公司回复问询函情况 - 公司仅回复上交所问询函五大问题中的两项 对关联方非经营性资金占用、经营业绩、审计意见三大问题表示需进一步核实后才能回复 [1] - 公司董事长吴启权控制的珠海市运泰利控股发展有限公司通过第三方占用上市公司资金 2023年末占用余额2.94亿元 2024年末占用余额2.64亿元 [2] - 公司2024年年报财务报告被出具保留审计意见 内部控制报告被出具否定意见 [3] 经营业绩表现 - 公司2024年营业收入78.74亿元 同比下降7.22% 归母净利润亏损9.78亿元 由盈转亏 [2] - 业绩亏损主要由于主营业务盈利能力大幅下降及计提大额商誉减值 [2] - 上交所要求公司说明各业务板块毛利率下滑原因及计提商誉减值准备和子公司连续亏损情况 [2] 应收款项与预付款情况 - 2024年末公司应收账款账面余额35.15亿元 计提坏账准备5.70亿元 其中单项计提坏账准备2.33亿元 [4] - 应收款项融资余额4.92亿元 同比增长117.51% 主要为应收票据 [4] - 商业承兑汇票余额4.23亿元 同比增加3.21亿元 主要由于新能源汽车客户销售订单增加 [4] - 预付账款余额3.07亿元 同比增长141.16% 主要系新能源项目新增预付材料款 前五名预付对象金额合计2.01亿元 占比65.51% [4] - 公司下属长园深瑞能源技术有限公司2024年12月向合肥国轩高科动力能源有限公司支付预付款用于采购储能系统电池舱 [5] 业务结构 - 公司主营业务包括智能电网设备与能源互联网技术服务、消费类电子及其他领域的智能装备和磷酸铁锂材料三大业务 [2] - 公司与某客户2022-2023年新签订单4.24亿元 2024年新签订单5.71亿元 大型项目交付周期通常在12个月以上 [4]

公司治理与审计事项 - 公司独立董事提议聘请中兴华会计师事务所作为第三方独立审计机构，对2023年度审计报告无法表示意见的相关事项进行专项审计 [2] - 此前中审众环对公司2023年度财务报告出具无法表示意见的审计报告，主要原因是无法确定信用减值损失计提是否充分以及无法核实相关资金来源 [4] - 公司股票自2024年4月23日起被实施退市风险警示 [6] - 公司董事会审议通过续聘中审众环会计师事务所为2024年度财务及内控审计机构的议案 [6] 股权结构与控制关系 - 公司原控股股东为海越科技，实际控制人为海航集团，2020年8月控股股东变更为铜川汇能鑫能源有限公司，实际控制人变更为铜川市国资委 [6] - 公司股权控制关系为：铜川市国资委→铜川市国有资本投资运营有限公司(78.57%)→铜川市新区高远开发建设有限责任公司(99.17%)→铜川高鑫金融控股有限公司→铜川汇能鑫能源有限公司(100%)→海越能源集团股份有限公司(19.21%) [8]