群岛注册成立，2025年3月21日在联交所主板上市[108][109] 收入和利润（同比环比） - 2024年公司其他收入为9,864千元人民币，2023年为11,356千元人民币，2022年为5,764千元人民币[13] - 2024年公司其他收益及亏损净额为2,375千元人民币，2023年为 - 106,695千元人民币，2022年为77,184千元人民币[13] - 2024年公司年内亏损为 - 182,242千元人民币，2023年为 - 249,570千元人民币，2022年为 - 288,967千元人民币[13] - 2024年每股亏损（基本及摊薄）为 - 1.95元人民币，2023年为 - 2.67元人民币，2022年为 - 3.09元人民币[13] - 公司其他收入由2023年的人民币1.14亿元减少13.1%至2024年的人民币9900万元[46] - 公司2024年录得其他收益净额人民币240万元，2023年录得其他亏损净额人民币1.067亿元[47] - 公司2024年税前亏损为人民币1.82242亿元，2023年为人民币2.4957亿元[46] - 公司年内亏损2024年为人民币1.82242亿元，2023年为人民币2.4957亿元[46] - 年内亏损由2023年的人民币2.496亿元减少27.0%至2024年的人民币1.822亿元[54] 成本和费用（同比环比） - 2024年公司研究及开发成本为 - 90,521千元人民币，2023年为 - 57,690千元人民币，2022年为 - 179,546千元人民币[13] - 截至2024年12月31日止年度，公司研发开支约为人民币9050万元，其中隆培促生长素4760万元、那韦培肽2010万元、帕罗培特立帕肽2280万元[29] - 2024年研发开支中合同成本3464.7万元、原材料及耗材1180.6万元、员工成本3418.5万元等，2023年合计为5769万元[30] - 公司研究及开发成本由2023年的人民币5770万元增加56.9%至2024年的人民币9050万元[50] - 公司管理费用由2023年的人民币7990万元增加8.1%至2024年的人民币8640万元[51] - 公司财务费用2023年及2024年分别为人民币30万元及人民币20万元，保持相对稳定[52] - 上市开支由2023年的人民币1630万元增加6.7%至2024年的人民币1740万元[53] - 截至2024年12月31日，集团有58名全职雇员，均位于中国（包括港澳台），2024年总员工成本约为人民币9880万元，2023年约为人民币6660万元[36] 各条业务线表现 - 核心产品隆培促生长素用于治疗儿童生长激素缺乏症，已在2022年4月完成中国3期关键性试验，2024年1月18日提交BLA，2024年3月7日获国家药监局受理，预计2025年下半年获批，年底获批后开始商业化活动[16][20][21] - 那韦培肽用于治疗软骨发育不全，中国2期临床试验双盲期试验于2023年11月完成，2024年4月完成开放标签阶段最后一位患者的最后一次访视，预计将向国家药监局提交NDA[16][21] - 帕罗培特立帕肽用于治疗成人甲状旁腺功能减退症，2023年1月完成3期关键性试验双盲期试验，预计2025年向国家药监局提交NDA[16][21] - 隆培促生长素治疗3至17岁儿童生长激素缺乏症患者，每位受试者接受52周治疗，52周AHV高于短效人生长激素[19] - 隆培促生长素注射频率为每周一次，相比每日一次人生长激素，可能提高儿童患者给药依从性[19] - 那韦培肽是治疗中国2至10岁软骨发育不全儿童患者的疾病修复疗法，已完成2期临床试验双盲期，达主要终点[23] - 帕罗培特立帕肽用于治疗成人甲状旁腺功能减退症，正在中国进行3期关键性试验，2023年1月完成双盲期，达主要及关键次要终点[24] - 公司是生物制药公司，有三款候选药物管线，均从Ascendis Pharma授权引入[110] - 截至2024年12月31日止年度，公司尚未产生任何产品销售收入，预计商业化前也不会产生[136] - 2024年公司五大供应商应占采购总额为4540万元，约占采购总额61%，2023年分别为3000万元和45%[136] - 2024年公司最大供应商应占采购总额为2060万元，约占采购总额28%，2023年分别为1770万元和26%[136] 管理层讨论和指引 - 公司预计核心产品可能于2025年下半年获BLA批准并在同年晚些时候商业化，计划增加商业团队人员[32] - 公司与上药控股订立战略合作协议，2024年8月与和睦家医疗达成战略合作[32] - 公司短期从Ascendis Pharma获核心产品商业药物供应，中期与药明生物合作，技术转移及本地化预计2027年完成[33] - 公司开发的DCD技术完成后药明生物将有能力生产核心产品，地产化产品预计2028年商业化[33] - 2025年底获BLA批准后至2028年，公司预计向Ascendis Pharma采购核心产品进行商业化供应[33] - 全球发售所得款项净额约为672.3百万港元（相当于人民币620.2百万元），截至年报日期未更改用途计划及动用款项[130] - 隆培促生长素进口BLA注册预计使用所得款项43.4百万元（占比7.0%），至2025年底使用[132] - 隆培促生长素本地制造产品研发预计使用所得款项126.5百万元（占比20.4%），至2026年底使用[132] - 隆培促生长素新适应症扩展研发预计使用所得款项196.6百万元（占比31.7%），至2027年底使用[132] - 隆培促生长素商业化供应预计使用所得款项154.4百万元（占比24.9%），至2026年底使用[132] - 帕罗培特立帕肽研发与监管申请预计使用所得款项47.1百万元（占比7.6%），至2026年底使用[132] - 那韦培肽中国2期试验研发预计使用所得款项11.2百万元（占比1.8%），至2026年底使用[132] - 一般营运资金预计使用所得款项41.0百万元（占比6.6%），至2027年底使用[132] - 公司自成立各年度均有亏损，预计未来几年继续亏损，可能永远无法实现或维持盈利[145] - 公司候选药物均未在中国（包括港澳台）获上市批准[145] 公司人员与治理 - 董事会由9名董事组成，包括1名执行董事、5名非执行董事及3名独立非执行董事[77] - 卢安邦先生于2018年11月7日获委任为公司董事兼CEO，拥有超31年全球生物制药开发经验[78] - Michael Wolff JENSEN先生于2021年1月8日获委任为公司董事兼董事会主席，负责战略规划等指导[79] - Jan Møller MIKKELSEN先生于2018年11月7日获委任为董事，创立Ascendis Pharma A/S并担任多职[82] - 付山先生于2018年11月获委任为董事，自2013年10月起担任Vivo Capital LLC的联席CEO及大中华区CEO [86] - 截至2024年3月，付山先生担任Genetron Holdings Limited的董事，该公司于2024年3月退市[87] - Michael J. CHANG先生41岁，2023年12月1日获委任为非执行董事，自2012年8月起任职于Vivo Capital LLC，现是管理合伙人[89] - 曹弋博先生42岁，2021年1月8日获委任为董事，2021年3月27日重新任命为非执行董事，自2017年7月起担任红杉中国的董事总经理[90] - YAO Zhengbin (Bing)博士59岁，2021年4月1日起获委任为独立非执行董事，自2021年6月起担任ArriVent BioPharma, Inc.的首席执行官兼董事长[92][94] - 陈炳钧先生61岁，2021年4月1日起获委任为独立非执行董事，自2024年8月起担任药明巨诺（开曼）有限公司的独立非执行董事[95][96] - 倪虹女士52岁，2021年4月1日起获委任为独立非执行董事，自2021年3月起担任知乎的独立董事[98] - 陈军博士55岁，2021年4月1日获委任为公司首席商务官，曾在礼来中国、美敦力、诺和诺德等公司任职[101] - Michael J. CHANG先生2005年获得哈佛大学经济学学士学位，2012年获得哈佛商学院工商管理硕士学位[90] - 曹弋博先生2005年7月及2007年7月分别获得北京大学药学学士学位及理学（临床药学专业）硕士学位[91] - YAO Zhengbin (Bing)博士1989年7月获得安徽医科大学免疫学理学硕士学位，1994年6月获得爱荷华大学的微生物学和免疫学博士学位[95] - 陈军博士1992年7月获得中国科学技术大学的分子生物学学士学位，1997年5月获得美国普渡大学的博士学位[101] - 每届股东周年大会上，三分之一的在任董事须轮席告退，每名董事最少每三年轮席告退一次[150] - 执行董事与公司订立的服务合同初始任期为自上市日期起计三年，可提前三个月书面通知终止[157] - 各非执行董事及独立非执行董事与公司签署的委任书有效期为自上市日期起计三年[158] - 公司已购买责任保险，为董事提供适当保障范围[155] 公司股权与激励 - 截至年报日期，董事卢安邦先生拥有500万股股份好仓，持股比例4.4%[165] - 截至年报日期，公司已发行股份数为113,926,864股[165] - 截至年报日期，Ascendis Pharma A/S拥有41,136,364股股份好仓，持股比例36.11%[168] - 截至年报日期，Ascendis Pharma Endocrinology Division拥有20,568,182股股份好仓，持股比例18.05%[168] - 截至年报日期，Ascendis Pharma Growth Disorders拥有7,713,068股股份好仓，持股比例6.77%[168] - 截至年报日期，Ascendis Pharma Bone Diseases拥有12,855,114股股份好仓，持股比例11.28%[168] - 截至年报日期，Vivo Capital IX (Cayman), LLC.拥有37,167,064股股份好仓，持股比例32.62%[168] - 截至年报日期，已根据股权激励计划向24名承授人授出相当于8,905,500股股份的未行使受限制股份单位[175] - 截至年报日期，卢先生获授相当于5,000,000股股份的受限制股份单位，其他承授人获授相当于3,905,500股股份的受限制股份单位[175] - 股权激励计划项下授予的受限制股份单位归属，不会对股东股权产生摊薄效应，也不影响每股盈利[176] - 自上市日期起至年报日期，无根据首次公开发售后股份奖励计划授出、同意授出、行使、注销或失效的奖励[177] - 首次公开发售后股份奖励计划旨在使参与者利益与集团利益一致，鼓励及留住参与者，无附带业绩目标[181] - 董事会或其代表认为对集团有贡献的个人/实体，符合条件收取奖励，但部分受当地法规限制[182] - 奖励给予参与者有条件权利，可取得股份或等值现金，包括股息现金收入[183] - 授予董事等关联人士奖励，需经独立非执行董事批准，公司遵守相关规定[185] - 基于首次公开发售后股份奖励计划等可能发行股份总数为10,659,500股，约占年报日期公司已发行股份总数的9.4%[186] - 当前根据首次公开发售后股份奖励计划可能发行最高股份数为2,399,500股，约占年报日期公司已发行股份总数的2.1%[186] - 授予服务供应商奖励可能发行股份总数不超计划授权限额的3%[186] - 12个月内根据相关计划授予参与者最高股份数不超公司已发行股本的1%[190] - 奖励归属期不得少于12个月，但新入职补偿等5种情况除外[192] - 公司控制权变动时，董事会可决定提前奖励归属日期；特定参与者需在终止雇佣后3或6个月内处置股份[193] - 首次公开发售后股份奖励计划至2035年3月21日止，董事会可提前终止[194] 公司其他重要内容 - 公司研发团队由30名全职雇员组成，约43%拥有博士学位或医学博士学位，平均拥有超14年药物及内分泌疗法临床开发经验[28] - 截至最后实际可行日期，公司于中国（包括港澳台）拥有自Ascendis Pharma获得的53项已发布专利及61项待决专利申请的独家许可，还持有与隆培促生长素相关的两项独有待决专利申请，共同拥有与容器密封系统开发相关的两项已发布专利及十项待决专利申请[37] - 截至最后实际可行日期，公司于中国（包括港澳台）拥有127个注册商标及4个待决商标申请，拥有域名www.visenpharma.com [39] - 截至2024年12月31日，集团无重大投资（投资价值占集团资产总值5%或以上）[72] - 截至年报日期，除招股章程及年报披露外，集团无重大投资及资本资产计划[73] - 截至2024年12月31日，集团无附属公司、联营公司及合资企业的重大收购及出售[74] - 报告期后，除年报合并财务报表附注29披露外，集团不知悉重大影响事件[75] -

Contents目錄 | Corporate Information | 公司資料 | | 3 | | --- | --- | --- | --- | | Chairman's Statement | 主席報告 | | 6 | | Management Discussion and Analysis | | 管理層討論及分析 | 8 | | 企業管治報告 Corporate Governance Report | | | 26 | | 董事簡介 Directors Profile | | | 49 | | Report of the Directors | 董事會報告 | | 56 | | 獨立核數師報告 Independent Auditor's Report | | | 69 | | Consolidated Statement of Profit or Loss | | 綜合損益表 | 76 | | Consolidated Statement of Other Comprehensive Income | | 綜合其他全面收益表 | 78 | | Consolidated Statement of F ...

宏观市场数据变化 - 2024年银行业科技支出增速从前期21%回落至个位数区间[6] - 2024年全球GDP增速放缓至2.4%，中国银行业科技支出增速从前期两位数大幅回落[46] - 中国金融科技市场预计以12%复合增长率于2027年突破人民币5800亿元[47] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司持续经营业务综合收入约1.69亿港元，2023年为5.64亿港元，较去年减少约70.0%[10] - 2024年公司持续经营业务亏损约4.96亿港元，2023年为1.32亿港元[10] - 2024年公司持续经营业务每股亏损约26.6港仙，2023年为6.1港仙[11] - 2024年12月31日，公司拥有人应占集团每股负债净值约为0.05港元，2023年为资产净值0.22港元[12] - 2024年公司董事会不建议派付末期股息，2023年也无[13] - 2024年集团持续经营业务毛利约1.00629亿港元，较2023年的4.0239亿港元减少，毛利率约59.6%，2023年为71.4%[23] - 2024年集团持续经营业务其他收入约150.7万港元，较2023年的263.8万港元减少[23] - 2024年集团持续经营业务其他收益约2484.7万港元，2023年为亏损约9484万港元[23] - 2024年集团持续经营业务非金融资产减值亏损约3.57606亿港元，2023年无[23] - 2024年集团持续经营业务预期信贷亏损模式下减值亏损（扣除拨回）约7142.6万港元，较2023年的114.7万港元增加[24] - 2024年集团持续经营业务融资成本约2050.9万港元，较2023年的1093.6万港元增加[26] - 2024年12月31日集团非流动资产约1.12827亿港元，较2023年的4.95369亿港元减少，流动负债净额约1.41937亿港元，2023年为2118.4万港元[27] - 2024年12月31日集团债务总额约为1.49亿港元，2023年为5.96亿港元[28] - 2024年12月31日总借款中约8068.3万港元须于一年内偿还，2023年为527.7万港元[29] - 截至2024年12月31日，集团资产负债比率为1.1倍，2023年为0.7倍；流动比率约为0.8倍，2023年为1.0倍[29] - 2024年12月31日公司可供分派予股东的储备约为1.10032亿港元，2023年为4.31465亿港元[70] - 截至2024年12月31日止年度，集团核数师审计服务酬金约为130万港元（2023年：265万港元），非审计服务酬金约为95万港元（2023年：106万港元）[158] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年公司大数据服务分类营收约1.68亿港元，较2023年同期大幅回落[6] - 2024年公司大数据服务收入约1.68亿港元，2023年为5.61亿港元；第三方支付服务收入约116万港元，2023年为214万港元[10] - 2024年大数据服务分类收益约1.67673亿港元，较2023年的5.61399亿港元减少约70.1%，分类亏损约3.60468亿港元，2023年为溢利约4943.5万港元[18] - 2024年第三方支付服务分类收益约115.9万港元，较2023年的214万港元减少约45.8%，分类亏损减少至约1.04138亿港元，2023年为1.23657亿港元[19] 公司人员相关信息 - 顾中立先生38岁，2021年7月15日获委任为公司执行董事，7月30日获委任为主席[51] - 王邦宜博士51岁，2022年12月22日获委任为公司执行董事兼行政总裁[52] - 李云九先生52岁，2025年2月14日获委任为公司执行董事及副总裁[53] - 金培毅先生39岁，2021年7月30日获委任为公司执行董事[55] - 施少鸣先生53岁，2024年6月27日获委任为公司非执行董事[56] - 施嘉豪先生32岁，2024年9月6日获委任为公司非执行董事[56] - 徐艳琼女士38岁，2021年12月28日获委任为公司独立非执行董事，有逾13年财务管理专业经验[57] - 容海恩女士47岁，2024年6月27日获委任为公司独立非执行董事，2019年获委任为太平绅士，现为上海市政协委员[57][58] - 苏清栋先生51岁，2024年9月6日获委任为公司独立非执行董事，有逾20年企业管理、金融投资经验，2024年12月起任蜡笔小新独立非执行董事[58] - 王邦宜博士2024年4月获委任为新耀莱国际集团执行董事及主席，2024年6月辞任[60] - 李云九先生于2025年2月14日获委任为执行董事[76] - 施少鸣先生于2024年6月27日获委任为非执行董事[76] - 施嘉豪先生于2024年9月6日获委任为非执行董事[76] - 董騮煥博士于2024年10月2日失去董事资格[76] - 容海恩女士于2024年6月27日获委任为独立非执行董事[76] - 苏清栋先生于2024年9月6日获委任为独立非执行董事[76] - 2024年12月31日集团雇用172名雇员，2023年为171名[36] - 2024年12月31日，公司有66名女性雇员，占雇员总数的38.4%，106名男性雇员，占雇员总数的61.6%，男女比例约为62：38[136] 公司股权相关信息 - 施先生父亲目前持有223744000股本公司股份，相当于公司现有已发行股份约21.00%[56] - 2024年12月31日施少鸣先生持有公司股份2307.7777万股，权益百分比为2.17%[84] - 2024年12月31日，施清流先生持有公司223744000股股份，占比21.00%；Lian Yang Investment Limited持有76092789股，占比7.14%[104] - 截至2024年12月31日，公司全部已发行股份数目为1065454100股[104] 公司股份计划相关信息 - 公司于2020年1月9日采纳股份奖励计划，有效期10年，董事会授出股份数不得超公司已发行股本10%，可向选定承授人授出股份数上限不得超1%[85] - 股份奖励计划于2024年12月31日终止，截至该日及年报日期，无奖励股份授出[87] - 2024年1月1日及12月31日，购股权计划可供授出的购股期权数目为47,648,366份，该年度无购股期权授出[88] - 购股期权计划自2021年6月30日起10年内有效，至2031年6月29日营业结束时届满[91] - 董事会可在购股期权计划采纳日起10年内随时向参与者要约授出购股期权，要约须7日内接纳，参与者接纳要约应付1.00港元[92] - 购股期权认购价不得低于要约日收市价、前5个营业日平均收市价及股份面值中的最高者[93] - 行使购股期权及其他计划授出的购股期权可能发行的最高股份数，不得超采纳日已发行股份的10%[94] - 公司可更新10%限额，更新后行使所有购股期权可能发行的股份总数，不得超批准日已发行股份的10%[94] - 公司可寻求股东批准授出超10%限额的购股期权，超出部分仅可授予特别指定参与者[94] - 行使已授出但未行使的购股期权可能发行的最高股份数，不得超不时已发行股份的30%[94] - 任何12个月期间，因行使授予参与者的购股权已发行及将发行股份总数不得超已发行股份的1%[95] - 承授人可在要约日期起计10年内行使购股，无最短持有期限和表现目标要求[96] - 2024年12月31日，尚未行使的购股权总数为17340000股，占经扩大已发行股本的1.60%[97] - 2024年无根据购股计划授出其他购股，无股票挂钩协议[100][101] 公司运营相关信息 - 公司为投资控股公司，2024年5月31日曾披露未能符合上市规则第14章[62] - 集团大部分经营资产位于中国，预期大部分营业额来自中国业务，业绩受中国经济、政治及法律发展影响[63] - 集团用以计值及结算的货币为人民币，人民币贬值会影响境外股东股息价值，目前无对冲活动[65] - 集团截至2024年12月31日止年度业绩载于第88至89页的综合损益及其他全面收益表[67] - 董事会不建议派付截至2024年12月31日止年度的末期股息（2023年：无）[68] - 集团及公司年内储备变动详情载于第92页的综合权益变动表及综合财务报表附注40[69] - 2021年12月22日公司在香港发行总额为4600万港元的可换股债券，票息率为每年6.0%，期限18个月，转换价每股2.40港元[73] - 截至2024年12月31日止年度，来自五大客户收入总额占集团总收入约80.6%，最大客户占约72.1%[108] - 截至2024年12月31日止年度，来自五大供应商采购总额占集团总销售成本约93.9%，最大供应商占约46.9%[108] - 2024年公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[107] - 本年度集团捐款约零港元（2023年：零港元）[114] 公司董事会相关信息 - 董事会由九名董事组成，包括四名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[123] - 截至2024年12月31日，所有董事确认遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》规定标准[121] - 年内公司举行十一次董事会会议，王邦宜博士、施少鸣先生等出席率达100%，董騮煥博士出席率25%[126] - 顾中立先生出席董事会会议10/11，出席率91%[126] - 金培毅先生出席董事会会议8/11，出席率73%[126] - 苏清栋先生出席董事会会议3/4，出席率75%[126] - 公司为董事及高级职员安排合适责任保险[132] - 董事须根据公司细则，在股东周年大会上最少每三年轮席退任及接受重新选举[133] - 公司鼓励全体董事参加外部论坛或相关主题培训课程进行持续专业发展[131] - 董事会采纳成员多元化政策，考虑性别、年龄等多因素[134] - 董事会九名成员中，两名为女性[135] - 董事会已成立薪酬、提名、审核三个委员会协助履行职责[140] - 公司年内薪酬委员会共举行四次会议，徐艳琼女士、顾中立先生出席率100%，容海恩女士出席率100%，李纲先生出席率100%[142] - 公司年内提名委员会共举行三次会议，容海恩女士出席率100%，顾中立先生出席率100%，徐艳琼女士出席率100%，李纲先生出席率100%[147] - 公司年内审核委员会共举行两次会议，徐艳琼女士出席率100%，容海恩女士出席率100%，施平博士出席率100%，李纲先生出席率100%[152] - 薪酬委员会现由三名成员组成，包括一名执行董事及两名独立非执行董事[141] - 提名委员会现由三名成员组成，包括一名执行董事及两名独立非执行董事[146] - 审核委员会现由三名独立非执行董事组成[151] - 2024年公司秘书王英杰先生出席专业培训，符合上市规则第3.29条规定的培训要求[154] - 截至2024年12月31日止年度，董事会与审核委员会就挑选及委任外聘核数师无意见分歧[155] - 审核委员会审阅截至2023年12月31日止年度及截至2024年6月30日止六个月的财务报告[156] 公司股东相关信息 - 2023年股东周年大会于2024年6月27日举行，通告在会议举行至少20个营业日前发送给股东[165] - 截至2024年12月31日止年度，顾中立、王邦宜、金培毅、徐艳琼、施平出席2023年股东周年大会次数为1/1，董騮煥为0/1[164] - 应届股东周年大会将于2025年6月2日举行，通告将在大会举行至少20个营业日前发送给股东[166] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须在呈交后2个月内举行[168] - 公司制定股东沟通政策，2024年适时在网站及联交所网站刊发公司通讯及监管公告[170] 公司环境、社会及管治报告相关信息 - 环境、社会及管治报告涵盖2024年1月1日至12月31日，与2024年年报财政年度一致[173] - 报告范围涵盖大数据业务和第三方支付服务两项业务[172] - 环境披露事宜涵盖中国业务，社会披露事宜涵盖集团营运实体所有地点[172] - 报告根据联交所环境、社会及管治报告守则编制，遵守相关原则[175] - 报告资料来自集团内部文件、统计报告及相关公开资料[176] - 公司在2023年审查重要性评估，持份者主要关注无重大变化，环境、社会

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为16.505亿人民币，较2023年的16.573亿人民币下降0.41%[9] - 2024年公司毛利为7400万人民币，较2023年的9510万人民币下降22.3%[9] - 2024年公司拥有人应占亏损净额为2150万人民币，较2023年的840万人民币增加亏损1310万人民币（或157.1%）[9][21] - 2024年每股亏损基本为4.9分人民币，2023年为1.9分人民币[9] - 2024年每股资产净值基本为118.4分人民币，2023年为127.9分人民币[9] - 2024财年公司拥有人应占亏损约2.15亿元，较2023财年的约840万元增加亏损1310万元（或157.1%）[34] - 公司收益由2023财年的约16.573亿元减少0.4%至2024财年的约16.505亿元[34] - 2024财年公司总收益为16.50509亿元，较2023财年的16.57308亿元下降0.4%[37][42] - 2024财年整体毛利率为4.5%，较2023财年的5.7%下降1.2个百分点[43] - 2024财年其他收入为1.16亿元，较2023财年的2.96亿元减少1.8亿元[48] - 2024财年其他经营开支为1.37亿元，较2023财年的1.45亿元减少0.08亿元[51] - 2024财年融资成本减少6.3%至1.69亿元[52] - 2024财年公司录得递延税项抵免0.03百万元[53] - 物业、厂房及设备减少17.1%至2024年12月31日的约2.237亿人民币[54] - 投资物业增加52.6%至2024年12月31日的1.765亿人民币[54] - 使用权资产减少9.5%至2024年12月31日的1.704亿人民币[54] - 存货减少8.6%至2024年12月31日的约1.05亿人民币，2024年存货周转日数为25.6日，2023年为32.4日[55] - 应收贸易款项及票据减少0.8%至2024年12月31日的约9130万人民币，2024年周转日数为20.3日，2023年为27.9日[55] - 已抵押存款减少1.35亿人民币至2024年12月31日的约1.2亿人民币[55] - 现金及现金等价物减少约17.6%至2024年12月31日的约2.342亿人民币[55] - 应付贸易款项及票据减少34.8%至2024年12月31日的约2.698亿人民币[55] - 计息银行借款结余减少3850万人民币至2024年12月31日的约1.495亿人民币[56] - 2024年12月31日集团资产净值约为5.364亿人民币，2023年为5.536亿人民币[58] - 2024年12月31日资产负债率为73.7%，2023年为84.2%；债务总额约3.873亿人民币，2023年为4.57亿人民币；公司拥有人应占权益约5.254亿人民币，2023年为5.425亿人民币[60] - 2024年12月31日已订约但未拨备的资本承担约为320万人民币，2023年为580万人民币[62] - 2024年12月31日有抵押计息银行借款总额约为1.495亿人民币，2023年为1.88亿人民币[63] - 2024年12月31日集团在中国聘用1982名雇员，2023年为2300名；2024年总员工成本约为2.134亿人民币，2023年为2.187亿人民币[66] - 2024财年公司拥有人应占亏损约2147.3万元[190] - 截至2024年12月31日，集团流动负债净额约为2655.1万元[190] - 截至2024年12月31日，集团有银行借款1.495亿元、来自关联方的贷款3899.3万元及来自直接控股公司的贷款9402.4万元，总额约2.82517亿元须于12个月内偿还[190] - 截至2024年12月31日，集团现金及现金等价物为2.34209亿元[190] 各业务线收益占比情况 - 2024年加工食品收益6.949亿人民币，占比42.1%；冷藏及冷冻鸡肉1.755亿人民币，占比10.6%；冷藏及冷冻兔肉2240万人民币，占比1.4%；其他产品7.577亿人民币，占比45.9%[16] - 2024年中国市场收益12.202亿人民币，占比73.6%；日本市场3170万人民币，占比1.9%；欧洲市场2.527亿人民币，占比15.3%；其他国家1.527亿人民币，占比9.2%[18] - 2024年中国市场收益12.202亿人民币，出口收益4.371亿人民币[19] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2024财年加工食品收益为7.5776亿元，较2023财年下降5.0%；冷藏及冷冻鸡肉收益为6.94892亿元，增长8.0%；冷藏及冷冻兔肉收益为1.75479亿元，下降6.7%；其他产品收益为0.22378亿元，下降20.2%[37] - 2024财年中国市场收益为12.46198亿元，较2023财年增长2.1%；出口收益为4.04311亿元，下降7.5%[42] - 2024财年加工食品毛利率从2023财年的12.1%升至12.4%；冷藏及冷冻鸡肉毛利率从 - 3.6%升至 - 1.7%；冷藏及冷冻兔肉毛利率从10.6%降至 - 5.7%；其他产品毛利率从5.5%增至8.4%[43][44][45][46][47] 亏损增加原因 - 亏损增加原因包括政府补贴收入减少520万人民币、毛利减少2.12亿人民币、其他收入减少1220万人民币[21] - 亏损增加是因政府补贴收入减少520万元、毛利减少2120万元、其他收入减少1220万元[34] 公司发展策略 - 公司将加大新产品研发投入，专注高附加值加工食品，维护客户关系，开发新市场和新客户[23] - 公司将加大新产品研发投入，专注高附加值加工食品[35] - 公司将优化产品组合、加强成本管理、推进品牌建设及扩展新销售渠道[36] 董事相关信息 - 高岩绪59岁，2006年5月10日获委任为董事，2024年6月28日获重选，食品生产行业经验逾11年[27] - 安丰军52岁，2014年3月11日获委任为董事，2024年6月28日获重选，食品生产行业经验逾11年[27] - 华石48岁，2024年1月26日获委任为独立非执行董事，担任薪酬委员会主席等职[29] - 李莹37岁，2024年1月26日获委任为独立非执行董事，为审核委员会主席[30] - 王程41岁，2024年1月26日获委任为独立非执行董事，为审核、薪酬、提名委员会成员[31] - 2024年1月26日，郎穎女士获委任为公司董事、董事会主席兼行政总裁，华石先生、李莹女士、王程先生获委任为公司董事[74] - 2024年1月22 - 26日，多位人员任免，其中1月26日郎穎等4人获任董事，方宇被罢免董事职务[84] - 华石、李瑩、王程3人于2024年1月26日获任独立非执行董事，任期3年[85] - 郎穎女士和华石先生将在即将举行的股东周年大会上退任并符合资格竞选连任[100] - 各董事须最少每三年轮席告退一次，新委任董事须在获委任后的股东周年大会退任[100] - 提名委员会建议在股东周年大会重选郎颖女士及华石先生为公司董事，二人已放弃相关投票及推荐建议[104] - 李莹、华石、王程于2024年1月26日获委任为公司董事及审核委员会相关职务，马兆杰等三人于2024年1月22日辞任[107] - 2024年1月26日冯宝婷女士获委任为联席公司秘书，8月30日辞任[115] - 2024年8月30日区咏诗女士获委任为公司秘书接替冯宝婷女士[115] - 郑会郿女士2015年10月26日获委任为联席公司秘书，2024年8月30日辞任[115] - 2024年1月26日陈曦辞任联席公司秘书[184] - 2024年1月26日冯宝婷获委任为联席公司秘书，于2024年8月30日辞任[184] - 2024年8月30日区咏诗获委任为公司秘书[184] - 郑会郿于2015年10月26日获委任为联席公司秘书，于2024年8月30日辞任[184] 董事会议及履职情况 - 2024财政年度，董事会会议举行总数为5次，审核委员会会议为3次，提名委员会会议为1次，薪酬委员会会议为1次，股东大会为2次[76] - 2024财政年度，执行董事郎颖、高岩绪、安丰军董事会会议出席率均为100%（5/5）[76] - 2024财政年度，独立非执行董事华石、李莹、王程董事会会议出席率分别为60%（3/5）、80%（4/5）、100%（5/5）[76] - 2024年1月26日方宇先生被罢免公司董事职务，1月24日罗贞伍先生及李巍先生辞任公司董事，1月22日马兆杰先生、李维培先生及李浩怡女士辞任公司董事[76] - 薪酬委员会华石、李瑩、王程出席2024财政年度会议出席率均为100%（1/1）[87] - 提名委员会主席郎颖出席率为100%（1/1），成员华石、王程出席率为100%（1/1）[98] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，李莹、华石、王程出席率均为100%（3/3）[107] - 2024财年审核委员会举行三次会议，履行多项职责[111] - 2024财年无呈报案事件，审核委员会总体履行职责[113] - 联席公司秘书2024财年按规定参加足够专业培训[118] 董事薪酬相关 - 薪酬委员会建议独立非执行董事截至2025年12月31日财政年度董事袍金为180,000港元[89] - 2024财政年度因未达目标盈利，无执行董事表现奖励建议[89] - 郎穎、华石、李瑩、王程等董事2024财政年度董事袍金为52,000元人民币[92] - 安丰军2024财政年度薪金为470,000元人民币[92] - 2024财政年度应付公司高级管理人员（不含董事）酬金总额为2,219,000元人民币[93] - 2024年高级管理人员酬金在零至100万港元（相当于零至人民币918,200元）的有4人，2023年无此区间人数[94] - 2023年高级管理人员酬金在100.0001万至150万港元（相当于人民币918,201元至1377,300元）的有1人，2024年无此区间人数[94] - 2023年高级管理人员酬金在150.0001万至200万港元（相当于人民币1377,301元至1836,400元）的有1人，2024年无此区间人数[94] 提名委员会相关 - 提名委员会认为华石先生符合上市规则第3.13条所载的独立性指引[101] - 提名委员会由书面职权范围规管，大部分成员为独立非执行董事[95] - 提名委员会职责包括至少每年检讨董事会架构等并提出建议[98] - 回顾年度内，提名委员会进行一次董事会表现评估，对2024财政年度评估结果整体满意[104] - 提名委员会认为华石先生、李莹女士及王程先生符合上市规则独立性指引[104] - 公司现有独立非执行董事任职均未超九年，超九年进一步委任须经股东单独决议批准[106] - 2024财政年度，提名委员会总体履行相关职责[106] - 董事会已成立提名委员会，多数成员为独立非执行董事[160] - 提名委员会设有具体书面职权范围，载有企管守则订明的特定职责[160] - 提名委员会至少每年检讨董事会的架构、规模及组成并提出建议[160] - 提名委员会负责物色、挑选提名董事人选，评核独立非执行董事独立性等[160] - 提名委员会的职权范围于香港联交所及公司网站可供查阅[160] - 提名委员会有权咨询独立专业意见，费用由公司支付[162] - 公司在致股东通函中加入重新委任/重选退任独立非执行董事规定资料[162] 审核委员会相关 - 审核委员会最少每年举行两次会议，可按需举行[109] - 审核委员会向董事会建议在应届股东周年大会提名香港立信德豪会计师事务所有限公司担任核数师[110] 公司治理相关 - 2024年财政年度公司遵守企业管治守则，与守则条文第C.2.1条及C.1.8条有所偏离[72] - 董事会主要企业管治职能包括检讨及监督董事及高级管理层培训、监察公司政策合规等多项内容[77] - 全体董事承诺参与持续专业发展课程，公司存置及更新各董事培训记录[77] - 2024年1月26日获委任的郎颖女士等四人取得上市规则第

财务数据关键指标变化 - 2024年现金及现金等价物为31.9万千加元，较2023年的52.7万千加元下降[4] - 2024年总负债为7.22175亿加元，较2023年的6.54885亿加元增加[4] - 2024年股东权益为1684.8万加元，较2023年的9104.7万加元减少[4] - 2024年净利润亏损7568.9万加元，较2023年的亏损1962.6万加元扩大[4] - 2024年每股净利润亏损30.73加分，较2023年的亏损7.94加分扩大[4] - 截至2024年12月31日止12个月，油砂重油销售（扣除特许权费）从2960万加元降至2930万加元[6] - 截至2024年12月31日止3个月，净经营收入为净经营亏损130万加元，2023年同期为净经营收入80万加元[6] - 截至2024年12月31日止12个月，公司拥有人应占经常性净亏损约为2500万加元，2023年同期约为2200万加元[6] - 2024年12月31日，集团流动负债超过流动资产约9266.6万加元[62] - 2024年12月31日，集团流动负债账面金额合计约为1.08587亿加元[62] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物仅为约31.9万加元[62] - 2024年财政年度集团产生净亏损约7568.9万加元[62] - 2024年12月31日，公司可供向股东分派的储备约为1700万加元，2023年为9100万加元[94] - 截至2024年12月31日止年度，集团产生净亏损约75,689,000加元，流动负债超流动资产约92,666,000加元，流动负债账面金额合计约108,587,000加元，现金及现金等价物仅约319,000加元[148] - 2023年12月31日公司无风险最佳估计可采资源量约10.0亿桶，此前最佳估计可采资源量约6.4亿桶[156] - 2024年12月31日公司已投资约12.9亿加元用于油砂矿区相关业务，拥有现金32万加元[157] - 截至2024年12月31日止的三个月和十二个月，公司平均油砂重油产量为301.9桶/天及726.9桶/天[158] - 截至2024年12月31日的三個月及十二個月，平均稀释油砂重油销量为428桶/天及1,018.8桶/天[158] - 2024年第四季度油砂重油销售311桶/天，石油销售3074千加元[160] - 2024年第四季度亏损净额41845千加元，归属权益持有人净亏损41769千加元[160] - 截至2024年12月31日，三个月稀释油砂重油收入3074千加元，十二个月为30396千加元[162] - 截至2024年12月31日的三个月，公司实现的油砂重油变现收益从2023年同期690万加元减至200万加元[163] - 截至2024年12月31日止三个月，每桶油砂重油变现收益价格从40.54加元/桶增至49.80加元/桶[163] - 截至2024年12月31日的十二个月，公司实现的油砂重油变现收益从2023年同期1780万加元减至1730万加元[163] - 截至2024年12月31日止三个月，运营现金流净亏损170万加元，2023年同期为140万加元；十二个月净亏损240万加元，2023年同期为950万加元[165] - 截至2024年12月31日止三个月，经营净回报每桶亏损42.26加元，较2023年同期增加33.76加元/桶；十二个月每桶亏损6.44加元，较2023年同期减少16.15加元/桶[165] - 截至2024年12月31日的三个月和十二个月，油砂重油产量分别为302桶/日及727桶/日，较2023年同期分别减少1302桶/天及219桶/天[166] - 截至2024年12月31日的三个月和十二个月，油砂重油销售量分别为311桶/天及723桶/天，较2023年同期分别减少1239桶/日及245桶/日[167] - 截至2024年12月31日止三个月及十二个月的油砂重油销售额（扣除特许权费）分别为300万加元及2930万加元，2023年同期分别为1160万加元及2960万加元[168] - 截至2024年12月31日止三个月，每桶石油销量（扣除特许权费）为75.91加元/桶，较2023年同期增加7.91加元/桶；十二个月为78.63加元/桶，较2023年同期增加8.39加元/桶[168] - 截至2024年12月31日止三个月，特许权费减少30万加元；十二个月较2023年同期增加40万加元[169] - 截至2024年12月31日，稀释剂成本三个月总计1113千加元，十二个月为13145千加元；2023年同期分别为5040千加元及12462千加元[170] - 截至2024年12月31日，稀释剂混合率（生产现场）三个月为27.4%，十二个月为29.0%；2023年同期分别为16.1%及16.0%[170] - 截至2024年12月31日，稀释剂混合率（卸油点）三个月为0%，十二个月为8.2%；2023年同期分别为22.2%及23.0%[170] - 截至2024年12月31日止三个月及十二个月，稀释剂总成本分别为110万加元及1310万加元，2023年同期分别为500万加元及1250万加元；每桶成本分别为28.27加元/桶及35.25加元/桶，2023年同期分别为29.65加元/桶及29.62加元/桶；生产现场混合率分别为27.4%及29.0%，卸油点混合率分别为0%及8.2%[171] - 截至2024年12月31日止三个月及十二个月，运输费用分别为50万加元及530万加元，2023年同期分别为340万加元及950万加元；每桶运输成本分别为12.11加元/桶及14.14加元/桶，2023年同期分别为20.21加元/桶及22.65加元/桶[172] - 截至2024年12月31日止三个月，经营成本由2023年同期的450万加元减少150万加元至310万加元；截至2024年12月31日止十二个月，营运成本由2023年同期的1710万加元减少380万加元至1330万加元[173][174] - 截至2024年12月31日止三个月及十二个月，公司的一般及行政费用分别为280万加元及1230万加元，2023年同期分别为290万加元及1260万加元[175] - 截至2024年12月31日止三个月和十二个月，公司的融资成本分别为430万加元及1260万加元，2023年同期分别为270万加元及1010万加元[176] - 截至2024年及2023年12月31日止三个月和十二个月，以股份为基础的补偿皆为0加元[177] - 截至2024年12月31日止三个月，稀释剂成本总额减少390万加元，主要因产量下降致生产现场混合的稀释剂用量减少[171] - 截至2024年12月31日止十二个月，稀释剂成本总额增加70万加元，主要因生产现场为满足新码头特定管道要求增加了稀释剂用量[171] - 截至2024年12月31日止三个月及十二个月，运输成本下降主要由于销售量下降及卡车运输费率降低[172] - 每桶运输成本大幅下降主要因公司自2024年2月起向更近的新码头交付稀释油砂，货运公司收费费率降低[172] - 截至2024年12月31日止三个月，损耗及折旧开支从2023年同期的350万加元减少270万加元至80万加元；截至2024年12月31日止十二个月，从2023年的860万加元减少190万加元至670万加元[179] - 2024年损耗及折旧费用减少主因是产量减少及损耗率降低[179] - 2024年12月31日止年度，勘探和评估资产CGU及West Ells CGU未来现金流量按税前利率11.07%及10.86%贴现（2023年分别为14.91%和14.95%）[183] - 2025 - 2034年油田成本通胀率2025年为0，2026 - 2034年为2%；加元兑美元汇率从2025年的0.705逐步变化至2027 - 2034年的0.750 [184] - 2023年12月31日，公司拥有可用总计税减免约14.2亿加元，未确认税项亏损于2029 - 2043年之间届满[185] - 2024年12月31日营运资金亏绌92,666千加元，2023年为79,458千加元；2024年股东权益16,848千加元，2023年为91,047千加元[186] - 2024年公司与延期持有人签订利息豁免协议，延期持有人放弃2024年1月1日至12月31日应计利息，按未偿还金额每年10.0%计算，金额为3,150万美元[186] - 截至2024年及2023年12月31日止的三、十二个月期间，公司未确认与未确认税项亏损有关的递延所得税资产[185] - 2024年12月31日止年度，公司在损益中确认的减值（拨回）为零[183][184] - 2024年和2025年，延期持有人分别放弃对应年份1月1日至12月31日应计利息，按未偿还金额（本金和利息）每年10.0%计算，金额均为3150万美元[187][189] - 截至2024年12月31日，公司产生总额为5660万美元（约8140万加元）的无担保许可债务[192] - 公司收到2016 - 2024年市政财产税1650万加元缴款通知书，被征收逾期罚款1970万加元[192] - 截至2024年12月31日，公司正常经营产生82万加元（约57万美元）留置权（不涉及矿产租赁）[193] - 2023年和2024年，公司分别需向非宽容持有人支付到期债券欠款1969.4万美元（约2604.8万加元）和154.81万美元（约209.67万加元）[194] - 截至2024年12月31日止12个月，公司报告净亏损和归属公司所有者的综合亏损为7750万加元[195] - 截至2024年12月31日，公司营运资金亏绌为9290万加元[195] - 公司负债与资产比率在2024年12月31日为98%，2023年12月31日为88%[195] 各条业务线表现 - 公司从事加拿大阿尔伯塔省阿萨巴斯卡油砂地区油砂重油的勘探、开发与生产[87] - 2024年公司两位主要客户合计贡献集团100%的收入，最大客户收入约占总收入2317万加元的76%，第二大占7226万加元的24%[130] - 2024年最大供应商占公司采购额的14%（2023年为18%），五大供应商占49%（2023年为57%）[134] 管理层讨论和指引 - 管理层估计油砂生产可于2025年第四季度恢复[67] - 超过90%的债务为关联方所欠，关联方承诺2024年底后未来十二个月不再要求偿还付息债务[67] - 管理层认为2024财政年度合并财务报表基于持续经营基准编制，依据包括恢复生产预期、资产收购交易等[66] - 审核委员会较同意管理层对持续经营基准的评估，核数师评估较保守[69] - 董事会认为收购目标公司行动对公司最佳有效，完成协议后财务状况可大幅改善[69] - 目标公司拥有领先技术，完成收购后预期适用于公司加拿大油砂生产[69] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2024年12月31日，阳光的油田拥有约6.38亿桶风险最佳估算的或有资源量[11] - 公司于2024年6月3日与挪宝能源控股（中国）有限公司签订合作备忘录，收购其环保能源业务子公司[12] - 能源局暂停阳光的营运许可证，2P储量被移至或有资源量 - 待开发类别[15] - 与2024年转让给Burges Energy Holdings的矿产相关的2.66亿桶最佳估计或有资源量不再记录于阳光账目内[15] - 孙国平60岁，2015年6月28日获委任为执行主席兼执行董事[16] - Michael J. Hibberd69岁，2015年6月28日起担任公司非执行副主席兼非执行董事[17] - 何沛恩44岁，2017年6月27日起获委任为公司执行董事

债务发行情况 - 公司于2023年9月6 - 7日发行本金总额15亿元的三年期2023年首期中期票据[3] 资产负债关键指标变化 - 2025年3月31日货币资金为23.07亿元，较2024年12月31日的14.47亿元增长59.41%[5] - 2025年3月31日应收账款为13.24亿元，较2024年12月31日的10.24亿元增长29.33%[5] - 2025年3月31日短期借款为81.38亿元，较2024年12月31日的75.21亿元增长8.21%[6] - 2025年3月31日应付账款为22.99亿元，较2024年12月31日的19.81亿元增长16.08%[6] 经营业绩关键指标变化 - 2025年1 - 3月营业收入为13.45亿元，较2024年同期的13.31亿元增长1.02%[7] - 2025年1 - 3月营业成本为12.34亿元，较2024年同期的12.69亿元下降2.79%[7] - 2025年1 - 3月管理费用为1.05亿元，较2024年同期的0.86亿元增长22.66%[7] - 2025年1 - 3月营业亏损为1.22亿元，较2024年同期的1.50亿元亏损额减少18.46%[7] - 2025年1 - 3月净亏损为1.25亿元，较2024年同期的1.49亿元亏损额减少16.19%[7] 现金流量关键指标变化 - 2025年3月31日止3个月销售商品、提供劳务收到现金12.09亿元，2024年为12.52亿元[8] - 2025年经营活动现金流入小计12.12亿元，2024年为12.55亿元[8] - 2025年经营活动现金流出小计7.91亿元，2024年为13.68亿元[8] - 2025年经营活动产生的现金流量净额4.20亿元，2024年为-1.13亿元[8] - 2025年投资活动现金流入小计51.90万元，2024年为186.16万元[8] - 2025年投资活动现金流出小计8326.04万元，2024年为1.86亿元[8] - 2025年投资活动使用的现金流量净额-8274.14万元，2024年为-1.84亿元[8] - 2025年筹资活动现金流入小计26.24亿元，2024年为29.11亿元[9] - 2025年筹资活动现金流出小计21.05亿元，2024年为22.98亿元[9] - 2025年现金及现金等价物净增加额8.56亿元，2024年为3.16亿元[9]