境外发行上市备案补充材料要求 深演智能 - 需说明前期取得新三板同意挂牌函但未实际挂牌的具体情况及向深交所提交上市申请的进展，评估是否影响本次境外发行[1][16][17] - 需披露离岸架构及VIE架构搭建拆除原因，外汇违规整改情况，判断是否构成重大违法违规[17] - 需用通俗语言说明智能广告投放业务模式及是否符合互联网广告整治要求[17] - 需列表说明超额配售权行使前后股权结构变化，并核查经营范围中互联网信息服务等业务资质及外资准入合规性[18] - 需说明是否涉及用户数据收集及第三方信息提供，披露数据规模及安全保护措施[18] 浩福创意集团 - 需核查股权架构合规性，重点说明Hartford Great Health收购上海浩福及绍兴火猫涉及的外商投资、税务及外汇程序[2][9] - 需解释历史股东宋连跃向Erin Songwang等转让股份的背景，核查代持可能性[2][9] - 需补充2020年7月至今的股本演变情况，并说明新增股东William B Barnett等提供的咨询服务细节及利益输送风险[2][9] - 需说明宋连跃向US Unicorn Foundation捐赠股份的合理性及Carrie Chen等股东低价入股原因[2][9] - 需披露美国OTC市场挂牌合规性及境内广告业务运营情况，说明短剧研发业务资质及资金用途[10] 金浔股份 - 需核查历史股权代持问题，说明2024年实控人股权回购定价依据[11] - 需按监管指引核查员工持股计划合规性[12] - 需评估已建、在建及募投项目是否属于"高耗能高排放"类别[3][13] - 需说明子公司上海金浔新能源增值电信业务调整原因及外资负面清单符合性[13] 泽景汽车 - 需核查经营范围是否涉及2024版外资负面清单领域[5] - 需说明最近12个月新增股东入股价格差异原因及利益输送风险[5] - 需披露股权激励方案人员构成、定价公允性及决策程序合规性[5] 巨能科技 - 需说明股权架构搭建及返程并购涉及的外汇、税务程序合规性[7] - 需列表对比架构重组前后股东持股比例一致性[7] - 需核查北京明舸等注册资本未缴足原因及对业务影响，说明广告发布等业务实际开展情况[7] - 需披露用户数据收集规模及第三方信息提供安排，说明数据安全措施[8] 圣桐特医 - 需说明2024年业绩奖励股份由圣元香港认购的合规性及对价异常风险[14] - 需核查保健食品销售业务资质及外资准入限制[14] - 需披露近三年分红决策程序及税费缴纳情况[14] 上海凯诘 - 需说明新三板挂牌终止原因及A股上市计划对本次发行影响[20] - 需核查出版物批发等业务资质及外资准入调整进展[20] - 需披露用户数据收集规模及安全保护措施[21] 中鼎智能 - 需核查经营范围是否涉及2024版外资负面清单领域[23] - 需说明最近12个月新增股东入股价格差异原因及利益输送风险[23] - 需披露股权激励方案人员关联性及定价公允性[23]

公司上市进展 - 证监会要求公司说明前期A股上市辅导备案及科创板上市申请的具体情况及终止原因 [1] - 证监会询问公司是否计划继续推进A股上市及具体安排 [1] - 公司于2025年4月8日向港交所主板递交上市申请 中金公司为独家保荐人 [1] 股东及股权结构 - 证监会要求公司说明新增股东与董事及其他股东的关联关系 是否存在利益输送 [1] - 需披露股东出资纠纷及股份代持纠纷案件审理进展 并明确控股股东股权是否存在重大权属纠纷 [1] - 要求核查员工持股平台向激励对象提供借款的情况 确认员工持股计划价格公允性及合规性 [1] 业务及市场地位 - 公司需说明经营范围是否涉及外商投资限制或禁止领域 确保符合外商投资准入政策 [2] - 需披露拟参与"全流通"股东所持股份是否存在质押、冻结等权利瑕疵 [2] - 公司是全球最大碳化硅外延供应商 2024年市场份额超过30% [2] 行业信息 - 公司属于碳化硅外延行业 按2023年销售片数计为全球领导者 [2]

境外发行上市备案补充材料要求 微沃科技 - 需补充说明与Future Vision合并交易的税务申报缴纳情况，是否符合《关于非居民间接转让财产企业所得税若干问题的公告》[1][4] - 需核查股权控制架构设立的合规性，包括外汇管理、境外投资、外商投资等监管程序的履行情况[4] - 需说明境内运营实体的人工智能相关业务是否符合《生成式人工智能服务管理暂行办法》[4] 格兰控股 - 需说明股权架构搭建及返程并购过程中是否符合外汇管理、外商投资、税务管理等监管规定[5] - 需核查2025年2月宁波甬张收购宁波格兰98.9998%股权的定价依据、支付期限及合规性[5] - 需说明境外子公司涉及的境外投资、外汇登记等监管程序的履行情况[5] 海辰储能 - 需补充说明境外子公司涉及的境外投资、外汇登记等监管程序的履行情况[6] - 需说明最近三年技术出口业务的开展情况及合规性[6] - 需说明公司及子公司是否涉及开发、运营网站、小程序、APP等产品，以及用户信息收集和使用情况[6] 东鹏饮料 - 需说明公司及子公司经营范围是否涉及《外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2024年版）》领域[8] - 需说明公司及下属公司是否从事白酒的生产及销售[8] - 需说明公司及下属公司开发、运营的网站、APP等产品情况，以及用户信息收集和使用情况[8] 长宏新材 - 需说明2023年三次0元股权转让与2024年增资和股权转让价格差异的原因，以及股权转让的真实性[2][10][11] - 需说明公司股东及实际控制人是否存在股权代持安排[10][11] - 需说明股权架构搭建及返程并购过程中是否符合外汇管理、境外投资、外商投资等监管规定[11] 蓝思科技 - 需说明境外子公司涉及的境外投资、外汇管理等监管程序的履行情况[12] 江波龙 - 需说明最近三年技术出口业务的开展情况及合规性[13]

境外发行上市备案补充材料要求 旷世联盟 - 公司两次申报备案报告主要变化包括剥离前次备案中境内主要运营实体厦门鑫乾慧网络技术有限公司的原因及具体情况 以及新设6家境内运营实体后仅5家实际经营业务的原因及合理性 [1][3] - 境内运营实体经营范围涉及人工智能行业应用系统集成服务、人工智能通用应用系统等 需说明具体业务情况及是否符合《生成式人工智能服务管理暂行办法》 [3] - 需说明前次备案时承诺事项的履行情况 [3] 荣联再生 - 需补充说明2024年单静股权转让对价、定价依据及所得税纳税情况 以及江西合创收购瑞昌荣联股份对价及所涉转让方纳税情况 [4] - 需说明已建、在建及募投项目是否属于"高耗能""高排放"项目 并提供相关依据 [4] - 需列示本次发行募集资金用于境内外投资项目的具体金额及比例 并说明相关审批、核准或备案程序履行情况 [4] 博车网 - 需说明发行人股份回购对价、定价依据及被回购方所得税缴纳情况 以及收购境内运营主体对价、定价依据及转让方所得税缴纳情况 [5] - 需说明境内运营实体未取得互联网信息服务业务经营许可证的原因及合规性 [5] - 需说明期权激励对象涉及外部顾问的具体情况 以及DeXXully穿透后23名自然人具体情况 [6] 微医控股 - 需说明健康管理会员服务的具体经营模式、定价标准和核心竞争力 以及2024年上半年该业务收入规模大幅上升原因 [7] - 需说明云药房业务的具体经营模式、客户类型、盈利来源 及其与健康管理会员服务、天津市健共体业务合作的相关性 [7] - 需列表说明通过协议控制的境内运营实体的具体情况 包括持股比例、协议控制权益比例等 [7] 乐舒适 - 需说明公司是否属于主要经营活动在境内的企业 结合前身相关公司设立及股权变化情况等 [8] - 需说明实际控制人在现有主要境内运营实体设立前通过其他境内主体开展同类业务的情况 及是否存在重大纠纷 [8] - 需说明股权架构搭建及返程并购的合规性 包括定价依据、支付手段及纳税情况等 [8] 真实生物 - 需说明公司及境内股东在股权架构搭建及返程并购过程中履行外汇登记、境外投资等程序的情况 [9] - 需说明取得境内运营实体河南真实生物的定价依据、支付手段及纳税情况 [9] 群核科技 - 需说明公司及境内股东在股权架构搭建及返程并购过程中履行外汇登记、境外投资等程序的情况 [10] - 需说明2022年收购境内运营实体杭州群核股权的定价依据、支付手段及纳税情况 [10] - 需说明公司及境内运营实体是否涉及开发、运营网站、小程序等产品 及数据收集使用情况 [10] 思格新能源 - 需说明公司及股东层面曾存在的股权代持情形 包括代持双方名称、代持股权比例等 [12] - 需说明实际控制人在公司成立前开展相关业务的主体情况 及是否存在重大纠纷 [12] - 需说明公司运营的APP等产品情况 及数据收集使用情况 [12] 中润光能 - 需说明公司历次增资及股权转让价格及定价依据 是否存在未履行出资义务的情形 [13] - 需说明境外子公司涉及的境外投资、外汇管理等监管程序具体履行情况 [13] - 需说明股权激励计划的价格公允性及其实施是否合法合规 [13]