公司动态 - 公司于2025年10月28日召开第十一届第四次董事会会议，审议了《关于使用公积金弥补亏损的议案》等文件 [1] - 公司当前收盘价为2.69元，市值为122亿元 [1] 业务构成 - 2025年1至6月份，公司营业收入中电子元器件行业占比99.39%，其他业务占比0.61% [1] 市场环境 - A股市场突破4000点，科技主线被提及为重塑市场的重要因素 [1]

核心观点 - 公司发布2025年第三季度报告及相关董事会决议公告 核心内容包括使用公积金大规模弥补累计亏损以及2025年前三季度的资产减值准备情况 [1][7][49] 财务数据与会计处理 - 公司因执行《企业会计准则解释第18号》对2024年前三季度数据进行追溯调整 调增营业成本756.81万元 同时调减销售费用756.81万元 [3] - 2025年前三季度计提资产减值准备1,356.07万元 核销坏账准备257.85万元 转销资产减值准备971.43万元 这些事项合计减少2025年前三季度利润总额384.64万元 减少归属上市公司股东的净利润382.10万元 [49][56] - 资产减值准备主要涉及信用减值损失和存货跌价准备 其中应收账款转回坏账准备93.78万元 其他应收款计提坏账准备131.02万元 存货计提跌价准备1,330.77万元 [52][54] 资本结构与亏损弥补 - 截至2024年12月31日 公司母公司报表口径累计未分配利润为负9.44亿元 盈余公积为6,794.82万元 资本公积为16.23亿元 [19] - 公司计划使用母公司盈余公积6,794.82万元和资本公积8.76亿元 合计9.44亿元用于完全弥补母公司的累计亏损 该议案已获董事会全票通过 尚需股东大会审议 [10][19][20] - 此项亏损弥补方案实施完成后 母公司盈余公积将减少至0元 资本公积减少至7.47亿元 母公司累计未分配利润将变为0元 从而使公司具备利润分配的条件 [10][20] 公司治理与股东会议 - 公司十届九次董事会会议于2025年10月27日以通讯方式召开 应到董事9人实到9人 审议并通过了《二〇二五年第三季度报告》及《关于使用公积金弥补亏损的议案》等多项议案 所有议案均获9票同意 无反对或弃权票 [8][10][11] - 公司定于2025年11月12日召开二〇二五年第三次临时股东大会 审议包括弥补亏损议案在内的事项 股权登记日为2025年11月6日 会议将采用现场投票与网络投票相结合的方式 [14][26][27]

董事会会议基本情况 - 第六届董事会第五次会议于2025年8月11日以电子邮件方式通知召开 [2] 半年度报告审议 - 公司董事会以7票同意（100%）审议通过《2025年半年度报告》及其摘要 [2] - 半年度报告根据创业板上市规则及信息披露准则编制 反映2025年上半年实际经营管理情况 [2] - 报告未经会计师事务所审计 具体内容详见创业板信息披露网站 [2] 治理制度修订 - 董事会全票通过四项委员会工作细则修订 包括审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会 [2][3][4] - 修订旨在落实《上市公司治理准则（2025修订）》及创业板规范运作指引 优化治理架构并发挥独立董事监督效能 [2][3][4] - 同步修订《资产减值准备计提方法及核销制度》以加强资产管理 防范资产损失风险 [4][5] 资产减值处理 - 基于谨慎性原则 公司对2025年6月30日各类资产进行减值测试并计提减值准备 [5] - 同步进行资产核销及其他权益工具投资公允价值变动确认 [5] - 该议案获董事会全票通过（7票同意） [5] 亏损弥补方案 - 截至2024年末母公司未分配利润为-6.26亿元 盈余公积2417万元 资本公积5.32亿元 [5] - 拟使用盈余公积2417万元及资本公积5.32亿元（合计5.56亿元）弥补母公司累计亏损 [5] - 依据《企业会计准则》《公司法》及财资〔2025〕101号文等法规执行 [5] 临时股东会安排 - 董事会决定于2025年9月15日召开2025年第二次临时股东会 [6] - 会议通知详见创业板信息披露网站 该议案获全票通过 [6]